contabilidad

Republica Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la Educacion

Unidad Educativa Instituto Diocesano Barquisimeto

Barquisimeto, Edo-Lara

Integrantes:

Ramírez, Carlos Nº 35

Romano, José Luis Nº 39

Sánchez, Wilfredo Nº 42

Terán, Jalexmar Nº 43

Valero, Luis Nº 46

Año: 3ro “B”

Profesora: Guzmary Días

Fecha Descripción Rif Debe Haber

04-03-10 -1-

Caja M-1 32.000.000ºº

Mobiliario M-2 28.000.000ºº

Vehículo M-3 26.000.000ºº

Equipo de Oficina M-4 175.000ºº

Maquinaria M-5 21.000.000ºº

Señor Osorio, Cuenta Capital 107.175.000ºº

P/R aporte inicial Señor Osorio.

05-03-10 -2-

Terreno M-7 45.000.000ºº

Banco M-8 10.125.000ºº

Hipoteca por pagar M-9 24.750.000ºº

Caja M-1 10,125.000ºº

P/R Compra de terreno y galpón

Van al folio 2 152.175.000ºº 152.175.000ºº

“Cristalería Osario”


Vienen del folio 1 152.175.000ºº 152.175.000ºº

15-03-10 -3-

Seguro pagado por anticipado M-10 11.600.000ºº

Caja M-1 11.600.000ºº

P/R seguro pagado por anticipado

18-03-10 -4-

Compra M-11 2.190.000ºº

Efectos por pagar M-12 2.190.000ºº

P/R compra de mercancías firmando 1

letra de 60 días

20-03-10 -5-

Caja M-1 45.000.000ºº

Venta M-13 45.000.000ºº

P/R venta de mercancías al contado

Van al folio 3 210.965.000ºº 210.965.000ºº


Vienen del folio 2 210.965.000ºº 210.965.000ºº

23-04-10 -6- M-14

Honorario profesionales 395.000ºº

Caja M-1 395.000ºº

P/R cancela honorario profesionales

24-04-10 -7-

Efectos por pagar M-12 2.080.500ºº

Descuento por pronto pago M-15 109.500ºº

Caja M-1 2.190.000ºº

P/R cancela letra a la empresa y

concede el 5% de descuento

26-04-10 -8-

Alquiler pagado por anticipado M-17 200.000ºº

Caja M-16 219.000ºº

P/R cancela por adelantado 2meses

de alquiler

Van al folio 4 213769000ºº 213769000ºº


Vienen del folio 3 213769000ºº 213769000ºº

30-04-10 -10-

Campaña publicitaria M-18 50.000ºº

Caja M-1 50.000ºº

P/R cancela anuncio publicitario de

una empresa

214.019.000ºº 214.019.000ºº

Fecha Descripción Rif Debe Haber Saldo

Caja

04-03-10 Aporte inicial Señor Osorio D-1 32.000.000ºº 32.000.000ºº

05-03-10 Compra de terreno y galpón D-2 10.125.000ºº 21.875.000ºº

15-03-10 Seguro pagado por anticipado D-3 11.125.000ºº 10.275.000ºº

20-03-10 Venta de mercancía al contado D-5 45.000.000ººº 55.275.000ºº

23-04-10 Cancela Honorario Profesional D-6 395.000ºº 54.880.000ºº

24-04-10 Cancela letra a la empresa y 5% D-7 2.190.000ºº 52.690.000ºº

26-04-10 Cancela por adelantado 2 meses

de alquiler

D-8 200.000ºº 52.490.000ºº

27-04-10 Pago de servicios públicos D-9 219.000ºº 52.271.000ºº

30-04-10 Cancela anuncio publicitario D-10 50.000ººº 52.221.000ºº

Mobiliario

04-03-10 Aporte inicial Señor Osorio D-1 28.000.000ºº 28.000.000ºº

Vehículo

04-03-10 Aporte del Señor Osorio D-1 26.000.000ºº 26.000.000ºº

“Cristalería Osorio”


04-03-10 Equipo de Oficina

Aporte inicial del Señor Osorio D-1 175.000ºº 175.000ºº

04-03-10 Mercancía

Aporte inicial Señor Osorio D-1 21.000.000ºº 21.000.000ºº

04-03-10 Sr. Osorio Cuenta

Capital

Aporte inicial del Sr. Osorio D-1 107.175.000ºº 107.175.000ºº

05-03-10 Terreno

Compra de terreno y galpón D-2 45.000.000ºº 45.000.000ºº

05-03-10 Banco


05-03-10 Hipoteca por pagar


15-03-10 Seguro Paga por

Anticipado

Seguro Paga por Anticipado D-4 11.600.000ºº 11.600.000ºº


18-03-10 Compra

Compra mercancías firmando 1

letra de cambio

D-4 2.190.000ºº 2.190.000ºº

18-03-10 Efectos por Pagar

Compra mercancías firmado 1

letra

D-4 2.190.000ºº

Cancela letra a la empresa D-7 2.080.500ºº 109.500ºº

20-03-10 Venta

Venta de mercancías al contado D-6 45.000.000ºº 45.000.000ºº

23-04-10 Honorario Profesionales

Cancela honorario profesionales D-

6

395.000ºº 395.000ºº

24-04-10 Descuento por pronto

pago

Cancela letra de empresa D-7 109.500ºº 107.500ºº


26-04-10 Alquiler pagado por

Anticipado

Cancela 2meses por anticipado D-8 200.000ºº 200.000ºº

27-04-10 Servicios Públicos

Pago de servicios D-9 219.000ºº 219.000ºº

30-04-10 Campaña Publicitaria

Cancela anuncio publicitario D-10 50.000ºº 50.000ºº

=)

Cuentas Balance de Suma Balance de Saldo

Debe Haber Deudor Acreedor

Caja 77.000.000ºº 24.779.000ºº 52.221.000ºº

Mobiliario 28.000.000ºº 28.000.000ºº

Vehículo 26.000.000ºº 26.000.000ºº

Equipo de Oficina 175.000ºº 175.000ºº

Mercancía 21.000.000ºº 21.000.000ºº

Sr. Osorio Cuenta

Capital107.175.000ºº 107.175.000ºº

Terreno 45.000.000ºº 45.000.000ºº

Banco 10.125.000ºº 10.125.000ºº

Hipoteca por

pagar24.750.000ºº 24.750.000ºº

Seguro pagado

por Anticipado11.600.000ºº 11.600.000ºº

Compra 2.190.000ºº 2.190.000ºº

Efectos por pagar 2.080.500ºº 2.190.000ºº 109.500ºº

Venta 45.000.000ºº 45.000.000ºº

Cuentas Balance de Suma Balance de Saldo

Debe Haber Deudor Acreedor

Honorario

Profesionales395.000ºº 395.000ºº

Descuento por

Pronto Pago109.500ºº 109.500ºº

Alquiler pagado

por anticipado200.000ºº 200.000ºº

Servicios

públicos219.000ºº 219.000ºº

Campaña

Publicitaria50.000ºº 500.000ºº

Total 214.019.000ºº 214.019.000ºº 187.159.500ºº 187.159.500ºº

contabilidad

Education