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Capítulo III MARCO METODOLÓGICO
CAPÍTULO III
MARCO METODOLÓGICO
Este capítulo contiene los fundamentos que encierra la metodología
aplicada para recolectar la información referida a las variables. Se explica el
tipo de investigación, diseño según corresponde a los objetivos, la población
y muestra que aportará los datos que se desean recolectar así como también
las técnicas e instrumentos para la recolección de la información. Igualmente
ampliando la información acerca de la metodología escogida a aplicarse de
Arias (2006), Hernández (2008), Chávez (2007) y otros, para el desarrollo de
un proyecto, cuadro de actividades, recursos, herramientas y materiales a
utilizar.
1. TIPO Y DISEÑO DE LA INVESTIGACIÓN
El tipo de investigación se refiere a la forma de cómo se busca la
información de los actores inmersos en las variables, y hasta dónde se
pretende llegar. Considerando lo planteado por Chávez (2007, p. 133) “el tipo
de investigación se determina de acuerdo con el tipo de problema que el
lector desee solucionar, objetivos que pretenda lograr y disponibilidad de
recursos”; así que conviene señalar con detalle las razones que la orientan
en función de la realidad particular.
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En este estudio el tipo de investigación se define de acuerdo a los
objetivos que se persiguen. Por ello, se establece según el propósito como
Proyectiva. Además, según el nivel de conocimiento es Descriptivo y; por
ultimo según el diseño como estrategia para la recolección de información es
De Campo No Experimental-Transaccional la estrategia para la
recolección de información es De Campo con un diseño No Experimental-
Transaccional.
En primer término se conoce como proyectiva, de acuerdo a lo señalado
por Hurtado, J. (2002, p. 117), esta investigación intenta proponer solución a
una situación determinada apartar de un proceso previo de indagación.
Implica explorar describir y proponer alternativas de cambio, más no
necesariamente ejecutar la propuesta.
De igual manera agrega Hurtado, J. (2008, p 78), la investigación
proyectiva consiste en la elaboración de una propuesta o de un modelo de
cómo solucionar un problema o necesidad de tipo práctico, ya sea de un
grupo social o de una institución, en un área particular del conocimiento a
partir de un diagnóstico preciso de las necesidades del momento, los
procesos explicativos o generadores involucrados y las tendencias futuras.
Este estudio adquiere esta característica porque se busca desarrollar el
cuadro de mando integral para la gestión estratégica de la Empresa Gerencia
de Procesos Alimenticios (GPA, C.A), presentando una posible solución a los
problemas que afectan a la organización.
Asimismo, el presente estudio se cataloga como una investigación de tipo
Descriptiva, sustentando dicha afirmación para Rivas (2007, p. 75), pues, la
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misma consiste en llegar a conocer las situaciones, costumbres y actitudes
predominantes a través de la descripción exacta de las actividades, objetos,
procesos y personas. Su meta no se limita a la recolección de datos, sino a la
predicción e identificación de las relaciones que existen entre dos o más
variables. En ellas, los investigadores no son meros tabuladores, sino que
recogen los datos sobre la base de una hipótesis o teoría, exponen y
resumen la información de manera cuidadosa y; luego analizan
minuciosamente los resultados.
Por otro lado, Chávez (2007, p. 136) define al estudio descriptivo, como el
orientado a recolectar información relacionada con el estado real de los
fenómenos, describiendo lo que se mide sin realizar inferencias ni verificar
hipótesis.
Los autores anteriormente mencionados afirman que en el estudio
descriptivo se seleccionan una serie de cuestiones y se mide cada una de
ellas independientemente, para así y valga la redundancia describir lo que se
investiga.
De manera que, para efecto de este trabajo el tipo de investigación se
admite descriptiva puesto a que se va a recolectar información relacionada
con el estado real de los equipos, objetos o fenómenos presentados en su
forma natural al momento de ser investigado, con el fin de ser evaluados a
través de las actividades de mantenimiento preventivo para cada uno. De la
misma forma se plasman los resultados, se discuten a la luz del basamento
teórico a fin de obtener conclusiones para desarrollar un cuadro de mando
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integral para la gestión estratégica, alicientes de mejora en la práctica
operacional en las empresas.
Un poco más allá de concepción de los autores anteriores, según Arias
(2006, p. 31) la estrategia de recolección de datos el diseño de la
investigación es De Campo y la define de la siguiente manera:
…..La investigación de campo es aquella que consiste en la recolección de datos directamente de los sujetos investigados, o de la realidad donde ocurren los hechos (datos primarios), sin manipular o controlar variable alguna, es decir el investigador obtiene la información pero no altera las condiciones existentes, de allí su carácter investigación no experimental…..
Se trata también de una investigación con diseño De Campo, ya que la
selección de datos e información a utilizar para su desarrollo se hizo de la
realidad misma donde se presenta el problema, en la empresa Gerencia de
Procesos Alimenticios (GPA, C.A). Esta definición también se sustenta con la
afirmación de Hernández, Fernández y Baptista (2008, p. 45), quienes
afirman que “la investigación de campo se basa en métodos que permiten
recoger los datos en forma directa de la realidad donde se presentan”.
En cuanto al diseño se agrega lo afirmado por Chávez (2007, p. 145), que
tiene como finalidad “abordar el objeto de estudio como fenómeno empírico
para confrontar la visión teórica del problema con los datos de la realidad”.
En este sentido, puede decirse que es un diseño de tipo No Experimental,
donde Hernández y otros (2008, p. 48) establecen que, un diseño No
Experimental es, “el que se realiza sin manipular deliberadamente variables”.
Es decir, se trata de una investigación donde no se hace variar
intencionalmente las variables independientes. Lo que se hace en esta
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investigación es observar fenómenos tal y como se dan en su contexto
natural, para después analizarlos.
Según la inferencia del investigador en el fenómeno en que se analizó se
estableció de tipo No Experimental, debido a que solamente se midió el
objeto de estudio más no se intervino o en su defecto no se manipuló la
variable cuadro de mando integral para la gestión estratégica.
Seguidamente este estudio según la evolución del fenómeno se tipificó
como Transeccional o Transversal, ya que la variable cuadro de mando
integral para la gestión estratégica, se midió en una sola oportunidad, es
decir, fue observada en un solo momento sin hacer un análisis comparativo
del mismo en diferentes oportunidades, en sí, se efectuó una medición única
en un tiempo determinado.
En correspondencia con lo anteriormente planteado, según Hernández y
otros (2008, p. 54) la investigación transeccional o transversal es una
investigación que recopila datos en un solo momento, en un tiempo único. Su
propósito es describir variables y analizar su incidencia e interrelación en un
momento dado (o describir comunidades, eventos, fenómenos o contextos),
es como tomar una fotografía de algo que sucede.
2. POBLACIÓN
Describe Chávez (2007, p. 162), la población objeto de estudio constituye
el universo de la investigación sobre el cual se pretende generalizar los
resultados, además de estar constituidas por características o estratos que le
permitan distinguir los sujetos unos de otros.
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Tamayo (2004, p. 96), indica que la población se encuentra conformada
por el conjunto de elementos que se desean estudiar dentro de una
determinada investigación, dichas unidades presentan similitudes dentro de
sus características estructurales, las cuales definen la naturaleza del estudio
a desarrollar.
En este sentido, esta investigación consideró como población objeto de
estudio al gerente general de la empresa Gerencia de Procesos Alimenticios
(GPA, C.A), un profesional con años significativos de experiencia, por lo
tanto se ha escogido ya que aporta mayor información acerca de la gestión
estratégica de la empresa a diagnosticar; el guion de entrevista que se
diseñó contiene la información pertinente y necesaria, alcanzando la
continuidad de este trabajo de investigación (observar anexo A), el cual
abordó un total de una (01) persona; aun cuando GPA, C.A está conformada
por mas integrantes encargados de diversas áreas operativas y
administrativas, es así, que se presenta a continuación la caracterización de
la población mencionada a saber:
Cuadro 1 Caracterización de la Población
CARGO SUJETOS Gerente General 1
TOTAL 1 Fuente: Gerencia de Procesos Alimenticios (GPA, C.A) (2018).
Con respecto a este trabajo investigativo, el número de la población a
utilizar condiciona que se utilice un nivel de confianza de un 100% de la
población, es decir, que el número del tamaño de la muestra será igual al
tamaño de la población, la cual es una de tipo censal, caracterizada por ser
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pequeña y finita, siendo esta la única población a tomar en cuenta para esta
investigación; por tanto se trata de un censo poblacional comprendido por
(01) personas de la Gerencia de Procesos Alimenticios (GPA, C.A). Tal y
como lo plantea Tamayo y Tamayo (2010, p. 104), entendido por censo “el
recuento de todos los elementos de la población”.
3. TÉCNICAS E INSTRUMENTOS DE RECOLECCIÓN DE DATOS
Un proceso investigativo no tiene validez sin la aplicación sistemática de
técnicas de recolección de datos, ya que ellas conducen a la constatación del
problema planteado. Cada tipo de investigación determinará las técnicas
específicas a utilizar, y cada técnica establece sus herramientas,
instrumentos o medios que serán empleados. Sabino (2006, p. 62), expresa
que un instrumento de recolección de datos es cualquier recurso de que se
vale el investigador para acercarse a los fenómenos y extraer de ellos
información.
Al respecto Arias (2006, p. 101) manifiesta que “las técnicas de
recolección de datos son las distintas formas o maneras de obtener
información”. En este sentido, para realizar una buena investigación, se hace
necesario seleccionar la o las técnicas idóneas que faciliten el acercamiento
a la realidad de estudio, así como la recolección de datos. En consecuencia,
las técnicas que más se ajustan en el caso presente son la entrevista
estructurada y la revisión bibliográfica.
Una entrevista no estructurada según Arias (2006, p. 115), “es una técnica
basada en un diálogo o conversación cara a cara entre el entrevistador y el
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entrevistado acerca de un tema previamente determinado, de tal manera que
el entrevistador pueda obtener la información requerida”. Al respecto para
Silva (2008, p. 111), la entrevista es donde se establecen los objetivos y
aspectos más relevantes de los datos que se deben recopilar, para el caso
de la entrevista libre, y con un cuestionario, para el de la entrevista dirigida.
Para tal efecto se procedió a diseñar un instrumento como el guion de
entrevista (ver Anexo A), utilizándolo como recurso que logro concretar la
actividad técnica a modo de entrevista no estructurada dirigida al gerente
general de la empresa, para recopilar información acerca de la situación
actual y proporcionar los datos necesarios sobre las amenazas y
oportunidades que ofrece el entorno y sobre las debilidades y fortalezas de la
empresa. Por lo cual, se realizó la entrevista no estructurada para los fines
de la elaboración de la matriz DOFA y su posterior análisis, logrando así,
obtener las estrategias pertinentes. Inclusive se realizó una segunda
entrevista no estructurada dirigida al gerente general (ver anexo B), con el
propósito de conocer a profundidad todo lo relacionado con el estudio desde
las cuatro perspectivas metodológicas propuestas por Kaplan y Norton.
Sumado a lo anterior, en esta investigación se realizó una revisión
bibliográfica, revisión de los registros financieros de la empresa, definición de
las estrategias en la empresa Gerencia de Procesos Alimenticios (GPA, C.A),
así como referencias bibliográficas, y otros relacionados al tema. Asimismo;
es necesario resaltar que según Arias (2006, p. 120), la revisión bibliográfica
es un procedimiento estructurado cuyo objetivo es la localización y
recuperación de información relevante para dar repuesta a cualquier duda
relacionada con su práctica.
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4. METODOLOGÍA SELECCIONADA
Las fases se desarrollan y se apoyan teóricamente en los autores
Kaplan y Norton (2002), Serna (2008), y otros, dado a que presentan la teoría
necesaria para designar en cada fase llevando a cabo el Cuadro de Mando
Integral. Utilizando un método ordenado a fin de realizar la conceptualización
teórica, la cual se ajusta a las necesidades y lineamientos del estudio
realizado. Con el propósito de darle respuesta a los objetivos planteados. De
este modo se estructura un procedimiento sustentado en cuatro (4) fases
denominadas de la siguiente manera:
- Fase I: El Diagnostico Estratégico (Serna 2008)
- Fase II: Cuatro Perspectivas (Kaplan y Norton 2002)
- Fase III: El Arte de Seleccionar y Diseñar Indicadores (Kaplan y Norton 2002)
- Fase IV: La Construcción de un Cuadro de Mando Integral (Kaplan y
Norton 2002)
FASE I: EL DIAGNÓSTICO ESTRATÉGICO
Según Serna (2008, p. 62) el direccionamiento estratégico servirá de
marco de referencia para el análisis de la situación actual de la compañía,
tanto internamente como frente a su entorno. Es responder a las preguntas:
¿Dónde estábamos? ¿Dónde estamos hoy? Para ello, es indispensable
obtener y procesar información sobre el entorno, con el fin de identificar allí
oportunidades y amenazas, así como sobre las condiciones, fortalezas y
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debilidades internas de la organización. El análisis de oportunidades y
amenazas ha de conducir el análisis DOFA, el cual le permitirá a la
organización definir estrategias para aprovechar sus fortalezas, revisar y
prevenir el efecto de sus debilidades, anticiparse y prepararse para
aprovechar las oportunidades y prevenir oportunamente el efecto de las
amenazas. Este análisis es el gran aporte del DOFA.
FASE II: CUATRO PERSPECTIVAS
Las cuatro perspectivas del Cuadro de Mando permiten un equilibrio entre
los objetivos a corto y largo plazo, entre los resultados deseados y los
inductores de actuación de esos resultados, y entre las medidas objetivas,
más duras, y las más suaves y subjetivas.
Con respecto a la perspectiva financiera Kaplan y Norton (2002, p. 39),
exponen que los indicadores financieros son mesurables valiosos para
resumir las consecuencias económicas fácilmente, de acciones que ya se han
realizado.
En correspondencia a la perspectiva del cliente del Cuadro de Mando
Integral, los directivos identifican los segmentos de clientes y de mercado, en
los que competirá la unidad de negocio, y las medidas de actuación de la
unidad de negocio en esos segmentos seleccionados.
Por consiguiente, en la perspectiva del proceso interno, los ejecutivos
identifican los procesos críticos internos en los que la organización debe ser
excelente. Estos procesos permiten a la unidad de negocio:
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Entregar las propuestas de valor que atraerán y retendrán a los
clientes de los segmentos de mercado seleccionado, y
Satisfacer las expectativas de excelentes rendimientos financieros
de los accionistas.
Por último, en la cuarta perspectiva del Cuadro de Mando Integral, la
formación y el crecimiento, identifica la infraestructura que la empresa debe
construir para crear una mejora y crecimiento a largo plazo. La formación y
crecimiento de una organización proceden de tres fuentes principales: las
personas, los sistemas y los procedimientos.
FASE III: EL ARTE DE SELECCIONAR Y DISEÑAR INDICADORES
Según Kaplan y Norton (2002, p. 317), el objetivo esencial para
seleccionar indicadores concretos para un Cuadro de Mando es identificar los
indicadores que mejor comunican el significado de una estrategia. Como sea
que cada estrategia es única, cada Cuadro de Mando debería ser único y
contener varios indicadores únicos. “Los hemos identificados como:
Indicadores financieros centrales
Rendimientos sobre la inversión/valor añadido económico.
Rentabilidad.
Mix de ingresos/crecimiento.
Coste de reducción de la rentabilidad.
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Indicadores centrales del cliente
Cuota de mercado.
Adquisición de clientes.
Retención de clientes.
Rentabilidad del cliente.
Satisfacción del cliente.
Indicadores centrales de crecimiento y aprendizaje
Satisfacción de los empleados.
Retención de los empleados.
Productividad de los empleados”.
Indicadores de procesos internos
Reduce costos.
Mejora procesos.
Proceso de innovación.
FASE IV: LA CONSTRUCCION DE UN CUADRO DE MANDO INTEGRAL
En la última fase Kaplan y Norton (2002, p. 305) presentan que la
construcción del primer Cuadro de Mando Integral de una organización
puede conseguirse por medio de un proceso sistemático que construye
conceso y claridad sobre la forma de traducir la misión y la estrategia de una
unidad en objetivos e indicadores operativos. El cuadro de mando debería
representar la sabiduría y las energías colectivas del equipo de alta dirección
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de la unidad de negocio. Sin el patrocinio y la participación activa de la alta
dirección no debe iniciarse un proyecto de cuadro de mando, puesto que sin
el liderazgo y el compromiso del nivel más alto es seguro que fracasaría.
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Cuadro 2. Actividades y Recursos