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CONTRALORA GENERAL DE LA REPUBLICA

Nuestra Misin: Ejercer el Control Gubernamental propiciando la mejora continua de las instituciones en beneficio de la ciudadana.

Nuestra Visin: Institucin de Control que promueve el uso responsable del patrimonio pblico, reconocida en la sociedad por la calidad desus servicios y productos.

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RESOLUCIONES CGR Nos. 417/08 y 532/08

RELEVAMIENTO DE DATOS SOBRE LA SITUACIN ECONMICA, FINANCIERA Y

LABORAL DE LOS ORGANISMOS Y ENTIDADES DEL ESTADO

SECRETARA DE ACCIN SOCIAL (SAS)

I . INTRODUCCIN

Los Organismos y Entidades del Estado trabajan para el bienestar de los ciudadanos, y susrecursos humanos deben respetar las normas vigentes para su funcionamiento y a la veztener el ms alto nivel de profesionalismo. Los Gobiernos democrticos deben ser garantesde la ciudadana y es por ello que a la SECRETARA DE ACCIN SOCIAL le correspondehacerlo.

Siguiendo esta lnea, la Contralora General de la Repblica ha considerado necesariorealizar un relevamiento de datos sobre la situacin econmica, financiera y laboral de losorganismos y entidades del estado, a travs de la recopilacin de informacin pertinente, afin de orientar a las Instituciones en los procesos de transparencia.

En dicho contexto, se consider necesaria la aplicacin de los Formularios de Indicadores de

Riesgos de Corrupcin, para determinar los niveles de riesgo en la Gestin Pblica Nacionaly presentar a las nuevas autoridades y a la opinin pblica los resultados obtenidos, comoinstrumento de retroalimentacin para el fortalecimiento de su gestin y la toma dedecisiones en materia de transparencia y anticorrupcin, para lo cual se han realizadoentrevistas y solicitado documentos a los responsables de la entidad, en las diferentes reastenidas en cuenta en el formulario de riesgos de corrupcin, constituyendo la integridad delas informaciones proporcionadas, de exclusiva responsabilidad de los mismos.

I I . ANTECEDENTES

Resolucin CGR N 417/08 Por la cual se designa funcionarios de la Contralora General dela Repblica, ante los Organismos y Entidades del Estado, a los efectos de proceder alrelevamiento de datos sobre la situacin econmica, financiera y laboral de los mismos, ampliada por Res. CGR N 532/08.

Notas CGR No. 2698/08 y 3557/08, por las cuales se designan a los funcionarios LucioManuel Gaviln y Miriam Vern, auditores; Lic. Hctor Zrate y Lic. Juan Carlos Cano,Directores de rea, bajo la coordinacin de la Lic. Benita Jara Caiza, Directora General deControl de la Administracin Central, para el cumplimiento de las referidas resoluciones.

I I I . OBJETIVOS

Relevar datos sobre la situacin econmica, financiera y laboral de la SECRETARA DEACCIN SOCIAL, correspondientes a los ejercicios fiscales 2006, 2007 y del 01 de enero al31 de mayo de 2008.

Identificar y calificar los niveles de riesgos de corrupcin, por rea en la Institucin, en basea factores de Riesgos definidos, correspondiente al ejercicio fiscal 2007 y del 01 de Enero al31 de mayo de 2008.

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IV . ALCANCE

Relevamiento de datos referentes a los Estados Contables, Asignacin, EjecucinPresupuestaria, contrataciones pblicas (ejecutadas y pendientes), Anexos de Personal(nmina de funcionarios, conteniendo detalle de los cargos de confianza, permanentes ycontratados), convenios con otras instituciones nacionales y/o internacionales, crditos y

deudas internas y/o externas (ejecutadas y pendientes), correspondientes a los ejerciciosfiscales 2006, 2007 y del 01 de Enero al 31 de mayo de 2008, conforme a la informacinnecesaria para cada rea relevada.

Determinacin de los niveles de riesgos de corrupcin en base a los datos relevados delejercicio fiscal 2007 y del 01 de Enero al 31 de mayo de 2008, utilizando formulariosdestinados para el efecto.

Cabe sealar que el presente trabajo se refiere exclusivamente a un relevamiento de datos, aefectos de un informe referencial, y no constituye una auditora.

V. LIMITACIONES

Las limitaciones al alcance del presente trabajo, son las que surgieron como consecuenciade las imperfecciones y/o la entrega tarda e incompleta de los documentos e informes

requeridos.

VI. DESARROLLO

ESTRUCTURA DEL INFORME

CAPTULO 1:Relevamiento de datos sobre la situacin econmica, financiera y laboral delos organismos y entidades del estado.

CAPTULO 2:Indicadores de riesgo de corrupcin.

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CAPTULO 1

RELEVAMIENTO DE DATOS SOBRE LA SITUACIN ECONMICA, FINANCIERA Y

LABORAL DE LOS ORGANISMOS Y ENTIDADES DEL ESTADO

1. ESTADOS CONTABLES

1.1. COMPARATIVO BA LANCE GENERAL 2 006-2007 Y SALDO AL 31-05-08

Ao 2006 (1) Ao 2007 (2) Variacin(2) (1)

Saldos al 31/05/08 G.Denominacin

ACTIVO PASIVO ACTIVO PASIVO ACTIVO PASIVO ACTIVO PASIVO

ACTIVO 129.337.941.419 210.631.035.419 81.293.094.000 210.189.719.217

Corriente 47.280.140.843 132.156.692.074 84.876.551.231 132.303.168.797

Disponibilidades 15.209.155.563 19.138.758.096 3.929.602.533 8.083.082.953

Cuentas a Cobrar 0 0 0 0

Inversiones de Corto Plazo

Prstamos

Existencias 32.070.985.280 112.189.039.533 80.118.054.253 124.220.085.844

Gastos Pagados por Adelantado

Anticipo a Proveedores 828.894.445 828.894.445 0

Otros Activos Corrientes

No Corriente 14.119.600.488 9.762.150.467 -4.357.450.021 9.174.357.542

Cuentas A cobrar 14.119.600.488 9.661.367.204 -4.458.233.284 9.073.574.279

Prstamos

Ttulos, Bonos, Valores y Acciones

Depsitos Restringidos

Deudores por Cobro en Gestin JudicialDeudores por Detrimento 100.783.263 100.783.263 100.783.263

Otras cuentas Corrientes

Permanente 67.938.200.088 68.712.192.878 773.992.790 68.712.192.878

INVERSIONES DE LARGO PLAZO

ACTIVO FIJO 67.938.200.088 68.712.192.878 773.992.790 68.712.192.878

PASIVO 42.253.069.888 99.505.627.229 57.252.557.341 29.956.156.803

DEUDA CORRIENTE 42.253.069.888 99.505.627.229 57.252.557.341 29.956.156.803

DEUDA NO CORRIENTE

PATRIMONIO NETO 44.181.780.245 111.125.408.190 66.943.627.945 111.125.408.190

CAPITAL 43.691.285.105 110.605.252.565 66.913.967.460 110.605.252.565

RESERVAS 490.495.140 520.155.625 29.660.485 520.155.625

RESERVAS ESPECIALES

RESULTADOS ACUMULADO

Sumas Parciales 129.337.941.419 86.434.850.133 210.631.035.419 210.631.035.419 81.293.094.000 124.196.185.286 210.189.719.217 141.081.564.993.

Resultado 42.903.091.286 42.903.091.286 69.108.154.224

Suma Total 129.337.941.419 129.337.941.419 210.631.035.419 210.631.035.419 124.196.185.286 124.196.185.286 210.189.719.217 210.189.719.217

1.2. ESTADO DE RESULTADOS 2006-2007 Y SALDO AL 3 1-05-08

Ao 2006 (1) Ao 2007 (2)Variacin

(2) (1) Saldos al 31/05/08 G.Gastos de Gestin 63.632.952.831 149.822.656.404 86.189.703.573 54.670.467.305Ingresos de Gestin 106.536.044.117 173.833.532.578 67.297.488.461 123.778.621.529Resultado 42.903.091.286 24.010.876.174 -18.892.215.112 69.108.154.224

2. EJECUCIN PRESUPUESTARIA

2.1. EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE GASTOS

2.1.1. COMPARATIVO DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE GASTOS 2006-2007POR OBJETO DEL GASTO

2006 2007

Cd. Denomin.Ppto. Vigente

AObligado

%Ejec Ppto. Vigente

BObligado

%Ejec

CDif. Rec.(B A)

D% Var.(C/A) x

100

100 ServiciosPersonales 6.657.277.679 3.838.844.535 57,66 15.950.655.470 10.192.937.935 63,90 6.354.093.400 165,52

200 Servicios no

Personales 5.614.259.792 2.188.141.651 38,97 15.807.219.683 4.176.179.461 26,42 1.988.037.810 90,86300 Bienes deConsumo 567.912.156 456.787.978 80,43 4.078.385.564 1.824.375.084 44,73 1.367.587.106 299,39

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400 Bienes deCambio 13.800.000.000 13.388.473.759 97,02 74.276.581.592 73.298.478.034 98,68

500 InversinFsica 42.181.033.348 38.862.425.151 92,13 3.712.730.814 963.798.608 25,96 -37.898.626.543 -97,52

800 Transfe-rencias 74.142.765.553 56.421.669.845 76,10 240.116.225.434 133.444.006.844 55,57 77.022.336.999 136,51

900 OtrosGastos 7.000.000 0 0,00 15.794.186 0 0,00 0 0,00TOTALES 142.970.248.528 115.156.342.919 353.957.592.743 223.899.775.966 108.743.433.047

2.1.2. EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE GASTOS 2007 POR OBJETO DEL GASTO

Objeto G. -Denominacin

PRESUPUESTOLEY

MODIF.PRESUPUESTO

VIGENTE M.H.

OBLIGADO PAGADO DEUDAFLOTANTE

100 ServiciosPersonales

6.977.454.362 8.973.201.108 15.950.655.470 10.192.937.935 9.956.724.541 236.213.394

200 Servicios noPersonales 5.681.396.246 10.125.823.437 15.807.219.683 4.176.179.461 2.656.263.927 1.519.915.534

300 Bienes deConsumo

874.736.555 3.203.649.009 4.078.385.564 1.824.375.084 493.037.781 1.331.337.303

400 Bienes De Cambio 15.010.000.000 59.266.581.592 74.276.581.592 73.298.478.034 27.578.592.254 45.719.885.780500 Inversin Fsica 53.874.241.368 50.161.510.554 3.712.730.814 963.798.608 150.920.560 812.878.048800 Transferencias 142.978.011.881 97.138.213.553 240.116.225.434 133.444.006.844 83.467.457.825 49.976.549.019900 Otros Gastos 7.226.411 8.567.775 15.794.186 0 0 0

TOTALES 225.403.066.823 128.554.525.920 353.957.592.743 223.899.775.966 124.302.996.888 99.596.779.078

2.1.3. EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE GASTOS AL 31 DE MAYO DE 2008 POR OBJETODEL GASTO

2.2. EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS

2.2.1. COMPARATIVO DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS 2006-2007 PORGRUPO Y SUBGRUPO DE ORIGEN DE INGRESO

La Secretara de Accin Social de la Presidencia de la Repblica no posee Ejecucin Presupuestariapropia de Ingresos en su carcter de SUAF, es decir, los movimientos presupuestarios en materia deingresos estn insertos EN FORMA GLOBAL en la Ejecucin Presupuestaria de Ingresos de laPresidencia de la Repblica.

3. PERSONAL DE LA I NSTITUCIN

3.1. ANEXO PERSONAL EJERCICIO FISCAL 2007 (en cantidades)

Personal Superior Tcnicos o Profesionales Administrativo Servicio Vacancias Total

Permanente 23 10 4 3 S/D 40

Honorarios 56 67 0 0 S/D 123

Jornaleros 2 40 65 11 S/D 118

Totales 81 117 69 14 281

Objeto G. -Denominacin

PRESUPUESTOLEY MODIF.

PRESUPUESTOVIGENTE M.H. OBLIGADO PAGADO

OBLIGACIONESPENDIENTES

DE PAGO100 ServiciosPersonales 11.354.063.986 0 11.354.063.986 4.615.732.979 3.613.485.895 1.002.247.084

200 Servicios noPersonales 15.135.644.026 1.040.000.000 16.175.644.026 2.340.786.508 1.346.682.766 994.103.742

300 Bienes deConsumo 4.778.744.308 55.000.000 4.833.744.308 449.290.060 441.988.201 7.301.859

400 Bienes deCambio

44.104.734.195 0 44.104.734.195 3.719.779.425 3.719.779.425 0

500 Inversin Fsica 2.237.633.436 261.284.900 2.498.918.336 0 0 0800 Transferencias 147.867.114.630 688.339.242 148.555.453.872 24.012.365.299 15.010.702.200 9.001.663.099900 Otros Gastos 15.465.371 0 15.465.371 0 0TOTALES 225.493.399.952 2.044.624.142 227.538.024.094 35.137.954.271 24.132.638.487 11.005.315.784

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Los datos del cuadro precedente fueron extrados del listado de funcionarios provedo por la SAS alequipo de auditores que ha realizado la auditora presupuestal, conforme Res. CGR N 1071/07,ejercicio fiscal 2007, en atencin a que la mencionada informacin no fue suministrada en el marcode la Resolucin CGR N 417/08.

3.2. ANEXO PERSONAL AL 31 DE MAYO 2008 (EN CANTIDADES)

Personal Superior Tcnicos o Profesionales Administrativo Servicio Vacancias Total

Permanente 18 1 12 31

Honorarios 44 0

Jornaleros 0407

0451

Totales 62 408 12 482

Se aclara que en el cuadro precedente no se discriminan la cantidad de personales contratados enremunerados por honorarios, jornales, personal tcnico, profesional, administrativo y de servicio, enatencin a que los datos suministrados por la institucin no permiten realizar tal clasificacin.

4. DEUDA PBLICA

4.1. DEUDA EXTERNA

4.1.1. SALDO DE LA DEUDA PBLICA EXTERNA CLASIFICADOS POR GRUPO DEACREEDORES Y ORGANISMO FINANCIERO: EXPRESADOS EN DLARESAMERICANOS. EJERCICIO FISCAL 2007

GRUPO DEACREEDORES

O ENTIDADFINANCIERA

SALDOS AL01/01/2007 UTILIZACIN AMORTIZACIN AJUSTE

SALDO AL31/12/07

SERVICIOSVENCIDOSIMPAGOS

SALDO AL31/12/07

BID 1422/OC-PR

27.832.694,50 629.190,20 27.203.504,30 27.203.504,30

4.1.2. SALDO DE LA DEUDA PBLICA EXTERNA CLASIFICADOS POR GRUPO DEACREEDORES Y ORGANISMO FINANCIERO: EXPRESADOS EN DLARESAMERICANOS. EJERCICIO FISCAL 2008

GRUPO DEACREEDORES

O ENTIDADFINANCIERA

SALDOS AL01/01/2008 UTILIZACIN AMORTIZACIN AJUSTE

SALDO AL31/05/08

SERVICIOSVENCIDOSIMPAGOS

SALDO AL31/05/08

BID 1422/OC-

PR27.203.504,30 115.367,43 27.088.136,87 27.088.136,87

5. LISTA DE DONACIONES EN ETAPA DE EJECUCIN EN DOLARES AMERICANOS

Organis.Donante

Disposic.Legal yfecha

Referencia yFinalidad

Moneda Monto de laDonacin

Monto recibido Saldo G. Saldo U$S Situacin actual

GOBIERNODE LAREPBLICACHINA(TAIWN)

Programa a nivelnacionalimplementado por elGobierno a travs dela SAS.conjuntamente conOrganizaciones noGubernamentales(ONGs)

U$S 16.250.000 16.250.000

3.680.350.000En la Cta. BNFN 928053/6

2.022.694En la Cta.BCP N 867

En proceso deadjudicacin para laconstruccin deviviendas porSistema de AyudaMutua Mixta LP N04/2008

COMUNIDAD EUROPEA

Ley N3275 defecha26/07/07

Convenio deFinanciacinALA/2006/018/053,relativo al Programade Apoyo a la LuchaFocalizada contra la

Pobreza

EUROS 24.000.000.000

20.000.876.288monto en Gsasignado a la

SAS para el ao2008

En fase deinstalacin previapara suimplementacinefectiva en elcampo. Actualmenteen procesoslicitatorios.

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Organis.Donante

Disposic.Legal yfecha

Referencia yFinalidad Moneda

Monto de laDonacin Monto recibido Saldo G. Saldo U$S Situacin actual

REPBLICADE CHINA(TAIWN)

DecretoN8472/06

Financiacin noreembolsable quetiene como objetivofinanciar laConstruccin de unMercado Regional de

Abasto en la Ciudadde Coronel Oviedo

U$S 1.500.000 750.000 8.390.820.000

Proyecto ejecutivoen desarrollo, faltadefinicin delterreno donde serimplementado elProyecto, senecesitadesafectacin por

parte del INDI.Monto no ejecutadoa la fecha.

6. CONTRATACIONES

6.1. CONTRATACIONES POR MODALIDAD EJERCICIO FISCAL 2007

6.1.1. LICITACIN PBLICA NACIONAL

CONCEPTO EMPRESA ADJUDICADA IMPORTE G. N RES.

- CEDES HbitatConstruccin de viviendas populares por el sistemade ayuda mutua - ASOCIACION TEKOVERA

25.265.000.000

274/0

- Consorcio TAVAPYConstruccin de viviendas populares por el sistemade ayuda mutua - Consorcio ANDEROGARA

45.304.319.904

699/07

- CEDES HABITATConstruccin de viviendas populares por el sistemade ayuda mutua

- ASOCIACION TEKOVERA

20.130.000.000

724/07

TOTAL 90.699.319.904

6.1.2. LICITACIN POR CONCURSO DE OFERTA


Alqui ler de local Fiat Argentina 387.900.000 061/07

Servicios de expensas Fiat Argentina 180.000.000 061/07

Adquisicin de combustibles y lubricantes Estacin Baha SRL 255.728.677 079/07

Adquisicin de pasajes areos y terrestres ASUNCION TOURS SRL 70.900.000 228/07

Mantenimiento y reparaciones menores de vehculos SERVICIO INTEGRAL DELAUTOMOTOR

110.880.000 408/07



- PAPELERA GUAIRA S.R.L . 267.271.735 504/07Adquisicin de bienes de consumo de oficina einsumo

- GRIMEX S.A.Adquisicin de combustibles y lubricantes Estacin Baha SRL 225.643.597 654/07

Adquisicin de vehculos TAPE RUVICHA SA 250.604.238 665/07

Adquisicin de vehculos TAPE RUVICHA SA 131.000.000 663/07

Servicios de alquiler de edificios y locales FIAT ARGENTINA 80.850.000 531/07

- Vctor Adolfo Ferreira Riquelme- Mara Gloria Cspedes Bordoy- Armin Hahner- Carlos Rubn Arce- ALEXCAN SA- Carmen Elizeche Vda. de Rebull- Diego Sebastin Martnez Burgos- Wladimiro Dinamarca C.- Ramn Alfonso Cazzola Martnez- Osvaldo Javier Alderete Martnez

Servicios de alquiler de edificios y locales para 11centros abiertos

- Carlos Roberto Lpez Benegas

135.258.000 535/07

Contratacin de empresa consultora para censo GRAU Y ASOCIADOS370.000.000 688/07

TOTAL 2.680.912.394

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6.1.3. CONTRATACIN DIRECTA POR EXCEPCIN


- Ahorros Paraguayos SA- Ovidia Leonor Samudio Daz- Celso Nazario Ocampos- Nimio Claudio Almirn Llanes- Santa Emilia SRL- Virino Torres Cuevas- Juan Riveros Nez- Gustavo Catalino Galeano B.- Julin Prieto Sosa- Augusto Lpez Gimnez- Edita Lpez Vda. de Zorrilla- Andresa Quionez de Snchez- Taurino Franco Aranda- Jos Miguel Safi Alvarenga

Adquisicin de tierras dentro del PRAMTN

- Juan Francisco Sarubbi Garca

5.000.000.000 139/07

- Vctor Faustino Snchez Villagra- Nicolasa Rodrguez Len- Evaristo Nelly Aveiro- Eliseo Monges Samudio- Raimundo Morinigo- Elsa Mara Van Caester- Cira Lidia Cardozo- Luis Nicols Medina- Brigido Domnguez Gonzlez- Silvia Vernica Gonzlez- Derlis Mabel Ojeda- Mara Heriberta Franco- Alfonsa Rivas de Cuenca- Rodolfo Rivas- Emiliano Meza- Cristina Bentez Gonzlez- Corporacin Internacional deIndustria y Comercio SA

- Leonido Lpez- Susana Cardogan Maas- Clara M. Cazal de Romn- Leoncio Gonzlez- Gregoria Espnola de Vera- Enrique Espnola- Rossana Palacios Cceres- Mara Laureana Otto

Adquisicin de Tierras y Terrenos en el marco delPRATN

- Rafael Alvarino Lpez

7.105.457.548 315/07

- Esteban Ferrer- Rubn Gonzlez ServnAdquisicin de Tierras y Terrenos en el marco del

PRATN- Municipalidad de Luque

906.236.169 314/0

- Concepcin Bentez Vda. deOrtiz CabralAdquisicin de tierras y terrenos en el marco del

FOCEM - Mara Augusta Ortiz Vda. deNez

8.250.000.000 324/07

Adquisicin de tierras y terrenos FOCEM GANADERA SAN DIONISIO S.A. 1.342.100.160 407/07- Emeteria Celedonia Riveros G.- Ramn Verisimo Pea- Fabin Silva Carvallo

Adquisicin de tierras y terrenos el marco delPRAMTN

- Pabla de la Paz Arias743.408.510 406/07

- Ladis Marina Roa 534.000.000 484/07Adquisicin de tierras y terrenos en el marco delPRATN - Javier Daro Gmez

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74


- REPRIMEX S.A.- Silvio Antonio Britos- Luis Eladio Crdenas- Francisco De Sale Capdevilla- Vicente Espnola Silva- Jeremas Penayo- Cristbal Javier Hermosilla- Pedro Romero Morales- Simen Eladio Sosa Ortega- Dionisio Cardozo Miranda- Municipalidad de Guarambare

Adquisicin de tierras y terrenos dentro del PRAMTN

- Idalio R. Quintana Lpez

2.796.515.748 483/07

- Efigenio CandaAdquisicin de tierras y terrenos- Jos Antonio Queiroz

1.006.874.120

520/07

- Flix Bareiro

- Milciades DomnguezAdquisicin de tierras y terrenos en el marco delPRAMTN

- Domingo Vera Samudio

913.087.937 570/07

- Gustavo Guillermo Landaira 571/07Adquisicin de tierras y terrenos dentro del PRATN

- Gustavo Guillermo Landaira

256.860.000

- Hctor R. Gonzlez- ngel Custodio Amarilla- Arturo R. Caiza- Hctor Rafael Gonzlez- Carlos Jorge Romero- Prisciliano Pavn- Cirilo Bentez Lpez- SAN MARTIN SRL- Roberto Bentez- Ramn Indalecio Coronel

Adquisicin de tierras y terrenos en el marco delPRAMTN

- Rosa Mara Sartorio Gonzlez

3.878.751.636No consigna

N deResolucin

- Mario Restituto Gonzlez- Anbal GonzlezAdquisicin de tierras y terrenos en el marco delPRAMTN- Mara Antonia Patio de Pereira

73.000.000 673/07

- Florentina Lpez- Maximino Florentn- Ramn H. Cardozo- Jos Mara Barrios- Martina Garca- Vctor Faustino Snchez Villagra- Pedro P. Romn- Juan Jos Avalos- Conrado Von Streber

Adquisicin de tierras y terrenos dentro del PRATN

- Sandra Regina Echague

3.000.000.000 671/07

- Francisco Marcelli- Gilberto Arguello Daz- Ramn Daro Jara- Juan Pastor Coronel- Antonio Martnez Delgado- Luis Alberto Zavan- Miryan Eduarda Cubilla deCenturin

- Adrian Lpez Olmedo y Otros- Daniela Ruiz Daz- Miguel A. Chaparro

Adquisicin de tierras y terrenos dentro del PRATCV

- Mario Bobadilla Cataldi

17.500.000.001 672/07

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75


- Leonardo Rebollo- Cesar Manuel Royg- Leodegar Cabello- Ismael Ortiz- Clotilde Ramrez- Mara Ernestina Sartorio- Mara Aurelia Gonzlez- Jorge Ral Sartorio- Jorge Roque Sartorio- Carmelo Cardozo- Rodrigo Jos Queiroz- Elba Lpez de Mernes- Nimia Daniela Smith- Gustavo Ulises Galeano- Nelly F. Daz- Elba Mendez de Grenno- Mxima Y. de Fernndez- Mercedes R. Villate- Santiago Han Holt- Juan Carlos Bernab- Juan C. Luraschi- Eleno Olmedo Gimnez- Zoilo Cesar Urbieta- Feliciana Galeano- Carlos Barreto- Ittel Pea- Vctor Ayala- Ambrosio Orrego- Edith Vera de Nez- INMOBILIARIA HILDEBRAND HNOSSA

- Virgilio Espnola- Aurelio Espnola- Jos Fretes Alonso- Claudelino Silva Vega- IMMOBILIAIRA DEL ESTE SA- Alvino Antonio Snchez- Romildo Florencio Snchez- Reinaldo Valdez- Pablo Valdez- Roel ngel Valdez- Coorp. Intern. Industria yComercio SA

- Balbino Martnez- Emma Elsi Eisenhut- Rosalino Bentez Jara- Mara Elisa Teresita Villagra- Tomas Gamarra Bentez- Dora Elvira Martnez- Hctor Rafael Gonzlez- Pablo Ramn Fleitas- Juan Carlos Santos- Anbal Escandriolo

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6.1.4. CONTRATACIN DIRECTA

RUBRO EMPRESA ADJUDICADA IMPORTE G. N RES.

Bienes de consumo de oficina e insumos H.D.G. Chiquito Comercial SRL 60.293.630 070/07

Adquisicin de productos de papel y cartn H.D.G. Chiquito Comercial SRL 41.778.481 071/07

Servicios de gastronoma y ceremonial La Bandeja 68.255.000 122/07

Mantenimiento y reparaciones menores de equipos ymuebles de oficina AIRMECT 18.410.000 179/07

Servicios de publicidad y propagandaMEGA GLOBAL DECOMUNICACION 52.250.000 182/07

Primas y gastos de seguro EL PRODUCTOR SA DESEGUROS

19.900.000 249/07

Contratacin de empresas prestadora de servicios depublicidad y propaganda

MEGA GLOBALCOMUNICACIONES

15.000.000 250/07

- COPITECMantenimiento y reparaciones menores de equipos ymuebles de oficina - AIRMECT

17.465.000

320/07

Adquisicin de ti les y materiales elctricos EMPORIO SA 9.152.450 321/07

Adquisicin de equipos de oficina y computacin CONSULMET SRL 58.950.000 316/07

Adquisicin de cubiertas y cmaras de aire SOLO JAPONESES 6.553.500 517/07

Productos de papel y cartn HDG CHIQUITO COMERCIALSRL

21.287.504 322/07

Alquiler de saln de eventos SABE CENTER HOTEL 7.626.752 299/07

Adquisicin de bienes de consumo e insumo DON LORENZO 92.005.606 323/07

Mantenimiento y reparaciones menores de vehculos Ramona Catalina Rivas Lugo 3.477.300 410/07

Adquisicin de cubiertas para vehculos SOLO JAPONESES 4.140.000 467/07

Productos de papel cartn e impresos PAPELERA GUAIRA SRL 45.504.470 488/07

Adquisicin de plizas de seguro para vehculoEL PRODUCTOR S.A. DESEGUROS 50.000.000 408/07

Adquisicin de productos de papel y cartnDELFIN INDUSTRIAL YCOMERCIAL 23.862.760 623/07

Adquisicin de bienes de consumo de oficina einsumo

PAPELERA GUAIRA SRL 27.315.740 537/07

Adquisicin de equipos de oficina y computacin PC CENTER 59.519.000 471/07

Adquisicin de muebles para oficina SILVESTRI MUEBLES SRL 29.770.000 625/07

Adquisicin de prendas de vestir GRAFIMAN SRL 80.845.600 476/07

Adquisicin de maquinarias, equipos y herramientas A. SARABIA 6.940.000 516/07

Mantenimiento y reparaciones menores de equiposde oficina

OLISERVICE S.R.L. 5.044.000 536/07

Adquisicin de bienes de consumo de oficina einsumo

PAPELERA GUAIRA S.R.L. 30.473.108 541/07

Adquisicin de combustibles y lubricantes Estacin Baha SRL 30.434.728 624/07Servicios de Internet NUCLEO S.A. 6.744.192 525/07

Servicio de mantenimiento y reparaciones menoresde vehculos

Ramona Catal ina Rivas Lugo 46.052.000 626/07

Adquisicin de muebles y enseres SILVESTRI MUEBLES S.R.L. 29.770.000 625/07

Servicios gastronmicos LA BANDEJA 22.300.000 689/07

Adquisicin productos de papel y cartn DELFIN INDUSTRIAL YCOMERCIAL

23.862.760 623/07

Servicios de imprenta GRAFICA MONARCA SRL 53.497.600 666/07

- Marcelo Addario PavnAdquisicin de equipos de computacin

- TECNOPLAN SA

73.563.792

690/07

Seguro contra incendio EL PRODUCTOR SA DESEGUROS

98.000.000 695/07

TOTAL 1.240.044.973

TOTAL GENERAL CONTRATACIN 2007 166.952.397.250

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6.2. CONTRATACIONES POR MODALIDAD DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MAYO DEL

2008

6.2.1. LICITACIN PBLICA NACIONAL

En los informes remitidos no existen registros de la modalidad de Licitacin Pblica Nacional.

6.2.2. LICITACIN POR CONCURSO DE OFERTA

En los informes remitidos no existen registros de la modalidad de Licitacin por Concurso deOferta.

6.2.2. CONTRATACIN POR VIA DE EXCEPCIN


Adquisicin de almuerzos a nios y nias delPrograma Abrazo COMSERV 702.000.000 011/08

Provisin de productos alimenticios 2do. LlamadoAbrazo LA BANDEJA 449.290.060 072/08

- Dinamarca Correa WladimiroMarcos

- Lpez Benegas Carlos Roberto- Hahner Stollmaier Armin- Arce Aranda Carlos Rubn- Alexcam Sociedad Annima- Martnez Burgos DiegoSebastin

- Cspedes Bordoy Catalina M.Gloria

- Salinas Medina Derlis

Alquiler de locales Abrazo

- Chvez Cceres EduardoRoberto

175.843.000 114/08

Adquisicin de tierras y terrenos PRAMTN No consigna adjudicado 116.399.000 138/08

Adquisicin de tierras y terrenos PRAMTN No consigna adjudicado 3.603.380.427 143/08

Alquiler de local y servicios de expensas para lasOficinas de la SAS FIAT ARGENTINA S.A. 153.825.000 169/08

Adquisicin de tierras y terrenos dentro del PRATN No consigna adjudicado 160.000.000 185/08

Adquisicin de tierras y terrenos PRAMTN No consigna adjudicado 4.562.659.476 184/08

Alquiler de local y servicios de expensas para lasoficinas TEKOPORA

FIAT ARGENTINA S.A. 76.340.000 259/08

Adquisicin de tierras y terrenos PRATCV No consigna adjudicado 1.402.050.737 024/08

TOTAL 11.401.787.700

6.2.4. CONTRATACIN DIRECTA


Servicios de ceremonial y gastronoma SAS LA BANDEJA 68.400.000 215/08

Adquisicin de bienes de consumo de oficina einsumo SAS ES COMERCIAL E INDUSTRIAL 63.106.714 212/08

Servicios de imprenta, publicaciones yreproducciones TEKOPORA

En ejecucin - No consignaadjudicado

18.835.000No consigna

N deResolucin

TOTAL 150.341.714

TOTAL GENERAL CONTRATACIN 2008 (AL31/O5/2008) 11.552.129.414

Obs.: Los montos pagados no fueron provedos por la Secretaria de Accin Social.

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CAPTULO 2

INDI CADORES DE RIESGOS DE CORRUPCIN

En la Administracin del Estado existen circunstancias internas y externas que amenazan ellogro de la misin y el cumplimiento de planes, programas y proyectos, en condiciones de

eficiencia, eficacia, economa, equidad y sostenibilidad ambiental, dentro de un marco denormalidad y transparencia.

La metodologa comprende un conjunto de indicadores que relacionan diferentes variables,mediante las cuales se pueden evaluar los niveles de riesgos a que estn expuestas lasorganizaciones estatales.

La evaluacin de riesgos, aplicada por la CGR a las entidades estatales, se establecemediante la aplicacin de una serie de indicadores en las reas o componentes de laadministracin:

A) REA GERENCIAL O DIRECTIVA.B) REA DE CONTRATACINC) REA DE ADMINISTRACIN DEL TALENTO HUMANOD) REA DE CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO.

E) REA DE TRMITES Y PROCEDIMIENTOS.F) REA DE TRANSPARENCIA.G) REA DE CONTROL INTERNO.H) REA DE CONTROL EXTERNO.

El sistema de calificacin del Formulario se compone de los siguientes rangos:

RIESGO BAJO : Resultado menor a 0,5.

RIESGO MEDIO : Resultado menor a 1,5.

RIESGO POTENCIALMENTE ALTO : Resultado menor a 2,5.

RIESGO ALTO : Resultado mayor o igual a 2,5.

La aplicacin de indicadores de las respectivas reas o componentes practicadas a laSECRETARA DE ACCIN SOCIAL, comprende los periodos del ejercicio fiscal 2007 y del01 de enero al 31 de mayo de 2008, cuyos resultados se detallan a continuacin:

A) REA GERENCIAL O DIRECTIVA

OBJETIVO GENERAL: Relevar informacin y calificar los niveles de riesgo de corrupcin enlo relacionado con el nivel de discrecionalidad, la concentracin de autoridad, los procesosde centralizacin y el compromiso con la tica pblica de la alta direccin, aspectostipificados como factores de riesgo en la gestin pblica.

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EJERCICIO FISCAL 2007

Puntostem Factores de Riesgo

0 1 2 3 N/ACalificacin Riesgo Base de Calificacin

1

Fondos de uso discrecional asignados ala alta direccin.

Indicador:Ppto. Asig. alta direccin de uso discrec. X 100

Total Presupuesto s Generales

X No Aplica No Aplica

N/A No aplica0. No existen.1. Existen fondos con manejorestringido2. Fondos de uso discrecionalde la alta direccin.3. Existen y exceden los topeslegales

2Procesos de toma de decisiones sujetosa pautas que delimiten los niveles deautoridad y discrecionalidad..

x 2POTENCIALMENTE

ALTO

0. Existen normas o parmetrospara toma de decisiones y seutilizan siempre.1. Existen normas o parmetrospara toma de decisiones y seutilizan algunas veces.2. Algunas decisiones sedefinen discrecionalmente.3. No existe normas oparmetros.

3Definicin y aplicacin de polticas deadministracin de recursos.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Directrices amplias ysuficientes1. Directivas parciales2. No se incorporan odesarrollan.3 No existen.

4Establecimiento y desarrollo de polticasde descentralizacin administrativa. x 3 ALTO

N/A No Aplica

0. Existen y se aplican1. Existen y se aplican algunasveces.2. Existen y no se aplican.3. No existen

5Mecanismos de control cuando sedelegan responsabilidades encontratacin y ordenacin del gasto.

X 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existen mecanismos ypolticas y se informa sobre lagestin.o no se delega1. Existen mecanismos ypolticas y se informan algunasveces.2. Existe mecanismos ypolticas y no se informan.3. No existen.

6Socializacin de la informacin emanadade la alta direccin. X 3 ALTO

N/A No Aplica0. Socializacin sistemticaeficiente y eficaz.1. Socializacin sin resultados3. No se socializa, ni evalaefectos.

7 Desarrollo de programas para el fomentoy fortalecimiento de los valores ticos.

X 3 ALTO

N/A No Aplica0. Programas/Eventos dedifusin sistemtica.1. Programas/Eventosespordicos no programados.3. No existe programacin nirealizacin de acciones.

TOTALES 0 0 1 5 1 2,833333NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 7NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 6RIESGO DEL REA GERENCIAL O DIRECTIVA ALTO 2,83

01 DE ENERO AL 31 DE MAYO DEL 2008

Puntostem Factores de Riesgo0 1 2 3 N/A

Calificacin Riesgo Base de Calificacin

1

Fondos de uso discrecional asignados ala alta direccin.Indicador:Ppto. asig alta direc. de uso disc. X 100

Total Presupuesto s GeneralesX No Aplica No Aplica

N/A No aplica0. No existen.1. Existen fondos con manejorestringido2. Fondos de uso discrecionalde la alta direccin.3. Existen y exceden los topes

legales

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2Procesos de toma de decisiones sujetosa pautas que delimiten los niveles deautoridad y discrecionalidad..

x 2POTENCIALMENTE

ALTO

0. Existen normas o parmetrospara toma de decisiones y seutilizan siempre.1. Existen normas o parmetrospara toma de decisiones y seutilizan algunas veces.2. Algunas decisiones se

definen discrecionalmente.3. No existe normas oparmetros.

3Definicin y aplicacin de polticas deadministracin de recursos. x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Directrices amplias ysuficientes1. Directivas parciales2. No se incorporan odesarrollan.3 No existen.

4 Establecimiento y desarrollo de polticasde descentralizacin administrativa.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existen y se aplican1. Existen y se aplican algunasveces.2. Existen y no se aplican.3. No existen

5Mecanismos de control cuando sedelegan responsabilidades encontratacin y ordenacin del gasto.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existen mecanismos ypolticas y se informa sobre lagestin.o no se delega1. Existen mecanismos ypolticas y se informan algunasveces.

2. Existe mecanismos ypolticas y no se informan.3. No existen.

6 Socializacin de la informacin emanadade la alta direccin.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Socializacin sistemticaeficiente y eficaz.1. Socializacin sin resultados3. No se socializa, ni evalaefectos.

7 Desarrollo de programas para el fomentoy fortalecimiento de los valores ticos.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Programas/Eventos dedifusin sistemtica.1. Programas/Eventosespordicos no programados.3. No existe programacin nirealizacin de acciones.

TOTALES 0 0 1 5 1 2,833333NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 7NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 6RIESGO DEL REA GERENCIAL O DIRECTIVA ALTO 2,83

La calificacin obtenida es 2,83 en 2007 y 2008, la cual equivale a RIESGO ALTO y esresultante de los siguientes criterios:

1. En el proceso de toma de decisiones sujetos a pautas que delimiten los niveles deautoridad y discrecionalidad, se constata que algunas decisiones son tomadasdiscrecionalmente.

2. No son definidas y aplicadas polticas de administracin de recursos.3. No existen y no se aplican polticas de descentralizacin administrativa.4. No existen mecanismos de control cuando se delegan responsabilidades en

contratacin y ordenacin del gasto, se constata que existen mecanismos y polticas.5. En cuanto a la socializacin de la informacin emanada de la alta direccin, se

constata que no se socializa, ni evala efectos.6. No programan ni realizan eventos de difusin para el fomento y fortalecimiento de los

valores ticos.

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B) REA DE CONTRATACIN

OBJETIVO GENERAL: Recopilar informacin y calificar los niveles de riesgo de corrupcinen lo relacionado a las Contrataciones, relevando indicadores identificados como de mayorriesgo a prcticas indebidas.

EJERCICIO FISCAL 200 7


0 1 2 3 N/ACal if icacin Riesgo Base de Calif icacin

1

Participacin de la contratacin directa en el total de lacontratacin durante la vigencia.Indicador =Valor total contratacin directa X 100 =

Valor total de contratacin

x 0 BAJO

N/A No Aplica0. Menor del 30%.1. Entre el 30 al 50%2. Entre el 51% y el 703. Superiores al 70%

2

Concentracin de la ejecucin de la Contratacin en losltimos tres meses de la vigencia fiscal.Indicador =Valor Cont.3 lt. meses de vig. X 100Valor Total de contratacin de la vig.

X 3 ALTO

0. Hasta 35% o N.A.1. Oscila entre el 35 y 40%2. Entre el 40% y el 50 %3. Superior al 50%.

3

Recurrencia de la urgencia manifiesta en lacontratacin.Indicador =Nde contratos de urg. Manifi. X 100

N. total de contratos suscritos

X 3 ALTO

N/A No Aplica0. No supera el 5%.1. Entre el 5 al 10%2. Entre el 10% y el 15%.3. Superior al 15%

4

Ejecucin de contratos con organismos internacionales.Indicador =Valor ejecutado con Org. Inter.X100Presupuesto Asignado a Contratacin

X 1 MEDIO

N/A No Aplica0. Si es menor del 5%.1. Entre 5 y 10%2. Entre el 10% y el 20%.3. Superior al 20%

5

Porcin del presupuesto de inversin ejecutado enconvenios de Ciencia y Tecnologa y cooperacininternacionalIndicador =Ppto ejec Ciencia, Tecnol. y Cooper. Internac X 100Valor total de Contratacin

x No Aplica NoAplica

N/A No Aplica0. Si es menor del 5% .1. Entre el 5 y 10%2. Entre el 10% y el 20%.3. Superior al 20%

6

Solucin a diferentes reclamaciones por desacuerdosen procesos contractuales.Indicador =N Respuestas Objetadas X 100

N Respuestas Presentadas

X 0 BAJO

N/A No Aplica0. Si es menor al 3% .1. Entre el 3 y 10%2. Entre el 10% y el 15%.3. Superior al 15%.

7

Valor de los Contratos adicionados en la vigencia.Indicador =Valor de los contratos adic. en la vig.X 100Valor total contratos suscritos en la vig.

X 0 BAJO

N/A No Aplica0. Si es menor al 3%.1. Entre el 3 y 10%2. Entre el 10% y el 15%.3. Superior al 15%.

8Repetitividad del objeto contractual.Indicador =Nmero de contratos con el mismo objeto X 100No. de contratos suscritos por tipo de contrato

X 3 ALTO

0. Si es menor al 3% .No

Aplica1. Entre el 3 y 10%2. Entre el 10% y el 15 %.3. Superior al 15 %.

9

Concentracin de contratos en un mismo contratista enla vigencia.Indicador =N de Cont. con el mismo oler. en la vig. X 100 No. de contratos suscritos en la vig.

X 0 BAJO

N/A0. Menor a 1%1. Entre 2% y 3%2. Mayor al 4%3. Mayor a 5%

10

Cuanta de contratacin mediante la figura deAdministracin Delegada y/o tercerizada.Indicador =Valor Contrat.por Adm. Delegada X 100

Valor Total de la Contrat. de Obra

X 1 MEDIO

N/A0. Menor del 20%.1. Entre el 20 y 35 %2. Entre el 40% y 50 %.3. Superior al 50 %.

11

Numero de contratos de prestacin de serviciospersonales en relacin con el personal de plantaIndicador =N de Contratos de servicios X 100

N de empleados de planta

X 3 ALTO

N/A no hay contratos0. Menores al 2%1. Entre el 2 y el 5 %2. Entre 5 y 10%3. Mayores del 10%

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0 1 2 3 N/ACal if icacin Riesgo Base de Calif icacin

12

Relacin del valor total de la prestacin de serviciospersonales respecto al total de la contratacin de laentidad contratacin de servicios personalesIndicador =Valor de Contratos de servicios X 100

Valor total de la contratacin

X 3 ALTO


13

Valor de la contratacin de los servicios personalesrespecto al valor de la nminaIndicador =Valor de Contratos de servicios X 100

Valor total de la nmina

X 3 ALTO


14

Valor de los contratos de consultora respecto al valortotal de la contratacinIndicador =Valor de Cont. de consultora X 100

Valor total de la contratacin

x 0 BAJO

N/A no hay contratos0. Menores al 2%1. Entre el 2 y el 5 %2. Entre 5 y 10%3 Mayores del 10%

15 Existen trminos de referencia para la seleccin delpersonal contratado?

x 3 ALTO

N/A0. Definidos y aplicadosespecficamente.1. Definidos y aplicados enalgunos casos.2. Definidos y no aplicados3. No existen

16 Sistema de difusin para publicacin de la contratacin. x 0 BAJO

N/A0. Informacin sistemtica por

Internet u otros mediosmasivos de circulacin.1. Peridicamente a travs demecanismos especializados.2. Mecanismo especializadosespordicamente.3. No existen mecanismos.

17 Solucin de controversias contractuales x 0 BAJO

N/A0. No Hay conflictos.1. Proceso administrativo confallo procesal2. Proceso Administrativo deconciliacin3. Arreglo Directo siempre

18 Investigaciones administrativas y/o judiciales afuncionarios del rea, en los ltimos 5 aos

x 0 BAJO

N/A0. No existe.1. Existen en trmite2. Existen en la etapa de juiciofiscal3. Existen fallos conresponsabilidad

TOTALES 8 2 0 7 1 1,35

NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 18

NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 17

RIESGO DEL REA DE CONTRATACIN MEDIO 1,35

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DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 200 8



1

Participacin de la contratacin directa en el totalde la contratacin durante la vigencia.Indicador =Valor total cont. directa X 100

Valor total de contratacin

x 0 BAJO

N/A No Aplica0. Menor del 30%.1. Entre el 30 al 50%2. Entre el 51% y el 70

3. Superiores al 70%

2

Concentracin de la ejecucin de la Contratacinen los ltimos tres meses de la vigencia fiscal.Indicador =Valor Cont. 3 lt.meses de vig. X 100 Valor Total de cont. de la vig.

x 3 ALTO

0. Hasta 35% o N.A.1. Oscila entre el 35 y40%2. Entre el 40% y el 50%3. Superior al 50%.

3

Recurrencia de la urgencia manifiesta en lacontratacin.Indicador =Nde cont. de urg. Manif. X 100N total de cont. suscritos

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. No supera el 5%.1. Entre el 5 al 10%2. Entre el 10% y el15%.3. Superior al 15%

4

Ejecucin de contratos con organismosinternacionales.Indicador =Valor ejec. con Org. Inter. X100Presup Asignado a Contratacin

x 0 BAJO

N/A No Aplica0. Si es menor del 5%.1. Entre 5 y 10%2. Entre el 10% y el20%.3. Superior al 20%

5

Porcin del presupuesto de inversin ejecutadoen convenios de Ciencia y Tecnologa ycooperacin internacional

Indicador =Ppto ejec por Ciencia, Tecnologay Cooper. Internacional X 100Valor total de Contratacin

x No Aplica No Aplica

N/A No Aplica0. Si es menor del 5% .

1. Entre el 5 y 10%2. Entre el 10% y el20%.3. Superior al 20%

6

Solucin a diferentes reclamaciones pordesacuerdos en procesos contractuales.Indicador =N. Respuestas Objetadas X 100

N Respuestas Presentadas

x 0 BAJO

N/A No Aplica0. Si es menor al 3% .1. Entre el 3 y 10%2. Entre el 10% y el15%.3. Superior al 15%.

7

Valor de los Contratos adicionados en lavigencia.Indicador =Valor de los cont adic,en la vig. X 100Valor total cont. suscritos en la vigencia

x 1 MEDIO

N/A No Aplica0. Si es menor al 3%.1. Entre el 3 y 10%2. Entre el 10% y el15%.3. Superior al 15%.

8

Repetitividad del objeto contractual.Indicador =N de cont. con el mismo objeto X 100N. de cont. suscritos por tipo de cont.

x 3 ALTO

0. Si es menor al 3% .NoAplica1. Entre el 3 y 10%2. Entre el 10% y el 15%.

3. Superior al 15 %.

9

Concentracin de contratos en un mismocontratista en la vigencia.Indicador =N. de Cont. con el mismo ofer.en la vig. X 100N. de cont. suscritos en la vig.

x 0 BAJO

N/A0. Menor a 1%1. Entre 2% y 3%2. Mayor al 4%3. Mayor a 5%

10

Cuanta de contratacin mediante la figura deAdministracin Delegada y/o tercerizada.Indicador =Valor Cont. por Adm. Deleg.X 100Valor Total de la Cont. de Obra

x 0 BAJO

N/A0. Menor del 20%.1. Entre el 20 y 35 %2. Entre el 40% y 50 %.3. Superior al 50 %.

11

Numero de contratos de prestacin de serviciospersonales en relacin con el personal de plantaIndicador =N de Contratos de servi. X 100N de empleados de planta

x 3 ALTO


12

Relacin del valor total de la prestacin deservicios personales respecto al total de lacontratacin de la entidad contratacin deservicios personalesIndicador =Valor de Contratos de serv. X 100Valor total de la contratacin

x 3 ALTO


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85



13

Valor de la contratacin de los serviciospersonales respecto al valor de la nminaIndicador =Valor de Contratos de serv. X 100

Valor total de la nmina

x 3 ALTO


14

Valor de los contratos de consultora respecto alvalor total de la contratacin

Indicador =Valor de Cont. de consult. X 100Valor total de la contratacin

x 2 POTENCIALMENTEALTO

N/A no hay contratos0. Menores al 2%

1. Entre el 2 y el 5 %2. Entre 5 y 10%3 Mayores del 10%

15Existen trminos de referencia para la seleccindel personal contratado?

x 3 ALTO

N/A0. Definidos y aplicadosespecficamente.1. Definidos y aplicadosen algunos casos.2. Definidos y noaplicados3. No existen

16Sistema de difusin para publicacin de lacontratacin.

x 0 BAJO

N/A0. Informacinsistemtica por Internetu otros medios masivosde circulacin.1. Peridicamente atravs de mecanismosespecializados.2. Mecanismoespecializadosespordicamente.

3. No existenmecanismos.

17 Solucin de controversias contractuales x 0 BAJO

N/A0. No Hay conflictos.1. Procesoadministrativo con falloprocesal2. ProcesoAdministrativo deconciliacin3. Arreglo Directosiempre

18Investigaciones administrativas y/o judiciales afuncionarios del rea, en los ltimos 5 aos

x 0 BAJO

N/A0. No existe.1. Existen en trmite2. Existen en la etapa dejuicio fiscal3. Existen fallos conresponsabilidad

TOTALES 8 1 1 7 1 1,41NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 18NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 17

RIESGO DEL REA DE CONTRATACIN MEDIO 1,41

La calificacin obtenida es 1,35 en 2007 y 1,41 en 2008, las cuales equivalen a RIESGO MEDIOy son resultantes de los siguientes criterios:

1. La Entidad presenta un importe elevado en contratos suscriptos en los ltimos tres meses dela vigencia fiscal, el cual supera el 50% sobre el total contratado en el perodo.

2. Un alto porcentaje de las contrataciones fueron realizadas por Va de la Excepcin (urgenciamanifiesta).

3. Se evidencia significativa repetitividad del objeto contractual.4. Cuanta importante de contratacin mediante la figura de Administracin Delegada y/o

tercerizada (Construcciones a travs de entidades ejecutoras).5. Numero importante de contratos de prestacin de servicios personales en relacin con el

personal de planta.6. Participacin significativa del valor total de la prestacin de servicios personales respecto al

total de la contratacin de la entidad contratacin de servicios personales7. Valor significativo de la contratacin de los servicios personales respecto al valor de la

nmina.

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86

C) REA DE ADMINISTRACIN DEL TAL ENTO HUMANO

OBJETIVO GENERAL: Relevar informacin y calificar los niveles de riesgo de corrupcin enlo relacionado con indicadores de la aplicacin indiscriminada de la discrecionalidad directivaen la seleccin y administracin del recurso humano. Asimismo, se consideran indicadorespara medir la frecuencia con que los organismos de control realizan investigaciones e

imponen sanciones.




1

Rotacin Directiva y Ejecutiva en elao.Indicador =N. servid. Pb. han ocup. cargos D. y E. X 100N. de cargos D. y E. De la planta

X 3 ALTO

N/A No Aplica0. Hasta el 5%1. Oscila entre el 6% y el20%2. Entre el 21% y el 30%.3. Superior al 30 %.

2

Nombramientos provisionalesocurridos en el ltimo aoIndicador =Nde nombramientos provis. X 100

N de cargos de la planta

X 0 BAJO

N/A No Aplica0. Menor del 5%.1. Entre el 5% y el 10%2. Entre el 11% y el 15%.3. Superior al 15 %

3

Contratistas por servicios

personales (nminas paralelas)Indicador =N total de contrat. por Serv. Pers. X 100

N de cargos de la planta

x 0 BAJO

N/A No Aplica

0. Menor de 10%.1. Entre el 11% y 20%2. Entre el 21% y el 30%.3. Superior al 30 %.

4

Nivel de burocratizacin.Indicador =N de cargos de pers. de apoyo X 100N de cargos de la planta de pers.l

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Hasta el 20%.1. Entre el 21% y 40%2. Entre el 41% y 60%3. Superior al 60%

5

Desarrollo de planes y programaspara el fomento y estmulo de losvalores ticos dentro del conjuntode funcionariosIndicador =Eventos ejec. X 100 o No. serv. Invol. X 100Eventos proa. No. serv. De la Entidad

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Superior al 80%1. Entre el 60% y 79%2. Entre 45% y 59%3. Inferior al 45%.

6

Investigaciones administrativas y/ojudiciales relacionadas con el rea,en los ltimos 5 aos.Indicador =Nde fun.. incursos en investig. X 100

Total de funcionarios

X 0 BAJO

N/A No Aplica0. Menor del 1%1. Entre el 2% y 4%2. Entre el 5% y el 7%.3. Superior al 7 %.

7

Sanciones administrativas y/o

judiciales en los ltimos cinco aos,relacionados con el rea.Indicador =Nde fun.. sancionados X 100


x 1 MEDIO


8Aplicacin de mecanismosmeritocrticos o carreraadministrativa.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Aplicacin regular.1. Aplicacin espordica.2. No se aplicanmecanismos.3. No existenmecanismos.

TOTALES 3 1 0 4 0 1,63NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 8NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 8RIESGO DEL REA DE TALENTOHUMANO

POTENCIALMENTE ALTO 1,63

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1 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 200 8


0 1 2 3 N/A


1

Rotacin Directiva y Ejecutiva en el ao.Indicador =

N. servid. Pb. han ocup. cargos D. y E. X 100N. de cargos D. y E. De la planta

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Hasta el 5%1. Oscila entre el 6% y el20%

2. Entre el 21% y el 30%.3. Superior al 30 %.

2

Nombramientos provisionales ocurridosen el ltimo aoIndicador =Nde nombramientos provis. X 100

N. de cargos de la planta

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Menor del 5%.1. Entre el 5% y el 10%2. Entre el 11% y el 15%.3. Superior al 15 %

3

Contratistas por servicios personales(nminas paralelas)Indicador =N total de contratistas por Serv. Pers. X 100

N. de cargos de la planta

x 0 BAJO

N/A No Aplica0. Menor de 10%.1. Entre el 11% y 20%2. Entre el 21% y el 30%.3. Superior al 30 %.

4

Nivel de burocratizacin.Indicador =N de cargos de personal de apoyo X 100

N de cargos del personal de planta

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Hasta el 20%.1. Entre el 21% y 40%2. Entre el 41% y 60%3. Superior al 60%

5

Desarrollo de planes y programas para elfomento y estmulo de los valores ticosdentro del conjunto de funcionarios

Indicador =Eventos ejec. X 100 o No. serv. Involucrados X 100Eventos proa. No. serv. De la Entidad

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Superior al 80%1. Entre el 60% y 79%

2. Entre 45% y 59%3. Inferior al 45%.

6

Investigaciones administrativas y/ojudiciales relacionadas con el rea, en losltimos 5 aos.Indicador =Nde fun. incursos en investig. X 100


x 0 BAJO


7

Sanciones administrativas y/o judicialesen los ltimos cinco aos, relacionadoscon el rea.Indicador =

Nde funcionarios sancionados X 100Total de funcionarios

x 1 MEDIO


8Aplicacin de mecanismos meritocrticoso carrera administrativa.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Aplicacin regular.1. Aplicacin espordica.2. No se aplicanmecanismos.3. No existenmecanismos.

TOTALES2 1 0 5 0

2,00

NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 8

NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 8

RIESGO DEL REA DE TALENTO HUMANO POTENCIALMENTE ALTO 2,00

La calificacin obtenida es 1,63 en 2007 y 2,00 en 2008, las cuales equivalen a RIESGOPOTENCIALMENTE ALTO y son resultantes de los siguientes criterios:

1. Existe una alta rotacin de funcionarios del rea Directiva y Ejecutiva, lo que dificulta eldesarrollo continuo de las actividades institucionales.

2. Elevado nmero de cargos de personal de apoyo (Nivel de burocratizacin).3. Falta de desarrollo de planes y programas para el fomento y estmulo de los valores ticos

dentro del conjunto de funcionarios.

4. Ausencia de aplicacin de mecanismos meritocrticos o carrera administrativa.

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D) REA DE CONTAB ILI DAD Y PRESUPUESTO

OBJETIVO GENERAL: Relevar informacin y calificar los niveles de riesgo de corrupcin enlo relacionado con el nivel de riesgo de prdidas y de deterioro del patrimonio pblico, ascomo en el manejo y administracin de los bienes fsicos con que cuentan las entidades paradesarrollar su misin.




1 Sistemas integrados aplicados a lacontabilidad.

X 0 BAJO

0. Sistema Integral SICO enlnea1. Sistema Integral SICO fuerade lnea2. Sistemas no integrados alSICO3. No existe

2Ultimo concepto y opinin de laAuditora practicada por la C.G.R.

X 2POTENCIALMENTE

ALTO

N/A No Aplica0. Limpio1. Con salvedades2. No razonable3. Con abstencin

3Aplicacin de los procedimientosconforme al Decreto 20132/03 X 0 BAJO

0. Aplica el 100%.1. Aplica mas del 50%.2. Aplica menos del 50% delos procedimientos.

3. No se aplican.

4Consistencia de los inventarios debienes muebles. X 0 BAJO

0. Levantamiento fsico yacorde con contabilidad1. Inventario fsico coninconsistencias.2. Levantamiento fsico, noactualizado.3. No levantamiento fsico.

5Frecuencia de elementos enprocesos de baja de bienes. X 0 BAJO

N/A No Aplica0. No hay elementos similaresen bajas sucesivas.1. Se presentan algunoselementos en bajas sucesivas.2. Persistencia de elementosen dos o ms bajas sucesivas.3. Persistencia sucesivas deelementos en baja.

6

Relacin de ingreso recaudado ygasto (pagado) ejecutado.Indicador:Ingreso ejecutado Presupuesto degasto pagado

X 0 BAJO

0. Ingreso igual al gastopagado.3. Gasto pagado mayor alingreso ejecutado.

7

Participacin del presupuesto deinversin sobre presupuesto total.Indicador:Presupuesto de inversin X 100

Presupuesto total

X 2 POTENCIALMENTEALTO

0. Mayor o igual al 20%1. Menor a 20%2. Menor a 10%3. No existe

8 Control y registro del correcto usode los bienes del activo fijo.

X 1 MEDIO

N/A No Aplica0. Inventario por funcionario1. Inventario por rea2. Problemas en laidentificacin del responsable.3. No hay inventario

TOTALES 5 1 2 0 0 0,625NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 8NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 8RIESGO DEL REA DEADMINISTRACIN DE RECURSOSFINANCIEROS(CONTABILIDAD/PRESUPUESTO) YBIENES

MEDIO

0,63

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01 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2008



1

Sistemas integrados aplicados a la

contabilidad. X 0 BAJO

0. Sistema Integral SICO enlnea1. Sistema Integral SICO fuera

de lnea2. Sistemas no integrados alSICO3. No existe

2Ultimo concepto y opinin de laAuditora practicada por la C.G.R. x 2

POTENCIALMENTEALTO

N/A No Aplica0. Limpio1. Con salvedades2. No razonable3. Con abstencin

3Aplicacin de los procedimientosconforme al Decreto 20132/03

x 0 BAJO

0. Aplica el 100%.1. Aplica mas del 50%.2. Aplica menos del 50% delos procedimientos.3. No se aplican.

4 Consistencia de los inventarios debienes muebles.

X 0 BAJO

0. Levantamiento fsico yacorde con contabilidad1. Inventario fsico coninconsistencias.2. Levantamiento fsico, noactualizado.3. No levantamiento fsico.

5Frecuencia de elementos enprocesos de baja de bienes.

X 0 BAJO

N/A No Aplica0. No hay elementos similaresen bajas sucesivas.1. Se presentan algunoselementos en bajas sucesivas.2. Persistencia de elementosen dos o ms bajas sucesivas.3. Persistencia sucesivas deelementos en baja.

6

Relacin de ingreso recaudado ygasto (pagado) ejecutado.Indicador:Ingreso ejecutado Presupuesto degasto pagado

x 0 BAJO

0. Ingreso igual o mayor algasto pagado.3. Gasto pagado mayor alingreso ejecutado.

7

Participacin del presupuesto deinversin sobre presupuesto total.Indicador:Presupuesto de inversin X 100

Presupuesto total

x 2POTENCIALMENTE

ALTO

0. Mayor o igual al 20%1. Menor a 20%2. Menor a 10%3. No existe

8Control y registro del correcto uso delos bienes del activo fijo.

x 1 MEDIO

N/A No Aplica0. Inventario por funcionario1. Inventario por rea2. Problemas en laidentificacin del responsable.

3. No hay inventarioTOTALES 5 1 2 0 0 0,625NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 8

NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS8

RIESGO DEL REA DEADMINISTRACIN DE RECURSOSFINANCIEROS(CONTABILIDAD/PRESUPUESTO) YBIENES

MEDIO

0,63

La calificacin obtenida es 0,63 en 2007 y 2008, la cual equivale a RIESGO MEDIO y esresultante de los siguientes criterios:

1. El ltimo concepto y opinin de la Auditora practicada por la C.G.R. fue no razonable.2. La participacin del presupuesto de inversin con respecto al presupuesto total es nfima.

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E) REA DE TRMITES Y PROCEDIMIEN TOS

OBJETIVO GENERAL: Relevar informacin y calificar los niveles de riesgo de corrupcin en lorelacionado con los trmites y procedimientos en funcin de la ciudadana, la comunidad y losclientes. As como, la tecnologa incorporada en los trmites, la capacidad de respuesta a denunciasy reclamos, la racionalizacin administrativa y los mecanismos aplicados para hacer realidad elmejoramiento continuo.




1Informacin plena a la ciudadana ycomunidad, con mecanismosidneos

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Disposicin en mediosadecuados y claros al usuario,Internet, Peridicos de altadivulgacin, informacinUsuario/cliente.1. Mecanismos de efectividadrelativa2. Los mecanismos no son claros3 No emplea mecanismos deinformacin.

2 Tecnologa incorporada en trmitesy procedimientos administrativos.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Sistemas Integrados.1. Sistema no integrado.2. Sistema manual

3. No existen sistema

3Existencia y funcionamiento de laOficina de Quejas y Reclamos.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existe y funciona.1. Existe formal y opera amedias.2. Existe pero no opera3. No existe.

4Simplificacin de trmites yaplicacin de mejoramientocontnuo.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existe y aplica poltica demejoramiento continuo1. Existe pero no se cumplealgunas veces2. Existe, pero no se cumple3. No existe.

5Decisiones sobre la concesin delicencias y trmites. x 2

POTENCIALMENTEALTO

N/A No Aplica0. Por poltica institucional.1. Decisin grupal.2. Decisin individual.3. Por decisin externa.


RIESGO DEL REA DE TRMITES YPROCEDIMIENTOS

ALTO 2,80




1Informacin plena a la ciudadana ycomunidad, con mecanismos idneos

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Disposicin en mediosadecuados y claros al usuario,Internet, Peridicos de altadivulgacin, informacinUsuario/cliente.1. Mecanismos de efectividadrelativa2. Los mecanismos no son claros3 No emplea mecanismos deinformacin.

2Tecnologa incorporada en trmites y

procedimientos administrativos.x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Sistemas Integrados.1. Sistema no integrado.2. Sistema manual3. No existen sistema

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3Existencia y funcionamiento de laOficina de Quejas y Reclamos. x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existe y funciona.1. Existe formal y opera amedias.2. Existe pero no opera3. No existe.

4 Simplificacin de trmites y aplicacinde mejoramiento continuo.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existe y aplica poltica de

mejoramiento continuo1. Existe pero no se cumplealgunas veces2. Existe, pero no se cumple3. No existe.

5Decisiones sobre la concesin delicencias y trmites. x 2

POTENCIALMENTEALTO

N/A No Aplica0. Por poltica institucional.1. Decisin grupal.2. Decisin individual.3. Por decisin externa.

TOTALES 0 0 1 4 0 2,8NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 5NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 5RIESGO DEL REA DE TRMITES YPROCEDIMIENTOS

ALTO 2,80

La calificacin obtenida es 2,80 en 2007 y 2008, la cual equivale a RIESGO ALTO y esresultante de los siguientes criterios:

1. Falta de informacin plena a la ciudadana y comunidad, con mecanismos idneos.2. Tecnologa deficiente en trmites y procedimientos administrativos.3. Falta de existencia y funcionamiento de la Oficina de Quejas y Reclamos.4. Ausencia de simplificacin de trmites y aplicacin de mejoramiento continuo.

F) REA DE TRANSPARENCIA

OBJETIVO GENERAL: Relevar informacin y calificar los niveles de riesgo de corrupcin enlo relacionado con la construccin de relaciones de confianza de la comunidad con losadministradores pblicos. Por consiguiente, es necesario evaluar los aspectos que ponganen riesgo este principio de acuerdo con la percepcin que la ciudadana y los clientes tengande la entidad, y a travs de los indicadores sobre los mecanismos que tenga la entidad parasu seguimiento y evaluacin.




1

Percepcin de los clientes, usuarioso ciudadanos sobre prcticascorruptas.Indicador =

Nde quejas con vincul.de corrup. x 100N de asuntos tramitados

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. No hay indicios de quejas yreclamos.1. Presenta algunos casosinvestigados y archivados.2. Presenta algunos casos vaquejas y reclamos.3. No Existen administracinde quejas y reclamos.

2Percepcin de la CGR sobrecorrupcin por antecedentes deauditora.

X 3 ALTO

N/A No Aplica0. Positiva1. Aceptable.2. Regular.3. Negativa.

3Sistema de indicadores para laevaluacin de la satisfactoriaatencin a clientes y ciudadana.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existe y se aplica1. Existe se aplica pero noincide2. Existe pero no se aplica3. No existe.

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4Mecanismos para el seguimiento delos trmites relativos a licencias yregulaciones

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existen y rinden resultados1. Existen parcialmente2. Mecanismos diseadospero no operan3. No existen

5Cdigo de tica y valoresinstitucionales

x 2POTENCIALMENTE

ALTO

N/A No Aplica0. Existe y funciona1. Existe pero no se aplica

2. No existe.

6Convenios de transparencia conorganizaciones no gubernamentaleso de la sociedad civil.

x 2POTENCIALMENTE

ALTO

N/A No Aplica0. Existe y funciona1. Se firmaron pero no aplica2. No existe.

TOTALES 0 0 2 4 0 2,666667NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 6NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 6RIESGO DEL REA DETRANSPARENCIA ALTO 2,67

01 DE ENERO AL 31 DE MAYO DE 2008 Puntostem Factores de Riesgo


1

Percepcin de los clientes, usuarios ociudadanos sobre prcticas corruptas.Indicador =

Nde quejas con vinc. de corrup. x 100

N de asuntos tramitados

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. No hay indicios de quejas yreclamos.1. Presenta algunos casosinvestigados y archivados.2. Presenta algunos casos va

quejas y reclamos.3. No Existen administracin dequejas y reclamos.

2Percepcin de la CGR sobrecorrupcin por antecedentes deauditora.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Positiva1. Aceptable.2. Regular.3. Negativa.

3Sistema de indicadores para laevaluacin de la satisfactoria atencina clientes y ciudadana.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existe y se aplica1. Existe se aplica pero no incide2. Existe pero no se aplica3. No existe.

4Mecanismos para el seguimiento delos trmites relativos a licencias yregulaciones

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existen y rinden resultados1. Existen parcialmente2. Mecanismos diseados pero nooperan3. No existen

5 Cdigo de tica y valoresinstitucionales

x 2POTENCIAL

MENTEALTO

N/A No Aplica0. Existe y funciona1. Existe pero no se aplica2. No existe.

6Convenios de transparencia conorganizaciones no gubernamentales ode la sociedad civil.

x 2POTENCIAL

MENTEALTO

N/A No Aplica0. Existe y funciona1. Se firmaron pero no aplica2. No existe.

TOTALES 0 0 2 4 0 2,67NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 6NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 6RIESGO DEL REA DE TRANSPARENCIA ALTO 2,67

La calificacin obtenida es 2,67 en 2007 y 2008 la cual equivale a RIESGO ALTO y esresultante de los siguientes criterios:

1. No existe administracin de quejas y reclamos.2. En base a auditorias practicadas por la Contralora General de la Repblica, result

en opinin no razonable.3. Ausencia de un sistema de indicadores para la evaluacin de la satisfactoria atencin

a clientes y ciudadana.4. Falta de Cdigo de tica y valores institucionales

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5. No se han suscrito convenios de transparencia con organizaciones nogubernamentales o de la sociedad civil.

G) REA DE CONTROL INTERNO

OBJETIVO GENERAL: Relevar informacin y calificar los niveles de riesgo de corrupcin en

lo relacionado con el rol desempeado por las oficinas de control interno para prevenirriesgos de corrupcin.




1Implementacin de un sistema decontrol interno. x 3 ALTO

0. Si plenamente.1. Existe y se aplica parcialmente2. Existe pero no se aplica3. No existen.

2

La Oficina de Control Interno evala ydetecta los procesos y reas conmayor riesgo de corrupcininstitucional.

x 3 ALTO

0. Definidos con mapa de riesgosu otros medios tcnicos.1. Identifica parcialmente2. Identifica riesgoseventualmente3. No realiza

3

La Oficina de Control Interno formulaprogramas preventivos de losprocesos y reas con mayor riesgo decorrupcin institucional.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Definidos con mapa de riesgos

u otros medios tcnicos.1. Identifica parcialmente2. Identifica riesgoseventualmente3. No realiza

4La Oficina de Control Interno formulaplanes de mejoramiento, y sonaplicados.

x 3 ALTO

0. Si plenamente.1. Existe y se aplica parcialmente2. Existe pero no se aplica3. No existen.


RIESGO DEL REA DE CONTROL INTERNO ALTO 3,00




1 Implementacin de un sistema decontrol interno.

x 3 ALTO

0. Si plenamente.1. Existe y se aplicaparcialmente2. Existe pero no seaplica3. No existen.

2

La Oficina de Control Interno evalua ydetecta los procesos y reas conmayor riesgo de corrupcininstitucional.

x 3 ALTO

0. Definidos con mapa deriesgos u otros mediostcnicos.1. Identifica parcialmente2. Identifica riesgoseventualmente3. No realiza

3

La Oficina de Control Interno formulaprogramas preventivos de los procesosy reas con mayor riesgo decorrupcin institucional. .

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Definidos con mapa deriesgos u otros mediostcnicos.1. Identifica parcialmente2. Identifica riesgoseventualmente3. No realiza

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4La Oficina de Control Interno formulaplanes de mejoramiento, y sonaplicados.

x 3 ALTO

0. Si plenamente.1. Existe y se aplicaparcialmente2. Existe pero no seaplica3. No existen.

TOTALES 0 0 0 4 0 2,25NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 4NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 4RIESGO DEL REA DE CONTROLINTERNO

ALTO3,00

La calificacin obtenida es de 3,00 en 2007 y 2008, la cual equivale a RIESGO ALTO yes resultante de los siguientes criterios:

1. La implementacin del sistema de control interno es deficiente.2. La Oficina de Control Interno no evala y detecta los procesos y reas con mayor

riesgo de corrupcin institucional.3. La Oficina de Control Interno no formula programas preventivos de los procesos y

reas con mayor riesgo de corrupcin institucional.4. La Oficina de Control Interno no formula planes de mejoramiento.

H) REA DE CONTROL EXTERNO

OBJETIVO GENERAL: Relevar informacin y calificar los niveles de riesgo de corrupcin en loderivado del control ejercido por la Contralora General de la Repblica, la auditora del PoderEjecutivo u otras auditoras externas. Adems, se releva la participacin ciudadana en el control.




1Acciones de control de la C.G.R.En los dos ltimos aos aplicadosal ente auditado.

X 0 BAJO0. Si3. No

2

Acciones de control de otrasinstancias (Auditora General delPoder Ejecutivo u otras) en losdos ltimos aos aplicados alente auditado.

X 0 BAJO 0. Si3. No

3Cumplimiento del plan demejoramiento presentado a la C.G. R.

X 3 ALTO

N/A No Aplica

0. Cumplimiento 100 %.1. Cumplimiento entre el 70 yel 99 %.2. Cumplimiento entre el 45 yel 69 %.3. Cumplimiento inferior al 45%.

4

Interpelaciones a titulares de laentidad, originadas por elCongreso de la Repblica en losdos ltimos aos.

x 0 BAJO

N/A No Aplica0. No existen.1. Existieron pero no fueronconfirmadas.2. Investigaciones en proceso.3. Generaron investigacionesy sanciones.

5

Hallazgos administrativos y/ojudiciales importantes en losltimos cinco aos en la entidadauditada.

X 2 POTENCIALMENTEALTO

N/A No Aplica0. No o Investigacinarchivada1. Administrativos2. Indicios de hechos puniblescontra el patrimonio3. Existencia de hallazgospenales

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6Convenios de transparenciasuscritos con organizaciones nogubernamentales o sociedad civil.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existe, se cumple y eseficaz.1. Existe, se cumple, no eseficaz.2. Existe, no se cumple.3. No existe.

TOTALES 3 0 1 2 0 1,33NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 6

NUMERO DE CRITERIOSEVALUADOS 6RIESGO DEL REA DE CONTROLEXTERNO MEDIO 1,33




1Acciones de control de la C.G.R. Enlos dos ltimos aos aplicados alente auditado.

x 0 BAJO 0. Si3. No

2

Acciones de control de otrasinstancias (Auditora General delPoder Ejecutivo u otras) en los dosltimos aos aplicados al enteauditado.

x 0 BAJO0. Si3. No

3 Cumplimiento del plan demejoramiento presentado a la CGR.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Cumplimiento 100 %.1. Cumplimiento entre el 70 y el 99%.

2. Cumplimiento entre el 45 y el 69%.3. Cumplimiento inferior al 45 %.

4

Interpelaciones a titulares de laentidad, originadas por el Congresode la Repblica en los dos ltimosaos.

x 0 BAJO

N/A No Aplica0. No existen.1. Existieron pero no fueronconfirmadas.2. Investigaciones en proceso.3. Generaron investigaciones ysanciones.

5Hallazgos administrativos y/ojudiciales importantes en los ltimoscinco aos en la entidad auditada.

x 2POTENCIALMENTE

ALTO

N/A No Aplica0. No o Investigacin archivada1. Administrativos2. Indicios de hechos punibles contrael patrimonio3. Existencia de hallazgos penales

6Convenios de transparenciasuscritos con organizaciones nogubernamentales o sociedad civil.

x 3 ALTO

N/A No Aplica0. Existe, se cumple y es eficaz.1. Existe, se cumple, no es eficaz.2. Existe, no se cumple.3. No existe.

TOTALES 3 0 1 2 0 1,33NUMERO TOTAL DE CRITERIOS 6NUMERO DE CRITERIOS EVALUADOS 6RIESGO DEL REA DE CONTROL EXTERNOMEDIO 1,33

La calificacin obtenida 1,33 en 2007 y 2008 la cual equivale a RIESGO MEDIO y esresultante de los siguientes criterios:

1. Falta de cumplimiento de algunas recomendaciones dictadas por la C. G. R en losInformes de auditora.

2. Hallazgos administrativos importantes en los ltimos cinco aos en la entidadauditada.

3. Falta de convenios de transparencia suscritos con organizaciones nogubernamentales o sociedad civil.

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RIESGO INSTITUCIONAL


tem reas EvaluadasTotal deCriterios

Total deCriterios

evaluadosCalificacin Riesgo

1 REA DE CONTRATACIN 18 17 1,35 MEDIO

2REA DE ADMINISTRACIN DELTALENTO HUMANO

8 8 1,63POTENCIALMENTE

ALTO

3 REA DE CONTABILIDAD YPRESUPUESTO

8 8 0,63 MEDIO

4 REA GERENCIAL O DIRECTIVA 7 6 2,83 ALTO

5 REA DE TRMITES YPROCEDIMIENTOS

5 5 2,80 ALTO

6 REA DE TRANSPARENCIA 6 6 2,67 ALTO

7 REA DE CONTROL INTERNO 4 4 3,00 ALTO

8 REA DE CONTROL EXTERNO 6 6 1,33 MEDIO

2,03 TOTAL

RIESGO INSTITUCIONAL POTENCIALMENTE ALTO

0,00

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

NIVEL DE RIESGO

AREAS

GRFICO RIESGO INSTITUCIONAL

TIPO DE RIESGO RANGORIESGO BAJO Resultado menor a 0.5RIESGO MEDIO Resultado menor a 1,5.RIESGO POTENCIALMENTE ALTO Resultado menor a 2,5.RIESGO ALTO Resultado mayor o igual a 2,5.

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tem reas EvaluadasTotal deCriterios

Total deCriterios

evaluadosCalificacin Riesgo

1 REA DE CONTRATACIN 18 17 1,41 MEDIO

2 REA DE ADMINISTRACIN DELTALENTO HUMANO 8 8 2,00 POTENCIALMENTEALTO

3REA DE CONTABILIDAD YPRESUPUESTO 8 8 0,63 MEDIO

4 REA GERENCIAL O DIRECTIVA 7 6 2,83 ALTO

5REA DE TRMITES YPROCEDIMIENTOS 5 5 2,80 ALTO

6 REA DE TRANSPARENCIA 6 6 2,67 ALTO

7 REA DE CONTROL INTERNO 4 4 3,00 ALTO

8 REA DE CONTROL EXTERNO 6 6 1,33 MEDIO

2,08 TOTAL

RIESGO INSTITUCIONAL POTENCIALMENTE ALTO

0,00

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

NIVEL DE RIESGO

AREAS

GRFICO RIESGO INSTITUCIONAL

CONCLUSIN - CAPTU LO 2

TIPO DE RIESGO RANGORIESGO BAJO Resultado menor a 0.5RIESGO MEDIO Resultado menor a 1,5.RIESGO POTENCIALMENTE ALTO Resultado menor a 2,5.RIESGO ALTO Resultado mayor o igual a 2,5.

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De la verificacin y evaluacin realizada a la SECRETARA DE ACCIN SOCIAL, a losaspectos referentes a los cuadros de Identificacin de Riesgos, correspondiente al EjercicioFiscal 2.007 y de Enero a Mayo del 2008, se obtuvo una calificacin de 2,03 y 2,08respectivamente, que equivalen a Riesgo Institucional POTENCIALMENTE ALTO, en base alos siguientes criterios:

Se constata que algunas decisiones son tomadas discrecionalmente.No son definidas y aplicadas polticas de administracin de recursos.

No existen mecanismos de control cuando se delegan responsabilidades en contratacin yordenacin del gasto.

En cuanto a la socializacin de la informacin emanada de la alta direccin, se constata queno se socializa, ni evala efectos.

No programan ni se realizan eventos de difusin para el fomento y fortalecimiento de losvalores ticos.

La Entidad presenta un importe elevado en contratos suscriptos en los ltimos tres meses dela vigencia fiscal, el cual supera el 50% sobre el total contratado en el perodo.

Un alto porcentaje de las contrataciones fueron realizadas por Va de la Excepcin (urgenciamanifiesta).

Se evidencia significativa repetitividad del objeto contractual.

Cuanta importante de contratacin mediante la figura de Administracin Delegada y/otercerizada (Construcciones a travs de entidades ejecutoras).

Numero importante de contratos de prestacin de servicios personales en relacin con elpersonal de planta.

Elevado nmero de cargos de personal de apoyo (Nivel de burocratizacin).

Falta de desarrollo de planes y programas para el fomento y estmulo de los valores ticosdentro del conjunto de funcionarios.

Ausencia de aplicacin de mecanismos meritocrticos o carrera administrativa.

El ltimo concepto y opinin de la Auditora practicada por la C.G.R. fue no razonable.

Falta de informacin plena a la ciudadana y comunidad, con mecanismos idneos.

Tecnologa deficiente en trmites y procedimientos administrativos.

Falta de existencia y funcionamiento de la Oficina de Quejas y Reclamos.

Ausencia de simplificacin de trmites y aplicacin de mejoramiento continuo.

No existe administracin de quejas y reclamos.En base a auditoras anteriores practicadas por la Contralora General de la Repblica,

result en opinin no razonable.

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