seminario internacional bid-siss-fomin tercer encuentro aderasa
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SEMINARIO INTERNACIONAL BID-SISS-FOMINTERCER ENCUENTRO ADERASA
Santiago de Chile
23 al 25 de Septiembre de 2003
Empresa modelo:Las mejoras necesarias
MAGALY ESPINOSA SARRIA
JEFE DIVISION DE CONCESIONES
SISS
Empresa Modelo: Las mejoras necesarias
Introducción
Sistema de Regulación : Objetivos y características del sistema aplicado en Chile
La empresa Modelo: Concepto y aplicación Etapas del cálculo de tarifas con empresa modelo
Etapas del procedimiento de fijación de tarifas: Contenidos y problemas que se enfrentan
Perfeccionamientos a aplicar y Conclusiones
Introducción
En Chile existe separación de los roles de productor y regulador de los servicios de agua potable y alcantarillado.
La provisión de servicios la realizan empresas de propiedad pública, privada o mixta y corresponde a la SISS fiscalizar y controlar la calidad de servicio
Un aspecto central del esquema de provisión de servicios lo constituye la forma como se financian estos servicios: a través de las tarifas
El sistema adoptado en Chile para determinar las tarifas consiste en simular el equilibrio competitivo: eficiencia y autofinanciamiento de las empresas.
Sistema de regulación
El principal desafío de la regulación de servicios públicos con características de monopolios naturales consiste en entregar un conjunto de señales y condiciones para que estos servicios se presten en condiciones optimas de calidad y precio.
El desafío es lograr que una empresa monopolio natural se comporte como una empresa eficiente con tarifas suficientes para autofinanciar sus operaciones, recuperar el costo de sus inversiones, con una limitación a la obtención de utilidades.
Sistema de regulación
Precios deben entregar señales de eficiencia:
Incentivar eficiencia a prestadores. Empresas son tomadoras de precio. Consumidores pagan costos del servicio.
Precios permiten alcanzar equilibrio económico de los servicios. Son los propios usuarios los encargados de financiarlos.
Objetivos sociales se resuelven por otra vía. Existe esquema de subsidios complementario.
Seguridad para inversionistas : reglas claras, negociación “técnica”, y mecanismos de resolución de discrepancias.
Sistema de regulación
Simular equilibrio competitivo de largo plazo: Se modela una empresa efciente que sirve su demanda promedio durante el periodo tarifario de 5 años y que consigue autofianaciarse
Proveer señal de precios adecuada para el uso racional del recurso
Consumidores deben beneficiarse en el largo plazo de aumentos de eficiencia y mejoras en la calidad del servicio. Las ineficiencias no son traspasadas a los precios
Dado que la empresa real enfrenta un escenario de precios pre-determinados por un periodo de varios años ( 5 años), tiene poderosos incentivos a la eficiencia : se queda con todas las rentas por sobre lo que habría obtenido el modelo de empresa eficiente
Problema de la Regulación
El gran desafío de la regulación es fijar las tarifas justas: que permitan el autofinanciamiento y la eficiencia
Determinar las tarifas eficientes y promover las inversiones necesarias
El marco regulatorio establece un procedimiento administrativo con participación de la empresa y con normas expresas de transparencia del proceso
El marco regulatorio (Ley y Reglamento) establecen el método de cálculo de las tarifas eficientes: las fórmulas tarifarias con su mecanismo de indexación
SISTEMA DE TARIFICACIÓN
Para la determinación de tarifas se simula una EMPRESA MODELO que debe garantizar no traspasar las ineficiencias a los usuarios.
Las tarifas deben permitir : Financiar los costos de operación, mantenimiento, inversión y reposición
de la empresa Financia un margen de explotación del negocio consistente con el costo
alternativo del capital Incentivar ganancias de eficiencias en la empresa Lograr que las ganancias de eficiencia se traduzcan en reducciones de
tarifa
La rentabilidad se asegura para un nivel de funcionamiento eficiente representado por la empresa modelo
EMPRESA MODELO
La empresa modelo es la empresa prestadora de servicios diseñada con el objeto de proporcionar en forma eficiente los servicios sanitarios requeridos por la población, considerando la normativa y reglamentación vigente y las restricciones geográficas, demográficas y tecnológicas en la cuales deberá desarrollar su operación
EMPRESA MODELO
Considera las mejores tecnologías, al mínimo costo para entregar los servicios.
Considera las restricciones geográficas y demográficas que enfrenta la empresa real.
No tiene historia.
Debe respetar normativa técnica vigente.
Se trata de una empresa eficiente que inicia su operación.
Comprende una organización administrativa y múltiples sistemas productivos.
Se dimensiona y costea para atender una demanda equivalente al promedio de la prevista para el período de vigencia de las tarifas.
EMPRESA MODELO
Niveles de eficiencia acordes a una empresa nueva que inicia su operación (agua no contabilizada, necesidades de personal, dosificaciones de productos químicos, etc.).
Énfasis en costeo en base a precios de mercado (costos unitarios de obras, remuneraciones personal, energía eléctrica, terrenos, arriendos, etc.).
En resumen, la empresa modelo constituye la referencia con que se efectúa el “bechmarking” de la empresa real para fijar costos e inversiones.
APLICACIÓN DEL CONCEPTO DE EMPRESA MODELO
ProyecciónDe Demanda
Modelamientoy Caracterización
Infraestructura
DimensionamientoInstalaciones
Criterios deDimensionamiento
CosteoInfraestructura
Antecedentespara
costos de obras
Inversión(Reposición o
Plan deInversiones)
OtrasInversiones
CoeficientesTécnicos
Requerimiento deMano de Obra yOtros Insumos
Precios oEstándaresde Gastos
Gastos deExplotación
Y Administración
Datos Sobre Infraestructura
Actual y Proyectada
Etapas del cálculo (1) Proyección de Demanda
Crecimiento de población y viviendas.
Coberturas actuales y proyectadas.
Estimación de consumos unitarios o dotaciones según tipo de cliente.
Proyección de clientes residenciales y otros.
Proyección de Consumos Totales.
Efectos de ingreso y precios.
Etapa(2)Modelamiento y Caracterización de Infraestructura
Infraestructura actual y características de cada sistema: Capacidades de fuentes de abastecimiento Ubicación de las fuentes. Tratamiento de agua cruda captada. Infraestructura para elevación. Ubicación, largos unitarios y composición de diámetros de redes de
distribución y de recolección de aguas servidas. Estanques de regulación según normativa. Descargas de aguas servidas en receptores. Tratamiento de aguas servidas. Longitud de emisarios terrestres o submarinos.
Planes de Desarrollo de la Infraestructura. Análisis de soluciones existentes y proyectadas. Planteamiento de
alternativas.
Etapa (3)Dimensionamiento de Instalaciones y Criterios
de Eficiencia
Niveles de pérdida (agua no contabilizada).
Factores de dimensionamiento de obras (QMD, QMH).
Cumplimiento de la Normativa técnica
Caudales de aguas lluvias e infiltraciones para
alcantarillado.
Etapa (4)Costeo de Infraestructura
Enfoques alternativos que pueden ser utilizados y que pueden ser complementarios Resultados de licitaciones de obras. Cotizaciones en el mercado. Funciones de costo de inversión. Comparación entre empresas ("benchmarking" o
"competencia comparativa"). Valorización de obras tipo (enfoque "ingenieril"). Opiniones de expertos.
Etapa (5)Costeo Empresa Modelo
DEMANDA “PROMEDIO” REPRESENTATIVA
MODELAMIENTO Y CARACTERIZACIÓN DE
INFRAESTRUCTURA
DIMENSIONAMIENTO INSTALACIONES
COSTEO INFRAESTRUCTURA
INVERSIÓN DE REPOSICIÓN OPTIMIZADA
FUNCIONES QUE SE DEBEN DESARROLLAR
REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA Y OTROS INSUMOS
CÁLCULO DE GASTOS DE EXPLOTACIÓN
VALORES DE MERCADO
CRITERIOS DE EFICIENCIA
VALORES DE MERCADO
OTRAS INVERSIONES
CRITERIOS DE EFICIENCIA
Etapa (6)Determinacion de otras Inversiones
Inversión "administrativa" (oficinas, vehículos).
Inversión en equipos y maquinaria.
Inversión "tecnológica" (software, equipos computacionales, etc.).
Etapa (7)Determinacion gastos eficientes: Funciones de la
empresa modelo
Identificación de las funciones y actividades estrictamente necesarias para el giro de la empresa.
Funciones ajenas a las necesarias para la prestación de los servicios no se deben costear
Funciones cuyo gasto debe ser tratado como inversión.
Etapa (8)Requerimiento de Mano de Obra y Otros Insumos
Volumen de trabajo necesario.
Volúmenes operacionales (energía eléctrica, productos químicos). Periodicidad y "tamaño" de funciones requeridas para la operación de los
sistemas y para la administración de la firma. Requerimiento de servicios de terceros.
Productividad de los recursos.
Dosificación de productos químicos. Eficiencia unitaria en la elevación (KWH/m3). Productividad de mano de obra.
Requerimiento de recursos. Análisis ingenieril. Relaciones insumo-producto. Análisis crítico de la realidad.
Etapa (9)Calculo de Gastos de Explotación
Valores de mercado o resultado de licitaciones.
"Benchmarking".
Funciones de costo.
Análisis crítico de la realidad.
Diagrama del cálculo de tarifas
Procedimiento de Fijación de Tarifas
Las tarifas no se fijan unilateralmente por la autoridad
Se realizan dos estudios: La empresa y la SISS
Los niveles de tarifas para cada concesionaria se determinan cada 5 años
El procedimiento de cálculo se desarrolla con etapas y plazos definidos en la ley y reglamento.
El procedimiento garantiza la transparencia del proceso y la estabilidad para el inversionista.
Procedimiento de Fijación de Tarifas
ELABORACIÓN DE BASES DE ESTUDIOS
TARIFARIOS POR PARTE DE LA SISS
OBSERVACIONES A BASES
BASES DEFINITIVAS
ELABORACIÓN DE ESTUDIOS
INTERCAMBIO DE ESTUDIOS
CONSTITUCIÓN COMISIÓN DE EXPERTOS
PRONUNCIAMENTO COMISIÓN DE EXPERTOS
ELABORACIÓN DE DECRETO TARIFARIO POR PARTE DE LA SISS
TRAMITACIÓN DECRETO TARIFARIO EN CONTRALORIA
SI
NO
PUBLICACIÓN DECRETO TARIFARIO
¿EXISTEN DISCREPANCIAS?
NEGOCIACIÓN DIRECTA
Características principales
Se realizan dos estudios con bases comunes La empresa discrepa del estudio de la SISS Posibilidad de concluir el proceso con acuerdo directo
entre la SISS y la empresa Mecanismo de resolución de conflictos: Comisión de
expertos para dirimir discrepancias con fallo definitivo y obligatorio para las partes
Los estudios , respaldos, antecedentes de cálculo e información utilizada son públicos. Transparencia
OBJETIVOS, CONTENIDOS Y PROBLEMAS DE CADA ETAPA:BASES
Bases Objetivos
Enmarcar los estudios en las normativas legales vigente
Estudios comparables en cuanto a fondo y forma.
Definir criterios y metodologías a usar, así como el detalle de los resultados a entregar por cada estudio de modo de facilitar el análisis de los estudios.
OBJETIVOS, CONTENIDOS Y PROBLEMAS DE CADA ETAPA:BASES
Bases Contenidos mínimos
Sistemas a ser estudiados. Criterios de optimización aplicables a la operación y a la
expansión de los sistemas. Criterios para definición de la demanda de planificación. Niveles de calidad del agua, del servicio y de la atención a
los usuarios. Metodología de valorización del agua cruda y de calculo de la
tasa de costo de capital. Metodologías de Valorización de activos y determinación de
niveles de gastos eficientes Identificación de la información necesaria para la elaboración
de los estudios
OBJETIVOS, CONTENIDOS Y PROBLEMAS DE CADA ETAPA:BASES
Bases
Problemas Conflictos con empresas :
• Probable judicialización de la etapa.• Cuestionamiento a las facultades de la SISS
para determinar metodologías y criterios de eficiencia a aplicar en los estudios
Dificultad para obtener Bases precisas y detalladas que permitan el desarrollo de estudios convergentes y comparables
OBJETIVOS, CONTENIDOS Y PROBLEMAS DE CADA ETAPA:ESTUDIOS
ESTUDIOS
Objetivos Obtener las formulas tarifarias y sus mecanismos de
indexación
Contenido Proyección de demandas.Diseño empresa modelo;
infraestructura, costos y gastos. Costo incremental de desarrollo: tarifas de
eficiencia (proyecto expansión 15 años). Costo total de largo plazo (horizonte 35 años). Ingreso anual con Q* y tarifas de eficiencia. Tarifas de autofinanciamiento: tarifas de eficiencia
OBJETIVOS, CONTENIDOS Y PROBLEMAS DE CADA ETAPA:ESTUDIOS
ESTUDIOS PROBLEMAS
Los estudios han presentado grandes diferencias. Lo cual desequilibra el esquema e introduce conflictos con el sector
La empresa realiza estudios anexos complementarios para respaldar sus resultados: dispone de recursos y tiempo.
La SISS enfrenta dificultades para disponer de la información necesaria para la realización de su estudio.
Para la determinación de la empresa modelo y su costeo enfrenta “asimetria de Información” , la empresa no tiene incentivos a revelar la información
Perfeccionamientos necesarios
Establecer bases de los estudios que permitan obtener estudios comparables y resultados que converjan .
Los estudios deben respetar las Bases establecidas para el proceso
Las bases deben establecer las metodologías de cálculo que cumplan con los principios de la empresa modelo: eficiencia y autofinanciamiento
La información a utilizar para el cálculo debe ser común.
Desarrollo de Herramientas de Apoyo
Metodología de proyección de la demanda
Sistema de Valorización de Infraestructura
Metodologías para determinar las Redes Eficientes y Rotura
de Pavimentos.
Metodología para la determinación de Gastos Eficientes.
Desarrollo de Procedimientos para la captura de
información relevante y su validación
Desarrollo de herramienta computacional de cálculo de
tarifas
CONCLUSIONES
El modelo de regulación existente en CHILE cumple con las condiciones necesarias para garantizar la eficiencia y autofinanciamiento de las empresas proveedoras
El procedimiento establecido garantiza la transparencia y no permite comportamiento oportunista del regulador
El modelo de regulación se complementa con el esquema de subsidios directos a la demanda (en el año 2002 el 17% de los clientes de las empresas era beneficiario de subsidios)
Sin embargo, para obtener resultados legítimos y estables se requiere perfeccionar los siguientes aspectos:
CONCLUSIONES
Aspectos a perfeccionar: Los Estudios desarrollados por la SISS y la empresa deben
ser comparables y mostrar resultados convergentes. Disminuir y aminorar el problema de las “asimetrías de
información” que enfrenta el regulador : Tarea conjunta entre la empresa y la SISS para establecer procedimientos de captura de información confiable y expeditos.
Obtener niveles tarifarios correspondientes a niveles de costos eficientes y que no reflejen rentas anormales de las empresas. Los estudios deben utilizar metodologías acordes con el concepto de empresa modelo.
Mejoramientos continuos de la cobertura y calidad de servicios percibida por la población.
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