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CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS

ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

Lic. Edgar Díaz Betancourt Administrador Comercial

Contador Público C.P.C. Nro. 11363

SUDECA Nro. 852

Ciudadano: Superintendente de Cajas de Ahorro Ministerio del Poder Popular de Economía y Finanzas Presente.-

Caracas, 30 de enero de 2017 Nos dirigimos a ustedes en la oportunidad de remitirle anexo a la presente, Informe

Financiero e Informe Especial para el Ejercicio Económico terminado al 31/12/2016 de

la Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros,

inscrita en la Superintendencia de Cajas de Ahorro N°. 1.198 del sector privado y con un

total de 834 socios activos.

Sin más a que hacer referencia se despide.

Cordialmente,

Edgar Díaz Betancourt C.P.C. Nro. 11363

Inscrito en la Superintendencia de Cajas de Ahorro Nro. 852

Anexo lo indicado

LIC. EDGAR DIAZ BETANCOURT CONTADOR PÚBLICO Y ADMINISTRADOR COMERCIAL

5ta. Av. Montecristo Nº 2 Quinta Teresita Planta Alta Oficina 3, Urb. Montecristo. Municipio Sucre. Caracas – Venezuela. Teléfonos:(0212) 238.37.13 / 238-32-34 / Celular 0416-4029494

Caracas, 30 de enero de 2017

Señores: Junta Directiva de Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros Presentes. Me dirijo a ustedes en la oportunidad de remitirle anexo, Informe Financiero e Informe

Especial para el Ejercicio Económico Terminado al 31/12/2016 de la Caja de Ahorro y

Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros, inscrita en la

Superintendencia de Caja de Ahorro bajo N°. 1198 del sector privado y con un total de

834 socios activos.

Sin mas a que hacer referencia y agradeciendo la confianza depositada me suscribo de

ustedes.

Cordialmente,

Lic. Edgar Díaz

CPC. 11.363 Inscrito Superintendecia de Cajas de Ahorro. N°. 852



CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

PERÍODO 2013 - 2016

CARGOS PRINCIPALES SUPLENTES

PRESIDENTE EDGAR BATTISTELLA ENRIQUE CRISCUOLO

TESORERO OMAR RODRIGUEZ ORLANDO TORRES

SECRETARIA NORMA LUQUE REINALDO SUAREZ

CONSEJO DE VIGILANCIA PRESIDENTE GRACIA DEL NARDO MARIA CAROLINA ACOSTA

VICEPRESIDENTE OSWALDO ANDRADE CARMEN ALBA

SECRETARIO HERIBERTO BLANCO ARMANDO GUILLEN



DICTAMEN DEL CONTADOR PÚBLICO INDEPENDIENTE Señores Junta Directiva del Consejo de Administración y de Vigilancia De la Caja de Ahorro y Préstamos de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros

He efectuado la auditoría del Estado de Situación Financiera y los Estados conexos de

Resultados Integrales, de Cambios en las Cuentas del Patrimonio y del Flujo de Efectivo

para los ejercicios terminados al 31-12-2016 y 31-12-2015 de la CAJA DE AHORRO Y

PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS, la

preparación de dichos estados financieros es responsabilidad del Consejo de

Administración, mi responsabilidad es emitir una opinión sobre los estados financieros con

base a la auditoría.

A los efectos de ejecutar la auditoría de Balance, se analizaron los rubros que estructuran

Estado de Situación Financiera y los Estados conexos de Resultados Integrales,

utilizándose los procedimientos de auditoría que se consideraron necesarios, según las

circunstancias y se aplicaron las normas de auditoría de aceptación general. Esas normas

requieren que se planifique y se realice la auditoría, a fin de obtener una seguridad

razonable de que los estados financieros no contengan errores significativos. Una auditoría

incluye el examen, con bases en prueba selectivas, de las evidencias que respaldan los

montos y revelaciones en los estados financieros. También una auditoría incluye la

evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones contables

significativas hechas por el Consejo de Administración, así como la evaluación de la

completa presentación de los estados financieros.

La Caja de Ahorro presentó los estados financieros reexpresados para dar reconocimiento

a la nueva base contable de acuerdo con Principios de Contabilidad de Aceptación General

en Venezuela, los cuales incluyen las Normas Internacionales de Información Financiera

(VEN-NIF-PYME) emitidas y aprobadas por la Federación de Colegios de Contadores

Públicos de Venezuela, y en concordancia por lo requerido por la Superintendencia de

Cajas de Ahorros, Fondos de Ahorros y Asociaciones de Ahorros y Similares, que indica que

los estados financieros reexpresados a los efectos de la inflación tienen carácter

informativo para la asamblea de asociados. Para la Superintendencia de Cajas de Ahorros,



Fondos de Ahorros y Asociaciones de Ahorros y Similares, los dividendos se distribuirán en base a valores nominales. En mi opinión, los estados financieros adjuntos, presentan razonablemente en todos sus aspectos sustanciales la situación financiera de la: CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS, para los ejercicios terminados al 31-12-2016 y 31-12-2015 de conformidad con las normas y principios de contabilidad generalmente aceptadas y conforme a las normas dictadas por la Superintendencia de Cajas de Ahorros, Fondos de Ahorros y Asociaciones de Ahorros y Similares.

Las notas explicativas y los análisis a los estados financieros, son parte integral del presente informe.

Edgar Diaz Betancourt C.P.C. Nro. 11363

Inscrito en la Superintendencia de Cajas de Ahorro Nro. 852



(Expresados en Bolívares Nominales)

Al 31 de Diciembre de

CÓDIGOS Notas 2016 2015

1 ACTIVO1-1 CIRCULANTE

111-01 Caja Chica 10.000,00 6.000,00

112 Bancos e Instituciones Financieras Nota No 6 97.369.286,23 8.393.080,41

113 Cuentas por Cobrar Nota No 7 325.938,76 19.844,35

115 Gastos Pagados por Anticipado 441.279,20 168.066,59

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 98.146.504,19 8.586.991,35

MEDIANO Y LARGO PLAZO121 Prestamos con Garantía de Haberes 57.516.071,36 19.089.969,20

122 Prestamos Especiales 40.414,27 766.144,76

123 Prestamos con Garantía de Reserva de Dominio 7.467.029,80 420.554,48

124 Prestamos con Garantías Hipotecarias 53.859.381,89 8.882.068,65

TOTAL MEDIANO Y LARGO PLAZO 118.882.897,32 29.158.737,09

CARTERA DE INVERSIONES131 Inversiones Disponibles Nota No 8 2.236.569,87 21.520.376,35

134 Inversiones a Plazo Fijo Nota No 9 28.096.505,25 66.551.067,00

TOTAL CARTERA DE INVERSIONES 30.333.075,12 88.071.443,35

INTERESES POR COBRAR141 Rendimientos en Bancos e Instituciones Financieras 635.823,55 934.103,06

TOTAL INTERESES POR COBRAR 635.823,55 934.103,06

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS172-01 Edificaciones 257.760,02 265.233,14

172-98 Depreciación Acumulada Edificaciones -28.749,60 -26.136,00

173-01 Mobiliario y Equipos 1.088.762,15 245.066,15

173-98-01 Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipos -105.981,67 -77.972,88

173-04 Sistemas de Computación 209.096,04 209.096,04

173-98-04 Depreciación Acumulada Sistema de Computación -120.543,70 -82.229,54

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS 1.300.343,24 533.056,91

TOTAL ACTIVO 249.298.643,42 127.284.331,76

2 PASIVO2-1 CIRCULANTE

211 Cuentas por Pagar Nota No 10 3.466.048,85 378.887,27

212 Compromisos Laborales por Pagar Nota No 11 39.570,88 16.227,56

TOTAL PASIVO CIRCULANTE 3.505.619,73 395.114,83

PATRIMONIO311-01 Aporte del Asociado 226.654.399,36 116.835.539,69

311-02 Aporte del Empleador 37.559,24 37.761,51

312 Aportes Voluntarios 811.066,39 782.484,04

TOTAL CAPITAL 227.503.024,99 117.655.785,24

321-01 Reserva Estatutaria Nota No 2 2.236.569,88 1.459.140,78

331-01 Excedente o Déficit del Ejercicio Actual 16.053.428,82 7.774.290,91

TOTAL PATRIMONIO 245.793.023,69 126.889.216,93

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 249.298.643,42 127.284.331,76

AL 31 DE DICIEMBRE 2016 Y 2015

( Costos Históricos )

CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DE LOS PRODUCTORESEXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS

R.I.F. No. J-30162226-0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA




Al 31 de Diciembre de

CÓDIGOS Notas 2016 2015

4 INGRESOS4-1 INGRESOS POR CARTERA DE PRESTAMOS

411 Intereses por Prestamos A Corto y Mediano Plazo 5.144.138,29 2.494.899,11

413 Intereses por Prestamos 6.382,43 103.047,52

414 Intereses por Prestamos con Garantía Hipotecaria 2.058.470,26 1.026.096,78

TOTAL INGRESOS POR CARTERA DE PRESTAMOS 7.208.990,98 3.624.043,41

OTROS INGRESOS

421 Ingresos por Rendimiento en Bancos e Inst. Financieras 16.057.579,23 7.054.202,74

461 Ingresos Extraordinarios 1.941.909,87 97.667,13

TOTAL OTROS INGRESOS Nota No 3 17.999.489,10 7.151.869,87

TOTAL INGRESOS 25.208.480,08 10.775.913,28

5 EGRESOS511 Gastos de Personal

511-01 Sueldo de Empleados Fijos 1.099.899,74 580.485,25

511-02 Bono de Alimentación 1.378.378,63 160.090,64

511-03 Vacaciones 110.995,24 78.245,06

511-03 Bono Vacacional 130.802,64 40.269,20

511-05 Utilidades 306.621,40 160.027,98

511-06 Prestaciones Sociales 307.817,68 180.165,57

511-07 Intereses Sobre Prestaciones Sociales 5.433,45 2.642,85

511-08 Seguro Colectivo 15.978,83

511-09 Aportes Caja de Ahorro 56.233,61 30.997,54

511-11 Seguro Social Obligatorio 123.156,80 65.331,92

511-13 Fondo de Ahorro Obligatorio para Vivienda 22.506,47 12.399,01

511-99 Otras Remuneraciones y Bonificaciones 230.000,00 61.141,20

51 Total Gastos del Personal 3.787.824,49 1.371.796,22

521 Gastos Junta Directiva

521-02 Viáticos 1.214.708,24 26.018,00

522 Gastos de Asambleas 1.308.072,10 13.713,50

523 Gastos Proceso Electoral 31.696,99 154.825,49

524 Otros Gastos Administrativos

524-03 Notaria y Registro 25.888,80 14.199,00

524-05 Materiales y Útiles de Aseo 91.466,35 46.416,99

524-06 Papelería y Artículos de Escritorio 275.022,40 226.176,18

524-08 Pólizas de Seguros 347.858,47 128.843,99

524-99 Otros Gastos Administrativos 171.291,52

524 Total Otros Gastos Administrativos 3.466.004,87 610.193,15

531 Gastos por Honorarios Profesionales

531-01 Auditores Externos 168.000,00 45.260,00

531-03 Asesoría Legal 387.000,00 156.000,00

531-04 Sistemas y Procedimientos 170.640,00 18.000,00

531 Total Gastos por Honorarios Profesionales 725.640,00 219.260,00

( Costos Históricos )


R.I.F. No. J-30162226-0

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALESDESDE EL 01 DE ENERO HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015



532 Gastos por Servicios Básicos

532-01 Servicio Electricidad 8.950,82 6.942,57

532-02 Servicio de Telefonía Fija 12.416,98 11.007,73

532-04 Condominio 135.687,83 35.180,31

532 Total Gastos por Servicios Básicos 157.055,63 53.130,61

533 Alquileres y Mantenimiento

533-01 Alquiler de Equipos 39.429,60

533-02 Mantenimiento de Equipos

533-02-01 Aire Acondicionado 3.000,00 8.960,00

533-02-02 Computación 618.421,87 232.180,73

533-02-04 Teléfonos 3.110,56

533-02-99 Otros Equipos 69.350,00 54.675,79

533-04 Mantenimiento de Inmuebles

533-04-01 Edificación 14.300,00 -

533-04-02 Servicios de Aseo y Limpieza 111.517,11

Total Gastos Alquileres y Mantenimiento 859.129,14 295.816,52

541 Gastos Depreciación de Edificaciones 10.086,72 7.473,12

542 Gastos Depreciación de Mobiliario y Equipos 66.322,95 68.936,55

Total Gastos Depreciación 76.409,67 76.409,67

561 Gastos por Operaciones Bancarias 82.987,46 375.016,20

TOTAL EGRESOS 9.155.051,26 3.001.622,37

RESULTADO DEL EJERCICIO 16.053.428,82 7.774.290,91



16.053.428,82

76.409,67

Amortización programas

76.409,67

16.129.838,49

-273.212,61

Aumento de Otros Activos 0,00

298.279,51

-38.426.102,16

0,00

-306.094,41

725.730,49

-44.977.313,24

-7.046.475,32

3.110.504,90

Disminución Cargos Diferidos Neto 0,00

-86.894.682,84

-843.696,00

Disminución de Carteras de Inversiones 57.738.368,23

56.894.672,23

109.847.239,75

777.429,10

-7.774.290,91

102.850.377,94

88.980.205,82

8.399.080,41

97.379.286,23


CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DE LOS PRODUCTORES

EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS

R.I.F. No. J-30162226-0

ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO

Ejercicio Finalizado al 31-12-2016

TOTAL MOVIMIENTO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

TOTAL AUMENTO NETO DEL MOVIMIENTO DEL EFECTIVO

EFECTIVO AL 31/12/2015

EFECTIVO AL 31/12/2016

TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

MOVIMIENTO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Aumento del Patrimonio

Aumento Reservas Estatutarias

Distribución Dividendos Resultado año 2015

Aumento de Activos Fijos

TOTAL ACTIVIDADES EN OPERACIONES

CAMBIOS EN LAS CUENTAS DE ACTIVOS Y PASIVOS

Aumento Seguros Pagados por Anticipado

Disminución Intereses Devengados por Cobrar

Aumento Préstamos con Garantía de Haberes

Aumento Prestamos a Largo Plazo por Cobrar

Aumento Cuentas Por Cobrar

Aumento de Hipoteca Por Cobrar

Aumento de las Cuentas por Pagar

TOTAL CAMBIOS EN LAS CUENTAS DE ACTIVOS Y PASIVOS

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Disminución Prestamos Especiales

Aumento Prestamos con Garantía Reserva de Dominio

TOTAL PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL FLUJO DE EFECTIVO

MOVIMIENTO DEL EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIONES

Excedente del Ejercicio año 2016

PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL FLUJO DE EFECTIVO

Gastos de Depreciación

Amortización Mejoras Sede




R.I.F. No. J-30162226-0

ESTADO DE MOVIMIENTO DE LAS CUENTAS DE PATRIMONIOEjercicio Finalizado al 31-12-2016

( Valores Nominales )

AHORRO RESULTADO DEL TOTAL

ESTATUTARIO RESERVAS EJERCICIO PATRIMONIO

SALDOS AL 31/12/2015 117.655.785,24 1.459.140,78 7.774.290,91 126.889.216,93

AUMENTO AHORROS ESTATUTARIOS 109.847.239,75 109.847.239,75

AUMENTO DE LA RESERVA 777.429,10 -777.429,10 0,00

DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS 2015 -6.996.861,82 -6.996.861,82

RESULTADO DEL EJERCICIO AL 31-12-2016 16.053.428,82 16.053.428,82

TOTAL PATRIMONIO 227.503.024,99 2.236.569,88 16.053.428,81 245.793.023,68



CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DE LOS PRODUCTORES

EXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROSR.I.F. No. J-30162226-0

ÍNDICES FINANCIEROS COMPARATIVOS

Ejercicios Finalizados al 31/12/2016 y 31/12/2015

AÑO 2016 AÑO 2015

CUENTAS MONTOS MONTOS

Intereses sobre Prestamos 7.208.990,98 3.624.043,41

Prestamos a Corto y Mediano Plazo 118.882.897,32 = 6,06% 29.158.737,09 = 12,43%

Los préstamos generaron un promedio del 6,06% anual.

Intereses Colocaciones 16.057.579,23 7.151.869,87

Inversiones 110.913.075,12 = 14,48% 88.071.443,35 = 8,12%

Al cierre del ejercicio el promedio de las Inversiones arrojo 14,48% anual

Total Ingresos 25.208.480,08 10.775.913,28

Total Egresos 9.155.051,26 = 2,75% 3.001.622,37 = 3,59%

Los Gastos del ejercicio fueron de un 2,75 % con respecto al total de ingresos.

Activo Circulante 98.146.504,19 8.586.991,35

Pasivo Circulante 3.505.619,73 = 28,00 395.114,83 = 21,73

Por cada Bs. 1,00 de pasivo, la caja posee Bs. 28,00 para satisfacer sus obligaciones a corto plazo.

Total Activo 249.298.643,42 127.284.331,76

Total Patrimonio 245.793.023,69 = 101,43% 126.889.216,93 = 100,31%

El total del patrimonio esta respaldado por un 101,43% en activos.

Activo Fijo Neto 1.300.343,24 533.056,91


El total del patrimonio esta respaldado en un 0,53% en activos fijos.

Los Estados Financieros se analizaron mediante los índices que abajo mencionamos a fin de emitir una opinión sobre la

situación económica Financiera de la Empresa :



Total Efectivo 16.799.286,22 8.399.080,41


El total del patrimonio esta representado en un 6,83% en efectivo, en cuentas de ahorros y corrientes

Préstamo a Corto y Mediano Plazo 118.882.897,32 29.158.737,09


El total de los prestamos a corto y mediano plazo, representan el 48,37 % del patrimonio, acorde con lo establecido en el

Articulo No. 51, Capitulo VIII, sección No. 1, "De los Prestamos", de los Estatutos de la Caja de Ahorros.



CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS

Y CORREDORES DE SEGUROS

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2016

(Expresado en Bolívares Nominales) NOTA 1 Resumen de Políticas más significativas Constitución, Objeto y Duración: La asociación Civil sin fines de lucro Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros, fue constituida el 26 de Noviembre de 1991 y registrada el 23 de Marzo de 1992 bajo el número uno (1), folio dos (2), Tomo veintisiete (27) del protocolo ante la Oficina Subalterna del Tercer Circuito del Registro del Municipio Libertador del Distrito Federal e inscrita en la Superintendencia de Cajas de Ahorro, bajo el Nor. 1198, sector privado. Los nuevos Estatutos de la Caja de Ahorro adaptados a la disposición legales y vigentes fueron protocolizados en el registro público oficina subalterna del tercer circuito del Municipio Libertador al 17/02/2003 bajo el N°- 44 Tomo 9 del Protocolo Primero y en fecha 13/10/2004, se modificaron los artículos 6, literal b, 9, 16, 25, 27, 30, 31, 38, 58, 59, 63, 64, 65, 69, 76 literal b y se agregó numeral 5, 80, 81, se incorporó el artículo 84, se agregó Capitulo XI de las Elecciones, el Capitulo XIII Reforma de Estatutos, el Capitulo XIV Reglamentos Internos. Se elimino artículo 95 y se modifico el artículo 99. La Asociación tiene por Objeto principal establecer y fomentar el ahorro sistemático y estimular la formación de hábito de economía y previsión social entre sus afiliados. Su duración es por tiempo ilimitado. Principios de Contabilidad a) La contabilidad, se procesa de acuerdo a los lineamientos previstos por la

Superintendencia de Cajas de Ahorro y de acuerdo al código previsto por ese organismo y sobre la base de acumulaciones y en forma consistente con los ejercicios precedentes.

b) Ingresos

1) Esta representado por el 5% de los Ahorros Estatutarios y desde un 5% hasta un 20% de los Ahorros Voluntarios de los socios de Caja de Ahorro y Préstamo de los Productores Exclusivos y Corredores de Seguros.

2) Los Intereses que generan las Cuentas de Ahorros, Corriente y los Plazos Fijos se registran mensualmente y sobre la base de acumulaciones.

3) Los Intereses que generan los préstamos a corto y mediano plazo, de vehículos e hipotecario.



c) "El marco conceptual para informes financieros identificados, que sirvieron de base para la preparación de los estados financieros que se anexan, fueron los Principios de Contabilidad Generalmente aceptados en la República Bolivariana de Venezuela (VEN-NIF)".

NOTA 2 Reservas Al 31 de diciembre de 2016 las reservas se encuentran constituidas por las siguientes partidas:

Reservas Estatutarias año 2015 2.236.569,88 (1) Reservas Estatutarias año 2016 1.605.342,88 Total Reservas 3.841.912,76 (2) (1) De acuerdo al artículo No 55 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de de Ahorro y Asociaciones de Ahorro similares, las reservas estatutarias están depositadas en un depósito a plazo fijo en el banco Caribe bajo el No 47711 a 182 días a una tasa del 14.50% con renovación automática. (2) Se ajusta al inicio del próximo período económico NOTA 3 Otros Ingresos

El saldo de esta cuenta al 31-12-16 corresponde a los Ingresos por concepto de ahorros no reclamados del año 2015, de acuerdo a lo estipulado en el artículo 12 de los estatutos y al rendimiento obtenido de las instituciones financieras.

NOTA 4 Resultado del Ejercicio

Lo constituye el saldo que queda después de descontar el 10%, en el año 2016, que se destina a los Fondos de Reservas. Este remanente es distribuido y abonado a la cuenta de cada socio, y su liquidación se realiza al cierre del ejercicio anual, una vez que los estados financieros auditados son aprobados en Asamblea General de Socios. El Excedente del ejercicio se ajusta al inicio del ciclo contable 2016. NOTA 5 Impuesto Sobre la Renta.

De acuerdo al artículo No 14 numeral 10, según el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de reforma de la Ley de Impuesto Sobre La Renta publicado en la Gaceta Oficial Extraordinaria No. 6.152 de fecha 18/11/2014, las Instituciones de ahorro y previsión social, los fondos de ahorros, de pensiones y retiro por los enriquecimientos que obtengan en el desempeño de las actividades que le son propias, están exentos del pago de ese tributo.



NOTA 6

Depósitos al 31/12/2016 en Bancos y Otras Instituciones Financieras Sector Público Cuentas Corrientes Institución Monto Banco del Tesoro 280.168.10 Total Sector Público 280.168,10 Sector Privado Cuentas Corrientes Institución Monto Banco Mercantil 1.266.859,50 Banco Mercantil 12.946436,45 Banco Occidental de Descuento 1.471909,90 Banco del Caribe 32.817,62 Bancrecer 62.765,49 Total Cuentas Corrientes 15.780.788,95 Cuentas de Ahorros Institución Monto Banco Occidental de Descuento 96.173,30 Banco Nacional de Crédito 594.760,74 Bancrecer 37.395,13 Total Cuentas de Ahorro 728.329,17 Depósitos a Plazo Fijo

Institución

Certificado No.

Período

Días

Tasa

Monto Bs.

Bancaribe 47656 16/06/2016 al 16/01/2017

122 14,50% 2.500,000,00

Bancaribe 47709 14/11/2016 al 16/01/2017

63 14,50% 14.500.000,00

Bancaribe 47723 20/12/2016 al 20/06/2017

182 14,50% 3.300.000,00

Sub-Total Banco del Caribe 20.300.000,00 Bancrecer 135188 18/10/2016 al

10/01/2017 84 14,75% 6.100.000,00

Bancrecer 144632 23/12/2016 al 24/04/2016

122 15,50% 29.100.000,00

Sub-Total Bancrecer 35.200.000,00 B.O.D. 18216870 29/08/2016 al

27/02/2017 182 15,50% 20.080.000,00

B.O.D. 18216188 23/08/2016 al 20/02/2017

181 15,50% 5.000.000,00

Sub-Total Banco Occidental de Descuento 25.080.000,00 Total General Depósitos a Plazo Fijo 80.580.000,00

Total Sector Privado 97.089.118,13 Total Depósitos en Bancos y Otras Instituciones Financieras 97.369.286,23



NOTA 7

Cuentas por Cobrar

El saldo de esta cuenta corresponde a aportes por cobrar asociados del estado portuguesa

NOTA 8

Inversiones Disponibles

El saldo de esta cuenta está constituido por la reserva Estatutaria de acuerdo al artículo No 55 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de de Ahorro y Asociaciones de Ahorro similares:

Institución

Certificado No.

Periodo

Días

Tasa

Monto Bs.

Banco del Caribe 47711 20/12/2016 al 20/06/2017

182 14,50% 2.236.569,87

NOTA 9

Inversiones a Plazo Fijo

Depósitos Colocados en Fideicomisos

Fideicomiso en Banco del Caribe Bs. 7.000.000,00

Fideicomiso en el B.O.D. Bs. 21.093505,25

Total Depósitos en Fideicomiso Bs. 28.096.505,25

NOTA 10

Cuentas por Pagar

Auditores Externos Bs. 50.400,00

Servicios Básicos por Pagar Bs. 34.224,21

Nómina por Distribuir Bs. 64.721,49

Depósitos por Identificar Bs. 3.316.703,15 (a)

Total Cuentas por Pagar Bs. 3.466.048,85

(a) Depósitos por Identificar:

El saldo de esta cuenta esta constituido por depósitos efectuados por los socios para pagar o amortizar préstamos a corto y largo plazo o para incrementar sus ahorros, los cuales al cierre del ejercicio terminado al 31/12/2016 se desconocían los depositantes. Este saldo de Bs. 3.316.703,15, no afecta la razonabilidad de los estados financieros.



NOTA 11

Compromisos Laborales por Pagar

El saldo de esta cuenta está conformado de la siguiente manera:

Aporte al I.V.S.S. Bs. 33.664,21

Aportes al Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda Bs. 4.025,29

Total Compromisos Laborales por Pagar Bs. 39.570,88



ESTADOS FINANCIEROS

REEXPRESADOS



ACTIVOS CORRIENTES

CAJA CHICA 10.000,00BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS 97.369.286,23CUENTAS POR COBRAR 325.938,76GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 441.279,20

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 98.146.504,19

MEDIANO Y LARGO PLAZO

PRESTAMO CON GARANTIA DE HABERES 57.516.071,36PRESTAMOS ESPECIALES 40.414,27PRESTAMOS CON GARANTIA DE RESERVA DE DOMINIO 7.467.029,80PRESTAMOS CON GARANTIAS HIPOTECARIAS 53.859.381,89

TOTAL MEDIANO Y LARGO PLAZO 118.882.897,32

CARTERA DE INVERSIONES

INVERSIONES DISPONIBLES 2.236.569,87INVERSIONES A PLAZO FIJO 28.096.505,25

TOTAL CARTERA DE INVERSIONES 30.333.075,12

INTERESES POR COBRAR

RENDIMIENTOS EN BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS 635.823,55

TOTAL INTERESES POR COBRAR 635.823,55

ACTIVOS NO CORRIENTES

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS

ACTIVOS FIJOS NETOS 525.333.075,89

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS 525.333.075,89

TOTAL ACTIVO 773.331.376,07

PASIVOS CORRIENTES

CUENTAS POR PAGAR 3.466.048,85COMPROMISOS LABORALES POR PAGAR 39.570,88

TOTAL PASIVO 3.505.619,73

APORTE DEL ASOCIADO 982.963.696,98APORTE DEL EMPLEADOR 1.001.794,11APORTES VOLUNTARIOS 25.728.391,00RESERVAS ESTATUTARIAS 20.606.161,09UTILIDAD DEL EJERCICIO 1.288.954,57DEFICIT ACUMULADO -261.763.241,41TOTAL PATRIMONIO 769.825.756,34

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 773.331.376,07

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORES EXCLUSIVOS YCORREDORES DE SEGUROS

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31-12-2016(VALORES ACTUALIZADOS)



INGRESOS 35.291.872,11

EGRESOSGASTOS DE PERSONAL -5.302.954,29OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS -4.852.406,82GASTOS POR HONORARIOS PROPFESIONALES -1.015.896,00GASTOS POR SERVICIOS BASICOS -157.055,63GASTOS ALQUILERES Y MANTENIMIENTO -1.202.780,80GASTOS POR OPERACIONES BANCARIAS -116.182,44GASTOS DE DEPRECIACION -76.409,67TOTAL EGRESOS -12.723.685,64

BENEFICIO O COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

PERDIDA MONETARIA -21.279.231,90


ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL 01-01-2016 AL 31-12-2016(VALORES ACTUALIZADOS)



ACTIVIDADES OPERACIONALESResultado del Ejercicio 1.288.954,57Deprecicion Activo Fijo 76.409,67

TOTAL ACTIVIDADES OPERACIONALES 1.365.364,24

MOVIMIENTO DE ACTIVOS Y PASIVOSDisminucion de Cuentas por cobrar 9.599.759,99Aumento de Gastos Pagados por Anticipado -273.212,61Aumento de Prestamos a Mediano y Largo Plazo -99.630.014,63Disminucion de Cartera de Inversiones 57.738.368,23Disminucion de Intereses por Cobrar 298.279,51Aumento de Cuentas por Pagar 3.087.161,58Aumento de Compromisos Laborales por Pagar 23.343,32

TOTAL MOVIMIENTO DE ACTIVOS Y PASIVOS -29.156.314,61

ACTIVIDADES DE INVERSIONAumento de Activos Fijos -523.956.323,58TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSION

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Aumento Aporte del Asociado 756.309.297,62Aumento Aporte del Empleador 964.234,87Aumento Aportes Voluntarios 24.917.324,61Aumento Reservas Estatutarias 18.369.591,21Deficit Acumulado -683.789.292,12

TOTAL ACTIVIDADES DE FINACIAMIENTO 116.771.156,19

MOVIMIENTO NETO DEL EFECTIVO 88.980.205,82

SALDO INICIAL DEL EFECTIVO 8.399.080,41

SALDO FINAL DEL EFECTIVO 97.379.286,23

SALDO FINAL DEL EFECTIVOCaja Chica 10.000,00Banco e Instituciones Financieras 97.369.286,23 97.379.286,23

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DE LOS PRODUCTORESEXCLUSIVOS Y CORREDORES DE SEGUROS

FLUJO DE EFECTIVO AL 31-12-2016(VALORES ACTUALIZADOS)



APORTE APORTE APORTE RESERVAS EXCEDENTE TOTALSOCIOS PATRONAL VOLUNTARIO ESTATUTARIAS (DEFICIT) PATRIMONIO

SALDO AL 31-12-2015 258.674.657,10 263.630,03 6.770.629,21 5.422.673,97 -68.885.063,53 202.246.526,78

AJUSTE INFLACION 2016 724.289.039,88 738.164,08 18.957.761,79 15.183.487,12 -192.878.177,88 566.290.274,98

UTILIDA DEL EJERCICIO 2016 1.288.954,57 1.288.954,57

TOTAL PATRIMONIO 2016 982.963.696,98 1.001.794,11 25.728.391,00 20.606.161,09 -260.474.286,84 769.825.756,33


MOVIMIENTO DE PATRIMONIO AL 31-12-2016(VALORES ACTUALIZADOS)



2,81 ANUALCALCULO DEL REME AL 31 DE DICIEMBRE 2016 1,40 PROMEDIO

VALOR VALORNOMINAL ACTUALIZADO

ACTIVOS MONETARIOS 8.586.991,35 24.129.445,69

PASIVOS MONETARIOS 395.114,83 1.110.272,67

POSICION MONETARIA NETA 8.191.876,52 23.019.173,02

INGRESOS 25.208.480,08 35.291.872,11

GASTOS DE PERSONAL -3.787.824,49 -5.302.954,29OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS -3.466.004,87 -4.852.406,82GASTOS POR HONORARIOS PROFESIONALES -725.640,00 -1.015.896,00GASTOS POR SERVICIOS BASICOS -157.055,63 -219.877,88GASTOS ALQUILERES Y MANTENIMIENTO -859.129,14 -1.202.780,80GASTOS POR OPERACIONES BANCARIAS -82.987,46 -116.182,44

GASTOS -9.078.641,59 -12.710.098,23

POSICION MONETARIA ACTUAL 24.321.715,01

POSICION MONETARIA ESTIMADA -45.600.946,91 45.600.946,91

PERDIDA MONETARIA -21.279.231,90


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