clase de datos de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo con base en riesgos 2013...
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Clase de Datos de Legitimación de Capitales y Financiamiento al
Terrorismo con base en Riesgos
2013Certificada con ISO-9001/2000
Clase de datos Legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo con base en riesgos
La clase de datos “Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo con base en Riesgos” contiene los campos necesarios para que las entidades supervisadas reporten a la Superintendencia información relacionada con la gestión del riesgo de legitimación de capitales y financiamiento del terrorismo, con el propósito de llevar a cabo un seguimiento a distancia sobre dicho riesgo, el cual forma parte del proceso de evaluación integral de riesgos.
Documentación
www.sugef.fi.cr
Manual de información SICVECA
Legitimación riesgos
Documentación: LegitimaciónRiesgosXML.doc
Tablas de datos: Tablas de Datos (actualizada 13/02/2013)
Definiciones
Operación Activa: operación por su naturaleza se registra en alguna de las cuentas, subcuentas o cuentas analíticas 110 y 130, de conformidad con la codificación del Plan de Cuentas para Entidades Financieras.
Operación Pasiva: operación por su naturaleza se registra en alguna de las cuentas, subcuentas o cuentas analíticas 210, de conformidad con la codificación del Plan de Cuentas para Entidades Financieras.
Operación Fuera de Balance: operación por su naturaleza se registra en alguna de las cuentas, subcuentas o cuentas analíticas 600, 700 y 800, de conformidad con la codificación del Plan de Cuentas para Entidades Financieras sin estimaciones.
Información requerida
Clientes
A. Clientes por categoría de riesgo.
B. Clientes nuevos, cerrados e inactivos.
C. Clientes por naturaleza (dos cuadros).
D. E. F. Clientes operaciones activas, pasivas y fuera bal.
G. Clientes con cuentas activas y pasivas.
H. Reclasificación de clientes.
Información requerida
Clientes (continuación)
I. Clasificación por jurisdicción residencia.
J. Sujetos obligados por el Artículo 15, Ley 8204.
K. Personas Expuestas Políticamente (PEP's).
L. Clientes operaciones mayores a US$100,000.
M. Detalle de clientes de Riesgo Alto.
Información requerida
Productos y servicios
A. Captaciones a la vista.
B. Captaciones a plazo.
C. Créditos (no tarjetas ni back to back).
D. Tarjetas de crédito.
E. Operaciones "Back to Back”.
F. Administración de fideicomisos.
G. Comisiones de confianza.
H. Cartas de crédito.
I. Derivados (entidad presta el servicio al cliente).
Información requerida
Canales de distribución
Información de clientes de Riesgo Alto y Moderado, operaciones entradas y salidas de fondos en:
Oficinas Centrales
Sucursales
A Agencias
y Cajeros automáticos
B Banca Telefónica
Banca Móvil
Internet
Otros
Información requerida
Zonas geográficas
Cantidad clientes por riesgo distribuidos por zona geográfica clasificada por riesgo: alto, moderado o bajo.
A. Oficinas Centrales*
B. Sucursales*
C. Agencias*
D. Transferencias y remesas (envidas y recibidas del exterior).
(*) Descripción o nombre de la dependencia.
Información requerida
Monitoreo
– Cantidad de alertas generadas.– Cantidad de alertas resueltas.– Cantidad de alertas pendientes de resolución. – Cantidad de alertas de empleados y directivos. – Cantidad de alertas de clientes de alto riesgo.– Cantidad de alertas de clientes de riesgo moderado. – Cantidad de alertas generadas por sistema monitoreo.– Cantidad de alertas generadas por otros sistemas.– Cantidad de alertas que generaron ROS.
Cuadro C
Número clientes
% Clientes 1/
Saldo operaciones
% sobre total
Personas físicasPersonas jurídicas Total 0 0% 0 0%
Número clientes
% Clientes 1/
Saldo operaciones
% sobre total
Profesionales independientesAdministración Pública (Sector Público)ONG'sSujetos obligados artículo 15 Ley No. 8204identificados por la entidadEntidades fiscalizadas (SUGEF, SUPEN, SUGEVAL,SUGESE)Fundaciones, asociaciones y otras similares sin finesde lucroTotal 0 0% 0 0%
Clientes por NaturalezaMes 1
Mes 1Clientes por Tipo Persona
Ejemplo de validaciones Cuadro C
• Verificar que el “Tipo de Persona del Cliente” corresponda a la tabla Tipo_Persona_Legitimacion de la base de datos de la SUGEF.
• La suma del “Número de Clientes” de Personas Físicas y Jurídicas debe coincidir con el total de clientes del Cuadro A del mes indicado en el registro.
• El “Porcentaje de Clientes” debe ser la relación entre el número de clientes de cada tipo de persona para el mes indicado en el registro entre el total de clientes del mismo mes para personas físicas y jurídicas.
• La sumatoria del “Saldo de Operaciones” de Personas Físicas y Jurídicas debe ser igual a la sumatoria de los saldos de operaciones de los cuadros: Cuadro D, Cuadro E y Cuadro F, del mes indicado en el registro.
• El “Porcentaje Sobre Total de Operaciones” debe ser la relación del “Saldo de Operaciones” por Tipo de Persona entre el total de “Saldos De Operaciones” de personas Físicas y Jurídicas para el mes indicado en el registro.
Tablas nuevas
Nombre de la tabla: Tipo_Riesgo_Legitimacion
Tipo Riesgo Descripción 1 Riesgo alto 2 Riesgo moderado 3 Riesgo bajo
Nombre de la tabla: Tipo_Operacion_Legitimacion
Tipo Operación Descripción 1 Activas 2 Pasivas 3 Fuera de Balance
Nombre de la tabla: Tipo_EstadoCliente_Legitimacion Tipo Estado Descripción
1 Nuevo 2 Cerrado 3 Inactivo
Tablas nuevas
Nombre de la tabla: Tipo_NaturalezaActividadEconomica_Legitimacion
Tipo Naturaleza Actividad Descripción 1 Profesionales independientes 2 Administración Pública (Sector Público) 3 ONG’s 4 Sujetos obligados Artículo 15 Ley 8204
Identificados por la entidad 5 Entidades fiscalizadas (SUGEF, SUPEN,
SUGEVAL, SUGESE) 6 Fundaciones, asociaciones y otras similares sin
fines de lucro.
Nombre de la tabla: Tipo_Residencia_Legitimacion
Tipo Residencia Descripción 1 Residente 2 No Residente
Tablas nuevas
Nombre de la tabla: Tipo_ProductoServicio_Legitimacion
Tipo Producto Servicio Descripción 1 Captaciones a la vista (Cuenta 211 y 212) 2 Captaciones a plazo (Cuenta 213 y 218) 3 Créditos (No incluye tarjetas de crédito ni
operaciones Back To Back) 4 Tarjetas de Crédito 5 Operaciones Back to Back 6 Administración de Fideicomisos 7 Comisiones de Confianza 8 Cartas de Crédito (Cuentas 612 y 613) 9 Derivados (Entidad presta el servicio al
cliente)
Nombre de la tabla: Tipo_Dependencia_Legitimacion
Tipo Producto Servicio Descripción 1 Oficinas Centrales 2 Sucursales 3 Agencias 4 Cajeros Automáticos 5 Banca Telefónica 6 Banca Móvil 7 Internet 8 Otros
Tablas nuevas
Nombre de la tabla: Tipo_Movimiento_Legitimacion
Tipo Movimiento Descripción 1 Transferencias 2 Remesas
Nombre de la tabla: Tipo_EntradaSalidaFondos_Legitimacion
Tipo Movimiento Descripción 1 Entrada de Fondos 2 Salida de Fondos
Nombre de la tabla: Tipo_Persona_Legitimacion
Tipo Riesgo Descripción 1 Persona Física 2 Persona Jurídica
Fechas importantes
Plazo de envío: 15 días hábiles posteriores a la finalización de cada trimestre del año (marzo, junio, setiembre y diciembre)
Inicio: Julio 2013
Pruebas: Del 10 al 21-jun-2013
Consultas, observaciones y sugerencias
1. Remitir una carta formal a la SUGEF (Edificio Forum II Santa Ana).
2. Remitir correo a la dirección electrónica [email protected].
3. Contactos de funcionarios para consultas:
Milady Vargas Olivares
Bancos Privados y Grupos Financieros
(2243-4877)
María Auxiliadora Rojas Gutiérrez
Financieras y Cooperativas
(2243-4986)
Oscar Vásquez Vargas
Bancos Públicos y Mutuales
(2243-4828)
MUCHAS GRACIAS
Certificada con ISO-9001/2000