cuadros de proyectos.2
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AÑO 1 DEL PROYECTO: 2005
PROYECCION POBLACIONAL
AÑO FAMILIA TASA(r)Año base 2003 28931 2.10%A proyectar 2005 30792
2006 314392007 320992008 327732009 334612010 34164 CUADRO N°12011 34881
CONSUMO PROMEDIO
Niveles de N° de Consumo Consumo promedio = 1.73782consumo encuestas Ponderado
0 282 0 Consumo anual por familia 1.741 24 24 Preferencia y capa. de pago 62%2 115 2303 165 4954 96 3845 16 80
698 1213
PROYECCION DE LA OFERTA
N° de años de la informacion 12Primer año de la informacion 1990
AÑO N° de años VARIABLE X.Y2000 1 6350 1 63502001 2 7625 4 152502002 3 7275 9 218252003 4 8350 16 334002004 5 8375 25 418752005 6 8200 36 492002006 7 8950 49 626502007 8 8500 64 680002008 9 8700 81 783002009 10 8900 100 890002010 11 9250 121 1017502011 12 9300 144 111600
78 99775 650 679200
a = 6920.8 b = 214.4% de insatisfaccion 6.20%factor de ajuste 39%
X2
CUADRO N°6 CUADRO DE INVERSIONES
RUBROS COSTO INVERSION FIJABIENES FISICOSTerreno 11700Obras de infraestructura 38640Equipamiento 44760Total de bienes físicos 95100
IMPREVISTOS (5%) 4755 (maximo 7 - 8%)INTANGIBLESEstudios 3000Intereses durante la costruccion 6672Gastos de promocion, publicidad, publicidad inicial 2460Autorizaciones para funcionamiento 700Total de intangibles 12832TOTAL DE INVERSION FIJA 112687
CAPITAL DE TRABAJO Caja 1475Total de capital de trabajo 1475
INVERSION TOTAL 114162
CUADRO 10CUADRO DE FINANCIAMIENTO
Prestamo : 83400Tasa de interes trimestral 4.00%Plazo de Amortizacion 24 trimestresPeriodo de gracia 2 trimestres
TRIMESTRE DEUDA INTERES AMORTIZAC CUOTA1 83400 3336 0 33362 83400 3336 0 33363 83400 3336 2134 54704 79831 3193 2277 54705 77554 3102 2368 54706 75186 3007 2463 54707 72724 2909 2561 54708 70163 2807 2663 54709 67499 2700 2770 547010 64729 2589 2881 547011 61848 2474 2996 547012 58852 2354 3116 547013 55737 2229 3241 547014 52496 2100 3370 547015 49126 1965 3505 547016 45621 1825 3645 547017 41976 1679 3791 547018 38185 1527 3943 547019 34242 1370 4100 547020 30142 1206 4264 547021 25877 1035 4435 547022 21443 858 4612 547023 16830 673 4797 547024 12033 481 4989 547025 7045 282 5188 547026 1857 74 5396 5470
52448 85504 137952
CUADRO N° 15COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS
RUBROS CONTABLES AÑOS1 2 3 4
COSTOS VARIABLESMateria prima 29153 29750 30367 31005materiales 18526 18906 19298 19704comision de venta 6583 6718 6857 7001amortizacion al prestamo 9241 10875 12723 14884Interes de prestamo 12639 11005 9157 6996gastos generales 2050 2073 2096 2121otros egresos 1806 1843 1881 1920TOTAL DE COSTOS VARIA 79998 81170 82379 83631COSTOS FIJOSMano de obra 36820 36820 36820 36820beneficios sociales 5155 5155 5155 5155servicio de terceros 3000 3000 3000 3000depreciacion y amortizacion 8974 8974 8974 8974gastos de luz , agua y telef. 1440 1440 1440 1440TOTAL DE COSTOS FIJOS 55389 55389 55389 55389TOTAL COSTOS 135387 136559 137768 139020
CUADRO N° 16
RUBROS AÑOS1 2 3 4
PRODUCCION 9404 9597 9797 10002INGRESOS TOTALES 150460 153558 156747 160030COSTOS FIJOS 55389 55389 55389 55389COSTOS VARIABLES 56312 57447 58618 59831COSTO TOTAL 111701 112836 114007 115220PUNTO DE EQUILIBRIOPrecio de venta 16 16 16 16UNIDADAES DE VENTA 5532 5531 5530 5529CAPACIDAD UTILIZADA 58.83% 57.63% 56.45% 55.28%INGRESO POR VENTAS 88519 88496 88476 88463
CUADRO N° 17ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADOS
RUBROS CONTABLES AÑOS1 2 3 4
INGRESOSIngresos por venta 150460 153558 156747 160030Otros ingresos 4514 4607 4702 4801TOTAL DE INGRESOS 154974 158165 161450 164831
EGRESOSRemuneracion 41975 41975 41975 41975Bienes 49485 50499 51546 52629Servicios 11023 11158 11297 11441Gastos generales 2050 2073 2096 2121
Depreciaciones 8974 8974 8974 8974Pago de intereses 12639 11005 9157 6996TOTAL DE EGRESOS 126146 125684 125046 124136
Renta Imponible 28828 32481 36404 40695Impuestos(30 % de Renta I.) 8648 9744 10921 12208Resultado de ejercicio 20180 22737 25483 28486
CUADRO N°18FLUJO DE CAJA
RUBROS CONTABLES0 1 2 3
INGRESOSAporte de accionistas 30762 0 0 0Prestamo 83400 0 0 0Ingresos por venta 0 150460 153558 156747Otros ingresos 0 4514 4607 4702TOTAL DE INGRESOS 114162 154974 158165 161450
EGRESOSInversion fija 112687 0 0 0Capital de trabajo 1475 0 0 0Remuneracion 0 41975 41975 41975Bienes 0 49485 50499 51546Servicios 0 11023 11158 11297Gastos generales 0 2050 2073 2096Amortizacion al prestamo 0 9241 10875 12723Pago de intereses 0 12639 11005 9157Impuesto a la renta 0 8648 9744 10921TOTAL DE EGRESOS 114162 135061 137329 139715
Saldo 0 19913 20836 21735Saldo inicial 0 1475 21388 42224Saldo final de caja 0 21388 42224 63958
CUADRO N ° 19BALANCE GENERAL
RUBROS CONTABLES1 2 3 4
ACTIVOACTIVO CORRIENTE 21388 42224 63958 86535Caja y bancoc 21388 42224 63958 86535
ACTIVO NO CORRIENTE 103713 94738 85764 76789Tangible 99855 99855 99855 99855Intangibles 12832 12832 12832 12832Menos:Depreciacion Acumu. 8974 17949 26923 35898
TOTAL ACTIVOS 125100 136962 149722 163325PASIVOPASIVO CORRIENTE 10875 12723 14884 17412Parte cte. Deuda a Largo Pla 10875 12723 14884 17412
PASIVO NO CORRIENTE 61848 49126 34242 16830Deuda a largo plazo 61848 49126 34242 16830
PATRIMONIOCapital social 30762 30762 30762 30762Resultado del ejercicio 20180 22737 25483 28486Utilidad retenida 0 20180 42916 68399PATRIMONIO TOTAL 50942 73678 99161 127647TOTAL PASIVO + PATRIMO. 123665 135527 148287 161890
CUADRO Nº 20FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO
RUBROS CONTABLES AÑOS0 1 2 3
FLUJO ECONOMICOIngresos 0 154974 158165 161450Inversiones 114162 0 0 0Costos operativos 0 104533 105705 106914Valor residual 0 0 0 0TOTAL -114162 50441 52460 54536
FLUJO FINANCIEROANTES DE IMPUESTOSPrestamos 85504 0 0 0Amortizacion al prestamo 0 9241 10875 12723Pago de intereses 0 12639 11005 9157
TOTAL -28658 28561 30580 32656FLUJO FINANCIERODESPUES DE IMPUESTOSPrestamos 85504 0 0 0Amortizacion al prestamo 0 9241 10875 12723Pago de intereses 0 12639 11005 9157Impuestos 0 8648 9744 10921
TOTAL 0 19913 20836 21735
CUADRO N° 21CALCULO DE LA TASA DE DESCUENTO
FUENTE MONTO PROPORCION TASA DE INTERESESO RENDIMIENTO
Prestamo 85504 0.63 16.00%Accion en bolsa de valores 30000 0.22 20.10%Deposito a plazo fijo 21300 0.16 18.50%
TOTAL 136804 1TASA DE DESCUENTO 17.29%
CUADRO N° 23PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL
AÑO Valor Valor RecuperacionActualizado Acumulado de la inversion
0 114162 0 01 43006 43006 -711562 38135 81141 -330213 33800 114941 7794 29943 144884 307225 26518 171402 572406 23478 194880 807187 33399 228279 114117
ProyeccionAÑO N° de años Proyeccion2005 13 97082006 14 99232007 15 101372008 16 103522009 17 105662010 18 107802011 19 10995
CUADRO N°1 CUADRO N°2 DEMANDA POTENCIAL DEMANDA FUTURAN° de año D. Potencial N° de año D. Futura
1 53578 1 332192 54704 2 339163 55852 3 346284 57025 4 353565 58223 5 360986 59445 6 368567 60694 7 37630
CUADRO N°3 OFERTAN° de año Oferta
1 97082 99233 101374 103525 105666 107807 10995
CUADRO N°4 DEMANDA INSATISFECHAN° de año DF - O Ox%Insatis D. Insatisfec
1 23510 601.92 241122 23993 615.21 246093 24491 628.51 251204 25004 641.80 256465 25532 655.09 261876 26076 668.39 267447 26635 681.68 27317
CUADRO N°5 DEMANDA DIRIGIDAN° de año D. Dirigida
1 94042 95973 97974 100025 102136 104307 10654
CUADRO N° 7CRONOGRAMA DE INVERSIONES
RUBROS 1er Trimestre 2doTrimestre Total INVERSION FIJABIENES FISICOSTerreo 11700 0 11700Obras de infraestructura 16229 22411 38640Equipamiento 0 44760 44760Total de bienes físicos 27929 67171 95100
IMPREVISTOS (5%) 1396 3359 4755 (maximo 7 - 8%)INTANGIBLESEstudios 1200 1800 3000Intereses durante la costruccion 3336 3336 6672Gastos de promocion, publicidad, publicidad inicial 0 2460 2460Autorizaciones para funcionamiento 300 400 700Total de intangibles 4836 7996 12832TOTAL DE INVERSION FIJA 34161 78526 112687
CAPITAL DE TRABAJO Caja 0 1475 1475Total de capital de trabajo 0 1475 1475
INVERSION TOTAL 34161 80001 114162
CUADRO N° 8BALANCE DE SITUACION INICIAL
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE 1475 PASIVO CORIENTE 9241
Capital de trabajo 1475 Parte corriente 9241
ACTIVO NO CORRIENTE 112687 PASIVO NO CORRIENTE 76263Deuda a largo plazo 76263
Bienes fisicos 95100Imprevistos 4755Intangibles 12832
PATRIMONIO 30762Capital social 30762
TOTAL DE ACTIVOS 114162 TOTAL DE PASI. Y PATR. 116266
prestamo 4000interes 0.0425plazo amortizacio 8 meses
meses deuda interes amortiza cuota
1 4000 170 431 6012 3569 152 449 6013 3120 133 468 6014 2652 113 488 6015 2164 92 509 6016 1655 71 530 6017 1125 48 553 6018 572 25 576 601
prestamo 230000interes 0.00121plazo amortizacio 240 mesespago adelantado 15000meses deuda interes amortiza cuota
1 215000 261 772 10332 214228 260 773 10333 213455 259 774 10334 212681 258 775 10335 211906 257 776 10336 211130 256 777 10337 210353 255 778 10338 209575 254 779 10339 208796 253 780 1033
10 208016 252 781 1033
5 6 7
31660 32333 3302820120 20547 20988
7149 7301 745817412 20369 0
4468 1511 02146 2172 21991961 2002 2046
84916 86235 65719
36820 36820 368205155 5155 51553000 3000 30008974 6408 64081440 1440 1440
55389 52823 52823140305 139058 118542
5 6 710213 10430 10654
163408 166883 17557255389 52823 5282361075 62353 63673
116464 115176 116496
16 16 165528 5271 5270
54.13% 50.53% 47.21%88447 84332 82880
5 6 7
163408 166883 1704584902 5006 5114
168310 171890 175572
41975 41975 4197553741 54882 5606211589 11741 118982146 2172 2199
8974 6408 64084468 1511 0
122893 118688 118542
45417 53201 5703013625 15960 1710931792 37241 39921
FLUJO DE CAJA
4 5 6 7 TOTAL
0 0 0 0 307620 0 0 0 83400
160030 163408 166883 170458 11215454801 4902 5006 5114 33646
164831 168310 171890 175572 1269353
0 0 0 0 1126870 0 0 0 1475
41975 41975 41975 41975 29382452629 53741 54882 56062 36884411441 11589 11741 11898 801472121 2146 2172 2199 14857
14884 17412 20369 0 855046996 4468 1511 0 45776
12208 13625 15960 17109 88217142254 144956 148610 129243 1091330
22577 23354 23280 46329 17802363958 86535 109890 133169 147586535 109890 133169 179498 179498
5 6 7
109890 133169 179498109890 133169 179498
67815 61407 5499999855 99855 9985512832 12832 1283244872 51280 57688
177705 194576 234497
20369 0 020369 0 0
0 0 00 0 0
30762 30762 3076231792 37241 3992196885 128677 165918
159439 196680 236601179809 196680 236601
FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO
4 5 6 7
164831 168310 171890 1755720 0 0 0
108166 109451 110770 1121340 0 0 38544
56665 58859 61120 101982
0 0 0 014884 17412 20369 0
6996 4468 1511 0
34785 36979 39240 101982
0 0 0 014884 17412 20369 0
6996 4468 1511 012208 13625 15960 17109
22577 23354 23280 84873
CUADRO N° 9ESTRUCTURA FINANCIERA
RUBROS APORTE EMPRESA APORTE EXTERNO TOTAL INVERSION FIJA MONTO % MONTO % MONTO %BIENES FISICOSTerreo 11700 0 11700Obras de infraestructura 0 38640 38640Equipamiento 0 44760 44760Total de bienes físicos 11700 83400 95100
IMPREVISTOS (5%) 4755 0 4755 (maximo 7 - 8%)INTANGIBLESEstudios 3000 0 3000Intereses durante la costruccion 6672 0 6672Gastos de promocion, publicidad, 2460 0 2460 publicidad inicialAutorizaciones para funcionamiento 700 0 700Total de intangibles 12832 0 12832TOTAL DE INVERSION FIJA 29287 25.65% 83400 73.05% 112687 98.71%
CAPITAL DE TRABAJO Caja 1475 0 1475Total de capital de trabajo 1475 1.29% 0 0.00% 1475 1.29%
INVERSION TOTAL 30762 26.95% 83400 73.05% 114162 100%
CUADRO11INGRESOS PROYECTADOS
RUBROS AÑOS1 2 3 4 5 6
Demanda Dirigida 9404 9597 9797 10002 10213 10430Precio de Venta 16 16 16 16 16 16Ingreso por Ventas 150460 153558 156747 160030 163408 166883Otros ingresos3% del I.V 4514 4607 4702 4801 4902 5006
Total de Ingesos 154974 158165 161450 164831 168310 171890Ingreso por Venta = Demanda dirigida * Precio de Venta
CUADRO N°12REQUERIMIENTO DE PERSONAL Y SUELDOS
CARGOS N° DE TIEMPO SUELDO TOTAL TOTALPLAZAS (HORAS) MES MES AÑO
MANO DE OBRA DIRECTAJefe de produccion 1 8 450 450 6300mecánicos 1 8 220 220 3080ayudante de planta 2 8 140 280 3920
TOTAL 4 950 13300MANO DE OBRA INDIRECTAAdministrador 1 8 800 800 11200Vendedor 1 8 300 300 4200Personal auxiliar 2 8 140 280 3920choferes 2 12 150 300 4200etc
TOTAL 6 1680 23520TOTAL MANO DE OBRA 10 2630 36820
CUADRO N °13INVERSIONES SUJETAS A DEPRECIACION
DETALLE MONTO DE TIEMPO TASA DE DEPRECIA VALORINVERSION (AÑOS) DEPRECI ANUAL RESIDUAL
Obras infraestruct 38640 20 0.05 1932 25116Equipamiento 44760 10 0.1 4476 13428
TOTAL 83400 6408 38544
CUADRO N °14INVERSIONES SUJETAS A AMORTIZACION
DETALLE MONTO DE TIEMPO TASA DE AMORTIZA VALORINVERSION (AÑOS) AMORTIZA ANUAL RESIDUAL
Estudios 3000 5 0.2 600 0
Intereses durante la const. 6672 5 0.2 1334 0Gastos de prom. Y publi. 2460 5 0.2 492 0Auctorizacion para funci. 700 5 0.2 140 0
TOTAL 12832 2566 0
7
1065416
170458
5114
175572
CARGASLABORALES
14%882431549
1862
1568588549588
32935155
Años proyec.7
5532 5531 5530 5529 5528 5271 52700
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
160000
180000
200000
PUNTO DE EQUILIBRIO
INGRESOS COSTO TOTAL COSTO VARIABLE COSTO FIJO
UNIDADES
$$