capÍtulo 1 estudio y estrategia de mercado estudio ... -...
TRANSCRIPT
1
CAPÍTULO 1
ESTUDIO Y ESTRATEGIA DE MERCADO
ESTUDIO DE MERCADO
El intercambio entre visitantes, ofertantes y generadores de servicios
turísticos en la comuna Montañita crea un mercado en expansión, luego del
estudio de factibilidad una de las conclusiones es la respuesta a la
viabilidad que le da o no la investigación planteada como hipótesis:
¿Es la propuesta de un resort ecológico en la comunidad Montañita
conveniente para reestructurar su espacio de actividad turística y mejorar la
economía en la zona?
La formulación en forma de pregunta, dio un mejor entendimiento del
enfoque de la investigación, ¿qué es lo que se hizo para ello? Un estudio
de factibilidad demostró, si en realidad es conveniente una propuesta
inmobiliaria que incentive al ordenamiento del espacio turístico de la
localidad, es más aún, que mejore la calidad de vida de sus habitantes a
través de un crecimiento en su economía local.
ANÁLISIS DE MERCADO
Según El Plan estratégico de desarrollo del turismo sostenible para
Ecuador del Ministerio de Turismo 2010. Análisis y diagnóstico general del
turismo, PlandeTur (2020):
“El Ecuador necesita desarrollo turístico sostenible que cuide nuestra
riqueza histórico-cultural, el medio ambiente, las comunidades y reactive la
economía. Por ello, en el Ministerio de Turismo trabajamos elaborando el
2
Plan Estratégico de Desarrollo de Turismo Sostenible con visión al año
2020.”
En este contexto, el país cuenta con una proyección de la actividad
turística planificada, se sabe que es un fenómeno que aporta al cambio de
la matriz productiva, es necesario visibilizar las acciones positivas y
negativas para los habitantes de Montañita. Una propuesta para la creación
de un resort Ecológico, no puede apresurase a confirmar que es la solución
ante la existencia de un problema o garantizar el desarrollo
socioeconómico.
Los hechos demuestran que el crecimiento como localidad y como
atractivo turístico, exigen y demandan, el equipamiento de su planta
logística y servicios, con las limitantes que se generan por la carencia de
servicios básicos e infraestructura turística requerida.
A través de un proceso de observación vivencial se apreció que el
turismo, se ha desarrollado desde un inicio de manera empírica hasta
consolidarse como atractivo prácticamente solo; sin tener un lineamiento de
funcionalidad que permita a este espacio un dinamismo ordenado; bares,
discotecas, restaurantes, hoteles, hostales, hosterías, hospederías,
cabañas; todo se encuentra en todas partes y no se puede tratar por
sectores sino de un conjunto de servicios distribuidos al azar.
Estrategia y evaluación de oportunidad empresarial
Estrategia Promocional
Montañita está ubicada en la provincia de Santa Elena, por donde pasa la
carretera de la Ruta del Spondylus, a 200 Km. de la ciudad de Guayaquil,
se llama así ya que está situado en un lugar rodeado de cerros y mucha
vegetación al pie del mar. Su población es aproximadamente de 1000
habitantes residentes.
3
Montañita es un lugar muy pacífico, con un toque hippie y bohemio;
diariamente recibe visitas de extranjeros de diversas nacionalidades.
Figura 1
Mapa geográfico de Montañita
Figura 1 Mapa geográfico de Montañita
Fuente: balsacamp.com
El mayor centro de atención son sus olas perfectas que llegan hasta los 6m
atraen a turistas nacionales y extranjeros, para la práctica de deportes
como el surf, conocida en el Ecuador como la “capital del surf”.
La mejor época para disfrutar de este destino turístico y donde se
realizan la mayor cantidad de eventos y atracciones es en los meses de
Noviembre a Abril, es en estos meses donde se considera la temporada de
playa.
Otra de las ventajas de visitar Montañita en el mes de marzo es que el
4
mes coincide con el festejo del carnaval. El clima en la temporada alta es a
pleno sol y mucho calor, las temperaturas rondan los 27 grados, y
ocasionalmente por las noches pueden caer algunas lluvias, en estos
meses las olas son muy buenas.
Figura 2
Turismo sol y playa en Montañita
Figura 2 Turismo sol y playa en Montañita
Fuente: turismoreportaje.blogspot.com. 2012
En otras épocas del año como en los meses de Junio y Agosto, los días
pueden variar de soleados a nublados y puede presentarse lloviznas leves,
la temperatura promedio ronda los 24 grados, y las olas no son grandes.
Los días más fríos se presentan en el mes de Octubre donde se
pueden registrar temperaturas de 20 grados, también predomina la lluvia
leve y predominan los días nublados, a muchos les resulta Octubre un mes
no ideal para visitar Montañita.
5
Propuesta de desarrollo socioeconómico
Considerando el desarrollo de la comunidad Montañita y su concurrente
visita de turistas (nacionales y extranjeros), se idealizó en incorporar en
este estudio la propuesta de la implementación de un resort ecológico que
permita el impulso del desarrollo económico y social de la comunidad, a
manera de aporte a su corriente de turismo y también para aprovechar la
planta turística que aquí se ha desarrollado.
Con el estudio de factibilidad se verá posteriormente si este ideal
estaría acorde a sus parámetros sometidos a estudio (ordenamiento
territorial y sectores productivos de la zona).
A continuación se menciona en breves rasgos cómo estaría diseñado
esta propuesta en caso de que fuese factible este proyecto inmobiliario
ecológico.
Estrategia y Propuesta de Resort ecológico
En base a un estudio de mercado en el que se conocerá el perfil del
turista inicialmente, así como sus necesidades, también se haría una
valoración ambiental; esto como premisa para poder levantar una
propuesta de esta índole, si bien es cierto que la localidad ha sido muy bien
aprovechada para efectos del turismo, ya se ha mencionado anteriormente
sus falencias y fortalezas.
A continuación se presenta a modo de esquema de proyecto
vinculado en este informe, el diseño de la propuesta de la implementación
de un resort de temática ecológica, adjunta de una valoración redactada en
base a criterios y sugerencias de expertos en el área turística y marketing
(ver anexo # 1)
6
Tabla # 1
Propuesta de Resort Ecológico en comunidad Montañita
LEVANTAMIENT
O LÍNEA BASE
Datos de localidad
Revisión censo
Estadísticas actividades productivas de la
localidad
ESTUDIO DE
MERCADO
Definición de target
Necesidades de la demanda
Competencias directas, indirectas y sustitutas
ANÁLISIS DEL
ATRACTIVO
Turismo en Montañita
Productos
Sol y playa
Deportes extremos
Eventos y congresos
REDACCIÓN INFORME – PROYECTO
DISEÑO PLAN DE
MARKETING
Estrategias
Posicionamiento
Gestión visual
RRPP
DISEÑO RESORT
ECOLÓGICO
Administración – Organigrama
Servicios
Alianzas estratégicas
Diagramación de la estructura física
propuesta
FINANCIERO
Presupuesto de planificación
Presupuesto de gestión
Presupuesto de arte visual y diseño
Presupuesto de construcción
7
Detalle de inversión de proyecto en toda
sus fases
Flujo de caja – proyecciones
CRONOGRAMA DE TRABAJO
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
Fuente: La Autora
Análisis FODA de la implementación del resort
Para poder evaluar la propuesta vinculada de este estudio se ha
desarrollado un análisis FODA en el que se contemplan aspectos
relevantes del estudio, este mismo análisis nos servirá para complementar
las estrategias a través de otra manipulación del mismo FODA:
Fortalezas
Propuesta que armoniza con tendencias sostenibles.
Negocio propuesto con previos estudios competentes
Oportunidades
Desarrollo y crecimiento del turismo en la localidad.
Apertura de gobiernos locales para mejoramiento productivo de la zona.
8
Debilidades
Propuesta inmersa en un territorio con problemática extendida
(ordenamiento territorial).
Estudio basado en esquemas.
Amenazas
Inestabilidad política que afecta la economía para inversión inmobiliaria.
Fenómenos climáticos que hacen las costas sensibles a desastres
naturales.
Diseño plan de negocio
El plan de negocios de esta propuesta vinculada y regida en esquemas,
diseños, mas no en desarrollo de cada ítems, puesto que nos apartaríamos
del cauce investigativo y apegándonos en nuestro objetivo de investigación
en el que la prioridad del estudio es verificar si es factible o no la
implementación de esta propuesta en un medio tan comercial y
aprovechado productivamente como Montañita.
En la tabla 1 ya se presentó el esquema de la propuesta del resort
como tal, a continuación presentamos el modelo del plan de negocio del
mismo, el cual detallaremos en breves rasgos.
9
Tabla # 2
Esquema de plan de negocios
Propuesta vinculada: Implementación de Resort Ecológico en Montañita
1 1 Análisis de
Factibilidad
Encuestas
Entrevistas
FODA cruzado
Modelo CEPCES (si aplica)
2
2. Desarrollo
integral de
propuesta
ver esquema en cuadro ---
3 3. Plan de
contingencias
Programa de mitigación de
riesgos
Programa alterno de
financiamiento
Marketing & Publicidad
Fuente: La Autora
El plan de negocio está estructurado en tres fases claramente
descritas en la tabla 2.
1. El análisis de factibilidad es lo que vamos a tratar en el presente estudio
para poder establecer una aprobación o rechazo de la propuesta vinculada,
el resort ecológico.
10
2. El resort ecológico como tal, que es la propuesta vinculada, implica un
desarrollo integral, es decir, llevar a cabo la investigación, desarrollo,
análisis y demás aspectos que hacen que una propuesta sea legiblemente
comercial y lista para su inversión; precisamente ese detalle es el que se
omite en este estudio porque como se mencionó desde el inicio, no es la
prioridad de esta investigación.
3. Finalmente tenemos el plan de contingencias que vela por el bienestar de
todas las fases y procedimientos, tanto de la propuesta como del proyecto
en sí; esta cumple la función de malla que minimiza los impactos supuestos
(negativos) que amenazan al cumplimiento de la propuesta de la
implementación del resort ecológico.
ANÁLISIS DE PRECIO
Es el valor que se fija por el servicio de hospedaje, determinado por la
utilidad o satisfacción derivada de la estadía en el resort.
Es el elemento de la mezcla que se fija más a corto plazo en el que la
empresa puede adaptarse rápidamente según la competencia.
Se distingue del resto de los elementos del marketing mix porque es el
único que genera ingresos, mientras los demás elementos generan costos.
Para determinar el precio la empresa deberá tener en cuenta lo siguiente:
Los costes de producción, distribución.
El margen que se desea obtener.
Los elementos del entorno, principalmente la competencia.
Los objetivos establecidos.
MERCADOS META. POSICIONAMIENTO.
Se posicionará el resort ecológico Montañita, con los antecedentes de ser
un sitio acogedor, pacifico agradable para una perfecta estadía ya que es
amigable con el medio ambiente. Con uno de los beneficios invaluable,
como ser parte de la naturaleza.
.
11
TIPOS DE INVESTIGACIÓN
Los tipos de investigación empleados fueron los siguientes:
1. Investigación exploratoria. Permitió conocer, antes de realizar la
investigación de campo, las generalidades del mercado que encuentran los
turistas en Montañita. También contar con una guía de la investigación de
mercado propiamente dicha, a manera de un piloto.
2.- Investigación descriptiva. Ayudó a establecer conexiones científicas
entre las variables derivadas del problema bajo investigación, con sus
variables dependientes: es decir la correlación entre la demanda
insatisfecha de los turistas, las estrategias de mercadeo para el producto,
precio, plaza y promoción y el cálculo de los índices financieros (TIR y
VAN) del plan de negocios; con la Investigación de mercado y los estudios
técnicos, organizacionales y económicos, respectivamente.
3. - Investigación analítica. Permitió arribar a la deducción y
comprobación de la hipótesis general, y a la identificación y análisis de las
variables y sus resultados, de modo tal que pudieron expresarse en hechos
verificables y explicables, es decir en información tabulada en cuadros y
cifras estadísticas.
4.-Investigación bibliográfica. Se consultaron textos especializados, y
páginas electrónicas relacionadas particularmente con los planes de
negocios y asuntos ambientales.
5.-Investigación de campo. Se dirigió exclusivamente a obtener
información de los turistas por medio de 143 encuestas como muestra de la
población seleccionada para la investigación.
12
CAPÍTULO 2
ESTUDIO TÉCNICO
Tamaño del Proyecto Se lo determinó tomando como base la demanda insatisfecha que se
encontró en la investigación de mercado, la misma que será satisfecha en
un 72% de la demanda efectiva en el primer año del Proyecto, 2016 y
quedará explícito por las obligaciones de activos fijos, variables, asimismo
como la distribución de las oficinas físicas con que debe contar el resort.
Advirtiendo que el mercado real de Montañita está representado por el 72%
de turistas extranjeros que expresaron su acuerdo de contar con un resort
ecológico. Se espera que esta expectativa tenga volúmenes de ventas de $
130.0000, al año 2016.
Estudio de factibilidad
De acuerdo a la concepción que nos facilita la organización Proyectos
Aragua (Plan de Gobierno del Estado Bolivariano – Venezuela 2013-2019),
la factibilidad de un proyecto se respalda en tres aspectos claves:
operativo, técnico y económico y en cómo éstos tres en su conjunto
funcionen según la propuesta o proyecto a evaluar para conveniencia del
desarrollo y su posterior implementación.
Ver anexo # 2
Por otro lado, la misma organización nos menciona, que un estudio de
factibilidad es la reunión de información relevante sobre un proyecto para
evaluarlo y en comparación a la realidad si es aprobado o
consecuentemente rechazado en su aplicación.
Tomando otra referencia en esta definición de estudio de factibilidad,
Miranda J. en el 2005, un profesional en gestión de proyectos y
capacitación de profesionales; (Colombia) nos menciona que un estudio de
13
esta índole ayuda a poder tomar decisión en base a la evaluación y análisis
de lo que conocemos meramente como una incertidumbre, es decir, en
términos técnicos de investigación, la hipótesis; de saber si será un éxito o
un fracaso.
Figura 3
Diagrama de ubicación del rol del estudio de factibilidad en un proyecto
Figura 3 Diagrama de ubicación del rol del estudio de factibilidad en un proyecto
Fuente: Miranda, J. 2005
En síntesis, para esta investigación y poder estructurar este estudio, se
debe concebir la definición, el estudio de factibilidad es una herramienta de
evaluación previa a la estructura de una propuesta que va a indicar si su
ideal potencial (objetivo) es conveniente o no para que se realice.
Análisis del entorno de estudio
En el capítulo anterior abordamos los componentes de la investigación, así
como la definición de sus lineamientos e hipótesis para corroborar la
misma; asimismo, se describe a breves rasgos las generalidades de la
localidad Montañita; para diseñar la estructura del estudio de factibilidad
hemos de sustentar tres pilares en los que se rige, de acuerdo al criterio de
14
los autores de este proyecto, la investigación y su propuesta vinculada,
estos son: El turismo, la economía de la localidad y la sociedad.
Cada aspecto estará argumentado en base a criterio, bibliografía
respectiva, y aterrizado en la realidad del estudio.
De acuerdo a la definición que se ha generado para efectos de esta
estructura de estudio y apegándonos a las referencia de los Proyectos
Aragua (operativos, técnicos y económicos), presentamos el siguiente
contenido.
Análisis del Turismo local
Según la Organización Mundial de Turismo (OTM), el turismo consiste en
aquellas actividades que las personas realizan mientras están de viaje en
entornos donde no es habitual que se encuentren, cuyos fines son el ocio,
los negocios u otros y duran períodos inferiores a un año. DATATUR
(2016) Secretaria de turismo México.
Roberto Boullón menciona:
“El turismo no nació de una teoría, sino de una realidad que surgió
espontáneamente y se fue configurando así mismo bajo el impacto de
descubrimiento en otros campos, como entre otras cosas, el progreso de la
navegación y el invento del ferrocarril, del automóvil, del avión”.
Planificación del turismo (1990)
Por lo tanto, se puede acotar que el turismo es un fenómeno social
que además de permitir desarrollo, crecimiento e innovación en productos
por y para las personas ha venido reformándose en su concepción.
Es así que en Montañita tal como lo menciona Boullón, R. (1990), fue
una actividad productiva que no se sometió a un estudio previo, ni a una
opción de progreso socioeconómica, simplemente sus circunstancias se
15
presentaron y se fue dando de manera muy espontánea hasta consolidarse
en toda su planta (restaurantes, hoteles, hostales, bares, discotecas,
agencias).
De acuerdo a un estudio que se realizó en el año 2010, por un grupo
de estudiantes de esta rama, al identificar las motivaciones de las personas
que escogían este destino (Montañita) mencionaron que el esparcimiento y
visitas a familiares eran las razones que predominaban en su
desplazamiento, véase imagen # 4.
Figura 4
Motivaciones de viaje a Montañita
Figura 4 Motivaciones de viaje a Montañita
Fuente: Repositorio ESPOL Tesis Diseño y propuesta de un centro de
deportes extremos en la comunidad Montañita. 2010
El turismo es entonces una actividad productiva comprobable que ha
permitido el desarrollo de infraestructura en la localidad Montañita,
abriendo así fuentes de empleo e ingresos, desde alojamiento hasta clases
de práctica de deportes extremos, su planta turística ha crecido
notablemente, y lo que conocíamos de esta localidad en cerca de 20 años
ha venido evolucionando hacia una mejora, sin embargo, estos cambios se
han suscitado en el camino, sin una planificación o estudio previo; es
16
donde entra en juego la situación conflicto de nuestra investigación: el
ordenamiento territorial de esta actividad. Ver anexo 3.
Figura 5
Comunidad Montañita en los años 90¨s Figura 5 Comunidad Montañita en los años 90¨s
Fuente: Montañita.com.
Figura 6
Comunidad Montañita en el año 2000 Figura 6 Comunidad Montañita en el año 2000
Fuente: Montañita.com . 2015
17
Figura 7
Comunidad Montañita en la actualidad (2015)
Figura 7 Comunidad Montañita en la actualidad (2015)
Fuente: Montañita.com. 2015
Análisis de la Economía local
En cuanto a economía loca, Weber, M. (1964). Economía y sociedad:
esbozo de sociología comprensiva, hizo una definición básica que se
trataba del intercambio de bienes para un fin propio, o al menos esa era su
apreciación argumentada según los movimientos y necesidades de la
sociedad en ese entonces.
Algo más cercano a nuestros tiempos nos los provee Tommasi, M., &
Ierulli, K. (2000). Economía y sociedad, siendo concluyente indican que la
economía en la sociedad mueve la producción de bienes y servicios,
dándole forma y volumen a los mercados, competidores, moviendo la
demanda, creando necesidades y dando paso incluso a la innovación ya
que nuestro vivir actual se basa en ese constante intercambio, sin la
economía no existirían las bases para este mercado global que vivimos.
Montañita no es la excepción, como en cualquier modelo de sociedad,
se da también el intercambio y la generación de bienes, servicios,
ganancias, y filosofías de desarrollo.
18
En esta localidad se han desarrollado fuentes de ingresos que han
innovado la economía en diversas formas:
Restauración: restaurantes, bares, carretillas, kioskos.
Alojamiento: hoteles, hosterías, hostales, incluso las casas de los mismos
habitantes.
Esparcimiento: bares, discotecas, barras.
Artesanías: bisutería, material reciclado del mar (piedras, conchas, etc.),
madera, pintura.
Inducción: deportes extremos, lenguaje, guianza turística.
Otros: acrobacias callejeras, peinados, tatuajes.
Figura 8
Clases de práctica de deportes extremos: Surf
Figura 8 Clases de práctica de deportes extremos: Surf
Fuente: montañita.com .2015
19
Figura 9
Capacitaciones turísticas
Figura 9 Capacitaciones turísticas
Fuente: montañita.com.2015
Figura 10
Locales de artesanías
Figura 10 Locales de artesanías
Fuente: montañita.com 2015
20
Figura 11
Locales de esparcimiento
Figura 11 Locales de esparcimiento
Fuente: montañita.com 2015
Figura 12
Acrobacias callejeras
Figura 12 Acrobacias callejeras
Fuente: montañita.com
21
El poder adquisitivo de las personas aquí en la localidad está en un rango
que va de $5 a $20 dependiendo de los artículos y necesidades, que
mantengan, sin embargo los turistas y/o visitantes nacionales o extranjeros,
ellos mantienen un nivel gasto mucho mayor, este mismo lo vamos a definir
más adelante en el apartado de la encuesta.
Análisis Social
Es la cultura del conjunto de personas que conforman un sitio, en este
caso, los habitantes nativos, quienes son personas de un perfil estándar
diferente a aquellos que residen en poblaciones costeras y apartadas de
las conglomeraciones urbanas; por la afluencia continua de turistas de
diversas nacionalidades, surgido una mezcla de cultura e identidades, por
lo que Montañita es un sitio que reúne algo de cada parte del mundo,
argentinos, chilenos, norteamericanos, españoles, ingleses, franceses,
entre otros.
La sociedad aquí es muy abierta, divertida y viven el día en función al
comercio, al turismo; también se la conoce como “Las Vegas” pequeña
entre el boca a boca de sus visitantes; y por el hecho de que se mueven
por el comercio, el espacio pasa a un segundo plano, lo que importa es la
implementación de estructuras para seguir vendiendo, pero sabemos que
en efectos de calidad sí importa.
ASPECTO TECNOLÓGICO
“…el Ecuador ocupó el puesto 81 de entre 157 países en el ranking
del índice de Tecnología de Información y Comunicación (TIC), en el 2012”
(Diario El Universo, 2014).
El progreso de los avances tecnológicos, el internet y el boom de las
redes sociales, permitirán que el hotel de convenciones sea promocionado
22
fuertemente para captar la mayor cantidad de mercado objetivo posible y
asegurar la rentabilidad del proyecto de inversión.
ASPECTO AMBIENTAL
Una de las políticas de estado del Ecuador, radica en reconocer el
derecho a vivir en un ambiente sano, ecológicamente equilibrado y libre de
contaminación, buscando la protección y preservación del ecosistema. El
Ministerio del Ambiente, es el organismo encargado de regular y velar por
el cumplimiento de estas leyes.
El presente proyecto, de resultar factible para la inversión, será
construido tomando en consideración todas las medidas de prevención y
mitigación de posibles impactos ambientales.
ASPECTOS LEGALES
1. Ley de Turismo (2002)
Art. 1.- La presente Ley tiene por objeto determinar el marco legal que regirá para la promoción, el desarrollo y la regulación del sector turístico; las potestades del Estado y las obligaciones y derechos de los prestadores y de los usuarios. Art. 2.- Turismo es el ejercicio de todas las actividades asociadas con el desplazamiento de personas hacia lugares distintos al de su residencia habitual; sin ánimo de radicarse permanentemente en ellos. Art. 8.- Para el ejercicio de actividades turísticas se requiere obtener el registro de turismo y la licencia anual de funcionamiento, que acredite idoneidad del servicio que ofrece y se sujeten a las normas técnicas y de calidad vigentes. Art. 9.- El Registro de Turismo consiste en la inscripción del prestador de servicios turísticos, sea persona natural o jurídica, previo al inicio de actividades y por una sola vez en el Ministerio de Turismo, cumpliendo con los requisitos que establece el Reglamento de esta Ley. En el registro se establecerá la clasificación y categoría que le corresponda.
2. Reglamento General de Actividades Turísticas (2002)
23
Art. 1.- Alojamientos.- Son alojamientos los establecimientos dedicados de modo habitual, mediante precio, a proporcionar a las personas alojamiento con o sin otros servicios complementarios. Art. 23.- Hostería.- Es hostería todo establecimiento hotelero, situado fuera de los núcleos urbanos, preferentemente en las proximidades de las carreteras, que esté dotado de jardines, zonas de recreación y deportes y en el que, mediante precio, se preste servicios de alojamiento y alimentación al público en general, con una capacidad no menor de seis habitaciones. Art. 54.- No discriminación.- Todos los alojamientos serán de libre acceso al público en general, quedando prohibida cualquier discriminación en la admisión. No obstante, estos establecimientos se reservarán el derecho de no admitir a quienes incumplan las normas básicas de convivencia, moralidad y decencia. Art. 67.- Registro de clientes.- Todos los alojamientos tienen la obligación de llevar diariamente un registro de clientes para lo cual utilizarán una tarjeta de registro cuyas características serán proporcionadas por el Ministerio de Turismo a solicitud del representante o propietario de los mismos. Igualmente, deberán contar con un libro oficial de reclamaciones, a disposición de los clientes. Será requisito indispensable que, los clientes antes de ocupar los alojamientos, se inscriban en la tarjeta de registro de entradas y salidas y exhiban para el efecto sus documentos de identidad. Art. 141.- Obligación de registro y licencia.- Para que las personas naturales o jurídicas puedan ejercer las actividades turísticas previstas en la ley y en el presente reglamento, deberán registrarse como tales en el Ministerio de Turismo, obtener la licencia anual de funcionamiento, la aprobación de los precios de los bienes y servicios que prestan y los demás requisitos y documentos exigidos en otras leyes, reglamentos especiales, resoluciones del Ministerio de Turismo y otros instructivos administrativos. Art. 142.- Solicitud de registro.- Las personas naturales o jurídicas para registrarse y clasificarse en el Ministerio de Turismo, deberán presentar la correspondiente solicitud, en el formulario entregado por la Corporación, acompañada de los siguientes documentos:
a) Copia, certificada de la escritura pública de constitución de la compañía y de aumento de capital o reformas de estatutos, si los hubiere, tratándose de personas jurídicas; b) Nombramiento del representante legal, debidamente inscrito, de la persona jurídica solicitante; c) Certificado del Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual de no encontrarse registrada la razón o denominación social o nombre comercial motivo de la solicitud; y, d) Registro Único de Contribuyentes o cédula de ciudadanía o de identidad, según sea la persona natural ecuatoriana o extranjera solicitante.
Una, vez recibida la solicitud, el departamento correspondiente verificará si ésta ha sido presentada en debida forma y dispondrá la visita de inspección previa a la clasificación.
24
Art. 146.- Momento de la solicitud.- El registro y la licencia anual de funcionamiento de nuevos establecimientos de alojamiento deberá solicitarse por lo menos con treinta días de anticipación a la fecha prevista para iniciar sus actividades. Art. 147.- Pago por una sola vez.- El valor por concepto de certificado de registro será pagado por una sola vez, siempre que se mantenga el tipo y la actividad principal. En caso de cambio de la actividad, se pagará un nuevo registro como si se tratara de la primera vez. Si un establecimiento debidamente registrado en el Ministerio de Turismo se traspasa o arrienda, el titular del establecimiento tendrá la obligación de informar al Ministerio de Turismo dentro de treinta días de efectuada la transferencia o arrendamiento, y el nuevo propietario o arrendatario presentará los documentos que le acrediten como tal; en caso contrario, pagará un nuevo registro como si se tratara de la primera vez. Art. 148.- Valor a pagarse por registro.- El valor de registro será una cantidad igual a la que corresponda por Licencia Anual de Funcionamiento, calculada ésta para todo el año calendario. Art. 149.- Licencia anual de funcionamiento.- La licencia anual de funcionamiento constituye la autorización legal otorgada por el Ministerio de Turismo a los establecimientos o empresas turísticas dedicadas a actividades y servicios turísticos; sin la cual no podrán operar, y tendrá validez durante el año en que se la otorgue y los sesenta primeros días del año siguiente. Cuando se trate de empresas cuyas operaciones no se inicien en los primeros treinta días de cada año, el pago por Licencia de Funcionamiento será por el valor equivalente a los meses que restaren del año calendario.
3. Ley de Gestión Ambiental (1999)
Art. 19.- Las obras públicas privadas o mixtas y los proyectos de inversión públicos o privados que puedan causar impactos ambientales, serán calificados previamente a su ejecución, por los organismos descentralizados de control, conforme el Sistema Único de Manejo Ambiental, cuyo principio rector será el precautelatorio. Art. 20.- Para el inicio de toda actividad que suponga riesgo ambiental se deberá contar con la licencia respectiva, otorgada por el Ministerio del ramo. Art. 21.- Los Sistemas de manejo ambiental incluirán estudios de línea base; evaluación del impacto ambiental, evaluación de riesgos; planes de manejo; planes de manejo de riesgo; sistemas de monitoreo; planes de contingencia y mitigación; auditorías ambientales y planes de abandono. Una vez cumplidos estos requisitos y de conformidad con la calificación de los mismos. Art. 22.- Los sistemas de manejo ambiental en los contratos que requieran estudios de impacto ambiental y en las actividades para las que se hubiere otorgado licencia ambiental, podrán ser
25
evaluados en cualquier momento, a solicitud del Ministerio del ramo o de las personas afectadas. La evaluación del cumplimiento de los planes de manejo ambiental aprobados se le realizará mediante la auditoría ambiental, practicada por consultores previamente calificados por el Ministerio del ramo, a fin de establecer los correctivos que deban hacerse. Art. 23.- La evaluación del impacto ambiental comprenderá:
a) La estimación de los efectos causados a la población humana, la biodiversidad, el suelo, el aire, el agua el paisaje y la estructura y función del los ecosistemas presentes en el área previsiblemente afectada;
b) Las condiciones de tranquilidad públicas, tales como: ruido, vibraciones, olores, emisiones luminosas, cambios térmicos y cualquier otro perjuicio ambiental derivado de su ejecución; y,
c) La incidencia que el proyecto, obra o actividad tendrá en los elementos que componen el patrimonio histórico, escénico y cultural.
Art. 24.- En obras de inversión públicas o privadas, las obligaciones que se desprendan del sistema de manejo ambiental, constituirán elementos del correspondiente contrato. La evaluación del impacto ambiental, conforme al reglamento especial será formulada y aprobada, previamente a la expedición de la autorización administrativa emitida por el Ministerio del ramo. Art. 25.- La Contraloría General del Estado, podrá en cualquier momento, auditar los procedimientos de realización y aprobación de los estudios y evaluaciones de impacto ambiental, determinando la validez y eficacia de éstos, de acuerdo con la Ley y su Reglamento Especial. También lo hará respecto de la eficiencia, efectividad y economía de los planes de prevención, control y mitigación de impactos negativos de los proyectos, obras o actividades. Igualmente podrá contratar a personas naturales o jurídicas privadas para realizar los procesos de auditoría de estudios de impacto ambiental. Art. 26.- En las contrataciones que, conforme a esta Ley deban contar con estudios de impacto ambiental los documentos precontractuales contendrán las especificaciones, parámetros, variables y características de esos estudios y establecerán la obligación de los contratistas de prevenir o mitigar los impactos ambientales. Cuando se trate de concesiones, el contrato incluirá la correspondiente evaluación ambiental que establezca las condiciones ambientales existentes, los mecanismos para, de ser el caso, remediarlas y las normas ambientales particulares a las que se sujetarán las actividades concesionadas. Art. 27.- La Contraloría General del Estado vigilará el cumplimiento de los sistemas de control aplicados a través de los reglamentos, métodos e instructivos impartidos por las distintas instituciones del Estado, para hacer efectiva la auditoría ambiental. De existir indicios de responsabilidad se procederá de acuerdo a la ley.
26
Encuesta
Una vez que hemos definido los aspectos claves de nuestro estudio de
factibilidad, por efectos y practicidad académica cabe mencionar, se diseñó
la herramienta de investigación, la encuesta (ver anexo # 4)
Población y muestra
La población comprende cualquier colección finita o infinita de elementos o sujetos; es finita, cuando consta de un número limitado de elementos; es infinita, cuando no se pueden contabilizar todos sus elementos pues existen en número ilimitado. Mientras que, una muestra es un subconjunto de la población, que se obtiene para averiguar las propiedades o características de esta última (Ludewing, s.f.).
Para la muestra, se aplicará el método de muestreo probabilístico, esto
quiere decir, cuando los integrantes de la muestra se escogen al azar. Por
lo tanto, se procede a identificar la población (finito) que estará conformada
por los turistas que visitan Montañita, se aplica la siguiente fórmula:
Diseño de la encuesta
Las encuestas se realizaron en fechas de temporada alta, en los meses de
febrero, marzo y abril, específicamente en eventos y feriados como la
celebración del Campeonato Latinoamericano de Surf Reef Classic,
Carnaval y Semana Santa. La encuesta está conformada por 8 preguntas
cerradas.
Para poder establecer una muestra considerable tomamos una
fórmula de cálculo de muestra del Ministerio de Turismo.
n = ___Z2 * N * p * (1- p)____ E2 * (N-1) + Z2 * p * (1-p)
27
Datos de la fórmula:
N= muestra (cantidad de turistas en temporada alta)……….. 1000
P= probabilidad 0,5
E= rango de error 0,1
Z= valor estadístico igual a 2,58 para E de 0,1
n =___2.582 * 1000 * 0.5 * (1- 0.5)____
0.12 * (1000-1) + 2.582 * 0.5 * (1-0.5)
n=___6.6564 * 1000 *0.25____
9.99 + 1.6641
n=___1664.10____
11.6541
n= 142.7909
n= 143 encuestas
Las encuestas se realizaron en la Comuna Montañita, a turistas
nacionales y extranjeros de los cuales, 89 encuestas se efectuaron a
mujeres y 54 a hombres en edades de entre 18 a 40 años.
28
Resultados e interpretación de las encuesta
1. ¿Con qué frecuencia visita Montañita?
Figura 13
Dato estadístico pregunta #1 de la encuesta
Figura 13 Dato estadístico pregunta #1 de la encuesta
Encuesta elaborada por: La Autora
Encuesta elaborada por: La Autora
La mayor concentración de visitantes se encuentra en los feriados con
un 51,75% de personas que en estas ocasiones viajan a la localidad,
seguido por un 31,47% que van los fines de semana.
51,75%
31,47%
12,30%
4,48%
FERIADOS FINES DE SEMANA VACACIONES OTROSPORCENTAJES
FRECUENCIA CON LA QUE
VISITA MONTAÑITA
ENCUESTADOS
FERIADOS 74
FINES DE SEMANA 45
VACACIONES 18
OTROS 3
TOTAL 143
29
5,20%
9,60%
20,90%
4,50%
SOLO EN PAREJA GRUPO DE TRES MAS DE CUATROPERSONAS
Figura 14Dato estadístico pregunta #2 de la encuesta
2. ¿Con cuántas personas realiza su viaje usualmente?
Figura 14
Dato estadístico pregunta #2 de la encuesta
Encuesta elaborada por: La Autora
Encuesta elaborada por: La Autora
La mayoría viaja en grupos numerosos, por lo general mayor a cuatro
personas, en promedio.
CON CUANTAS
PERSONAS VIAJA
USUALMENTE
ENCUESTADOS
MAS DE CUATRO
PERSONAS
92
GRUPO DE TRES 30
EN PAREJA 14
SOLO 7
TOTAL 143
30
3. Al momento de seleccionar su hospedaje ¿cuál es su preferencia?
Figura 15
Dato estadístico pregunta #3 de la encuesta
Figura 15 Dato estadístico pregunta #3 de la encuesta
Encuesta elaborada por: La Autora
Encuesta elaborada por: La Autora
Los turistas en un 72,03% se hospedan en hoteles, por
comodidad y seguridad, lo cual nos brinda una expectativa de la
propuesta que estamos verificando.
72,02%
15,50%8,43%
4,04%
HOTELES HOSTALES CABAÑAS CARPAS
PREFERENCIA DE
HOSPEDAJE
ENCUESTADOS
HOTELES 103
HOSTALES 22
CABAÑAS 12
CARPAS 6
TOTAL 143
31
4. ¿Se hospedaría en un resort de temática ecológica si la hubiese
aquí?
Figura 16
Dato estadístico pregunta #4 de la encuesta
Figura 16 Dato estadístico pregunta #4 de la encuesta
Encuesta elaborada por: La Autora
Encuesta Elaborada por: La Autora
Al hacer la pregunta concreta sobre la propuesta y sus
preferencias, un 61% respondió que sí se hospedaría en un centro
de hospedaje de este tipo.
61%
29%
10%
SI NO QUIZÁ
SE HOSPEDARÍA EN
UN REORT ECOLÓGICO
ENCUESTADOS
SI 87
NO 42
QUIZÁ 14
TOTAL 143
32
5. ¿Cree usted que la construcción de un resort ecológico
afectaría el espacio de la comuna?
Figura 17
Dato estadístico pregunta #5 de la encuesta
Figura 17 Dato estadístico pregunta #5 de la encuesta
Encuesta elaborada por: La Autora
Encuesta elaborada por: La Autora
Sin embargo, al abordar el tema de ordenamiento territorial, los
encuestados se dividieron en opiniones y percepciones regidos por
armonía del entorno, un 52% tomó la delantera indicando que la
implementación de un estructura así si afectaría el lugar en cuanto al
espacio; al mismo tiempo y llevando la contraparte un 48% indicó que no
tendría nada que ver.
52%
48%
SI NO
CREE USTED QUE
CONSTRUIR UN RESOR
AFECTARÍA EL ESPACIO
ENCUESTADOS
SI 74
NO 69
TOTAL 143
33
6. ¿Está usted de acuerdo con la ubicación de los
establecimientos comerciales en Montañita?
Figura 18 Dato estadístico pregunta #6 de la encuesta
Figura 18 Dato estadístico pregunta #6 de la encuesta
Encuesta elaborada por: La Autora
Encuesta elaborada por: La Autora
El 50% mencionó que si debería haber un ordenamiento
sectorial del comercio por efectos de estética y practicidad del
turismo. Y el 34% que no.
34%
50%
16%
si
no
indiferente
ESTA USTED
DEACUERDO CON LA
UBICACIÓN DE LOS
ESTABLECIMIENTOS
ENCUESTADOS
SI 72
NO 48
INDIFERENTE 23
TOTAL 143
34
7. ¿Considera que debería haber un orden de los sectores de
comercio que facilite su paseo?
Figura 19
Dato estadístico pregunta #7 de la encuesta
Figura 19 Dato estadístico pregunta #7 de la encuesta
Encuesta elaborada por: La Autora
Encuesta elaborada por: La Autora
Y complementando la respuesta de la pregunta anterior, el 60% indicó
que si creen que debería haber un programa que reestructure el
ordenamiento comercial de la localidad, respetando así la vida de los
habitantes con las actividades de los turistas.
60%17%
23%si
no
indiferente
DEBERÍA HABER UN ORDEN
DE LOS SECTORES DE
COMERCIO
ENCUESTADOS
SI 86
NO 24
INDIFERENTE 33
TOTAL 143
35
8. Su gasto oscila entre:
Figura 20
Dato estadístico pregunta #8 de la encuesta
Figura 20 Dato estadístico pregunta #8 de la encuesta
Encuesta elaborada por: La Autora
Encuesta elaborada por: La Autora
Una de las preguntas claves que responde al gasto promedio de
los visitantes sobretodo se radicó en el rango de entre $40 a $60 por
persona, siendo así en un 46% y 23% respectivamente en distintos
rangos.
13%
18%
46%
23%
$10-$20 $25-$35 $40-$55 MÁS DE 60
SU GASTO OSCILA
ENTRE
ENCUESTADOS
$10-$20 18
$25-$35 26
$40-$55 66
MÁS DE $60 33
TOTAL 143
36
Como un dato general de este estudio de encuesta aplicada, se
obtuvo que la mayoría fueron mujeres, aunque eso no amenora el
número registrado de hombres, podría decirse, que estuvo equilibrado.
Figura 21
Dato estadístico por género de la encuesta
Figura 21 Dato estadístico por género de la encuesta
Encuesta elaborada por: La Autora
Encuesta elaborada por: La Autora
A manera de conclusión preliminar podemos mencionar, que
gracias al estudio llevado a cabo a través de la aplicación de la
encuesta, se ha cumplido una de las fases de factibilidad, el consultar a
las personas sobre la implementación de una estructura para hospedaje
de temática ecológica, pero es curioso que más allá de la funcionalidad
y conveniencia que éste proyecto implica para efectos de su desarrollo
62%
38%
MUJERES HOMBRES
GÉNERO DE LOS
ENCUESTADOS
DE 18 – 40 AÑOS
HOMBRES 54
MUJERES 89
TOTAL 143
37
comercial de la localidad, ya se ha vislumbrado un poco, que la
problemática planteada se confirma y si causaría cierto impacto social
negativo en caso de llevarse a cabo sin antes solucionar el asunto del
ordenamiento territorial.
Entrevista
Además de las encuestas, que fue una herramienta aplicada una masa
representativa de nuestro universo poblacional de estudio, también se
diseñó un formato de entrevista, las cuales fueron aplicadas a tres
personas de distintas áreas productivas, cuyos perfiles profesionales
ayudaron a que se diseñen las conclusiones y enfoque del análisis FODA
cruzado.
Siendo la entrevista una herramienta de formato personalizado, y
sensible a cambios según fluya la conversación, la síntesis de cada una fue
muy útil y preciso para delinear este diseño de estudio de factibilidad.
Las entrevistas están adjuntas en el anexo # 5
Como ya se había mencionado, las entrevistas se aplicaron a tres
personas, las mismas que están inmersas en el marketing, los negocios y
el turismo, cada uno de ellos nos dio información sobre sus perspectiva
personal, y en base a su experiencia como un proyecto inmobiliario de esta
índole afectaría tanto positiva (si fuese el caso) o negativa a la comuna
Montañita.
Las entrevistas no tuvieron un extensión superior de diez minutos,
puesto que aun siendo a modo de conversación, estaban en función de sus
agendas y espacio prestos a nuestro estudio únicamente, sin embargo se
consideró que en este corto tiempo y con las peguntas precisas se logró
38
extraer un complemento a la realidad que ya se vislumbraba con el estudio
de factibilidad.
Análisis FODA cruzado
Esta manipulación del análisis FODA nos va a permitir a desarrollar
estrategias para poder compensar esfuerzos y diseñar alternativas que
solucionen la realidad.
Esta modalidad de análisis funciona en relación de:
Fortaleza – oportunidad (FO)
Fortaleza – amenaza (FA)
Debilidad – oportunidad (DO)
Debilidad - amenaza (DA)
Cada parte del estudio FODA está integrado con el fin de que
compensen y busquen un equilibrio metodológico que complemente el
estudio.
39
Tabla 3
Análisis FODA cruzado
Elaborado por: La Autora
40
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
2015-2016
Actividades Diciembre Enero Febrero Marzo Abril
o
Mayo
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Aprobación del Tema Entrega de oficio a la directora
x i
Tutoría I
Descripción del negocio
X X X X
Tutoría II
Capítulo 1 Plan de
Mercadeo
X X X
Tutoría III Capítulo 2 Estudio técnico Tamaño del Proyecto Tecnología Aplicación de encuestas, tabulación de resultados, diagramación estadística Aspectos legales
X X X i
Tutoría IV Capítulo 3 Estudio Económico Inversiones Financiamientos
X X X
Tutoría V
Revisión final del
proyecto
X X
Entrega del
Proyecto
X X
Sustentación de la Tesis
. X X
41
CAPÍTULO 3
ESTUDIO ECONÓMICO
En este capítulo se va representar los valores económicos que se refieren
a las inversiones de cada fase de este estudio, desde la planificación y sus
implicados hasta una estimación de valor real (aproximado) que podría
adquirir el proyecto en su totalidad.
Inversiones
Son propuestas de acción técnico económica para resolver una necesidad
utilizando un conjunto de recursos disponibles, los cuales pueden ser,
recursos humanos, materiales y tecnológicos entre otros. Son documentos
por escrito formados por una serie de estudios que permiten al
emprendedor que tiene la idea y a las instituciones que lo apoyan saber si
la idea es viable, se puede realizar y dará ganancias.
Tienen como objetivos aprovechar los recursos para mejorar las
condiciones de vida de una comunidad, pudiendo ser a corto, mediano o a
largo plazo. Comprenden desde la intención o pensamiento de ejecutar
algo hasta el término o puesta en operación normal.
Inversión por estudio
En la tabla # 4 se demuestran los rubros y valores estimados que se
requiere para su diseño, asimismo, en la tabla # 5 se demuestra el balance
inicial.
42
Tabla 4
Presupuesto de estudio para la implementación del resort
Personal # sueldo TOTAL
Ingeniería 2 $ 2.000,00 $ 2.000,00
Turismo 4 $ 2.000,00 $ 2.000,00
Tecnología 2 $ 2.500,00 $ 2.500,00
Terreno 1 $ 500.000,00 $ 500.000,00
Permisos $ 50.000,00 $ 50.000,00
honorarios $ 900.000,00 $ 900.000,00
Construcción $ 300.000,00 $ 300.000,00
total de activos del resort $ 667.068,20 $ 167.068,20
INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO $ 1.923.568,20
Elaborado por: La Autora
.
43
Tabla 5
BALANCE INICIAL
Activo Corriente
Caja banco 25.000,00
Total ACTIVO Corriente 25.000,00
Activo fijo
Muebles de oficina 2.520,00
Equipo de oficina 1.790,00
Equipo de computación 3.500,00
Cabañas 28.377,20
Vehículos 42.000,00
Sauna 4.000,00
Complejo turístico 48.800,00
Artículos deportivos 8.280,00
Equipo de piscina 4.310,00
Mobiliario de cabañas 8.030,00
Mobiliario para juegos infantiles 4.310,00
Artículos de cocina 9.651,00
Terreno 500.000,00
Otros (caballos) 1.500,00
Total activo fijo 667.068,20
ACTIVO DIFERIDO
Gastos de construcción 958.507,39
Total de activo diferido 958.507,39
TOTAL DE ACTIVO 1.650.575,59
PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones bancarias 174.091,73
Utilidad a trabajadores por pagar 0,00
Impuesto a la renta por pagar 0,00
OTROS PASIVOS
total de pasivo corriente 174.091,73
Pasivo no corriente
Obligaciones bancarias 976.483,86
Total de pasivo no corriente 976.483,86
Total de pasivo 1.150.575,59
PATRIMONIO
Capital 500.000,00
Reserva legal
Utilidad neta
TOTAL DE PATRIMONIO 500.000,00
TOTAL DE PASIVO + PATRIMONIO 1.650.575,59
Elaborado por: La Autora
44
Tabla 6
RESORT MONTAÑITA
CUADRO DE AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMO Introducción de datos:
Capital inicial: 925.000 Tipo de interés nominal: 5% Resultados:
Plazo: 9 Comisión de apertura: 2.775
Periodicidad: 12 Comisión de gestión: 4.625 Comisión de apertura: 0,30% Capital efectivo: 917.210 Comisión de gestión: 0,50% T.A.E. real 5,328% Gastos fijos bancarios: 300
Gastos adicionales: 90
Comisión de cancelación anticipada 1% Prepagable (1) o pospagable (0) 0
Periodos de pago
Cuota Pago de intereses
Amortización del principal
Amortización acumulada
del principal
Capital pendiente
Importe de la comisión de cancelación
Coste de cancelación
0 925.000
1
10.653 3.854 6.799 6.799 918.201 9.182 927.383
2
10.653 3.826 6.828 13.627 911.373 9.114 920.487
3
10.653 3.797 6.856 20.483 904.517 9.045 913.562
4
10.653 3.769 6.885 27.368 897.632 8.976 906.609
5
10.653 3.740 6.913 34.281 890.719 8.907 899.626
6
10.653 3.711 6.942 41.223 883.777 8.838 892.615
7
10.653 3.682 6.971 48.194 876.806 8.768 885.574
8
10.653 3.653 7.000 55.194 869.806 8.698 878.504
9
10.653 3.624 7.029 62.224 862.776 8.628 871.404
10
10.653 3.595 7.059 69.282 855.718 8.557 864.275
11
10.653 3.565 7.088 76.370 848.630 8.486 857.116
12
10.653 3.536 7.118 83.488 841.512 8.415 849.927
13
10.653 3.506 7.147 90.635 834.365 8.344 842.709
14
10.653 3.477 7.177 97.812 827.188 8.272 835.460
15
10.653 3.447 7.207 105.019 819.981 8.200 828.181
16
10.653 3.417 7.237 112.256 812.744 8.127 820.872
17
10.653 3.386 7.267 119.523 805.477 8.055 813.532
18
10.653 3.356 7.297 126.820 798.180 7.982 806.162
19
10.653 3.326 7.328 134.148 790.852 7.909 798.761
45
20
10.653 3.295 7.358 141.506 783.494 7.835 791.329
21
10.653 3.265 7.389 148.895 776.105 7.761 783.866
22
10.653 3.234 7.420 156.315 768.685 7.687 776.372
23
10.653 3.203 7.451 163.765 761.235 7.612 768.847
24
10.653 3.172 7.482 171.247 753.753 7.538 761.291
25
10.653 3.141 7.513 178.760 746.240 7.462 753.703
26
10.653 3.109 7.544 186.304 738.696 7.387 746.083
27
10.653 3.078 7.576 193.879 731.121 7.311 738.432
28
10.653 3.046 7.607 201.487 723.513 7.235 730.749
29
10.653 3.015 7.639 209.125 715.875 7.159 723.033
30
10.653 2.983 7.671 216.796 708.204 7.082 715.286
31
10.653 2.951 7.703 224.499 700.501 7.005 707.506
32
10.653 2.919 7.735 232.233 692.767 6.928 699.694
33
10.653 2.887 7.767 240.000 685.000 6.850 691.850
34
10.653 2.854 7.799 247.800 677.200 6.772 683.972
35
10.653 2.822 7.832 255.632 669.368 6.694 676.062
36
10.653 2.789 7.864 263.496 661.504 6.615 668.119
37
10.653 2.756 7.897 271.393 653.607 6.536 660.143
38
10.653 2.723 7.930 279.323 645.677 6.457 652.133
39
10.653 2.690 7.963 287.286 637.714 6.377 644.091
40
10.653 2.657 7.996 295.283 629.717 6.297 636.014
41
10.653 2.624 8.030 303.312 621.688 6.217 627.904
42
10.653 2.590 8.063 311.376 613.624 6.136 619.761
43
10.653 2.557 8.097 319.472 605.528 6.055 611.583
44
10.653 2.523 8.130 327.603 597.397 5.974 603.371
45
10.653 2.489 8.164 335.767 589.233 5.892 595.125
46
10.653 2.455 8.198 343.965 581.035 5.810 586.845
47
10.653 2.421 8.233 352.198 572.802 5.728 578.530
48
10.653 2.387 8.267 360.465 564.535 5.645 570.181
49
10.653 2.352 8.301 368.766 556.234 5.562 561.796
50
10.653 2.318 8.336 377.102 547.898 5.479 553.377
51
10.653 2.283 8.371 385.472 539.528 5.395 544.923
52
10.653 2.248 8.405 393.878 531.122 5.311 536.433
46
53
10.653 2.213 8.440 402.318 522.682 5.227 527.909
54
10.653 2.178 8.476 410.794 514.206 5.142 519.348
55
10.653 2.143 8.511 419.305 505.695 5.057 510.752
56
10.653 2.107 8.546 427.851 497.149 4.971 502.120
57
10.653 2.071 8.582 436.433 488.567 4.886 493.452
58
10.653 2.036 8.618 445.051 479.949 4.799 484.748
59
10.653 2.000 8.654 453.705 471.295 4.713 476.008
60
10.653 1.964 8.690 462.395 462.605 4.626 467.232
61
10.653 1.928 8.726 471.120 453.880 4.539 458.418
62
10.653 1.891 8.762 479.883 445.117 4.451 449.568
63
10.653 1.855 8.799 488.682 436.318 4.363 440.682
64
10.653 1.818 8.835 497.517 427.483 4.275 431.758
65
10.653 1.781 8.872 506.389 418.611 4.186 422.797
66
10.653 1.744 8.909 515.299 409.701 4.097 413.798
67
10.653 1.707 8.946 524.245 400.755 4.008 404.763
68
10.653 1.670 8.984 533.229 391.771 3.918 395.689
69
10.653 1.632 9.021 542.250 382.750 3.828 386.578
70
10.653 1.595 9.059 551.308 373.692 3.737 377.428
71
10.653 1.557 9.096 560.405 364.595 3.646 368.241
72
10.653 1.519 9.134 569.539 355.461 3.555 359.015
73
10.653 1.481 9.172 578.712 346.288 3.463 349.751
74
10.653 1.443 9.211 587.922 337.078 3.371 340.449
75
10.653 1.404 9.249 597.171 327.829 3.278 331.107
76
10.653 1.366 9.288 606.459 318.541 3.185 321.727
77
10.653 1.327 9.326 615.785 309.215 3.092 312.307
78
10.653 1.288 9.365 625.150 299.850 2.998 302.848
79
10.653 1.249 9.404 634.554 290.446 2.904 293.350
80
10.653 1.210 9.443 643.997 281.003 2.810 283.813
81
10.653 1.171 9.483 653.480 271.520 2.715 274.235
82
10.653 1.131 9.522 663.002 261.998 2.620 264.618
83
10.653 1.092 9.562 672.564 252.436 2.524 254.960
84
10.653 1.052 9.602 682.166 242.834 2.428 245.263
85
10.653 1.012 9.642 691.807 233.193 2.332 235.525
47
86
10.653 972 9.682 701.489 223.511 2.235 225.746
87
10.653 931 9.722 711.211 213.789 2.138 215.926
88
10.653 891 9.763 720.974 204.026 2.040 206.066
89
10.653 850 9.803 730.777 194.223 1.942 196.165
90
10.653 809 9.844 740.622 184.378 1.844 186.222
91
10.653 768 9.885 750.507 174.493 1.745 176.238
92
10.653 727 9.926 760.433 164.567 1.646 166.212
93
10.653 686 9.968 770.401 154.599 1.546 156.145
94
10.653 644 10.009 780.410 144.590 1.446 146.035
95
10.653 602 10.051 790.461 134.539 1.345 135.884
96
10.653 561 10.093 800.554 124.446 1.244 125.690
97
10.653 519 10.135 810.689 114.311 1.143 115.454
98
10.653 476 10.177 820.866 104.134 1.041 105.175
99
10.653 434 10.220 831.086 93.914 939 94.853
100
10.653 391 10.262 841.348 83.652 837 84.488
101
10.653 349 10.305 851.653 73.347 733 74.080
102
10.653 306 10.348 862.001 62.999 630 63.629
103
10.653 262 10.391 872.392 52.608 526 53.134
104
10.653 219 10.434 882.826 42.174 422 42.595
105
10.653 176 10.478 893.304 31.696 317 32.013
106
10.653 132 10.521 903.825 21.175 212 21.386
107
10.653 88 10.565 914.391 10.609 106 10.715
108
10.653 44 10.609 925.000 (0) (0) (0)
Elaborado por: La Autora
Básicamente esta es la tabla de amortización del préstamo con una cuota
menual de $10.653 a 108 meses plazo, 9 años, con un interés nominal del
5%.
48
PROYECCIONES FINANCIERAS
Tabla 7
PRESUPUESTO DE ALIMENTOS Y BEBIDAS
MENU CANTIDAD MENSUAL
PRECIO COSTO
PRECIO VENTA
TOTAL DE COSTO
TOTAL MENSUAL DE
VENTA
ARROZ CON PESCADO 400,00 1,50 3,50 600,00 1.400,00
SECO DE POLLO 400,00 1,00 3,00 400,00 1.200,00
CALDO DE GALLINA 200,00 0,90 2,00 180,00 400,00
POLLO ASADO 250,00 1,30 3,00 325,00 750,00
CHURRACO 250,00 1,80 5,00 450,00 1.250,00
TOSTADAS 200,00 0,20 2,00 120,00 420,00
JUGOS 600,00 0,18 0,70 144,00 560,00
BATIDOS 800,00 0,40 1,50 320,00 1.200,00
COLAS 600,00 0,30 0,80 180,00 480,00
CERVEZA 1.000,00 0,70 1,50 700,00 1.500,00
AGUA 800,00 0,20 0,70 160,00 560,00
DESAYUNOS 240,00 0,90 2,00 216,00 480,00
TOTAL 3.795,00 10.200,00
Elaborado por: La Autora
Tabla 8
PRESUPUESTO DE VENTAS GENERAL AÑO 1
MESES ALQUILER DE CABAÑAS
ENTRADA AL SAUNA
ALIMENTOS Y BEBIDAS
ERVICIO DE SENDERO TOTAL ANUAL
EN DOLERES
ENERO 25.000,00 400,00 10.200,00 1.000,00 36600
FEBRERO 25.000,00 600,00 10.200,00 1.500,00 37300
MARZO 25.000,00 600,00 10.200,00 1.500,00 37300
ABRIL 25.000,00 400,00 10.200,00 1.500,00 37100
MAYO 25.000,00 400,00 10.200,00 1.000,00 36600
JUNIO 25.000,00 700,00 10.200,00 1.000,00 36900
JULIO 25.000,00 700,00 10.200,00 1.000,00 36900
AGOSTO 25.000,00 700,00 10.200,00 1.000,00 36900
SEPTIEMBRE 25.000,00 400,00 10.200,00 1.000,00 36600
OCTUBRE 25.000,00 400,00 10.200,00 1.000,00 36600
NOVIEMBRE 25.000,00 700,00 10.200,00 1.500,00 37400
DICIEMBRE 25.000,00 400,00 10.200,00 1.000,00 36600
TOTAL 300.000,00 6.400,00 122.400,00 14.000,00 343810
Elaborado por: La Auto
49
Tabla 9
RESORT MONTAÑITA
PRESUPUESTO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ALQUILER DE CABAÑAS 300.000,00 315.000,00 330.750,00 347.287,50 364.651,88
SERVICIO DE SAUNA 6.400,00 6.848,00 7.327,36 7.327,36 7.327,36
SERVICIO DE SENDERO 14.000,00 14.980,00 16.028,60 16.028,60 16.028,60
VENTA DE ALIMENTOS Y BEBIDADS 122.400,00 130.968,00 140.135,76 140.135,76 140.135,76
TOTAL INGRESOS 442.800,00 467.796,00 494.241,72 510.779,22 528.143,60
COSTO DE VENTAS 45.540,00 48.727,80 52.138,75 52.138,75 52.138,75
UTILIDAD BRUTA 397.260,00 419.068,20 442.102,97 458.640,47 476.004,85
GASTOS OPERATIVOS
SULEDOS Y SALARIOS 85.000,00 89.250,00 93.712,50 98.398,13 103.318,03
AP AL IESS 10.327,50 10.843,88 11.386,07 11.955,37 12.553,14
GASTOS GENERALES 5.880,00 6.074,04 6.274,48 6.274,48 6.274,48
INSUMOS OPERATIVOS 1.206,00 1.290,42 1.380,75 1.380,75 1.380,75
MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES 1.200,00 1.284,00 1.373,00 1.373,00 1.373,00
TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS 103.613,50 108.742,34 114.126,80 119.381,73 124.899,40
ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS 20.400,00 21.420,00 22.491,00 23.615,55 24.796,33
AP AL IESS 2.478,60 2.602,53 2.732,66 2.869,29 3.012,75
DEPRECIACION 13.341,36 13.341,36 13.341,36 13.341,36 13.341,36
SUMINISTROS DE OFICINA 1.029,60 1.101,67 1.178,79 1.178,79 1.178,79
GASTOS GENERALES 5.880,00 6.074,04 6.274,48 6.274,48 6.274,48
TOTAL DE GATOS ADMINISTRATIVOS 43.129,56 44.539,60 46.018,29 47.279,47 48.603,72
TOTAL GASTOS 146.743,06 153.281,94 160.145,09 166.661,20 173.503,12
FINANCIEROS
INTERESES 44.353,97 40.082,58 32.803,62 30.063,26 25.911,92
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 44.353,97 40.082,58 32.803,62 30.063,26 25.911,92
TOTAL DE GASTOS 191.097,04 193.364,52 192.948,71 196.724,46 199.415,03
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 206.162,96 225.703,68 249.154,26 261.916,01 276.589,81
PARTIC A TRABAJADORES 30.924,44 33.855,55 37.373,14 39.287,40 41.488,47
BASE IMP 175.238,52 191.848,13 211.781,12 222.628,60 235.101,34
IRC 38.552,47 42.206,59 46.591,85 48.978,29 51.722,29
UTILIDAD NETA 136.686,04 149.641,54 165.189,27 173.650,31 183.379,04
Elaborado por: La Autora
50
Tabla 10
Elaborado por: La Autora
RESORT MONTAÑITA
PRESUPUESTO DE FLUJO DE CAJA
AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
SALDO INICIAL 25.000,00 92.269,77 154.253,11 237.498,92 333.506,47
INGRESOS
ALQUILER DE CABAÑAS 300.000,00 315.000,00 330.750,00 347.287,50 364.651,88
SERVICIO DE SAUNA 6.400,00 6.848,00 7.327,36 7.327,36 7.327,36
SERVICIO DE SENDERO 14.000,00 14.980,00 16.028,60 16.028,60 16.028,60
VENTA DE ALIMENTOS Y BEBIDADS 122.400,00 130.968,00 140.135,76 140.135,76 140.135,76
TOTAL DE INGRESOS 442.800,00 467.796,00 494.241,72 510.779,22 528.143,60
EGRESOS
COSTO DE VENTAS 48.960,00 52.387,20 56.054,30 56.054,30 56.054,30
GATOS OPERATIVOS
SUELDO Y SALARIOS 85.000,00 110.670,00 116.203,50 122.013,68 128.114,36
AP AL IESS 10.327,50 13.446,41 14.118,73 14.824,66 15.565,89
GASTO GENERALES 5.880,00 6.074,04 6.274,48 6.274,48 6.274,48
INSUMOS OPERATIVOS 1.206,00 1.290,42 1.380,75 1.380,75 1.380,75
MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES 12.000,00 12.840,00 13.738,80 13.738,80 13.738,80
TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS 114.413,50 144.320,87 151.716,26 158.232,37 165.074,28
ADMNITRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS 20.400,00 30.320,62 31.321,20 31.321,20 31.321,20
APORTES AL IESS 2.478,60 3.683,95 3.805,53 3.805,53 3.805,53
SUMINISTROS DE OFICINA 1.029,60 1.101,67 1.178,79 1.178,79 1.178,79
GASTOS GENERALES 5.880,00 6.074,04 6.274,48 6.274,48 6.274,48
TOTAL DE EGRESOS ADM. 29.788,20 41.180,28 42.580,00 42.580,00 42.580,00
FINANCIEROS
INTERESES 44.353,97 40.082,58 32.803,62 30.063,26 25.911,92
APORTE DE CAPITAL 127.841,73 127.841,73 127.841,73 127.841,73 127.841,73
TOTAL DE GASTOS FINANC. 172.195,71 167.924,31 160.645,35 157.905,00 153.753,65
FLUJO DE EFECTIVO 102.442,59 154.253,11 237.498,92 333.506,47 444.187,83
51
Tabla 11
RESORT MONTAÑITA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
BALANCE PROYECTADO
Activo Corriente AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Caja banco 170.531,36 183.486,86 199.034,60
Total ACTIVO Corriente 170.531,36 183.486,86 199.034,60
Activo fijo
Muebles de oficina 2.520,00 2.520,00 2.520,00
Equipo de oficina 1.790,00 1.790,00 1.790,00
Equipo de computación 3.500,00 3.500,00 3.500,00
Cabañas 28.377,20 28.377,20 28.377,20
Vehículos 42.000,00 42.000,00 42.000,00
Sauna 4.000,00 4.000,00 4.000,00
Complejo turístico 48.800,00 48.800,00 48.800,00
Artículos deportivos 8.280,00 8.280,00 8.280,00
Equipo de piscina 4.310,00 4.310,00 4.310,00
Mobiliario de cabañas 8.030,00 8.030,00 8.030,00
Mobiliario para juegos infantiles 4.310,00 4.310,00 4.310,00
Artículos de cocina 9.651,00 9.651,00 9.651,00
Terreno 500.000,00 500.000,00 500.000,00
Otros (caballos) 1.500,00 1.500,00 1.500,00
Depreciación acumulada
Total activo fijo 667.068,20 667.068,20 667.068,20
ACTIVO DIFERIDO
Gastos de construcción 958.507,39 958.507,39 958.507,39
Total de activo diferido 958.507,39 958.507,39 958.507,39
TOTAL DE ACTIVO 1.796.106,95 1.809.062,45 1.824.610,19
PASIVO
Pasivo corriente
Obligaciones bancarias 127.841,73 127.841,73 127.841,73
Utilidad a trabajadores por pagar 30.924,44 33.855,55 37.373,14
Imp. a la renta por pagar 38.552,47 42.206,59 46.591,85
OTROS PASIVOS
Total de pasivo corriente 197.318,65 203.903,87 211.806,72
Pasivo no corriente
Obligaciones bancarias 1.022.733,86 818.829,99 690.988,25
Total de pasivo no corriente 1.022.733,86 818.829,99 690.988,25
Total de pasivo 1.150.575,59 1.150.575,59 1.150.575,59
Patrimonio
Capital 500.000,00 500.000,00 500.000,00
Utilidad neta 136.686,04 149.641,54 165.189,27
Total de patrimonio 636.686,04 649.641,54 665.189,27
Total de pasivo + patrimonio 1.787.261,63 1.800.217,13 1.815.764,86
Elaborado por: La Autora
52
Tabla 12
PRESUPUESTO DE PAQUETE ALQUILER DE CABAÑAS
MESES CANTIDAD VALOR DE ALQUILER
TOTAL
ENERO 250,00 100,00 25.000,00
FEBRERO 250,00 100,00 25.000,00
MARZO 250,00 100,00 25.000,00
ABRIL 250,00 100,00 25.000,00
MAYO 250,00 100,00 25.000,00
JUNIO 250,00 100,00 25.000,00
JULIO 250,00 100,00 25.000,00
AGOSTO 250,00 100,00 25.000,00
SEPTIEMBRE 250,00 100,00 25.000,00
OCTUBRE 250,00 100,00 25.000,00
NOVIEMBRE 250,00 100,00 25.000,00
DICIEMBRE 250,00 100,00 25.000,00
TOTAL 1.610,00 300.000,00
Elaborado por: La Autora
Tabla 13
PRESUPUESTO DE SERVICIO SENDERO
MESES NÚM. DE
ALQUILADAS VALOR DE ALQUILER
TOTAL
ENERO 200,00 5,00 1.000,00
FEBRERO 300,00 5,00 1.500,00
MARZO 300,00 5,00 1.500,00
ABRIL 300,00 5,00 1.500,00
MAYO 200,00 5,00 1.000,00
JUNIO 200,00 5,00 1.000,00
JULIO 200,00 5,00 1.000,00
AGOSTO 200,00 5,00 1.000,00
SEPTIEMBRE 200,00 5,00 1.000,00
OCTUBRE 200,00 5,00 1.000,00
NOVIEMBRE 300,00 5,00 1.500,00
DICIEMBRE 200,00 5,00 1.500,00
TOTAL 14.000,00
Elaborado por: La Autora
53
Punto de Equilibrio Financiero/PEF
Se denomina PEF al minimo nivel de ingresos, de modo que el flujo de caja
total sea igual a cero.
Corresponde al mínimo nivel de ingresos para que loa caja no se vea
afectada.
Punto de Equilibrio/Breakeven Point/BP.
Observar el punto de equilibrio para realizar un mejor ezfuerzo por mejorar
es una de la formas mas sencillas de hacer el analisis de costo/beneficio.
El Punto de Equilibrio es el tiempo que tomaría para que el total de
ingresos incrementados y la reducción de gastos sea igual al costo total.
Sin embargo, no toma en cuenta el valor del dinero en el tiempo.
El punto de equilibrio es un método de análiis que es obtenido por medio
de una serie de formulas matemáticas, que van relacionadas una con otra.
PE = COTOS FIJOS 1- (COTOS VARIABLES)
VENTAS
PE
208.100,07
15.195,60
442.800,00
PE 208.100,07
0,03
PE 208.100,07
0,97
PE 215.495,24
54
Evaluacion Indices Financieros
Tabla 14
Gastos Financieros
RESORT MONTAÑITA
CAPITAL REQUERIDO $ 925.000,00
Condiciones del Crédito
Valor del Préstamo $ 925.000,00 Periodos de pago 108
Tasa de interés 5% Forma de capitalización mensual a 9 años
PAGO
$ 10.653,48
No. Principal Intereses Pago Amort. Prést.
0 $ 10.653,48 $ 925.000,00
1 $ 6.799,31 $ 3.854,17 $ 10.653,48 $ 918.200,69
2 $ 6.827,64 $ 3.825,84 $ 10.653,48 $ 911.373,05
3 $ 6.856,09 $ 3.797,39 $ 10.653,48 $ 904.516,96
4 $ 6.884,66 $ 3.768,82 $ 10.653,48 $ 897.632,30
5 $ 6.913,34 $ 3.740,13 $ 10.653,48 $ 890.718,96
6 $ 6.942,15 $ 3.711,33 $ 10.653,48 $ 883.776,81
7 $ 6.971,07 $ 3.682,40 $ 10.653,48 $ 876.805,73
8 $ 7.000,12 $ 3.653,36 $ 10.653,48 $ 869.805,61
9 $ 7.029,29 $ 3.624,19 $ 10.653,48 $ 862.776,33
10 $ 7.058,58 $ 3.594,90 $ 10.653,48 $ 855.717,75
11 $ 7.087,99 $ 3.565,49 $ 10.653,48 $ 848.629,76
12 $ 7.117,52 $ 3.535,96 $ 10.653,48 $ 841.512,24
13 $ 7.147,18 $ 3.506,30 $ 10.653,48 $ 834.365,07
14 $ 7.176,96 $ 3.476,52 $ 10.653,48 $ 827.188,11
15 $ 7.206,86 $ 3.446,62 $ 10.653,48 $ 819.981,25
16 $ 7.236,89 $ 3.416,59 $ 10.653,48 $ 812.744,36
17 $ 7.267,04 $ 3.386,43 $ 10.653,48 $ 805.477,32
18 $ 7.297,32 $ 3.356,16 $ 10.653,48 $ 798.179,99
RESORT MONTAÑITA
INGRESO POR VENTA
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos Mensuales $ 442.800,00 $ 467.796,00 $ 494.241,72 $ - $ -
INGRESOS ANUALES
$ 442.800,00
$ 467.796,00
$ 494.241,72
$ -
$ -
55
19 $ 7.327,73 $ 3.325,75 $ 10.653,48 $ 790.852,27
20 $ 7.358,26 $ 3.295,22 $ 10.653,48 $ 783.494,01
21 $ 7.388,92 $ 3.264,56 $ 10.653,48 $ 776.105,09
22 $ 7.419,71 $ 3.233,77 $ 10.653,48 $ 768.685,38
23 $ 7.450,62 $ 3.202,86 $ 10.653,48 $ 761.234,76
24 $ 7.481,67 $ 3.171,81 $ 10.653,48 $ 753.753,09
25 $ 7.512,84 $ 3.140,64 $ 10.653,48 $ 746.240,25
26 $ 7.544,14 $ 3.109,33 $ 10.653,48 $ 738.696,11
27 $ 7.575,58 $ 3.077,90 $ 10.653,48 $ 731.120,53
28 $ 7.607,14 $ 3.046,34 $ 10.653,48 $ 723.513,39
29 $ 7.638,84 $ 3.014,64 $ 10.653,48 $ 715.874,55
30 $ 7.670,67 $ 2.982,81 $ 10.653,48 $ 708.203,89
31 $ 7.702,63 $ 2.950,85 $ 10.653,48 $ 700.501,26
32 $ 7.734,72 $ 2.918,76 $ 10.653,48 $ 692.766,53
33 $ 7.766,95 $ 2.886,53 $ 10.653,48 $ 684.999,58
34 $ 7.799,31 $ 2.854,16 $ 10.653,48 $ 677.200,27
35 $ 7.831,81 $ 2.821,67 $ 10.653,48 $ 669.368,46
36 $ 7.864,44 $ 2.789,04 $ 10.653,48 $ 661.504,02
37 $ 7.897,21 $ 2.756,27 $ 10.653,48 $ 653.606,81
38 $ 7.930,12 $ 2.723,36 $ 10.653,48 $ 645.676,69
39 $ 7.963,16 $ 2.690,32 $ 10.653,48 $ 637.713,53
40 $ 7.996,34 $ 2.657,14 $ 10.653,48 $ 629.717,20
41 $ 8.029,66 $ 2.623,82 $ 10.653,48 $ 621.687,54
42 $ 8.063,11 $ 2.590,36 $ 10.653,48 $ 613.624,43
43 $ 8.096,71 $ 2.556,77 $ 10.653,48 $ 605.527,72
44 $ 8.130,45 $ 2.523,03 $ 10.653,48 $ 597.397,27
45 $ 8.164,32 $ 2.489,16 $ 10.653,48 $ 589.232,95
46 $ 8.198,34 $ 2.455,14 $ 10.653,48 $ 581.034,61
47 $ 8.232,50 $ 2.420,98 $ 10.653,48 $ 572.802,11
48 $ 8.266,80 $ 2.386,68 $ 10.653,48 $ 564.535,31
49 $ 8.301,25 $ 2.352,23 $ 10.653,48 $ 556.234,06
50 $ 8.335,84 $ 2.317,64 $ 10.653,48 $ 547.898,22
51 $ 8.370,57 $ 2.282,91 $ 10.653,48 $ 539.527,66
52 $ 8.405,45 $ 2.248,03 $ 10.653,48 $ 531.122,21
53 $ 8.440,47 $ 2.213,01 $ 10.653,48 $ 522.681,74
54 $ 8.475,64 $ 2.177,84 $ 10.653,48 $ 514.206,10
55 $ 8.510,95 $ 2.142,53 $ 10.653,48 $ 505.695,15
56 $ 8.546,41 $ 2.107,06 $ 10.653,48 $ 497.148,74
57 $ 8.582,02 $ 2.071,45 $ 10.653,48 $ 488.566,71
58 $ 8.617,78 $ 2.035,69 $ 10.653,48 $ 479.948,93
59 $ 8.653,69 $ 1.999,79 $ 10.653,48 $ 471.295,24
60 $ 8.689,75 $ 1.963,73 $ 10.653,48 $ 462.605,49
61 $ 8.725,95 $ 1.927,52 $ 10.653,48 $ 453.879,54
62 $ 8.762,31 $ 1.891,16 $ 10.653,48 $ 445.117,22
63 $ 8.798,82 $ 1.854,66 $ 10.653,48 $ 436.318,40
56
64 $ 8.835,48 $ 1.817,99 $ 10.653,48 $ 427.482,92
65 $ 8.872,30 $ 1.781,18 $ 10.653,48 $ 418.610,62
66 $ 8.909,27 $ 1.744,21 $ 10.653,48 $ 409.701,35
67 $ 8.946,39 $ 1.707,09 $ 10.653,48 $ 400.754,96
68 $ 8.983,67 $ 1.669,81 $ 10.653,48 $ 391.771,30
69 $ 9.021,10 $ 1.632,38 $ 10.653,48 $ 382.750,20
70 $ 9.058,69 $ 1.594,79 $ 10.653,48 $ 373.691,52
71 $ 9.096,43 $ 1.557,05 $ 10.653,48 $ 364.595,09
72 $ 9.134,33 $ 1.519,15 $ 10.653,48 $ 355.460,75
73 $ 9.172,39 $ 1.481,09 $ 10.653,48 $ 346.288,36
74 $ 9.210,61 $ 1.442,87 $ 10.653,48 $ 337.077,75
75 $ 9.248,99 $ 1.404,49 $ 10.653,48 $ 327.828,77
76 $ 9.287,52 $ 1.365,95 $ 10.653,48 $ 318.541,24
77 $ 9.326,22 $ 1.327,26 $ 10.653,48 $ 309.215,02
78 $ 9.365,08 $ 1.288,40 $ 10.653,48 $ 299.849,94
79 $ 9.404,10 $ 1.249,37 $ 10.653,48 $ 290.445,83
80 $ 9.443,29 $ 1.210,19 $ 10.653,48 $ 281.002,55
81 $ 9.482,63 $ 1.170,84 $ 10.653,48 $ 271.519,91
82 $ 9.522,14 $ 1.131,33 $ 10.653,48 $ 261.997,77
83 $ 9.561,82 $ 1.091,66 $ 10.653,48 $ 252.435,95
84 $ 9.601,66 $ 1.051,82 $ 10.653,48 $ 242.834,29
85 $ 9.641,67 $ 1.011,81 $ 10.653,48 $ 233.192,62
86 $ 9.681,84 $ 971,64 $ 10.653,48 $ 223.510,78
87 $ 9.722,18 $ 931,29 $ 10.653,48 $ 213.788,60
88 $ 9.762,69 $ 890,79 $ 10.653,48 $ 204.025,90
89 $ 9.803,37 $ 850,11 $ 10.653,48 $ 194.222,53
90 $ 9.844,22 $ 809,26 $ 10.653,48 $ 184.378,32
91 $ 9.885,23 $ 768,24 $ 10.653,48 $ 174.493,08
92 $ 9.926,42 $ 727,05 $ 10.653,48 $ 164.566,66
93 $ 9.967,78 $ 685,69 $ 10.653,48 $ 154.598,88
94 $ 10.009,32 $ 644,16 $ 10.653,48 $ 144.589,56
95 $ 10.051,02 $ 602,46 $ 10.653,48 $ 134.538,54
96 $ 10.092,90 $ 560,58 $ 10.653,48 $ 124.445,64
97 $ 10.134,95 $ 518,52 $ 10.653,48 $ 114.310,68
98 $ 10.177,18 $ 476,29 $ 10.653,48 $ 104.133,50
99 $ 10.219,59 $ 433,89 $ 10.653,48 $ 93.913,91
100 $ 10.262,17 $ 391,31 $ 10.653,48 $ 83.651,74
101 $ 10.304,93 $ 348,55 $ 10.653,48 $ 73.346,81
102 $ 10.347,87 $ 305,61 $ 10.653,48 $ 62.998,95
103 $ 10.390,98 $ 262,50 $ 10.653,48 $ 52.607,97
104 $ 10.434,28 $ 219,20 $ 10.653,48 $ 42.173,69
105 $ 10.477,75 $ 175,72 $ 10.653,48 $ 31.695,93
106 $ 10.521,41 $ 132,07 $ 10.653,48 $ 21.174,52
107 $ 10.565,25 $ 88,23 $ 10.653,48 $ 10.609,27
108 $ 10.609,27 $ 44,21 $ 10.653,48 $ (0,00)
57
Años Principal Intereses
1er. $ 83.487,76 $ 44.353,97
2do. $ 87.759,15 $ 40.082,58
3er. $ 92.249,07 $ 35.592,66
4to. $ 96.968,71 $ 30.873,02
5to. $ 101.929,82 $ 25.911,92
6to $ 107.144,74 $ 20.696,99
7mo $ 112.626,47 $ 15.215,27
8vo $ 118.388,65 $ 9.453,08
9no $ 124.445,64 $ 3.396,09
TOTAL $ 462.394,51 $ 176.814,15
Tabla 15
Elaborado por: La Autora
58
Tabla 16
Elaborado por: La Autora
Tabla 17
TIR 5,35% VAN ($608.762,89) Pay Back 11,70 años
Elaborado por: La Autora
59
Resort ecológico Montañita
Índice Valor VAN $608.762,89 TIR 5,35% B/C $1,14 Fuente:
Investigación Elaboración: La Autora
Análisis:
El VAN es de$608.762,89. Este sería el precio del negocio, al iniciar el
plan.
El TIR: 5.35 %. Comparado con la tasa pasiva bancaria, que es del orden
del dia, la rentabilidad del proyecto es ¡inviable para el inversionista?. Ya
que es negativo y nuestra inversión se recuperaría en un lapso de 11.7
años
60
CONCLUSIONES
En primer orden; la factibilidad de que se construya un resort en la
localidad Montañita está condicionada a factores políticos y legales, que
haría complejo el uso del territorio porque en su mayoría es comunal (no se
negocian, son considerados ancestrales)
El espacio de Montañita está saturado, geográficamente, no rinde
para establecer un resort, a menos que se sacrifique parte de la playa y se
convierta en otra versión de un De Cameron.
El diseño de estudio de factibilidad en esta investigación, como
estuvo planteada, la torna inviable, porque las condiciones locales en la
actualidad impiden la implementación de un complejo con características
ecológicas, por la fuerte inversión para alcanzar esta categorización en el
aspecto ambiental.
Este estudio implica una inversión económica y financiera
considerable, limitaría una gestión propia e individual, a no ser que sea
realizada por un consorcio o con inversión extranjera.
61
RECOMENDACIONES
Se debería realizar, estudios de mercado, demanda en gasto
promedio de inversión operativa, actualización de censos locales,
catastros, información turística, proyecciones y tendencias de crecimiento
como atractivo antes que contemplar el ideal de construir un resort
ecológico que no justifique la inversión.
Llevar a cabo una propuesta de mitigación de contaminación visual,
por la falta de orden de la infraestructura hotelera actual, sería dar un
inicio viable.
Montañita tiene muchos cambios en los últimos veinte años, lo más
recomendable sería, que se limite el crecimiento hotelero estructural, y se
mejore la logística existente.
La construcción de un Resort no garantiza que mejorara la situación
socioeconómica de la comuna, porque se requiere la contratación de
personal con experiencia.
62
BIBLIOGRAFÍA
Almirón, A. V. (2004). Turismo y espacio. Aportes para otra geografía
del turismo. GEOUSP.
Apolinario, A., García, G., Bustamante, V., & Osorio Cevallos, V. H.
(2010). Diseño De Un Centro De Deportes Extremos En La Comuna
Montañita Para Futuros Proyectos Turísticos Y Deportivos En La Zona.
Boullón, R. C. (1985). Planificación del espacio turístico (Vol. 4). México:
Trillas.
Boullón, R. (1990). Planificación del espacio Turístico. Pagina 17 y
Página 23.
Boullón, R. (2002). Proyectos turísticos. Metodologías para acertar sin
errores. Ediciones Turísticas.
Bozzano, H. (2000). Territorios reales, territorios pensados, territorios
posibles: aportes para una teoría territorial del ambiente. Buenos Aires:
Espacio editorial.
Cedeño Zambrano, H., López Meza, M. I., & Gaete Feres, H. (2014).
Evaluación de la expansión urbana en asentamientos indígenas de la
costa central del Pacífico de Latinoamérica: caso de la Comuna de
Montañita, Ecuador: período 1940-2010. In International Conference
Virtual City and Territory (9è: 2013: Roma). Università degli Studi Roma
Tre.
Chan, K., & Mauborgne, R. (2005). La estrategia de los océanos azules.
63
Clavé, S. A., & Reverté, F. G. (2011). Planificación territorial del turismo.
Editorial UOC.
Espinoza, S. F. (2010). Los proyectos de inversión: evaluación
financiera. Editorial Tecnológica de CR.
Glosario DATATUR 3 (2016). Secretaria de Turismo de México.
Organización Mundial de Turismo.
Lamiña Gunsha, M. J., Tocagòn Pila, A. R., Reyes Figueroa, E., &
Valdiviezo, P. (2011). Proyecto de factibilidad financiera para la
implementación de cabañas rusticas en el barrio tigrillo.
Luna, R., & Chaves, D. (2012). Guía para elaborar estudios de
factibilidad de proyectos ecoturísticos.
Metcalfe, L. (1990). Análisis de las políticas públicas: el arte de lo
factible. Documentación administrativa, (224), 105-130.
Miranda, J. J. M. (2005). Gestión de proyectos: identificación,
formulación, evaluación financiera-económica-social-ambiental.
MMEditores.
Piedra Rivas, E. J., Mora Macías, N. P., & Quijano, C. R. (2005).
Análisis del sistema turístico del cantón Puerto López y determinación
de una propuesta para la optimización del funcionamiento de dicho
sistema.
Plan estratégico de desarrollo del turismo sostenible para Ecuador,
Ministerio de Turismo Ecuador (2010).Análisis y diagnóstico general del
turismo, PlandeTur 2020
64
Plan de Gobierno del Estado Bolivariano – Venezuela 2013-2019.
Aragua Potencia turística y productiva. pág. 36-pág. 39.
Pujadas, R., & Font, J. (1998). Ordenación y planificación territorial.
Madrid: Síntesis.
Ramírez, D., Vidal, A., & Domínguez, Y. (2009). Etapas del Análisis de
Factibilidad" Compendio Bibliográfico". Contribuciones a la economía.
RICAURTE, C. M. S. (2007). Zonificación Turística. Archivo de la
materia de Planificación turística.
Ricaurte Quijano, C. V. (2009). Manual para el diagnóstico turístico
local.
Rodríguez Ramírez, J. V. (2013). Proyecto De Inversión Para La
Creación De Un Complejo Eco Turístico En La Comuna Montañita,
Cantón Santa Elena, Año 2013 (Doctoral Dissertation).
Sampieri, R. H., Collado, C. F., Lucio, P. B., & Pérez, M. D. L. L. C.
(1998). Metodología de la investigación. McGraw-Hill.
Sancho, A., & Buhalis, D. (1998). Introducción al turismo. Madrid:
Organización Mundial del Turismo.
Tommasi, M., & Ierulli, K. (2000). Economía y sociedad. Ediciones
AKAL.
Weber, M. (1964). Economía y sociedad: esbozo de sociología
comprensiva (Vol. 2051). Fondo de cultura económica.
Zambrano, L., William, F., Palacios, M., Eduardo, C., & Gando Cañarte,
P. A. (2006). Proyecto De Inversión Para La Construcción Y Promoción
De Un Resort Ecológico En La Ruta Del Sol.
65
Zambrano, H. C. (2015). -EVALUACIÓN DE LA EXPANSIÓN URBANA.
(Cedeño Zambrano-López Meza-Gaete Feres). Città e Territorio
Virtuale-CITTÀ MEMORIA GENTE.
ANEXOS
66
ANEXO # 1
VALORACIÓN DE LA PROPUESTA DE IMPLEMENTACIÓN DE UN
RESORT ECOLÓGICO EN LA COMUNIDAD MONTAÑITA
NOMBRE AREA DE
PROFESION
SÍNTESIS DE
COMENTARIO
VALORACIÓN
MALA NULA EXCELENTE
Andrés
Burbano
Docente en
Marketing y
Negociación
Montañita es una
localidad que ya lo
tiene todo, solo hay
que aplicar un
programa de
ordenamiento
paisajístico, ya que
a estas alturas,
querer arreglar lo
que el turismo ya ha
generado en la zona
resulta un sueño
muy complejo que
concebir, aunque no
imposible.
X
Jorge
Díaz
Gestor de
Marketing de
redes
sociales
Construir un resort
puede que resulte o
no, aunque habría
que extender un
estudio detallado de
necesidad de la
demanda real y si el
espacio de la
X
67
localidad en serio lo
va a soportar y no
construir un elefante
blanco.
Ronny
Apolinario
Asesor de
Proyectos y
fotografía
Un resort ecológico
es un proyecto
ambicioso que
cambiaría
radicalmente la
esencia que la
localidad guarda
como destino, sin
mencionar los
impactos sociales
que sufriría la
comunidad, podría
funcionar si quizá se
da un giro en la
propuesta y no se
habla de un resort
sino de una
estructura hotelera
que implique menos
controversia
X
Esta malla de valorización se deriva de las entrevistas que se
realizaron a mayor detalle, los tres expertos coinciden en su escepticismo
con respecto a la implementación de un resort, no desmereciendo la
propuesta, sino más bien por las condiciones sociales y el trabajo que
implicaría llevar a cabo una gestión de cambio para este tipo de proyecto
inmobiliario.
68
ANEXO # 2
GESTIÓN DE PROYECTOS ARAGUA
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
(ESQUEMA APLICABLE PARA NUEVOS PRODUCTOS)
1. Determinación de la Factibilidad
Factibilidad: se refiere a la disponibilidad de los recursos necesarios
para llevar a cabo los objetivos o metas señalados, la factibilidad se
apoya en 3 aspectos: básicos:
· Operativo.
· Técnico.
· Económico.
El éxito de un proyecto está determinado por el grado de factibilidad que
se presente en cada una de los tres aspectos anteriores.
Estudio de Factibilidad: Sirve para recopilar datos relevantes sobre el
desarrollo de un proyecto y en base a ello tomar la mejor decisión, si
procede su estudio, desarrollo o implementación.
Objetivos de un Estudio de Factibilidad.
· Auxiliar a una organización a lograr sus objetivos.
· Cubrir las metas con los recursos actuales en las áreas técnicas,
económicas y operativas.
69
DEFINICIÓN DE OBJETIVOS DEL PROYECTO:
La investigación de factibilidad en un proyecto que consiste en
descubrir cuáles son los objetivos de la organización, luego determinar si el
proyecto es útil para que la empresa logre sus objetivos. La búsqueda de
estos objetivos debe contemplar los recursos disponibles o aquellos que la
empresa puede proporcionar, nunca deben definirse con recursos que la
empresa no es capaz de dar.
En las empresas se cuenta con una serie de objetivos genéricos que
determinan la posibilidad de factibilidad de un proyecto sin ser limitativos.
Estos objetivos son los siguientes:
· Reducción de errores y mayor precisión en los procesos.
· Reducción de costos mediante la optimización o eliminación de
recursos no necesarios.
· Integración de todas las áreas y subsistemas de la empresa.
· Actualización y mejoramiento de los servicios a clientes o
usuarios.
· Aceleración en la recopilación de datos.
· Reducción en el tiempo de procesamiento y ejecución de tareas.
· Automatización u optimización de procedimientos manuales.
· Reinversión social de sus excedentes, con igualdad sustantiva
entre sus integrantes.
70
2. Recursos de los estudios de Factibilidad: La determinación de los
recursos para un estudio de factibilidad sigue el mismo patrón
considerado por los objetivos vistos anteriormente, el cual deberá
revisarse y evaluarse si se llega a realizar un proyecto, estos recursos
se analizan en función de tres aspectos:
a. Factibilidad Operativa: Se refiere a todos aquellos recursos
donde interviene algún tipo de actividad (Procesos), depende de
los recursos humanos que participen durante la operación del
proyecto. Durante esta etapa se identifican todas aquellas
actividades que son necesarias para lograr el objetivo y se
evalúa y determina todo lo necesario para llevarla a cabo.
b. Factibilidad Técnica: Se refiere a los recursos necesarios como
herramientas, conocimientos, habilidades, experiencia, etc., que
son necesarios para efectuar las actividades o procesos que
requiere el proyecto. Generalmente nos referimos a elementos
tangibles (medibles). El proyecto debe considerar si los recursos
técnicos actuales son suficientes o deben complementarse.
c. Factibilidad Económica: Se refiere a los recursos económicos y
financieros necesarios para desarrollar o llevar a cabo las
actividades o procesos y/o para obtener los recursos básicos que
deben considerarse son el costo del tiempo, el costo de la
realización y el costo de adquirir nuevos recursos.
Generalmente la factibilidad económica es el elemento más
importante ya que a través de él se solventan las demás
carencias de otros recursos, es lo más difícil de conseguir y
requiere de actividad es adicionales cuando no se posee.
3. Presentación de un estudio de Factibilidad: Un estudio de factibilidad
requiere ser presentado con todas la posibles ventajas para la empresa
u organización, pero sin descuidar ninguno de los elementos necesarios
para que el proyecto funcione. Para esto dentro de los estudios de
factibilidad se complementan dos pasos en la presentación del estudio:
71
a. Requisitos Óptimos: se refiere a presentar un estudio con los
requisitos óptimos que el proyecto requiera, estos elementos
deberán ser los necesarios para que las actividades y resultados
del proyecto sean obtenidos con la máxima eficacia.
b. Requisitos Mínimos: consiste en un estudio de requisitos
mínimos, mínimos necesarios que el proyecto debe tener para
obtener las metas y
Objetivos, este paso trata de hacer uso de los recursos
disponibles de la empresa para minimizar cualquier gasto o
adquisición adicional.
Un estudio de factibilidad debe representar gráfica mente los gastos
y los beneficios que acarreará la puesta en marcha del sistema, para
tal efecto se hace uso de la curva costo-beneficio.
72
CONTENIDO DEL ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
1. INTRODUCCIÓN
2. RESUMEN EJECUTIVO
3. SITUACIÓN ACTUAL
4. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD: La viabilidad del proyecto es analizada
a través de los siguientes estudios:
4.1. Objetivo del estudio: Determinar la viabilidad económica,
financiera, ambiental, técnica y de mercado, de la Consolidación
de:
4.2. Característica del Proyecto:
4.2.1. Naturaleza del proyecto
4.2.2. Importancia
4.2.3. Localización
73
ANEXO # 3
GRÁFICO URBANO DE MONTAÑITA
DISTRIBUCIÓN ESPACIAL DE ESTABLECIMIENTOS TURISTICOS
74
ANEXO # 4
ENCUESTA
Objetivo: determinar la importancia de la implementación de un Resort
Ecológico para promover la economía de la localidad a través de un estudio
de factibilidad
__Hombre __Mujer
1. ¿Con qué frecuencia visita Montañita?
__ entre semana
__ fines de semana
__feriados
__periodos ocasionales
2. ¿Con cuántas personas realiza su viaje usualmente?
__solo
__en pareja
__grupo de tres
___más de cuatro
3. Al momento de seleccionar su hospedaje ¿cuál es su
preferencia?
__carpas
__cabañas
__hoteles
75
__hostales
4. ¿Se hospedaría en un resort de temática ecológica si la hubiese
aquí?
__SI __NO __QUIZÁ
5. ¿Cree usted que la construcción de un resort ecológico afectaría
el espacio?
__SI __NO
6. ¿Está usted de acuerdo con la ubicación de los establecimientos
comerciales en Montañita?
__SI __NO __INDIFERENTE
7. ¿Considera que debería haber un orden de los sectores de
comercio que facilite su paseo?
__SI __NO __INDIFERENTE
8. Su gasto oscila entre:
__$10 a $20
__$25 a $35
__$40 a $55
__más de $60
76
ANEXO # 5
FORMATO DE ENTREVISTAS
Andrés Burbano
Docente en Marketing y Negociación
1. ¿Qué opinas del turismo en Montañita?
Es una actividad que ha dejado buenos resultados y quienes han sido
inteligentes han aprovechado esto para establecer negocios.
2. ¿Piensas que se ha desarrollado bajo una planificación previa?
Para nada, todo se ha dado en el camino, Montañita es un caso ejemplar de
que el turismo es muy espontáneo.
3. ¿Crees que Montañita está listo para albergar un resort ecológico?
Como que es un proyecto de hospedaje muy ambicioso, sería muy
provechoso aunque el costo de oportunidad social sería muy alto, y habría
que hacer buenos y extensos estudios diversos, como por ejemplo, de
turismo, de demanda, de mercado, de oferta incluso.
4. ¿Qué crees que un proyecto de esta índole podría generar en la
comunidad y en el turismo?
Como ya te dije un costo de oportunidad social muy alto, es el impacto social
de ver a la sociedad aislada de los lujos que pueda proveer este resort, es lo
que me pone a pensar en si es o no buena idea.
5. ¿Cuál es tu apreciación holística del turismo en esta localidad?
77
Pienso que el turismo en Montañita es algo que hoy día se le dice
“chévere”, hace 20 años la comunidad era rústica y la hacía mucho más
sencilla, interesante; hoy en día es cierto, tenemos más facilidades pero
pienso que le han quitado esa autenticidad rústica que se caracterizó la
localidad, ya no es tan hippie, es una versión próxima a Salinas.
Jorge Díaz
Gestor de Marketing de redes sociales
6. ¿Qué opinas del turismo en Montañita?
Que ha dejado buenas pautas para un desarrollo y crecimiento zonal.
7. ¿Piensas que se ha desarrollado bajo una planificación previa?
(Se ríe)
Montañita es un sitio fresco y buena onda, invisiblemente creo que ese
es su eslogan, aunque a pesar de todo su desarrollo pienso que nadie se
imaginó que sería lo que es a nivel de turístico.
8. ¿Crees que Montañita está listo para albergar un resort ecológico?
Puede ser, si hacen un buen manejo de recursos y estudios SI, pero la
realidad es otra así que esperemos qué sucede.
9. ¿Qué Crees que un proyecto de esta índole podría generar en la
comunidad y en el turismo?
Bueno, además de complementar las opciones de hospedaje y dar aún
más estatus a Montañita pienso que es muy delicado contemplar un
proyecto así… como que es muy grande para algo tan pequeño.
10. ¿Cuál es tu apreciación holística del turismo en esta localidad?
El turismo es genial pero si quieren implementar más cosas, que las
hagan bien o se irá deteriorando a paso acelerado.
78
Ronny Apolinario
Asesor de Proyectos y fotografía
11. ¿Qué opinas del turismo en Montañita?
Es muy diverso, y con su evolución en el tiempo pienso que la gente ya
no va solamente por el sol y la playa, sino por otros motivos, y eso es
bueno, porque ha hecho que el sitio evolucione.
12. ¿Piensas que se ha desarrollado bajo una planificación previa?
Para nada.
13. ¿Crees que Montañita está listo para albergar un resort ecológico?
Pienso que no; porque sería un choque cultural, ¿te imaginas ver a un
lado a los habitantes en sus casitas y por otro lado la mega estructura?; a
lo mejor si lo manejan bien o quizá no sea un resort, PUEDE SER que sí,
pero por ahora creo que mejor lo dejen como está.
14. ¿Qué crees que un proyecto de esta índole podría generar en la
comunidad y en el turismo?
Caos, porque los privarían de su libertad e identidad como habitantes de
la zona, ya pasaría a ser puramente del turismo y sabemos lo excluyente
que esto puede ser.
15. ¿Cuál es tu apreciación holística del turismo en esta localidad?
“El turismo se dio aquí porque así fue”, suena raro, quizá ilógico, pero es
la verdad,
Montañita era solo un poblado y mira, nadie pensó en hacerlo un centro
turístico como lo es, simplemente se dio.