cf cerdos engorda - sra vientres

FORMATO CORRIDA FINANCIERA

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

NOMBRE DEL PROYECTO: Engorda de Cerdos

AB CALCULOS TECNICOS

B.I. MEMORIAS DE CALCULO

B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.

FAPPA - PROMUSAG 2013

PRESUPUESTO DE INVERSION

DESARROLLO DE ENGORDAMEMORIA DE COSTOSMEMORIAS DE INGRESOSMEMORIA DE ALIMENTACIONMEMORIA SANIDAD PROYECCION DE COSTOS

COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

FORMATO CORRIDA FINANCIERA

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.

2013

P R E S U P U E S T O D E I N V E R S I Ó N

PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE CERDOGRUPO: LAS JEFAS

UBICACIÓN: ARROYO HONDO 2DA SECCIONESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS:

CONCEPTO CANTIDAD

INVERSION FIJA Terreno m2 500 Vientre Cabeza 20 Semental Cabeza 2 Construccion de zahurdas obra civil 1SUBTOTALINVERSION DIFERIDA Elab. Proy y asistencia tecnica Servicio 1

SUBTOTALCAPITAL DE TRABAJO Vitaminas y vacunas Lote 1 Botiquin y equipo zootecnico lote 1 Alimento Lote 1 Mantenimiento de construcción Jornal / Mens. 13SUBTOTALTOTAL DE INVERSIÓN

PROGRAMA DE INVERSION

PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE CERDOGRUPO: LAS JEFAS

UBICACIÓN: ARROYO HONDO 2DA SECCIONESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS:

UNIDAD DE MEDIDA

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2

Terreno $ 42,500.00 Vientre $ 80,000.00 Semental $ 14,000.00 Construccion de zahurdas $ 40,000.00 Vitaminas y vacunas $ 11,118.56 $ 11,674.49 Botiquin y equipo zootecnico $ 5,439.00 $ 5,710.95 Alimento $ 157,402.80 $ 166,925.67 Mantenimiento de construcción $ 910.00 $ 955.50 SUBTOTAL $ 369,020.36 $ 185,266.61

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE CERDOGRUPO: LAS JEFAS

UBICACIÓN: ARROYO HONDO 2DA SECCIONESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS:

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD

INVERSION FIJA

Vientre Cabeza 20 Semental Cabeza 2 Construccion de zahurdas Construcción 1 Terreno m2 500

INVERSION DIFERIDA Elab. Proy y asistencia tecnica Servicio $ 1

CAPITAL DE TRABAJO Vitaminas y vacunas Lote $ 1 Botiquin y equipo zootecnico lote $ 1

Alimento Lote $ 1 Mantenimiento de construcción Jornal / Mens. $ 13

RESUMEN DE INVERSION

CONCEPTO IMPORTE $ ORGANIZACIÓN $

Inversión Fija $ 176,500.00 $ 42,500.00

Inversión Diferida $ 17,650.00 $ -

Capital de Trabajo $ 174,870.36 $ 910.00

Total $ 369,020.36 $ 43,410.00

Porcentaje 100% 12%

DEPRECIACION Y AMORTIZACIONCONCEPTO UNIDAD % DEP

Construccion de zahurdas Construcción 5% ELAB. PROY. DOCUMENTO 10% TOTAL

P R E S U P U E S T O D E I N V E R S I Ó N

SOCIOS BENEFICIADOS: 6

P.U COSTO TOTAL

$ 85.00 $ 42,500.00 $ 4,000.00 $ 80,000.00 $ 7,000.00 $ 14,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00

$ 176,500.00

$ 17,650.00 $ 17,650.00 $ - $ 17,650.00

$ 11,118.56 $ 11,118.56 $ 5,439.00 $ 5,439.00 $ 157,402.80 $ 157,402.80 $ 70.00 $ 910.00

$ 174,870.36 $ 369,020.36

PROGRAMA DE INVERSION

SOCIOS BENEFICIADOS: 6

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 12,258.21 $ 12,871.12 $ 13,514.68 $ 5,996.50 $ 6,296.32 $ 6,611.14 $ 177,024.67 $ 187,734.67 $ 199,092.61 $ 1,003.28 $ 1,053.44 $ 1,106.11 $ 196,282.66 $ 207,955.55 $ 220,324.54

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

SOCIOS BENEFICIADOS: 6

PRECIO UNITARIO TOTAL

$ 176,500.00 $ 42,500.00

$ 4,000.00 $ 80,000.00 $ - $ 7,000.00 $ 14,000.00 $ - $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ - $ 85.00 $ 42,500.00 $ 42,500.00

$ 17,650.00 $ - $ 17,650 $ 17,650.00 $ -

$ 174,870.36 $ 910.00 $ 11,119 $ 11,118.56 $ - $ 5,439 $ 5,439.00 $ -

APORTACIÒN PRODUCTORES

$ 157,403 $ 157,402.80 $ - $ 70 $ 910.00 $ 910.00

SUBTOTAL $ 369,020.36 $ 43,410.00

INSTITUCION

$ 134,000.00

$ 17,650.00

$ 173,960.36

$ 325,610.36

88%

DEPRECIACION Y AMORTIZACIONAÑO DE VIDA COSTO TOTAL VALOR RESIDUAL

$ - 10 $ 40,000.00 $ 2,000.00 10 $ 17,650.00 $ 1,765.00

$ 3,765.00

PROGRAMA DE INVERSION

TOTAL

$ 42,500.00 $ 80,000.00 $ 14,000.00 $ 40,000.00 $ 61,437.06 $ 30,053.91 $ 888,180.42 $ 5,028.32 $ 1,178,849.71

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

INSTITUCION

$ 134,000.00

$ 80,000.00 $ 14,000.00 $ 40,000.00 $ - $ 17,650.00 $ 17,650.00

$ 173,960.36 $ 11,118.56 $ 5,439.00

$ 157,402.80 $ -

$ 325,610.36

D E S A R R O L L O D E L A P I A R A

CONCEPTOA Ñ O S

0 1

Cerdas Inicio de Año. 0 20

Cerdas Fin de Año. 0 15Cerdas reemplazo 0Cerdas engorda 1 116Cerdas destete (Cbz.) 122Lechones Lactantes H (Cbz.) 153Lechones Lactantes M (Cbz.) 153Lechones destete (Cbz.) 122Cerdos engorda 1 116Cerdos engorda 2 116Semental (Cbz.) 0 2

Total de Cabezas. 249

COMPRA DE ANIMALES

Cerdas (Cbz.) 20 0

Semental (Cbz.) 2 0

MORTALIDAD

Adultos (Cbz.) 1

Crias Lactantes (Cbz.) 12

mortalidad adultos (cbz) 12

VENTAS

Cerdas de Desecho (Cbz.) 4

Semental de Descho (Cbz:) 1

Lechones (Cbz.) 206Venta de cerdos de engorda 71

DATOS PRODUCTIVOSIndice de Pariciones (%). 85%Partos / Cerda / Año. 2.00Nacencias por Parto. 9Mortalidad Adultos (%). 5%Mortalidad de Crias Lactantes (%). 20%Desecho de Cerdas (%). 20%Desecho de Semental (%). 30%Relación Cerda / Semental. 10Venta de Lechones (%). 70%Venta de cerdos de engorda % 30%Partos al Año. 34

D E S A R R O L L O D E L A P I A R AA Ñ O S

2 3 4 5

15 14 13 12

11 11 10 93 3 3 3

87 81 76 7092 86 80 73

115 107 99 92115 107 99 9292 86 80 7387 81 76 7087 81 76 701 1 1 1

130 122 113 104

COMPRA DE ANIMALES

3 3 3 3

2 1 1 1

MORTALIDAD

0 0 0 0

12 12 12 12

9 9 8 7

VENTAS

3 3 3 3

1 1 1 1

154 144 134 12354 50 47 43

DATOS PRODUCTIVOS85% 85% 85% 85%2.00 2.00 2.00 2.00

9 9 9 95% 5% 5% 5%20% 20% 20% 20%20% 20% 20% 20%30% 30% 30% 30%10 10 10 10

70% 70% 70% 70%30% 30% 30% 30%26 24 23 21

Proyecto de Engorda de Cerdos

Precios de compra

Precio de compra de animalesCantidad Total

$ 7,000.00 por semental 1 $ 7,000.00 $ 4,000.00 por vientre 10 $ 40,000.00

Precios de venta de productos 1er añoProductos P.U. Cantidad TotalCerdas de Desecho (Cbz.) $ 2,640.00 4 $ 10,560.00 Semental de Descho (Cbz:) $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 Lechones (Cbz.) $ 600.00 206 $ 123,600.00 Venta de cerdos de engorda $ 3,300.00 71 $ 234,300.00

$ 374,460.00

Calculo de costos fijosConcepto Cantidad Costo Unitario FrecuenciaTerreno (m2) 500 85 1Pago de luz 1 220 0.5Pago de agua 1 80 1Mano de obra 2 80 24Promocion y publicidad 1 250 1Telefono (cel) 1 150 5Veterinario 1 250 2Construccion de zahúrdas 1 $ 40,000.00 1Total

Costos de compra de animalesConcepto Año 1 Año 2 Año 3Fletes $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00

Proyecto de Engorda de Cerdos

Costo mensual Costo anual $ 42,500.00 $ 42,500.00 $ 110.00 $ 1,320.00 $ 80.00 $ 960.00 $ 3,840.00 $ 46,080.00 $ 250.00 $ 1,500.00 $ 750.00 $ 9,000.00 $ 500.00 $ 6,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 88,030.00 $ 147,360.00

Año 4 Año 5 $ 500.00 $ 500.00

Proyecto de Engorda de CerdosCalculo de costos de alimentacion concentrada

Calculo de costos de alimentacion AnualConsumo Alimento Concentrado (kg)Consumo diario (kg) No. Dias Año 1

Lechones en desarrollo 1.10 50 3,366.00 Cerdos en engorda 2.00 62 7,588.80 Sementales 2.00 360 1,440.00 Vientres 2.00 360 14,400.00

Precio de Alimento Concentrado ($/kg)Año 1 Año 2 Año 3

Alimento crecimiento 5.00 5.05 5.10 Alimento engorda 6.00 6.06 6.12 Alimento reproductor 6.00 6.06 6.12

Costo de Alimento concentrado ($) Año 1 Año 2 Año 3

Lechones en desarrollo 16,830.00 17,848.22 18,928.03 Cerdos en engorda 45,532.80 48,287.53 51,208.93 Sementales 8,640.00 9,162.72 9,717.06 Vientres 86,400.00 91,627.20 97,170.65 Total 157,402.80 166,925.67 177,024.67

157,402.80 166,925.67 177,024.67 COSTOS TOTALES ALIMENTACION

Proyecto de Engorda de CerdosCalculo de costos de alimentacion concentrada

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

3,534.30 3,711.02 3,896.57 4,091.39 7,968.24 8,366.65 8,784.98 9,224.23 1,512.00 1,587.60 1,666.98 1,750.33 15,120.00 15,876.00 16,669.80 17,503.29

Año 4 Año 5

5.15 5.20 6.18 6.24 6.18 6.24

Año 4 Año 5

20,073.18 21,287.61 54,307.07 57,592.65 10,304.95 10,928.40 103,049.47 109,283.96 187,734.67 199,092.61

187,734.67 199,092.61

Proyecto de Engorda de CerdosMedicina preventiva

ConceptoUnidad

Medicamentos preventivosBacterina mixta Frasco/20 ml.Vacuna viral (FPC) Frasco/20 ml.Vitamina (Vigantol) Frasco/100 ml.Ivermectina Frasco/100 ml.Baytril Frasco/100 ml.Topazone SpriteJeringas 5 ml.Jeringas para lechones 5 ml.

Costo Total

VacunasCONCEPTO UNIDAD

DE MEDIDA

LECHONES Y CERDOS

PAV- PLUS- Para la fiebre porcina Dosis

PORCILISI COLI. Para la Enfermedad de diarrea nenonatal Dosis

HEMOFER PLUS Hierro Dosis

IVOMEC Desparasitante

VERMIF Vitamina "ADE"

COSTO DE BOTIQUIN VETERINARIO (STOCK DE MEDICAMENTOS) CONCEPTO UNIDAD

DE MEDIDA

BAYTRIL PIC DOSER. Para la diarrea normal para lechones ml

ESTREPTOPEN.- Para desparasitar ml

IVOMEC.- Para desparasitar y vitaminar ml

VERMICIN ADE.- Para desparasitar y vitaminar ml

VITAMINA "B" ml

TERMÓMETRO AMBIENTAL Piezas

HOJAS DE BISTURI Unidad

AGUJAS Piezas

Total

COSTO DEL EQUIPO ZOOTECNICO

CONCEPTO UNIDAD

DE MEDIDA

ARETADORA Unidad

ARETES Paquete

CRAYONES.- Piezas

MARCADOR.- Piezas

CUERDA DE SUJECIÓN Kg.

EQUIPO DE CASTRACIÓN Paquete

EQUIPO PARA DESCOLMILLAR Paquete

EQUIPO PARA DESCOLAR Paquete

Total

Proyecto de Engorda de CerdosMedicina preventiva

Costo total

249 2.50 622.50 249 5.50 1,369.50 249 2.30 572.70 249 3.60 896.40 249 1.80 448.20 249 0.50 124.50 4 5.00 20.00 15 5.00 75.00

4,128.80

VacunasCANTIDAD COSTO N° de aplicaciones COSTO/VIENTRE COSTO

ML UNITARIO al año POR AÑO TOTAL

Ciclo

40 2.36 2 $ 4.72 $1,416.00

40 0.52 2 $ 1.04 $312.00

2 1.40 1 $ 1.40 $420.00

2.85 2 $ 5.70 $1,710.00

2.83 2 $ 5.66 $1,698.00

$ 11.36 $1,433.76

TOTAL $6,989.76

COSTO DE BOTIQUIN VETERINARIO (STOCK DE MEDICAMENTOS) PRECIO COSTO COSTO

CANTIDAD UNITARIO POR SEMANA CICLO

10 0.39 3.90 117

10 1.35 13.50 405

10 2.40 24.00 720

10 0.60 6.00 180

10 1.28 12.80 384

2 250.00 500.00 500

30 2.00 60.00 60

3 3.47 10.41 312

630.61 2,678

COSTO DEL EQUIPO ZOOTECNICO

Dosis requerida

Precio unitario

PRECIO COSTO COSTO

CANTIDAD UNITARIO POR SEMANA POR AÑO

1 400.00 400.0 400.0

2 8.00 16.0 16.0

2 7.35 14.7 14.7

2 25.00 50.0 100.0

3 10.00 30.0 30.0

2 150.00 300.0 300.0

2 300.00 600.0 600.0

1 1,300.00 1,300.0 1,300.0

2,710.70 2,760.70

COSTO TOTAL 5,439.00

$16,557.56

P R O Y E C C I O N D E I N G R E S O S

PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE CERDOGRUPO: LAS JEFAS

UBICACIÓN: ARROYO HONDO 2DA SECCIONESTADO: TABASCO

Total de Inversión. $ 231,468.60 100%Aportación PROMUSAG. $ 187,974.60 81%Aportación Productores. $ 43,494.00 19%

PROGRAMA DE VENTAS CONCEPTO/AÑOS 1 2

Cerdas de Desecho (Cbz.) 4 4Semental de Descho (Cbz:) 1 1Lechones (Cbz.) 206 206Venta de cerdos de engorda 71 71

VENTAS ($)PRECIO ($)/CABEZA 1 2

Cerdas de Desecho (Cbz.) $ 2,640 $ 2,772 Semental de Descho (Cbz:) $ 6,000 $ 6,300 Lechones (Cbz.) $ 600 $ 630 Venta de cerdos de engorda $ 3,300 $ 3,465 TOTAL $ 12,540 $ 13,167

INGRESO POR VENTASCONCEPTO/AÑOS ($) 1 2Cerdas de Desecho (Cbz.) $ 10,560 $ 11,088 Semental de Descho (Cbz:) $ 6,000 $ 6,300 Lechones (Cbz.) $ 123,600 $ 129,780 Venta de cerdos de engorda $ 234,300 $ 246,015 TOTAL $ 374,460 $ 393,183

DATOS DEL DESARROLLO DEL PROCESO PARA CALCULAR LOS COSTOS

CONCEPTOS/AÑOS 1 2Total de Cerdas (Cbz.) 10 9Total de Semental (Cbz). 1 0Total de Cerdas Lactación (Cbz). 8 7Lechones (Cbz.). 62 55Adquisición de Cerdas de Reemplazo. 2 2Adquisición de Semental de Reemplazo. 0 1Mano de Obra (Jornales) 80 80Gastos de Administración 1 1

COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCIÓN ($)CONCEPTOS/AÑOS 1 2

Cerdas de Reemplazo $ 5,060.00 $ 5,060.00 Sementales de Reemplazo. $ - $ 3,200.00 Vacunación (Adultos). $ 247.50 $ 202.50 Desparacitación (Adultos). $ 183.15 $ 149.85 Vitaminación (Adultos). $ 489.50 $ 400.50 Antibiotico (Adultos). $ 93.50 $ 76.50 Medicamentos para lechones. $ 1,271.00 $ 1,129.14 Alimento Reproductor (Vientres) $ 11,280.00 $ 10,152.00 Alimento (cresim y engorda) $ 127,800.00 $ - Alimento Lactancia. $ 12,645.00 $ 11,380.50 Alimento Semental $ 2,880.00 $ 2,880.00

- - Mano de Obra. $ 6,400.00 $ 6,400.00 Gastos de Administración $ 7,000.00 $ 7,000.00 TOTAL $ 175,349.65 $ 48,030.99

I M P A C T O N E T O D E L P R O Y E C T O

PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE CERDOGRUPO: LAS JEFAS

UBICACIÓN: ARROYO HONDO 2DA SECCIONESTADO: TABASCO

Total de Inversión. $ 231,468.60 100%Aportación PROMUSAG. $ 187,974.60 81%Aportación Productores. $ 43,494.00 19%

AÑOS 1 2INGRESOS TOTALES $ 12,540.00 $ 13,167.00 EGRESOS TOTALES $ 175,349.65 $ 48,030.99 UTILIDAD NETA -$ 162,809.65 -$ 34,863.99 UTILIDAD DE CADA PRODUCTOR -$ 27,134.94 -$ 5,810.67

BENEFICIOS / PRODUCTOR / AÑOUTILIDADES ($) -$ 27,134.94 -$ 5,810.67 JORNALES ($) $ 1,066.67 $ 1,066.67

TOTAL ($) -$ 26,068.27 -$ 4,744.00

F L U J O S N E T O S D E E F E C T I V O

PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE CERDOGRUPO: LAS JEFAS

UBICACIÓN: ARROYO HONDO 2DA SECCIONESTADO: TABASCO

Total de Inversión. $ 231,468.60 100%

Aportación PROMUSAG. $ 187,974.60 81%

Aportación Productores. $ 43,494.00 19%

CONCEPTOS AÑOS0 1

U T I L I D A D N E T AVENTAS NETAS DE LA ACTIVIDAD $ 12,540 TOTAL DE INGRESOS $ 12,540 COSTOS Y GASTOS TOTALES DE LA ACTIVIDAD. $ 175,349.65 TOTAL DE COSTOS $ 175,349.65 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS. - 162,809.65 IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.).DEPRECIACION $ 5,758.86 UTILIDAD NETA. - 168,568.51 FLUJO DE EFECTIVO NETO OPERATIVOINVERSION DE ACTIVOS FIJOS $ 160,588.60 CAPITAL DE TRABAJO. $ 70,880.00 VALOR DE RESCATEFLUJO NETO DE EFECTIVO -$ 231,468.60 - 168,568.51

I N V E R S I O N T O T A LFLUJOS NETOS DE EFECTIVO

AÑOS INGRESOS / VENTA0 01 $ 12,540 2 $ 13,167 3 $ 13,825 4 $ 14,517 5 $ 15,242

INVENTARIO AÑO 5CONCEPTOS CANTIDAD

CERDAS 6SEMENTALES 0LECHONES 61VALOR RESUDUAL

P R O Y E C C I O N D E I N G R E S O S

CRIA Y ENGORDA DE CERDO

ARROYO HONDO 2DA SECCION

PROGRAMA DE VENTAS 3 4 54 4 41 1 1

206 206 20671 71 71

VENTAS ($)3 4 5 CONCEPTOS

$ 2,911 $ 3,056 $ 3,209 Cerdas de Desecho (Cb $ 6,615 $ 6,946 $ 7,293 Semental de Descho (C $ 662 $ 695 $ 729 Lechones (Cbz.) $ 3,638 $ 3,820 $ 4,011 Cerdos de engorga $ 13,825 $ 14,517 $ 15,242

INGRESO POR VENTAS3 4 5

$ 11,642 $ 12,225 $ 12,836 $ 6,615 $ 6,946 $ 7,293 $ 136,269 $ 143,082 $ 150,237 $ 258,316 $ 271,232 $ 284,793 $ 412,842 $ 433,484 $ 455,158

DATOS DEL DESARROLLO DEL PROCESO PARA CALCULAR LOS COSTOS

3 4 58 8 80 0 06 6 6

49 49 492 2 20 0 0

80 80 801 1 1

COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCIÓN ($) MEMORIA DE CALCULO PARA COSTOS3 4 5 CONCEPTOS

$ 5,060.00 $ 5,060.00 $ 5,060.00 Cerdas de Reemplazo $ - $ - $ - Sementales de Reempl $ 180.00 $ 180.00 $ 180.00 Vacunación (Adultos). $ 133.20 $ 133.20 $ 133.20 Desparacitación (Adulto $ 356.00 $ 356.00 $ 356.00 Vitaminación (Adultos). $ 68.00 $ 68.00 $ 68.00 Antibiotico (Adultos). $ 1,003.68 $ 1,003.68 $ 1,003.68 Medicamentos para lec $ 9,024.00 $ 9,024.00 $ 9,024.00 Alimento Reproductor ( $ - $ - $ - Alimento (cresim y eng $ 10,116.00 $ 10,116.00 $ 10,116.00 Alimento Lactancia. $ 2,880.00 $ 2,880.00 $ 2,880.00 Alimento Semental - - - $ 6,400.00 $ 6,400.00 $ 6,400.00 Mano de Obra. $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 Gastos de Administrac $ 42,220.88 $ 42,220.88 $ 42,220.88

I M P A C T O N E T O D E L P R O Y E C T O

CRIA Y ENGORDA DE CERDO

ARROYO HONDO 2DA SECCION

3 4 5 $ 13,825.35 $ 14,516.62 $ 15,242.45 $ 42,220.88 $ 42,220.88 $ 42,220.88 -$ 28,395.53 -$ 27,704.26 -$ 26,978.43 -$ 4,732.59 -$ 4,617.38 -$ 4,496.41

-$ 4,732.59 -$ 4,617.38 -$ 4,496.41 $ 1,066.67 $ 1,066.67 $ 1,066.67 -$ 3,665.92 -$ 3,550.71 -$ 3,429.74

F L U J O S N E T O S D E E F E C T I V O

CRIA Y ENGORDA DE CERDO

ARROYO HONDO 2DA SECCION

AÑOS2 3 4 5

$ 13,167 $ 13,825 $ 14,517 $ 15,242 $ 13,167 $ 13,825 $ 14,517 $ 15,242 $ 48,030.99 $ 42,220.88 $ 42,220.88 $ 42,220.88 $ 48,030.99 $ 42,220.88 $ 42,220.88 $ 42,220.88 - 34,863.99 - 28,395.53 - 27,704.26 - 26,978.43

$ 5,758.86 $ 5,758.86 $ 5,758.86 $ 5,758.86 - 40,622.85 - 34,154.39 - 33,463.12 - 32,737.29

-

$0.00- 40,622.85 - 34,154.39 - 33,463.12 - 32,737.29

I N V E R S I O N T O T A LFLUJOS NETOS DE EFECTIVO

CAPITAL DE TRABAJO IMPUESTOS Y PTU $ - $ - $ - $ 175,350 $ 48,031 $ 42,221 $ 42,221 $ 42,221

COSTOS Y GASTOS TOTALES

INVERSIONES Y REINVERSIONES

FIJAS Y DIFERIDAS

INVENTARIO AÑO 5$ UNITARIO TOTAL

$ 4,500.00 $ 27,000.00 $ 8,500.00 $ - $ 550.00 $ 33,660.00

$ 5,758.86

TOTAL $66,418.86

TOTAL $ 132,837.72

Precio / Unidad $ 2,530.00 2530 $ 3,200.00 3200 $ 550.00 $ 2,300.00 2300

MEMORIA DE CALCULO PARA COSTOSUNIDAD COSTO UNITARIO

Cabeza $ 2,530.00 Cabeza $ 3,200.00 Dosis / Cbz / An $ 22.50 Dosis / Cbz / An $ 16.65 Dosis / Cbz / An $ 44.50 Dosis / Cbz / An $ 8.50 Dosis / Lechón. $ 20.50 Egreso / Anual / $ 1,128.00 Egreso / Anual $ 1,800.00 Egreso / Anual / $ 1,686.00 Egreso / Anual / $ 2,880.00

Jornal. $ 80.00 Egreso / Anual. $ 7,000.00

F L U J O S N E T O S D E E F E C T I V O

I N V E R S I O N T O T A LFLUJOS NETOS DE EFECTIVO

$ 5,758.86 $ - -$ 162,809.65 -$ 34,863.99 -$ 28,395.53 -$ 27,704.26 -$ 26,978.43

Proyecto de Engorda de CerdosPROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑOCONCEPTO COSTO MENSUAL 1 Terreno (m2) $ 42,500.00 $ 42,500.00 Pago de luz $ 110.00 $ 1,320.00 Pago de agua $ 80.00 $ 960.00 Mano de obra $ 3,840.00 $ 46,080.00 Promocion y publicidad $ 250.00 $ 1,500.00 Telefono (cel) $ 750.00 $ 9,000.00 Veterinario $ 500.00 $ 6,000.00 Construccion de zahúrdas $ 40,000.00 $ 40,000.00 Vientre $ 80,000.00 $ 80,000.00 Semental $ 14,000.00 $ 14,000.00 Alimento $ 157,402.80 $ 157,402.80 Equipo de sanidad $ 16,557.56 $ 16,557.56

TOTAL $ 355,990.36 $ 415,320.36

Proyecto de Engorda de CerdosPROYECCION DE COSTOS

AÑO AÑO AÑO AÑO2 3 4 5

$ - $ - $ - $ - $ 1,333.20 $ 1,346.53 $ 1,360.00 $ 1,373.60 $ 969.60 $ 979.30 $ 989.09 $ 998.98 $ 46,540.80 $ 47,006.21 $ 47,476.27 $ 47,951.03 $ 1,515.00 $ 1,530.15 $ 1,545.45 $ 1,560.91 $ 9,090.00 $ 9,180.90 $ 9,272.71 $ 9,365.44 $ 6,060.00 $ 6,120.60 $ 6,181.81 $ 6,243.62 $ - $ - $ - $ - $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 14,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 166,925.67 $ 177,024.67 $ 187,734.67 $ 199,092.61 $ 16,888.71 $ 17,226.49 $ 17,571.02 $ 17,922.44

$ 275,322.98 $ 279,414.84 $ 291,131.00 $ 303,508.62

Proyecto de Engorda de CerdosCOSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Terreno (m2) $ 42,500.00 $ - $ - Pago de luz $ 1,320.00 $ 1,333.20 $ 1,346.53 Pago de agua $ 960.00 $ 969.60 $ 979.30 Mano de obra $ 46,080.00 $ 46,540.80 $ 47,006.21 Promocion y publicidad $ 1,500.00 $ 1,515.00 $ 1,530.15 Telefono (cel) $ 9,000.00 $ 9,090.00 $ 9,180.90 Veterinario $ 6,000.00 $ 6,060.00 $ 6,120.60 Construccion de zahúrdas $ 40,000.00 $ - $ - Vientre $ 80,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 Semental $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 7,000.00

TOTAL $ 241,360.00 $ 91,508.60 $ 85,163.69

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Alimento $ 157,402.80 $ 166,925.67 $ 177,024.67 Equipo de sanidad $ 16,557.56 $ 16,888.71 $ 17,226.49 0 $ - $ - $ - 0 $ - $ - $ - 0 $ - $ - $ -

TOTAL $ 173,960.36 $ 183,814.38 $ 194,251.16

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3COSTOS FIJOS $ 241,360.00 $ 91,508.60 $ 85,163.69 COSTOS VARIABLES $ 173,960.36 $ 183,814.38 $ 194,251.16 COSTOS TOTALES $ 415,320.36 $ 275,322.98 $ 279,414.84

Proyecto de Engorda de CerdosCOSTOS TOTALES

AÑO 4 AÑO 5 $ - $ - $ 1,360.00 $ 1,373.60 $ 989.09 $ 998.98 $ 47,476.27 $ 47,951.03 $ 1,545.45 $ 1,560.91 $ 9,272.71 $ 9,365.44 $ 6,181.81 $ 6,243.62 $ - $ - $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 85,825.32 $ 86,493.58

AÑO 4 AÑO 5 $ 187,734.67 $ 199,092.61 $ 17,571.02 $ 17,922.44 $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 205,305.68 $ 217,015.05

AÑO 4 AÑO 5 $ 85,825.32 $ 86,493.58 $ 205,305.68 $ 217,015.05 $ 291,131.00 $ 303,508.62

Proyecto de Engorda de CerdosPROYECCION INGRESOS

VOLUMEN PRECIO VENTASCONCEPTO Venta/ciclo UNITARIO CICLO

Cerdas de Desecho (Cbz.) 4 2,640.00 $ 10,560.00 Semental de Descho (Cbz:) 1 6,000.00 $ 6,000.00 Lechones (Cbz.) 206 600.00 $ 123,600.00 Venta de cerdos de engorda 71 3,300.00 $ 234,300.00

TOTAL $ 374,460.00

Proyecto de Engorda de CerdosPROYECCION INGRESOS

AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO1 2 3 4 5

$ 10,560.00 $ 11,088.00 $ 11,642.40 $ 12,224.52 $ 12,835.75 $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04 $ 123,600.00 $ 129,780.00 $ 136,269.00 $ 143,082.45 $ 150,236.57 $ 234,300.00 $ 246,015.00 $ 258,315.75 $ 271,231.54 $ 284,793.11

$ 374,460.00 $ 393,183.00 $ 412,842.15 $ 433,484.26 $ 455,158.47

Proyecto de Engorda de CerdosESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2( + ) VENTAS $ 374,460.00 $ 393,183.00 COSTOS FIJOS $ 241,360.00 $ 91,508.60 COSTOS VARIABLES $ 173,960.36 $ 183,814.38 ( - ) COSTOS TOTALES $ 415,320.36 $ 275,322.98 ( = ) UTILIDAD BRUTA -$ 40,860.36 $ 117,860.02 ( - ) DEPRECIACION $ 27,593.90 $ 28,973.60 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 68,454.26 $ 88,886.42 ( - ) IMPUESTOS -$ 6,845.43 $ 8,888.64 ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO -$ 61,608.83 $ 79,997.78

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASATerreno $ 42,500.00 10%Construccion de zahurdas $ 40,000.00 10%Botiquin y equipo zootecnico $ 5,439.00 10%Vientre $ 80,000.00 20%Semental $ 14,000.00 20%

TOTAL $ 181,939.00

Proyecto de Engorda de CerdosESTADO DE RESULTADOS

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 412,842.15 $ 433,484.26 $ 455,158.47 $ 85,163.69 $ 85,825.32 $ 86,493.58 $ 194,251.16 $ 205,305.68 $ 217,015.05 $ 279,414.84 $ 291,131.00 $ 303,508.62 $ 133,427.31 $ 142,353.25 $ 151,649.85 $ 30,422.27 $ 31,943.39 $ 33,540.56 $ 103,005.03 $ 110,409.87 $ 118,109.29 $ 10,300.50 $ 11,040.99 $ 11,810.93 $ 92,704.53 $ 99,368.88 $ 106,298.36

COSTOS DE DEPRECIACIONES AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE

5.00 $ 4,250.00 $ 21,250.00 5.00 $ 4,000.00 $ 20,000.00 5.00 $ 543.90 $ 2,719.50 5.00 $ 16,000.00 $ - 5.00 $ 2,800.00 $ -

$ 27,593.90 $ 43,969.50

Proyecto de Engorda de Cerdos FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2( + ) VENTAS $ - $ 374,460.00 $ 393,183.00 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 374,460.00 $ 393,183.00 COSTOS FIJOS $ - $ 241,360.00 $ 91,508.60 COSTOS VARIABLES $ - $ 173,960.36 $ 183,814.38 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 415,320.36 $ 275,322.98 COMPRA ACTIVO FIJO $ 176,500.00 $ - $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 17,650.00 $ - $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 174,870.36 $ - $ - ( = ) SALDO FINAL -$ 369,020.36 -$ 40,860.36 $ 117,860.02

Proyecto de Engorda de Cerdos FLUJO DE EFECTIVO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 412,842.15 $ 433,484.26 $ 455,158.47 $ - $ - $ 43,969.50 $ 412,842.15 $ 433,484.26 $ 499,127.97 $ 85,163.69 $ 85,825.32 $ 86,493.58 $ 194,251.16 $ 205,305.68 $ 217,015.05 $ 279,414.84 $ 291,131.00 $ 303,508.62 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 133,427.31 $ 142,353.25 $ 195,619.35

Proyecto de Engorda de Cerdos

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3VENTAS $ 374,460.00 $ 393,183.00 $ 412,842.15 COSTOS FIJOS $ 241,360.00 $ 91,508.60 $ 85,163.69 COSTOS VARIABLES $ 173,960.36 $ 183,814.38 $ 194,251.16 COSTOS TOTALES $ 415,320.36 $ 275,322.98 $ 279,414.84 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 450,772.21 $ 171,848.23 $ 160,844.50 PUNTO DE EQUILIBRIO % 120% 44% 39%

INTERPRETACION

El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas

Proyecto de Engorda de Cerdos

PUNTO DE EQUILIBRIO

AÑO 4 AÑO 5 $ 433,484.26 $ 455,158.47 $ 85,825.32 $ 86,493.58 $ 205,305.68 $ 217,015.05 $ 291,131.00 $ 303,508.62 $ 163,047.41 $ 165,313.34

38% 36%

Proyecto de Engorda de Cerdos ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASAEFECTIVO (1+t)-n

0 $ - $ 369,020.36 -$ 369,020.36 1.000

1 $ 374,460.00 $ 415,320.36 -$ 40,860.36 0.909

2 $ 393,183.00 $ 275,322.98 $ 117,860.02 0.826

3 $ 412,842.15 $ 279,414.84 $ 133,427.31 0.751

4 $ 433,484.26 $ 291,131.00 $ 142,353.25 0.683

5 $ 499,127.97 $ 303,508.62 $ 195,619.35 0.621

TOTAL $ 2,113,097.38 $ 1,933,718.17 $ 179,379.21

VAN $ 10,178.15 TIR 10.78%

B/C $ 1.01

CRITERIO DE DECISIÓN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de .02 centavos.

Proyecto de Engorda de Cerdos ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

INGRESOS EGRESOSACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

$ - $ 369,020.360 $ 340,418.18 $ 377,563.964 $ 324,944.63 $ 227,539.653 $ 310,174.42 $ 209,928.508 $ 296,075.58 $ 198,846.392 $ 309,919.20 $ 188,454.976 $ 1,581,532.01 $ 1,571,353.85

Se aceptaSe aceptaSe acepta

Proyecto de Engorda de Cerdos ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE AÑO PAGOS MONTO DE AHORRO10% 1 7,698.00 7,698.00

2 7,698.00 15,396.00 Solicitado 3 7,698.00 23,094.00 $ 384,900.00 4 7,698.00 30,792.00

5 7,698.00 38,490.00 Monto a ahorrar 38,490.00

Proyecto de Engorda de Cerdos ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO