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CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DE LOS PRODUCTORESEXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS

ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

Firma Personal: Edgar Díaz Betancourt

Contador Público Administrador Comercial

C.P.C. Nro. 11363SUDECA Nro. 852

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

Ciudadano:Superintendente de Cajas de AhorroMinisterio del Poder Popular para las FinanzasPresente.-

Caracas, 8 de marzo de 2014

Nos dirigimos a ustedes en la oportunidad de remitirle anexo a la presente, Informe

Financiero e Informe Especial para el Ejercicio Económico terminado al 31/12/2013 de

la Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros,

inscrita en la Superintendencia de Cajas de Ahorro N°. 1.198 del sector privado y con un

total de 941 socios activos.

Sin más a que hacer referencia se despide.

Cordialmente,

Edgar Díaz BetancourtC.P.C. Nro. 11363

Inscrito en la Superintendencia deCajas de Ahorro Nro. 852

Anexo lo indicado

5ta. Av. Montecristo Nº 2 Quinta Teresita Planta Alta Oficina 3, Urb. Montecristo. Municipio Sucre. Caracas – Venezuela. Teléfonos:(0212) 238.37.13 / 238-32-34 / Celular 0416-4029494

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Caracas, 8 de marzo de 2014

Señores:Junta Directiva de Caja de Ahorro y Préstamo de losProductores Exclusivos y Corredores de SegurosPresente.

Me dirijo a ustedes en la oportunidad de remitirle anexo, Informe Financiero e Informe

Especial para el Ejercicio Económico Terminado al 31/12/2013 de la Caja de Ahorro y

Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros, inscrita en la

Superintendencia de Caja de Ahorro bajo N°. 1198 del sector privado y con un total de

941 socios activos.

Sin mas a que hacer referencia y agradeciendo la confianza depositada me suscribo de

ustedes.

Cordialmente,

Lic. Edgar DíazCPC. 11.363

Inscrito Superintendecia de Cajas de Ahorro. N°. 852


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CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

PERÍODO 2010 - 2013

CARGOS PRINCIPALES SUPLENTES

PRESIDENTE ENRIQUE CRISCUOLO LIGIA GOMEZ PAZ

TESORERO OMAR E RODRIGUEZ EDGAR E BATTISTELLA

SECRETARIA DANIELA AYALA SALAS NORMA LUQUE MORA

CONSEJO DE VIGILANCIA

PRESIDENTE JESUS A MARQUEZ OSCAR BELISARIO

VICEPRESIDENTE ORLANDO J TORRES GREGORIO H LOZADA

SECRETARIO ARMANDO GAMEZ OSCAR GONZALEZ


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DICTAMEN DE AUDITORIA

He efectuado la auditoría del Balance General, Estado de Ganancias y Pérdidas, Flujo

de Efectivo y el Movimiento del Patrimonio; para el ejercicio terminado al 31-12-

2013 de la CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y

CORREDORES DE SEGUROS, la preparación de dichos estados financieros es

responsabilidad del Consejo Administrativo, mi responsabilidad es emitir una opinión

sobre los estados financieros con base a la auditoría.

A los efectos de ejecutar la auditoría de Balance, se analizaron los rubros que

estructuran el Balance General y el Estado de Ganancias y Pérdidas utilizándose los

procedimientos de auditoría que se consideraron necesarios, según las

circunstancias, y se aplicaron las normas de auditoría de aceptación general. Esas

normas requieren que se planifique y se realice la auditoría, a fin de obtener una

seguridad razonable de que los estados financieros no contengan errores

significativos. Una auditoría incluye el examen, con bases en prueba selectivas, de las

evidencias que respaldan los montos y revelaciones en los estados financieros.

También una auditoría incluye la evaluación de los principios de contabilidad

utilizados y de las estimaciones contables significativas hechas por el Consejo

Administrativo, así como la evaluación de la completa presentación de los estados

financieros.

La Caja de Ahorro presentó los estados financieros actualizados y requeridos por la

Declaración de Principios de Contabilidad Número 10 (DPC-10) emitida por la

Federación de Colegios de Contadores Públicos de Venezuela por lo tanto, los estados

financieros fueron preparados reconociendo los efectos de la inflación como lo

requieren los principios de contabilidad de aceptación general.


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En mi opinión, los estados financieros adjuntos, presentan razonablemente en todos

sus aspectos sustanciales la situación financiera de la: CAJA DE AHORRO Y

PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS, para

el año terminado al 31-12-2013 de conformidad con las normas y principios de

contabilidad generalmente aceptadas y conforme a las normas dictadas por la

Superintendencias de Cajas de Ahorro del Ministerio de Finanzas.

Las notas explicativas y los análisis a los estados financieros, son parte integral del

presente informe.

Edgar Diaz BetancourtC.P.C. Nro. 11363

Inscrito en la Superintendencia deCajas de Ahorro Nro. 852


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R.I.F. No. J-30162226-0Ave. Francisco de Miranda, cruce c/calle Elice, Edif. Centro Perú, Torre B, piso 10, Ofc. 103

Municipio ChacaoCaracas - Venezuela

BALANCE DE SITUACIONAL 31 / 12 / 2013

( Costos Históricos )

ACTIVOCÓDIGOS ACTIVO CIRCULANTE BOLÍVARES

Efectivo en Caja y Bancos111-02 Caja Chica 4.000,00111-02 Total Caja Chica 4.000,00

111-03-06 Banco Mercantil Cta. Corriente 481.946,51111-03-07 Banco Mercantil Cta. Corriente 263.082,49111-03-12 Banco Occidental de Descuento 933,14111-03-15 Banco del Caribe Cta. Corriente 1.276.023,47111-03-16 Banco Banesco Cta. Corriente 27.201,98111-03-22 Banco del Tesoro 146.957,84111-03-23 Banco Bicentenario 1.543.845,84

111-03 TOTAL BANCOS CUENTAS CORRIENTES 3.739.991,27111-04-01 B.O.D. Cta. De Ahorros 4.414.287,93111-04-20 Bco. Nacional de Crédito 3.589.185,39111-04-21 Banco Bancrecer 3.983.191,69

111-04 TOTAL CUENTAS DE AHORROS 11.986.665,01111 TOTAL EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS 15.730.656,28

Efectos y Cuentas por Cobrar112-01 Aportes Socios por Cobrar 12.933,73112-04 Hipotecas por Cobrar 635.541,10112-08 Prestamos a Corto Plazo por Cobrar 1.789.504,71112-09 Prestamos a Corto Plazo Vehículos 621.064,68112-10 Prestamos Línea Express 1.764.324,74112-11 Prestamos Rotativos 1.110.466,92

112 TOTAL CUENTAS POR COBRAR 5.933.835,88TOTAL EFECTOS Y CUENTAS POR COBRAR 5.933.835,88

Gastos Pagados por Anticipado116-03 Seguros Pagados por Anticipado 51.852,18

116 TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 51.852,18TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 21.716.344,34

Mediano y Largo Plazo121-01 Prestamos a Mediano Plazo 4.859.134,11121-04 Prestamos de Vehículos 1.863.193,99

121-05-01 Prestamos Hipotecarios, Adquisición de Vivienda 8.897.575,35121-06 Prestamos Rotativos 2.220.933,87

121 TOTAL PRESTAMOS POR COBRAR 17.840.837,32TOTAL MEDIANO Y LARGO PLAZO 17.840.837,32

Activos Fijos141 Activo Fijo Tangible 372.189,97

Depreciación Acumulada Activo Fijo (71.400,01) 141 TOTAL ACTIVO FIJO 300.789,96

Cargos Diferidos163 Programas de Computación 6.485,00169 Amortización Acumulada Programas de Computación (2.850,00)

TOTAL CARGOS DIFERIDOS 3.635,00

TOTAL ACTIVOS 39.861.606,62

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PASIVOPASIVO CIRCULANTE

Efectos y Cuentas por Pagar211-01--07 Otras Cuentas por Pagar 700,00 211-01-08 Cuentas por Pagar Seguro Social 8.463,16 211-03-02 Auditores Externos por Pagar 7.840,00 211-08-02 Política Habitacional 848,83

211-19 Nominas por Distribuir 15.203,51 211-20 Depósitos por Identificar ( Nota No. 6 ) 16.192,19

211 TOTAL CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR 49.247,69TOTAL PASIVO CIRCULANTE 49.247,69

TOTAL PASIVO 49.247,69

PATRIMONIOCapital Social

311 Aportes Socios 35.250.731,27312 Aporte Patronal 35.925,51313 Aportes Voluntarios Socios 922.650,28

Total Capital 36.209.307,06321-01 Reservas Estatutarias ( Nota No. 2 ) 738.961,11

Resultado del Ejercicio ( Nota No. 4 ) 2.864.090,76

TOTAL PATRIMONIO 39.812.358,93

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 39.861.606,62

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CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORESEXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS



ESTADO DE RESULTADOSDEL 01/01/2013 AL 31/12/2013

( Costos Históricos )

CÓDIGOS BOLÍVARESINGRESOS

411-01 Intereses s/Prestamos a Corto Plazo 214.037,31 411-02 Intereses s/Prestamos a Mediano Plazo 761.456,91 411-04 Intereses s/prestamos de Vehículos 438.496,69 411-05 Intereses s/prestamos Hipotecarios 963.776,65

411 TOTAL INTERESES SOBRE PRESTAMOS 2.377.767,56

412-01 Intereses Ganados Cuentas Corrientes 137.988,36 412-02 Intereses Ganados Cuentas de Ahorros 871.041,68 412-04 Intereses Ganados Plazo Fijo 169.958,42

412 TOTAL INTERESES GANADOS S/DEPÓSITOS 1.178.988,46

OTROS INGRESOS422-24 Ingresos por Ahorros ( Nota No. 3 ) 319.060,46 425-05 Otros Ingresos 65.383,63 426-01 Servicios Administrativos 33.500,00 426-06 Otros Ingresos Extraordinarios 4.890,00

426 OTROS INGRESOS 422.834,09

TOTAL INGRESOS 3.979.590,11

EGRESOSGASTOS DEL PERSONAL

511-01 Sueldos Básicos 271.971,74 511-04 Bono Alimenticio 51.730,96 511-07 Bono Navideño 4.000,00 511-08 Aporte Patronal Caja de Ahorro 14.593,25 512-01 Prestaciones Sociales 2.411,09 512-04 Bonos Vacacionales 16.491,50 512-06 Seguro Social Obligatorio / Paro Forzoso 32.265,95 512-08 Ley de Política Habitacional 5.837,30 512-11 Uniformes 11.603,20

512-13 Antigüedad 79.100,14

512-13 Utilidades 72.406,25 512-14 Vacaciones 20.514,50

511/512 TOTAL GASTOS DE PERSONAL 582.925,88GASTOS PERSONAL DIRECTIVO

522-01 Gastos de Notaria y Registro 6.847,95 522-02 Gastos de Reuniones y Asambleas 10.518,98 522-03 Gastos de la Comisión Electoral 11.363,02

521/522 TOTAL GASTOS PERSONAL DIRECTIVO 28.729,95 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

531-01 Procesamiento de Datos 8.400,00 531-03 CANTV 7.380,04 531-05 Administradora Serdeco Electricidad 2.626,41 531-06 Otros honorarios profesionales 3.360,00 531-07 Reparación y Mantenimiento 2.600,00 531-09 Transporte 170,00 531-10 Aseo y Limpieza 7.600,00

531-12 Materiales Aseo y Limpieza 5.123,05

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531-14 Papelería y Útiles de Oficina 36745,86531-21 Impuestos Municipales 1.410,92 _________________________

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 75.416,28

SERVICIOS PROFESIONALES Y TÉCNICO532-02 Honorarios Abogados 79.300,00 532-03 Auditores Externos 16.880,00 532-05 Asesoría de Sistemas 2.587,20

532 TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES Y TÉCNICOS 98.767,20

SEGURIDAD PATRIMONIAL541-01 Seguro de Fidelidad 525,00

Seguro Pagado por Anticipado 56183,63 541-05 Otras Primas 17.096,99

TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL 73.805,62 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO

571-01 Equipo de Oficina 12.773,10 571-02 Equipo de Computación 10.605,38 571-03 Material para Fotocopiadora 22.380,40 571-05 Mantenimiento de Aire Acondicionado 6.048,00 572-02 Depreciación Mobiliario y Equipos 2.636,04 572-07 Depreciación Fotocopiadora 1.566,21 572-08 Gastos de Depreciación 7.796,68 572-09 Amortización Mejoras 3.259,12 572-10 Gastos de Amortización Programas 285,00

TOTAL REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO 67.349,93

GASTOS BANCARIOS581-02 Comisiones Bancarias 4.556,12

581 TOTAL GASTOS BANCARIOS 4.556,12 OTROS GASTOS

591-02 Gastos varios Caja Chica 25.834,54591-03 Trabajo de mensajera 2.020,00591-04 Obsequios y festejos 84.242,72591-05 Condominio 18.756,03

591-07 Otros Gastos 53.095,08

591 TOTAL OTROS GASTOS 183.948,37

TOTAL EGRESOS 1.115.499,35

RESULTADO DEL EJERCICIO 2.864.090.76

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CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORESEXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROSR.I.F. No. J-30162226-0

ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVOEjercicio Finalizado al 31-12-13(Expresados en Bolívares Nominales)

2.864.090,76

12.283,933.259,12

15.543,052.879.633,81

(16.956,75)Disminución de Otros Activos 0,00

(1.113.989,08)(3.698.688,45)

(4.302,64)(391.236,00)

Aumento Cargos Diferidos Neto (3.635,00)(5.228.807,92)

(70.320,01)(70.320,01)

12.765.398,29204.010,47

(2.040.104,64)10.929.304,12

8.509.810,00

7.220.846,2815.730.656,28

TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

TOTAL AUMENTO NETO DEL MOVIMIENTO DEL EFECTIVO

EFECTIVO AL 31/12/2012EFECTIVO AL 31/12/2013

Aumento del PatrimonioAumento Reservas EstatutariasDistribución Dividendos Resultado año 2011TOTAL MOVIMIENTO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento Seguros Pagados por Anticipado

MOVIMIENTO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTODisminución Depósitos a Plazo Fijo

Aumento de Hipoteca Por Cobrar Disminución de las Cuentas por Pagar

TOTAL CAMBIOS EN LAS CUENTAS DE ACTIVOS Y PASIVOS

ACTIVIDADES DE INVERSIÓNAumento de Activos Fijos

Aumento Préstamos a Corto Plazo por cobrarAumento Prestamos a Largo Plazo por Cobrar

MOVIMIENTO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIONES

Excedente del Ejercicio año 2013

PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL FLUJO DE EFECTIVOGastos de DepreciaciónAmortización Mejoras Sede TOTAL PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL FLUJO DE EFECTIVOTOTAL ACTIVIDADES EN OPERACIONES

CAMBIOS EN LAS CUENTAS DE ACTIVOS Y PASIVOS

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ESTADO DE MOVIMIENTO DE PATRIMONIOAL 31 / 12 / 2013

( Valores Nominales )

AHORRO RESULTADO DEL TOTALESTATUTARIO RESERVAS EJERCICIO PATRIMONIO

SALDOS AL 31/12/2012 23.443.908,77 534.950,64 2.040.104,64 26.018.964,05

AUMENTO AHORROS ESTATUTARIOS 12.765.398,29 12.765.398,29

AUMENTO DE LA RESERVA 204.010,47 204.010,47

DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS 2011 (2.040.104,64) (2.040.104,64)

RESULTADO DEL EJERCICIO AL 31-12-2013 2.864.090,76 2.864.090,76

TOTAL PATRIMONIO 36.209.307,06 738.961,11 2.864.090,76 39.812.358,93

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ÍNDICES FINANCIEROS COMPARATIVOS

Los Estados Financieros se analizaron mediante los índices que abajo mencionamos a fin de emitir una opinión sobre lasituación económica Financiera de la Empresa :

AÑO 2012 AÑO 2013

CUENTAS MONTOS MONTOS

Intereses sobre Prestamos 2.166.687,17 2.377.767,56Prestamos a Corto y Mediano Plazo 18.436.909,31 = 11,75% 23.774.673,20 = 10,00%

Los préstamos generaron un promedio del 10,00% anual, inferior al año precedente en 1,75%

Total Ingresos 2.761.898,24 3.979.590,11Total Gastos 721.793,60 = 382,64% 1.115.499,35 = 356,75%

Los ingresos del ejercicio fueron de un 356,75% con respecto al total de gastos.

Activo Circulante 11.440.047,41 21.716.344,34Pasivo Circulante 440.483,60 = 25,972 49.247,69 = 440,96

Por cada Bs. 1,00 de pasivo, la caja posee Bs. 440,96 para satisfacer sus obligaciones a corto plazo.

Total Activo 26.459.447,74 39.861.606,62Total Patrimonio 23.978.859,41 = 110,34% 36.948.268,17 = 107,88%

El total del patrimonio esta respaldado por un 107,88 % en activos, ligeramente inferior al ejercicio anterior.

Activo Fijo Neto 231.846,08 300.789,96Total Patrimonio 23.978.859,41 = 0,97% 36.948.268,17 = 0,81%

El total del patrimonio esta respaldado en un 0,81% en activos fijos.

Total Efectivo 7.220.846,28 15.730.656,28Total Patrimonio 23.978.859,41 = 30,11% 36.948.268,17 = 42,57%

El total del patrimonio esta representado en un 42,57% en efectivo, cuentas de ahorros y corrientes, superior al ejercicioprecedente.

Préstamo a Corto y Mediano Plazo 18.436.909,31 23.774.673,20Total Patrimonio 26.018.964,05 = 70,86% 36.948.268,17 = 64,35%

El total de los prestamos a corto y largo plazo, representan el 64,35 % del patrimonio, acorde con lo establecido en elArticulo No. 51, Capitulo VIII, sección No. 1, "De los Prestamos", de los Estatutos de la Caja de Ahorros.

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R.I.F. No. J-30162226-0

AL 31 / 12 / 2013

DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS( Costos Históricos )

Utilidad Neta del Ejercicio 2.864.090,76

Menos: 10 % Reserva Legal Estatutaria (286.409,08)

Excedente del Ejercicio a Repartir 2.577.681,68

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ESTADOS FINANCIEROS

REEXPRESADOS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

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A C T I V OS

CIRCULANTE

EFECTIVO EN CAJA CHICA 4.000,00BANCOS CUENTAS CORRIENTES 3.739.991,27BANCOS CUENTAS AHORROS 11.986.665,01CUENTAS POR COBRAR 5.933.835,88SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO 51.852,18

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 21.716.344,34

MEDIANO Y LARGO PLAZO

PRESTAMO A MEDIANO PLAZO 4.839.134,11PRESTAMO VEHICULO 1.863.193,99ADQUISICION DE VIVIENDA 8.897.575,35PRESTAMOS ROTATIVOS 2.220.933,87

TOTAL ACTIVO MEDIANO Y LARGO PLAZO 17.820.837,32

ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS FIJOS TANGIBLES NETOS 14.569.256,03

CARGOS DIFERIDOS 3.635,00

TOTAL ACTIVOS 54.110.072,69

P A S I V O S

CIRCULANTE

CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR 49.247,69

TOTAL PASIVOS 49.247,69

PATRIMONIO

APORTE SOCIOS 54.990.360,78APORTE PATRONAL 56.043,80APORTE VOLUNTARIO 1.439.334,44RESERVAS ESTATUTARIAS 1.152.779,33DEFICIT DEL EJERCICIO -3.577.693,35

TOTAL PATRIMONIO 54.060.825,00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 54.110.072,69

CAJA DE AHORROS DE LOS PRODUCTORES YCORREDORES DE SEGUROS

BALANCE GENERAL AL 31-12-2013(VALORES ACTUALIZADOS)

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INGRESOS 5.093.875,34

EGRESOSGASTOS ORGANISMOS PUBLICOS 308.006,31GASTOS DE PERSONAL 436.138,82SERVICIOS PROFESIONALES Y TECNICOS 126.422,02SEGURIDAD PATRIMONIAL 94.471,19REPARACION Y MANTENIMIENTO 66.311,68GASTOS BANCARIOS 5.831,83OTROS GASTOS 235.453,91GASTOS DE PERSONAL DIRECTIVOS 36.774,34GASTOS DE ADMINISTRACION 96.532,84TOTAL EGRESOS 1.405.942,94

BENEFICIO O COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

PERDIDA MONETARIA 7.265.625,75

PERDIDA DEL EJERCICIO -3.577.693,35

(VALORES ACTUALIZADOS)


ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS DEL 01-01-2013 AL 31-12-2013

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1,56 ANUALCALCULO DEL REME AL 31 DE DICIEMBRE 2013 1,28 PROMEDIO

VALOR VALORNOMINAL ACTUALIZADO

ACTIVOS MONETARIOS 11.974.998,05 18.680.996,96

PASIVOS MONETARIOS 440.483,69 687.154,56

POSICION MONETARIA NETA 11.534.514,36 17.993.842,40

INGRESOS 3.979.590,11 5.093.875,34

GASTOS DE PERSONAL -342.295,95 -438.138,82GASTOS ORGANISMOS PUBLICOS -240.629,93 -308.006,31SERVICIOS PROFESIONALES Y TECNICOS -98.767,20 -126.422,02SEGURIDAD PATRIMONIAL -73.805,62 -94.471,19REPARACION Y MANTENIMIENTO -51.806,00 -66.311,68GASTOS BANCARIOS -4.556,12 -5.831,83OTROS GASTOS -183.948,37 -235.453,91GASTOS PERSONAL DIRECTIVO -28.729,95 -36.774,34GASTOS DE ADMINISTRACION -75.416,28 -96.532,84POSICION MONETARIA ACTUAL 14.414.149,05

POSICION MONETARIA ESTIMADA -21.679.774,80 21.679.774,80

PERDIDA MONETARIA -7.265.625,75


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A P O R TE A P O R TE A P O R TE R E S E R V A S E XC E D E N TE TO TA LS O C IO S P A TR O N A LV O LU N TA R IOE S TA TU TA R IA S (D E F IC IT) P A TR IM O N IO

S A LD O A L 31 -12 -20 13 54 .990 .360 ,78 56 .04 3,8 0 1 .4 39 .334 ,44 1.1 52 .77 9,3 3 0 ,00 57 .63 8.5 18 ,35

D E F IC IT D E L E JE R C IC IO 2013 -3 .57 7.6 93 ,3 5-3 .57 7.6 93 ,35

TO TA L P A TR IM O N IO 54 .990 .360 ,78 56 .04 3,8 0 1 .4 39 .334 ,44 1.1 52 .77 9,3 3 -3 .57 7.6 93 ,3 554 .06 0.8 25 ,00

C A JA D E A H O R R O S D E LO S P R O D U C TO RE S YC O R R E D O R E S DE S E G UR O S

M O V IM IE N TO D E P A TR IM O N IO A L 31 -12 -2013(V A L O R E S A C TU A L IZA D O S )

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ACTIVIDADES OPERACIONALESResultado del Ejercicio -3.577.693,35Depreciacion y Amortizacion 15.543,05TOTAL ACTIVIDADES OPERACIONALES -3.562.150,30

MOVIMIENTO DE ACTIVOS Y PASIVOSCuentas por Cobrar -1.749.530,18Gastos Pagados por Anticipado -16.956,75Cargos Diferidos -3.635,00Otros Activos 534.950,64Cuentas y Efectos Por Pagar -391.236,00

TOTAL MOVIMIENTO DE ACTIVOS Y PASIVOS -1.626.407,29

ACTIVIDADES DE INVERSIONActivos Fijos -9.856.447,39TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSION -9.856.447,39

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTOReservas Estatutarias 503.304,98Patrimonio 23.051.510,00

TOTAL ACTIVIDADES DE FINACIAMIENTO 23.554.814,98

MOVIMIENTO NETO DEL EFECTIVO 8.509.810,00

SALDO INICIAL DEL EFECTIVO 7.220.846,28

SALDO FINAL DEL EFECTIVO 15.730.656,28

Efectivo en Caja Chica 4.000,00Bancos Cuentas Corrientes 3.739.991,27Bancos Cuentas Ahorros 11.986.665,01TOTAL EFECTIVO 15.730.656,28

CAJA DE AHORRO DE LOS PRODUCTORES YCORREDORES DE SEGUROS

FLUJO DE EFECTIVO AL 31-12-2013(VALORES ACTUALIZADOS)

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CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOSY CORREDORES DE SEGUROS

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

(Expresado en Bolívares Nominales)

NOTA 1 Resumen de Políticas más significativas Constitución, Objeto y Duración:

La asociación Civil sin fines de lucro Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros, fue constituida el 26 de Noviembre de 1991 y registrada el 23 de Marzo de 1992 bajo el número uno (1), folio dos (2), Tomo veintisiete (27) del protocolo ante la Oficina Subalterna del Tercer Circuito del Registro del Municipio Libertador del Distrito Federal e inscrita en la Superintendencia de Cajas de Ahorro, bajo el Nor. 1198, sector privado. Los nuevos Estatutos de la Caja de Ahorro adaptados a la disposición legales y vigentes fueron protocolizados en el registro público oficina subalterna del tercer circuito del Municipio Libertador al 17/02/2003 bajo el N°- 44 Tomo 9 del Protocolo Primero y en fecha 13/10/2004, se modificaron los artículos 6, literal b, 9, 16, 25, 27, 30, 31, 38, 58, 59, 63, 64, 65, 69, 76 literal b y se agregó numeral 5, 80, 81, se incorporó el artículo 84, se agregó Capitulo XI de las Elecciones, el Capitulo XIII Reforma de Estatutos, el Capitulo XIV Reglamentos Internos. Se elimino artículo 95 y se modifico el artículo 99.

La Asociación tiene por Objeto principal establecer y fomentar el ahorro sistemático y estimular la formación de hábito de economía y previsión social entre sus afiliados.Su duración es por tiempo ilimitado.

Principios de Contabilidad

a) La contabilidad, se procesa de acuerdo a los lineamientos previstos por la Superintendencia de Cajas de Ahorro y de acuerdo al código previsto por ese organismo y sobre la base de acumulaciones y en forma consistente con los ejercicios precedentes.

b) Ingresos

1) Esta representado por el 5% de los Ahorros Estatutarios y desde un 5% hasta un 20% de los Ahorros Voluntarios de los socios de Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros.

2) Los Intereses que generan las Cuentas de Ahorros, Corriente y los Plazos Fijos se registran mensualmente y sobre la base de acumulaciones.

3) Los otros ingresos.

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c) La Caja de Ahorro presenta sus estados financieros actualizados, reconociendo los efectos de la inflación según Declaración de Principios de Contabilidad N° DPC –10, emitida por la Federación de Colegios de Contadores Públicos de Venezuela, aplicando el método de Nivel General de Precio (NGP).


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NOTA 2 Reservas Estatutarias

Al 31 de diciembre de 2013 las reservas se encuentran constituidas por las siguientes partidas:

Reservas Estatutarias año 2012 738.961,10 Reservas Estatutarias año 2013 286.409,07 Total Reservas 1.025.370,17 (1)

(1) Se ajusta al inicio del próximo período económico

NOTA 3 Otros Ingresos

El saldo de esta cuenta al 31-12-13 corresponde a los Ingresos por concepto de ahorros no reclamados del año 2012, de acuerdo a lo estipulado en el artículo 12 de los estatutos.

NOTA 4 Resultado del Ejercicio

Lo constituye el saldo que queda después de descontar el 10%, en el año 2013, que se destina a los Fondos de Reservas. Este remanente es distribuido y abonado a la cuenta de cada socio, y su liquidación se realiza al cierre del ejercicio anual, una vez que los estados financieros auditados son aprobados en Asamblea General de Socios. El excedente del ejercicio se ajusta al inicio del ciclo contable 2013.

NOTA 5 Impuesto Sobre la Renta

Se exonera a las Cajas de Ahorro del pago del Impuesto Sobre la Renta por un lapso de cinco años, exoneración esta que ha sido renovada por igual lapso, en los términos y condiciones, mediante Decreto de la Presidencia de la República Nro. 1610 del 10-06-87.

NOTA 6 Depósitos por Identificar

El saldo de esta cuenta esta constituido por depósitos efectuados por los socios para pagar o amortizar préstamos a corto y largo plazo o para incrementar sus ahorros, los cuales al cierre del ejercicio terminado al 31/12/2013 se desconocían los depositantes.


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