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Estudios de Confiabilidad

de Asociados de Negocios

(Marzo de 2018)

Tulia Constanza Roldan Garcia

Contadora Publica

Abogada

Especialización en Tributaria

Especialización en Costos ABC

Auditora Internacional BASC-

Capitulo Bogotá.

Objetivos

Identificar los factores a controlar en los asociados de

negocio basados en el riesgo

Analizar su aplicación en la organización y en el contexto

del comercio internacional

TEMAS

Contexto General

Asociados de negocios.- Perfilación/Acuerdos de

seguridad.

Taller sobre revision documental

- RUT

- Cámara de Comercio

- Cédula

- Estados financieros

-Bases de datos a revisar.

ONU

ONU

NORMAS INTERNACIONALES

COMITÉ DE BASILEA

COMISION INTERAMERICANA CONTROL ABUSO

DROGAS

CICAD

LEY PATRIOTA

U.S.A.

GRUPO DE ACCION FINANCIERA

GAFI

NORMAS NACIONALES

LEY ANTITERRORISMO

ESTATUTO ANTICORRUPCION

CE DIAN 170/2002

RESOLUCION 74854 DIC/16

Norma BASC:4.4.6 Control Operacional: Las actividades deben ser realizadas de manera segura

4.4.7 Prepararse y responder a eventos críticos (planes de contingencia y emergencia)

Estándares

Introducción: Evaluación completa de la cadena de suministros

Capítulo 1. Selección y Mantenimiento Asociados de Negocio

ASOCIADOS DE NEGOCIO

ANTES- PREVENTIVO

1.2. Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo

Debe aplicar en su proceso de selección y de evaluación de Asociados

de Negocio, y nuevos socios (accionistas), que contenga criterios de

prevención contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo

tales como:

Conocimiento de sus Asociados de Negocio (Identidad y legalidad de

la empresa y sus socios).

Antecedentes legales, penales y financieros.

Monitoreo de sus operaciones (actividad económica, origen de sus

ingresos , características de sus operaciones, otros clientes,

cumplimiento de contratos y antigüedad en el mercado).

Reporte oportuno a las autoridades competentes cuando identifique o

ASOCIADOS DE NEGOCIO

DESPUES- MANTENIMIENTO:

•Monitoreo de sus operaciones (actividad económica, origen de sus ingresos , características de sus operaciones, otros clientes, cumplimiento de contratos y antigüedad en el mercado).

•Reporte oportuno a las autoridades competentes cuando identifique operaciones sospechosas.

QUIENES INTERVIENEN EN LA CADENA DE SUMINISTROS

Clientes

Proveedores

Terceras partes

Recibe un producto o servicio. Beneficiado de laactividad

Provee un servicio o un producto(material de empaque, embalaje, materia prima,transporte, vigilancia, entre otros)

Actores involucrados que no tienen una relacióndirecta con la empresa

GESTION DE CRISIS

Aplicación de Procedimientos y protocolos.Mensajes a comunicar y destinatariosIdentificación de escenarios y causas.

Evaluación estado de ActualMonitoreo de expectativas interna s y externas. Planes de trabajo a mediano y largo plazo

GESTION DE RIESGO

Identificación de amenazas con una aproximación reactiva para limitar el

daño

Analizar las amenazas potenciales para eliminarlas,

mitigarlas o enfrentarlas adecuadamente

Reducir y Minimizar Efectos y Costos

PROCESO DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

FORMATO VINCULACION

SOPORTES

ENTREVISTA VISITA

DOMICILIARIACALIFICACION

REPORTES/CERTIFICACIONESMONI TOREO OPERACIONES

CON-TROL

INFORME MENSUALACTIVIDADES

VERIFICACION DATOS

1

23

1

1

1111 2

2

2

2 2

23 3 3

3

3

3

1

2

3

Correcto y completo diligenciamiento

Evidencia de Realización

Firma

DOCUMENTOS A ANALIZAR A ASOCIADOS DE NEGOCIOS

1. Procedimiento de asociados de negocios.- Solicitud de documentos- Análisis de asociado de negocio, de acuerdo a matriz de

criticidad.- Calificación según los criterios de seguridad- Acuerdos de seguridad.2. Estudio de confiabilidad- Estudio en escritorio- documental (Revisión documentos,

consulta bases de datos).- Visita Domiciliaria

DOCUMENTOS A ANALIZAR A ASOCIADOS DE NEGOCIOS

- Formato interno de la Compañía de conocimiento del cliente- Circular 170 o cualquier otro formato solicitado legalmente- Cámara de Comercio.- RUT- Certificación de productos- Certificación de sistemas de gestión.

- Estados financieros

-RUES- Registro Único Empresarial- Revisión certificado de cámara de comercio.- LISTA OFAC- (Lista Clinton). Lista de Narcotráfico y Terrorismo.- Lista de buscados, fugitivos y terroristas del FBI. (Federal Bureau of investigation)- Expedientes Judiciales- Consulta por nombre o identificación de expedientes en Colombia

BASES DE DATOS

- CONTRALORIA: Responsables Fiscales- Deudas - PROCURADURIA: Antecedentes disciplinarios,

fiscales, penales y contractuales y perdida de investidura.

- SPOA- Sistema Penal Oral Acusatorio. Denuncias de la Fiscalía.

- REGISTRADURIA NACIONAL DE ESTADO CIVIL: Estado de documento de identificación.

- LISTA DE USUARIOS ADUANEROS: Son los habilidados por la DIAN.

CONVENIO ESPECIAL DE COOPERACIÓN# 0063 DE 2016

- POLICIA NACIONAL: Antecedentes (Actualmente, No presenta y Presenta)

- BDME- Contaduría General. Deudas con entidades del Estado.

- LISTADO DE ABOGADOS Y FUNCIONARIOS JUDICIALES. Antecedentes judiciales

- LISTADO PROTECCION SOCIAL- SISPRO DEL RUA. Sistema de protección – Registro Unico de Afiliados.

- FOSYGA: Listado de afiliados.

-.- SUPERINTENDECIA DE SOCIEDADES: - Estados financieros y estado de sociedades (liquidación, en reestructuración, etc)

- Junta Central de Contadores. Contadores Publicos, sanciones.

- LISTA ROJA DE CONTRATISTAS DEL ESTADO. Antecedentes por mal manejo, Programa contra la corrupción.

- INTERPOL:(Policía Internacional) Listado de personas mas buscadas

-.- DEA (Departamento de Justicia de EEUU) Listado de los buscados

- ATF (Oficina de alcohol, tabaco y explosivos.EEUU) Listado de los mas buscados por estos delitos.

- ICE (Inmigración y control de aduanas de EEUU) Listado de personas buscadas.

- United States Marshals Service de EEUU-Ejecucion de ordenes de cortes federales.

Departament of State de EEUU. Consulta de personas fugitivas buscadas por fraude con pasaportes, visas y otras conductas.- Lista de Denied Persons de EEUU. Personas a las que se les ha negado relaciones comerciales de exportaciones.- Lista de unverified de EEUU. (Oficina de industria y seguridad) consulta de lista no verificada antes de la expedición de una licencia.

-

Debarried List de EEUU. Listado de prohibición de trafico de armas directa o indirectamente.-Lista Banco de Inglaterra. Listado de personas sancionadas.

Otras bases de datos que de acuerdo a la perfilación de los asociados de negocio considere la Empresa bajo su gestión de riesgos requieran revisar (listados de gremios, listas internas, etc.)