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7/25/2019 PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CREDITO.docx
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LIMA NORTE-PER
2015
PROFESOR:
CPCC GENARO SANDOVAL
INTEGRANTES:JORGE CCERES MUOZ.
WILSON POQUIOMA VILLARREAL.
ARACELY ANTUNEZ ZABARBUL.
ANGELA CASTILLO HOYLE.
JULIO CARMONA CHINCHAY.
ALAN GOMEZ GUEVARA
FACULTAD DE CIENCIAS
ADMINISTRATIVAS ESCUELAACADEMICA DE ADMINISTRACIN
PROCESO DE OTORGAMIENTO DECREDITO PARA LA EMPRESA
PROCESADORA CATALINA SAC
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
INTRODUCCIN
El otorgamiento del crdito est determinado por la capacidad de pago del solicitante que,
a su vez, est definida fundamentalmente por su flujo de caja y sus antecedentes
crediticios.
La evaluacin del solicitante para el otorgamiento del crdito comercial debe considerar
adems de los conceptos sealados en el prrafo anterior, su entorno econmico, la
capacidad de acer frente a sus obligaciones frente a variaciones cambiarias, las
garant!as preferidas, preferidas de muy rpida realizacin y preferidas autoliquidables, la
calidad de la direccin de la empresa y las clasificaciones asignadas por las dems
empresas del sistema financiero.
En el sistema financiero es importante que el prestatario demuestre que est en
capacidad de pagar puntualmente el prstamo solicitado. Esta capacidad de cumplimiento
se sustenta en la viabilidad del proyecto o negocio, para cuyo financiamiento solicita el
dinero. "er #sujeto de crdito,$ es decir, tener istorial de cumplidor de sus compromisos,
es un requisito que cada d!a se ace ms indispensable. Los pagos a tiempo reflejan una
administracin financiera responsable y abre el camino a otras y mayores l!neas de
financiamiento en el futuro. %ctualmente, este tipo de informacin es compartida por todas
las entidades financieras, gracias a las centrales de riesgo.
% los morosos se le cierran todas las puertas y para los puntuales, llueven ofertas de
crditos. &uando se cierran las puertas por ser morosos, lo que 'nico que queda es
recurrir a los prestamistas informales o usureros, quienes otorgan prstamos con
intereses muy elevados. % ello debemos agregar el riesgo de encontrarnos con alg'n
inescrupuloso que con artimaas se puede apoderar de nuestra casa u otros bienes.
(uestra imagen crediticia se cuida tambin cuando al tener alg'n incumplimiento en el
pago de nuestras deudas acudimos inmediatamente a la entidad financiera y e)ponemos
nuestro problema. *ebemos dar muestras de responsabilidad, desde la solicitud del
crdito asta su cancelacin total.
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
EL CRDITO
Es la capacidad de obtener dinero, mediante la promesa de abonarlo en una feca o
plazo determinado. El que a concedido el crdito conf!a en lo que cobrara a su
vencimiento, si es que lo acord despus de aber efectuado un anlisis adecuado.
El crdito, cuando se concede en forma apropiada, provee a empresas o personas
responsables un suplemento de capital que puede ser utilizado para crear riqueza
adicional. El propsito general al analizar un crdito consiste en arribar a una decisin en
cuanto a si una empresa merece la suma que est en consideracin.
El resultado de la investigacin determinar el monto del crdito y la forma en que el
mismo ser concedido+ es decir crdito directo a sola firma-, en descuento de lista
endosos-, con garant!as adicionales, etc.
na gran dificultad con que tropiezan los ejecutivos de crdito al considerar un pedido
radica en que los factores favorables y los desfavorables se encuentran tan mezcladosque tornan dif!ciles las conclusiones.
TIPOS DE CRDITOS EN EL PER:
1. Crditos Corporativos:
"on aquellos crditos otorgados a personas jur!dicas que an registrado un nivel de
ventas anuales mayor a "/. 011 millones en los dos 0- 'ltimos aos, de acuerdo a los
estados financieros anuales auditados ms recientes del deudor. "i el deudor no
cuenta con estados financieros auditados, los crditos no podrn ser considerados en
esta categor!a.
Adicionalmente, se considerarn como corporativos a los crditos soberanos, a los
crditos concedidos a bancos multilaterales de desarrollo, a entidades del sector
pblico, a intermediarios de valores, a empresas del sistema financiero, a los
patrimonios autnomos de seguro de crdito y a fondos de garanta constituidos
conforme a Ley.
2. Crditos a Grad!s E"pr!sas:
"on aquellos crditos otorgados a personas jur!dicas que poseen al menos una de lassiguientes caracter!sticas2
a. 3entas anuales mayores a "/. 01 millones pero no mayores a "/. 011 millones en
los dos 0- 'ltimos aos, de acuerdo a los estados financieros ms recientes del
deudor.
b. El deudor a mantenido en el 'ltimo ao emisiones vigentes de instrumentos
representativos de deuda en el mercado de capitales.
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Asimismo, si el deudor no ha mantenido emisiones vigentes de instrumentos de deuda
en el ltimo ao y sus ventas anuales han disminuido a un nivel no mayor a !. "#
millones durante dos $"% aos consecutivos, los crditos debern reclasificarse como
crditos a medianas empresas, a pe&ueas empresas o a microempresas, segn
corresponda, en funcin del nivel de endeudamiento total en el sistema financiero en
los ltimos $'% meses.
#. Crditos a $!diaas E"pr!sas:
"on aquellos crditos otorgados a personas jur!dicas que poseen al menos una de las
siguientes caracter!sticas(
a. 4ienen un endeudamiento total en el sistema financiero superior a "/. 511,111 en
los 'ltimos seis 6- meses, y que no cumplan con las caracter!sticas para ser
clasificados como crditos corporativos o a grandes empresas.
b. 3entas anuales no mayores a "/. 01 millones.
Asimismo, este crdito se otorga a las personas naturales con deudas &ue no sean
hipotecarias mayores a s!.)## mil en el istema *inanciero en los ltimos seis $#'%
meses siempre y cuando parte de este crdito este destinado a pe&ueas empresas o
microempresas.
%. Crditos a P!&'!(as E"pr!sas:
"on aquellos crditos destinados a financiar actividades de produccin,
comercializacin o prestacin de servicios, otorgados a personas naturales o jur!dicas,cuyo endeudamiento total en el sistema financiero sin incluir los crditos ipotecarios
para vivienda- es superior a "/. 01,111 pero no mayor a "/. 511,111 en los 'ltimos seis
6- meses.
i posteriormente, el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero $sin
incluir los crditos hipotecarios para vivienda% e+cediese los !. )##,### por seis $'%
meses consecutivos, los crditos debern ser reclasificados como crditos a medianas
empresas. Asimismo, en caso el endeudamiento total del deudor en el sistema
financiero $sin incluir los crditos hipotecarios para vivienda% disminuyese
posteriormente a un nivel no mayor a !. "#,### por seis $'% meses consecutivos, los
crditos debern reclasificarse a crditos a microempresas.
). Crditos a $i*ro!"pr!sas:
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"on aquellos crditos destinados a financiar actividades de produccin,
comercializacin o prestacin de servicios, otorgados a personas naturales o jur!dicas,
cuyo endeudamiento total en el sistema financiero sin incluir los crditos ipotecarios
para vivienda- es no mayor a "/. 01,111 en los 'ltimos seis 6- meses.
Si posteriormente, el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero (sin incluir los crditos
hipotecarios para vivienda) excediese los S/. 20,000 por seis (6) meses consecutivos, los crditos debernser reclasificados al tipo de crdito ue corresponda, se!"n el nivel de endeudamiento.
+. Crditos d! Cos'"o R!vo,v!t!:
"on aquellos crditos revolventes otorgados a personas naturales, con la finalidad de
atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la actividad
empresarial.
En caso el deudor cuente adicionalmente con crditos a microempresas o a pequeas
empresas, y un endeudamiento total en el sistema financiero sin incluir los crditos
ipotecarios para vivienda- mayor a "/. 511,111 por seis 6- meses consecutivos, los
crditos debern ser reclasificados como crditos a medianas empresas.
Lo sealado en el prrafo anterior no es aplicable a los crditos otorgados a personas
naturales &ue slo posean crditos de consumo $revolventes y!o no revolventes% y!o
crditos hipotecarios para vivienda, debiendo permanecer clasificados como crditos
de consumo $revolventes y!o no revolventes% y!o crditos hipotecarios para vivienda,
segn corresponda.
-. Crditos ipot!*arios para /ivi!da:
"on aquellos crditos otorgados a personas naturales para la adquisicin,
construccin, refaccin, remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de
vivienda propia, siempre que tales crditos se otorguen amparados con ipotecas
debidamente inscritas+ sea que estos crditos se otorguen por el sistema convencional
de prstamo ipotecario, de letras ipotecarias o por cualquier otro sistema de
similares caracter!sticas.
"e incluyen tambin en esta categor!a los crditos para la adquisicin o construccin
de vivienda propia que a la feca de la operacin, por tratarse de bienes futuros,
bienes en proceso de independizacin o bienes en proceso de inscripcin de dominio,
no es posible constituir sobre ellos la ipoteca individualizada que deriva del crditootorgado.
%simismo, se consideran en esta categor!a a2
a- Los crditos ipotecarios para vivienda otorgados mediante t!tulos de crdito
ipotecario negociables de acuerdo a la "eccin "tima del Libro "egundo de la
Ley (7 08098 del :8 de junio de 0111+ y,
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
b- Las acreencias producto de contratos de capitalizacin inmobiliaria, siempre que
tal operacin aya estado destinada a la adquisicin o construccin de vivienda
propia.
0. Crdito Co"!r*ia, Crdito a*ario:
&rdito &omercial2
Los crditos comerciales generalmente no dan origen a estudios muy profundos de
los estados contables. Las relaciones se acen ms liberales con el transcurso del
tiempo, en la medida que el deudor va cumpliendo con sus obligaciones y
aumentando paulatinamente el monto de sus compras.
El crdito es para la adquisicin de bienes de cambio tiene por finalidad permitir
una mejor evolucin del giro del negocio. %l venderse, estos bienes se convierten,
inmediatamente o a cierto plazo, en dinero, lo que a su vez crea la necesidad de
reemplazarlos por nuevas materias primas, mercader!as, etc.
&rdito ;ancario2
Es el que e)tiende un banco a una empresa para proveerla de financiamiento
temporal o para cubrir una necesidad puntual de la misma.
Esencialmente, los bancos prestan capital ajeno, constituido bajo la forma
de depsitos.
El crdito bancario tiene gran importancia en un sistema econmico, pues al
otorgar los crditos los bancos crean medios de pago.
En el crdito comercial y crdito bancario podemos encontrar las siguientesdiferencias2
El crdito bancario abastece al solicitante de dinero+ en cambio, el crdito
comercial abastece al solicitante de materias primas, mercader!as, etc.
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
El propsito principal de los prstamos bancarios es ser de ayuda a las empresas para
utilizarlos como suplemento de sus fondos propios de trabajo durante lapsos cortos. %l
banco le interesa saber que su prstamo es colocado en inversiones mviles
liquidables, que se transformaran en dinero a corto plazo, produciendo una utilidad a su
cliente. Es decir que los importes de los crditos se mantendrn en el activo circulante
de la empresa.
%l banco, adems, le interesa vigilar la abilidad con que es manejado ese activo, los
beneficios que produce y la rapidez con que se convierte en dinero. =or otra parte,
tambin le interesa conocer el monto total de todos los crditos bancarios, pues el
abuso en este sentido podr!a traducirse en un factor negativo o peligroso
"obreendeudamiento-.
En conclusin, el crdito a corto plazo se destina a financiar las necesidades corrientes
de los negocios para facilitar la diferencia que pudiera e)istir entre las ventas y las
cuentas por cobrar y as! mismo para cancelar pasivos y tributos.
2. Lar7o P,a6o:El crdito a largo plazo puede adoptar diversas modalidades. En primer trmino
podemos citar el que est garantizado con alg'n dereco real a favor del acreedor,
como ipoteca o prenda fija con registro. En este tipo de operaciones interesa
primordialmente al prestamista el valor del bien afectado sobre el que tendr privilegio.
%dems de financiar las inversiones de activo fijo, el crdito a largo plazo puede tener
por meta la solucin de una situacin financiera delicada.
En los crditos a largo plazo para inversiones, el propsito es aumentar el rendimiento
del capital propio, lucrando con la diferencia entre los intereses a pagar y el probable
incremento del beneficio a obtener.
En este tipo de crditos debe analizarse la situacin econmica, el rendimiento del
capital invertido y las posibilidades de que ese rendimiento se mantenga o incremente
en el caso de la ampliacin de los negocios. En el crdito a largo plazo deben
formularse anlisis de balances presupuestados, previendo la situacin posterior al
otorgamiento del prstamo. El crdito permite que usted tome prestado el dinero de
maana para obtener algo oy. La esencia de una transaccin crediticia es la promesa
de pago en una feca a futuro. 4al promesa puede ser formal y escrita, como en las
letras de cambio, ceques, ipotecas.
PROCESO DE E/4LU4CIN DEL RIESGO CREDITICIO
!
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GERENCIAGENERAL
DIVISION DENEGOCIOS
DIVISI"N DERIESGOS
OTRASDIVISIONES
PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
Las instituciones financieras mantienen una organizacin especial para manejar las
operaciones crediticias que les son presentadas por empresas o personas que requieren
de apoyo financiero.
*ica manera de organizarse respeta el principio de la separacin de funciones entre la
*ivisin de (egocios y la *ivisin de >iesgos. 4al como puede observarse en el grfico
adjunto, ambas tienen la misma jerarqu!a funcional y reportan a la
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
"e trata de la falta de dinero por parte del deudor para el pago, reflejndose en el
incumplimiento de no poder efectuar el pago dentro del per!odo predeterminado o de
efectuarlo con posterioridad a la feca en que estaba programada de acuerdo al
contrato.
2. Ri!s7o d! Istr'"!ta*i8 o L!7a,:
Este se da por la falta de precaucin o conocimiento en la celebracin de convenios,
contratos, elaboracin de pagars, letras de cambio, o instrumentos de tipo legal que
obliguen al deudor al pago.
#. Ri!s7os d! So,v!*ia:
Es el que se podr!a incurrir, por falta de un verdadero anlisis e identificacin del sujeto
de crdito+ que no tenga activos o colaterales para el pago de sus obligaciones. =ara
ello es necesario que se adopte un procedimiento de investigacin y anlisis del
crdito, que se reflejen en un verdadero "coring de &rdito
94CTORES UE CON9OR$4N EL RIESGO DEL CREDITO
1. 9a*tor!s d! Nat'ra,!6a 9ia*i!ra:
El anlisis de este factor de riesgo debe realizarse a travs de los estados
contables del deudor. %l otorgar un crdito, el funcionario bancario tiene el especial
inters en obtener la m)ima seguridad en la recuperacin del mismo.
onceder un crdito a una empresa &ue presenta escasa li&uide- y!o solvencia ofrece
serios peligros &ue por lo general se concretan en la incobrabilidad de los prstamos o
en el meor de los casos en la renovacin continua de ellos, sin la posibilidad de la
recuperacin total o parcial en el corto pla-o.
"!ntomas de =eligro2
*isminucin o desaparicin del efectivo para cubrir necesidades urgentes de
materia personal. *escuento o disminucin de los documentos a cobrar.
;uscar por parte de los acreedores el m)imo crdito y plazo.
*isminucin de las e)istencias.
La iliquidez se da cuando una empresa en marca no cumple al vencimiento
con sus obligaciones contra!das. La insolvencia se manifiesta cuando los activos no alcanza a cubrir sus pasivos
na empresa puede ser solvente, pero puede padecer de liquidez, o viceversa, poseer
efectivo pero carecer de la solvencia adecuada.
2. 9a*tor!s d! Nat'ra,!6a E*o8"i*a:
$
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
"on los que fundamentalmente reflejan las condiciones generales del mercado y de la
econom!a de un pa!s y del e)terior. El analista de crdito deber considerar el lugar y la
funcin que ocupa y desempea el cliente dentro de su rama, las condiciones
generales de la econom!a y su posible incidencia en cada sector de la =roduccin.
#. 9a*tor!s d! Nat'ra,!6a '"aa:
%l evaluar est sector de riesgo, nos referimos al concepto moral del deudor y a la
capacidad, carcter, e)periencia y la dedicacin que tenga en su negocio.
>especto a la moral o a la integridad del deudor, puede decirse que pocos crditos se
consideran recuperables si dicos aspectos fallan, aun cuando los prstamos se
encuentran bien garantizados. &on respecto a la e)periencia y a la capacidad
estas asumen tanta importancia como la integridad moral. La ine)periencia constituye
un grave riesgo para los negocios.
4oda la informacin de carcter personal puede obtenerse de fuentes propias del
banco o de fuentes e)ternas entre estas 'ltimas se pueden sealar2
%gencias de informacin.
=roveedores y acreedores.
?tras instituciones bancarias.
Empresas reconocidas en el ramo.
>egistros oficiales de embargos, quiebres inibiciones, etc.
PL4N DE IN/ESTIG4CIN 3 4N;LISIS P4R4 DETER$IN4R EL RIESGO DELCREDITO
Los aspectos ms importantes que deben investigarse ante el requerimiento crediticiode una empresa son2
1. 4sp!*tos G!!ra,!s:
"ituacin econmica del mercado y del ramo.
&ondiciones personales de los administradores y propietarios de la empresa.
&umplimiento de las obligaciones de la empresa.
bicacin geogrfica de la empresa.
*imensin de la empresa.
?rganizacin interna de la empresa.
%nlisis de empresas competidoras.
=erspectivas econmicas de la empresa frente al mercado y a la situacin general.
4ipo de relacin comercial
%ntig@edad de relacin comercial
&alificacin de relacin comercial
L!nea de crdito obtenida por el solicitante
4ipos de l!neas obtenidas crdito, sobregiro, descuento, etc.-
"aldo promedio en cuentas corrientes.
Aovimiento promedio en cuentas corrientes.
%
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
&omportamiento de pago
Borma de pago de deuda
2. $oda,idad op!rativa: &aracter!sticas de la produccin. %provecamiento de los equipos.
=ol!tica de ventas. =romocin.
%nlisis de la clientela.
#. 4
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
*isear el modelo que implique, identificar mediante tcnicas estad!sticas, las
caracter!sticas ms saltantes los FparmetrosF- de los crditos otorgados y
juntarlos con datos del entorno situacin de la econom!a, industrias en e)pansin
o en crisis, etc.-.
2. Eva,'a*i8 a travs D!, S*ori7
La empresa financiera %;&, luego de estudiar todos los financiamientos que otorg a
personas naturales en el pasado, encuentra que los mejores pagadores an sido
mujeres de entre 51 a GH aos, con pareja e ijos y que tienen como m!nimo educacin
primaria, podr!a generar un modelo el famoso &"- que otorgue el mayor puntaje
posible a todos los solicitantes que cumplan con estas caracter!sticas.
=or ejemplo, la solicitante Aargarita Aorales de G0 aos, casada con tres ijos con
estudios secundarios no terminada y cuya ocupacin es brindar alimentacin a obreros
del sector construccin.
#. Eva,'a*i8 S*ori7:
Aargarita es un buen riesgo crediticio.
ILa raznJ, salta a la vista, ella cumple e)actamente con el perfil del buen pagador de
la entidad %;& mujer, de mediana edad, con pareja, ijos y con estudios- por lo que
recibe el mayor puntaje posible y adems se desempea como proveedor de un sector
el de construccin- en e)pansin lo que tambin le reporta un puntaje favorable
adicional-, el cual sumado, superar con creces el m!nimo que %;& requiere para
aprobar el crdito.
C?joD, no ay que perder de vista que toda caracter!stica, favorable o no, tiene un
puntaje el cual sumado y comparado contra un m!nimo, ace posible la decisin final.4ampoco ay que olvidar, que el cliente evaluado, adicionalmente debe tener un buen
record crediticio es decir, las &entrales de >iesgo no deben presentar informacin
desfavorable en cuanto a su cumplimiento en el pago de deudas anteriores-.
Las ventajas de utilizar "coring en crditos personales y en el segmento AK=E es la
rapidez en la evaluacin un crdito que tarda en aprobarse no sirve- y, sobre todo,
aorro en los costos operativos de la institucin financiera, lo que redundar!a en una
reduccin apreciable en el costo de los prstamos para el solicitante.
Este sistema tambin es conocido como la famosa caja negra por que se encuentra
llena de datos o parmetros que solo los sabe el sistema.
G4R4NTI4S
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
1. @' A'*i8 *'"p,! 'a 7aratBa
Las garant!as permiten proteger al acreedor en este caso la entidad financiera- de las
consecuencias de la falta de pago del deudor la empresa o persona solicitante-. En
caso de incumplimiento el acreedor podr, luego de requerir la cancelacin por la v!a
judicial o el procedimiento acordado para ese fin, acerse pago de la deuda con el
producto de la venta o la adjudicacin de la garant!a. &abe destacar que se aplicar alprstamo impago el producto de la venta o adjudicacin asta donde esta alcance.
2. @C'egistros ='blicos, lo
que implica que el contrato suscrito debe ser elevado a Escritura ='blica.
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
%. @' !s 'a 7aratBa "o=i,iaria
*esde el 0116, la legislacin peruana reconoce a las prendas mobiliarias. Estas son
derecos que tiene un acreedor sobre bienes muebles maquinarias, equipos,
ve!culos, enseres, repuestos, erramientas, inventarios, etc.- del garante. % este tipo
de garant!as se le conoc!a antes del 0116 como prendas.
La prenda mobiliaria para que tenga validez debe estar inscrita en los >egistros='blicos como un contrato simple o v!a Escritura ='blica y debe contener
obligatoriamente la valorizacin de la garant!a por medio de un perito tasador.
). @' !s 'a Aia6a so,idaria
Aediante esta clase de garant!a una persona o empresa se obliga vo,'taria"!t!acubrir con su patrimonio obligaciones dejadas de atender por el deudor. El suscriptor
de la fianza fiador en la jerga legal- debe comprometerse por escrito en el t!tulo valor
de la obligacin que garantiza o en un contrato aparte. "i una empresa es el fiador, los
representantes legales que suscriben el documento o el contrato deben contar con
poderes suficientes y estos deben estar inscritos en los >egistros ='blicos
obligatoriamente.
TIPOS DE T4S4 DE INTERES
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
El grfico que se presenta a continuacin, permite observar rpidamente los diferentes
tipos de tasas2
POR $O$ENTO DE CORO:
1. Tasa d! it!rs v!*ida:Es aquella que se cobra al momento del pago del crdito.
0. Tasa d! it!rs ad!,atada: "e denomina as! porque se aplica al momento deldesembolso del prstamo, a diferencia de las tasas vencidas cuya aplicacin se da al
momento del pago de la deuda.
POR CLIENTE:
:. Tasa d! it!rs a*tiva:Es la tasa de inters que las instituciones financieras cobrancuando prestan dinero.
0. Tasa d! it!rs pasiva:Es la tasa de inters que las entidades financieras pagancuando reciben dinero en depsito.
POR /4RI4ILID4D:
:. Tasa d! it!rs Aia:Es la tasa de inters que permanece invariable a lo largo de todoel plazo del prstamo o del depsito efectuado.
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
0. Tasa d! it!rs varia=,!:Esta tasa puede modificarse a lo largo del plazo acordadode pago del prstamo o de permanencia del depsito.
POR CU$PLI$IENTO:
:. Tasa d! it!rs *o"p!satoria:Es la tasa que cobran las entidades financierascomo contraprestacin del crdito otorgado, estando incluida en cada cuota a pagar.
0. Tasa d! it!rs "oratoria:Es la que se aplica si se incumple el pago de por lo menosuna cuota en la feca establecida. "e calcula desde el primer d!a de no pago de la
cuota sobre la base de esta y por los d!as que no se pagaron.
POR C4PIT4LI54CIN:
:. Tasa d! it!rs si"p,!: Es la tasa de inters que se calcula sobre el capitaldepositado, no considerando para su clculo los intereses ganados a la feca.
2. Tasa d! it!rs *o"p'!sta:%l contrario de la tasa de inters simple, este tipo de tasas! toma en cuenta los intereses ganados a la feca para el clculo del monto de inters
del per!odo.
DETER$IN4NTES DEL COSTO DE LOS PRST4$OS:
%l costo del dinero prestado se le denomina tasa de inters. Esta es un porcentaje que
ay que agregar al dinero facilitado por el acreedor al momento de devolver el prstamo.
La Ley de ;ancos Ley 06810- en su art!culo M seala, que las empresas del sistema
financiero pueden determinar libremente las tasas de inters, comisiones y gastos, para
sus operaciones activas prstamos- y pasivas depsitos- y servicios. Esta disposicin se
complementa con las circulares ;&>=H0 (M 108 y 109011: EB/1 que norman que la
tasa de inters es determinada por la libre competencia en el mercado financiero y es
e)presada en trminos efectivos anuales por todo concepto.
PROCESO DE OTORG4$IENTO DE CREDITO
El grfico adjunto permite visualizar de manera rpida y sencilla, el proceso que cualquier
persona natural o empresa debe seguir para obtener apoyo del sistema financiero.
1
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
P4SO 1: D!t!r"ia*i8 d! ,a !*!sidad Aia*i!ra:
Es de vital importancia si quiere obtener apoyo financiero en forma rpida y oportuna.
*ebiendo tener presente este consejo2 Nadie (persona natural o empresa) debe
aceptar un crdito porque se lo ofrecen. Antes debe evaluar si realmente necesita el
dinero.
"e debe tener en cuenta que las necesidades financieras que puede tener un negocio
presentan dos dimensiones2 4emporalidad tambin conocido como plazo- y moneda
soles o dlares-.
En cuanto a la temporalidad, se puede requerir apoyo financiero de corto plazo menor a
:0 meses- o mediano ms de 1: ao-. >especto a la moneda, el prstamo que solicita
podr ser desembolsado en moneda nacional o en moneda e)tranjera.
La decisin de solicitar el prstamo en moneda nacional o dlares depender
e)clusivamente de la moneda en la cual la empresa recibe sus ingresos.
1!
Respos!"#$#%!%Co&p!'(#%! DEUDOR -
ACREEDOR
Respos!"#$#%!% %e$ACREEDOR
Respos!"#$#%!% D#'e)(!%e$ DEUDOR
Respos!"#$#%!% D#'e)(!%e$ DEUDOR
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
P4SO 2: Fs&'!da d! iAor"a*i8:
"e debe buscar informacin acerca de quines ofrecen el producto que se necesita y en
qu condiciones lo acen, a efectos de comparar y tomar la mejor decisin.
:. 3isitar las oficinas de las instituciones financieras. "i bien se tiene contacto personal,la principal desventaja es el tiempo y los recursos que consume este tipo de
actividades+ sin contar que es imposible que se pueda contactar con todas las
instituciones financieras del medio.
0. %cceder v!a Nnternet a las pginas Oeb de las instituciones financieras. &on la finalidad
de tener un panorama completo de lo que ofrecen bancos, NAB(; y empresas
especializadas.
P4SO #: E,!**i8 d!, prov!!dor Aia*i!ro:
na vez tomada la decisin de requerir apoyo financiero y de aber conseguido toda la
informacin relevante acerca de los productos ofrecidos, se debe tomar la decisin a que
institucin financiera solicitar los fondos requeridos, considerando que tenemos que
trabajar con aquella institucin que nos cobre menos por el apoyo financiero que
requerimos.
P4SO %: Do*'"!ta*i8 s'st!tatoria:
Las instituciones necesitan informacin acerca de la empresa o persona que solicita el
crdito para poder evaluar poder evaluar su solicitud, ya que, el "istema Binancieroestudia la conveniencia de entregar un crdito es a ms informacin entonces menor
riesgo. En ese sentido, mientras ms informacin relevante se le proporcione mayor ser
el conocimiento que sobre la empresa y la operacin tenga la institucin financiera y por lo
tanto, podr sentirse ms segura en la decisin crediticia que adopte.
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
P4SO ): E, pro*!so d! !va,'a*i8 d!, ri!s7o *r!diti*io:
1$
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
Este proceso se centra en contestar dos preguntas2 :- IEl solicitante querr pagarJ y 0-
IEl solicitante podr pagarJ.
na parte de la informacin que necesita el banco es de responsabilidad del solicitante
del crdito seg'n el paso G. "in embargo, informacin adicional ser obtenida a travs de
las visitas que arn los representantes de la entidad al negocio, consultas a las
&entrales de >iesgo y, en caso de ser necesario, consultas puntuales a travs dellamadas telefnicas a los clientes, proveedores e instituciones financieras del solicitante.
=ara contestar la primera pregunta2 IPuerr pagarJ, la entidad financiera buscar
informacin de carcter cualitativo no numrico- que le permita conocer antecedentes de
cumplimiento o incumplimiento- con proveedores e instituciones financieras, e)periencia
de los dueos del negocio, cartera de clientes y aos de permanencia en el negocio.
%simismo, se investigar la industria al cual pertenece la empresa o persona solicitante,
especial atencin merecer la situacin imperante en la econom!a. La recopilacin y
posterior anlisis de esta informacin, le permitir a la institucin conocer la intencin de
pago futuro del solicitante.
La respuesta a la segunda pregunta surge del anlisis de datos cuantitativos. En este
caso, el trabajo de investigacin del banco se enfoca en los estados financieros del
negocio, bsicamente el ;alance
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El siguiente esquema que se presenta a continuacin resume las alternativas que la
empresa solicitante puede afrontar cuando se aprueba el crdito2
En el caso de aprobarse el crdito, la institucin financiera podr solicitarle garant!as.
La etapa de formalizacin, es decir la suscripcin de los documentos que posibilitan el
desembolso del crdito puede tener un proceso largo o corto. El tiempo que tome
depender de las caracter!sticas de la operacin y el tiempo de respuesta que la empresa
solicitante tome para afrontar este paso.
Caso 1, esto es, se aprueba el crdito solicitado sin garant!as. En esa posibilidad, lo 'nicoque falta acer antes de recibir el desembolso, es suscribir el pagar y, en algunos casos,
la suscripcin de un contrato de prstamo un mutuo en la jerga de los abogados-.
Caso 2, aprobacin del crdito con garant!as. En esta situacin, antes de contar con eldesembolso, la entidad financiera le e)igir la firma del pagar correspondiente y la
suscripcin del contrato de garant!a que se inscribir en los >egistros ='blicos.
Las operaciones de arrendamiento financiero leasing y leasebacQ- tienen una dinmica
de formalizacin particular, puesto que el bien es propiedad de la entidad financiera lo
'nico que ay que acer antes de contar con el bien en caso del leasing- con el dinero
en el caso del leasebacQ- es firmar el contrato respectivo.
P4SO -: Pa7o d!, *rdito
Este paso, es uno de los ms importantes para la empresa que recibi el crdito, puesto
que si paga el dinero recibido en forma oportuna y sin retrasos le permitir tener buen un
record crediticio que a su vez le posibilitar acceder a crditos cada vez mayores y en
mejores condiciones financieras menor tasa de inters y mayores plazos-.
Es primordial que siga estos principios2
:. tilizar el dinero recibido para el fin solicitado.0. (o atrasarse en el pago de las cuotas.
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PROCESO DE OTORGAMIENTO DE CRDITO
SITU4CIONES UE PUEDEN DESC4LI9IC4R 4L SOLICIT4NTE CO$O SUETO DECREDITO:
:. 4ener registradas deudas morosas en las &entrales de >iesgo.0. Aantener crditos castigados, en cobranza judicial, vencidos o refinanciados en el
sistema financiero.5. Estar clasificado en la central de la ";" como &rdito *eficiente, &rdito *udoso, o
&rdito =rdida.G. 4ener cuentas corrientes o tarjetas de crdito anuladas.H. =resentar protestos de pagares o letras de cambio sin aclarar.6. >epresentantes legales con malas referencias comerciales, antecedentes penales o
requisitorias policiales.8. (o contar con la documentacin solicitada por la institucin financiera.
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