alpaca restaurante seguro

PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIALCÓDIGO DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO101 CAJA102 FONDOS FIJOS103 EFECTIVO EN TRÁNSITO104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1042 CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECÍFICOS105 OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO1051 OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO106 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1061 DEPÓSITOS DE AHORRO1062 DEPÓSITOS A PLAZO107 FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN1071 FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN11 INVERSIONES FINANCIERAS111 INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION1111 VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO11111 COSTO 11112 VALOR RAZONABLE1112 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO11121 COSTO 11122 VALOR RAZONABLE1113 VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS11131 COSTO11132 VALOR RAZONABLE1114 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA11141 COSTO11142 VALOR RAZONABLE1115 PARTICIPACIONES EN ENTIDADES11151 COSTO11152 VALOR RAZONABLE112 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA1121 VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO11211 COSTO11212 VALOR RAZONABLE1122 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO11221 COSTO11222 VALOR RAZONABLE1123 VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS11231 COSTO11232 VALOR RAZONABLE1124 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA11241 COSTO11242 VALOR RAZONABLE113 ACTIVOS FINANCIEROS – ACUERDO DE COMPRA1131 INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION - ACUERDO DE COMPRA11311 COSTO11312 VALOR RAZONABLE1132 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA - ACUERDO DE COMPRA11321 COSTO11322 VALOR RAZONABLE

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1211 NO EMITIDAS1212 EMITIDAS EN CARTERA1213 EN COBRANZA1214 EN DESCUENTO122 ANTICIPOS DE CLIENTES123 LETRAS POR COBRAR1231 EN CARTERA1232 EN COBRANZA1233 EN DESCUENTO13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS131 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1311 NO EMITIDAS13111 MATRIZ13112 SUBSIDIARIAS13113 ASOCIADAS13114 SUCURSALES13115 OTROS1312 EMITIDAS EN CARTERA13121 MATRIZ13122 SUBSIDIARIAS13123 ASOCIADAS13124 SUCURSALES1313 EN COBRANZA13131 MATRIZ13132 SUBSIDIARIAS13133 ASOCIADAS13134 SUCURSALES13135 OTROS1314 EN DESCUENTO13141 MATRIZ13142 SUBSIDIARIAS13143 ASOCIADAS13144 SUCURSALES13145 OTROS132 ANTICIPOS RECIBIDOS1321 ANTICIPOS RECIBIDOS13211 MATRIZ13212 SUBSIDIARIAS13213 ASOCIADAS13214 SUCURSALES13215 OTROS133 LETRAS POR COBRAR1331 EN CARTERA13311 MATRIZ13312 SUBSIDIARIAS13313 ASOCIADAS13314 SUCURSALES13315 OTROS1332 EN COBRANZA13321 MATRIZ13322 SUBSIDIARIAS

13323 ASOCIADAS13324 SUCURSALES13325 OTROS1333 EN DESCUENTO13331 MATRIZ13332 SUBSIDIARIAS13333 ASOCIADAS13334 SUCURSALES13335 OTROS14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES141 PERSONAL1411 PRÉSTAMOS1412 ADELANTO DE REMUNERACIONES1413 ENTREGAS A RENDIR CUENTA1419 OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL142 ACCIONISTAS (O SOCIOS)1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS1422 PRÉSTAMOS143 DIRECTORES1431 PRÉSTAMOS1432 ADELANTO DE DIETAS1433 ENTREGAS A RENDIR CUENTA144 GERENTES1441 PRÉSTAMOS1442 ADELANTO DE NUMERACIONES1443 ENTREGAS A RENDIR CUENTA148 DIVERSAS16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS161 PRÉSTAMOS1611 CON GARANTÍA1612 SIN GARANTÍA162 RECLAMACIONES A TERCEROS1621 COMPAÑÍAS ASEGURADORAS1622 TRANSPORTADORAS1623 SERVICIOS PÚBLICOS1624 TRIBUTOS1629 OTRAS163 INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS1631 INTERESES1632 REGALÍAS1633 DIVIDENDOS164 DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA1641 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS1642 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS1644 DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES1649 OTROS DEPÓSITOS EN GARANTÍA165 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1651 INVERSIÓN MOBILIARIA1652 INVERSIÓN INMOBILIARIA1653 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO1654 INTANGIBLES1655 ACTIVOS BIOLÓGICOS166 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

1661 INSTRUMENTOS FINANCIEROS1662 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS16621 CARTERA DE NEGOCIACIÓN16622 INSTRUMENTOS DE COBERTURA168 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS1681 ENTREGAS A RENDIR CUENTA A TERCEROS1682 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS171 PRÉSTAMOS1711 CON GARANTÍA17111 MATRIZ17112 SUBSIDIARIAS17113 ASOCIADAS17114 SUCURSALES17115 OTROS1712 SIN GARANTÍA17121 MATRIZ17122 SUBSIDIARIAS17123 ASOCIADAS17124 SUCURSALES17125 OTROS173 INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS1731 INTERESES17311 MATRIZ17312 SUBSIDIARIAS17313 ASOCIADAS17314 SUCURSALES17315 OTROS1732 REGALÍAS17321 MATRIZ17322 SUBSIDIARIAS17323 ASOCIADAS17324 SUCURSALES17325 OTROS1733 DIVIDENDOS17331 MATRIZ17332 SUBSIDIARIAS17333 ASOCIADAS17334 OTROS174 DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA175 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1751 INVERSIÓN MOBILIARIA1752 INVERSIÓN INMOBILIARIA1753 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO1754 INTANGIBLES1755 ACTIVOS BIOLÓGICOS176 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS178 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO181 COSTOS FINANCIEROS182 SEGUROS183 ALQUILERES184 PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES

185 MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS189 OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA191 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS1911 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1913 LETRAS POR COBRAR192 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS1921 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1922 LETRAS POR COBRAR193 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES1931 PERSONAL1932 ACCIONISTAS1933 DIRECTORES1934 GERENTES1938 DIVERSAS194 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS- TERCEROS1941 PRESTAMOS1942 RECLAMACIONES A TERCEROS1943 INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS 1944 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA1945 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1946 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS 1949 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS195 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS1951 PRESTAMOS1953 INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS 1954 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA1955 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1956 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS 1958 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS20 MERCADERÍAS201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS20111 COSTO201111 GASEOSAS INKA KOLA20112 VALOR RAZONABLE202 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN203 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS2031 DE ORIGEN ANIMAL2032 DE ORIGEN VEGETAL204 MERCADERÍAS INMUEBLES208 OTRAS MERCADERÍAS21 PRODUCTOS TERMINADOS211 PRODUCTOS MANUFACTURADOS212 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS213 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS2131 DE ORIGEN ANIMAL21311 COSTO21312 VALOR RAZONABLE2132 DE ORIGEN VEGETAL21321 COSTO21322 VALOR RAZONABLE214 PRODUCTOS INMUEBLES

215 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS217 OTROS PRODUCTOS TERMINADOS218 COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOS22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS221 SUBPRODUCTOS222 DESECHOS Y DESPERDICIOS23 PRODUCTOS EN PROCESO231 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA232 PRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN233 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO2331 DE ORIGEN ANIMAL23311 COSTO23312 VALOR RAZONABLE2332 DE ORIGEN VEGETAL23321 COSTO23322 VALOR RAZONABLE234 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO235 EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO237 OTROS PRODUCTOS EN PROCESO238 COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESO24 MATERIAS PRIMAS241 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS242 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN243 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS244 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS251 MATERIALES AUXILIARES252 SUMINISTROS2521 COMBUSTIBLES25211 TUBOS DE GAS25212 CARBÓN2522 LUBRICANTES2523 ENERGÍA2524 UTILES DE OFICINA2525 ALIMENTOS PERECIBLES25251 CARNE252511 CARNE DE VACUNO252512 CARNE DE POLLO25252 PAPA25253 VERDURAS Y OTROS2526 ABARROTES25261 ARROZ25262 ACEITE25263 AZUCAR25264 NESCAFE25265 TE FILTRANTE2527 CONDIMENTOS25271 COMINO25272 PIMIENTA25273 SAL25274 AJI NO MOTO25275 AJI SIN PICANTE2528 SERVILLETAS, BOLSAS DE PLASTICO Y PAPEL GRASA

25281 SERVILLETAS25282 BOLSAS DE PLASTICO25283 PAPEL GRASA2529 OTROS PRODUCTOS253 REPUESTOS26 ENVASES Y EMBALAJES261 ENVASES262 EMBALAJES27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA271 INVERSIONES INMOBILIARIAS2711 TERRENOS27111 VOLOR RAZONABLE27112 COSTO27113 REVALUACIÓN2712 EDIFICACIONES27121 VALOR RAZONABLE27122 COSTO27123 REVALUACIÓN27124 COSTO DE FINANCIACION272 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO2721 TERRENOS27211 VALOR RAZONABLE27212 COSTO27213 REVALUACIÓN2722 EDIFICACIONES27221 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION27222 REVALUACIÓN27223 COSTO DE FINANCIACION2723 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN27231 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION27232 REVALUACIÓN27233 COSTO DE FINANCIACION2724 EQUIPO DE TRANSPORTE27241 COSTO27242 REVALUACIÓN2725 MUEBLES Y ENSERES27251 COSTO27252 REVALUACIÓN2726 EQUIPOS DIVERSOS27261 COSTO27262 REVALUACIÓN2727 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO27271 COSTO27272 REVALUACIÓN273 INTANGIBLES2731 CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS27311 COSTO27312 REVALUACIÓN2732 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL27321 COSTO27322 REVALUACIÓN2733 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)27331 COSTO

27332 REVALUACIÓN2734 COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO27341 COSTO27342 REVALUACIÓN2735 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS27351 COSTO27352 REVALUACIÓN2736 RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES27361 COSTO37362 REVALUACIÓN2739 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES27391 COSTO37392 REVALUACIÓN274 ACTIVOS BIOLÓGICOS2741 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN27411 VALOR RAZONABLE27412 COSTO27413 COSTO DE FINANCIACION2742 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO27421 VALOR RAZONABLE27422 COSTO27423 COSTO DE FINANCIACION275 DEPRECIAION ACUMULADA - INVERSION INMOBILIARIA 2752 EDIFICACIONES 27521 VALOR RAZONABLE27522 COSTO27523 REVALUACIÓN276 DEPRECIAION ACUMULADA - INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 2762 EDIFICACIONES 27621 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION27622 REVALUACIÓN27623 COSTO DE FINANCIACION2763 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN27631 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION27632 REVALUACIÓN27633 COSTO DE FINANCIACION2764 EQUIPOS E TRANSPORTE 27641 COSTO 27642 REVALUACIÓN2765 MUEBLES Y ENSERES27651 COSTO 27652 REVALUACIÓN2766 EQUIPOS DIVERSOS 27661 COSTO 27662 REVALUACIÓN2767 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO27671 COSTO 27672 REVALUACIÓN277 AMORTIZACION ACUMULADA - INTANGIBLES 2771 CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS27711 COSTO 27712 REVALUACIÓN2772 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL

27711 COSTO 27712 REVALUACIÓN2773 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)27721 COSTO 27722 REVALUACIÓN2774 COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO27741 COSTO 27742 REVALUACIÓN2775 FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS27751 COSTO 27752 REVALUACIÓN2776 RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES 27761 COSTO 27662 REVALUACIÓN2779 OTROS ACTIVOS 27791 COSTO 27792 REVALUACIÓN278 DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS 2781 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION 27812 COSTO 2782 ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO27822 COSTO 279 DESVALORIZACION ACUMULADA2791 INVERSION INMOBILIARIA27911 TERRENOS27912 EDIFICACIONES 2793 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO27931 TERRENOS27932 EDIFICACIONES27933 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN27934 EQUIPOS DE TRANSPORTE27935 MUEBLES Y ENSERES27936 EQUIPOS DIVERSOS 27937 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO2794 INTANGIBLES 27941 CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS27942 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL27943 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)27944 COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO27945 FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS27946 RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES 2795 ACTIVOS BIOLOGICOS 27951 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION 27952 ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO28 EXISTENCIAS POR RECIBIR281 MERCADERÍAS284 MATERIAS PRIMAS285 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS286 ENVASES Y EMBALAJES29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS291 MERCADERÍAS2911 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS2912 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN

2913 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS2914 MERCADERÍAS INMUEBLES2918 OTRAS MERCADERÍAS292 PRODUCTOS TERMINADOS2921 PRODUCTOS MANUFACTURADOS2922 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS2923 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS2924 PRODUCTOS INMUEBLES2925 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS2927 OTROS PRODUCTOS TERMINADOS2928 COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOS293 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS2931 SUBPRODUCTOS2932 DESECHOS Y DESPERDICIOS294 PRODUCTOS EN PROCESO2941 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA2942 PRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN 2943 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO2944 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO2945 EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO2947 OTROS PRODUCTOS EN PROCESO2948 COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESO295 MATERIAS PRIMAS2951 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS2952 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN2953 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS2954 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES296 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS2961 MATERIALES AUXILIARES2962 SUMINISTROS2963 REPUESTOS297 ENVASES Y EMBALAJES2971 ENVASES2972 EMBALAJES298 EXISTENCIAS POR RECIBIR2981 MERCADERÍAS2982 MATERIAS PRIMAS2983 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS2984 ENVASES Y EMBALAJES30 INVERSIONES MOBILIARIAS301 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO3011 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA30111 VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO30112 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO30113 VALORES EMITIDOS POR LAS EMPRESAS30114 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA302 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL3021 CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIÓN PREFERENTE3022 ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - COMUNES30221 COSTO30222 VALOR RAZONABLE30223 PARTICIPACION PATRIMONIAL3023 ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - PREFERENTES

30231 COSTO30232 VALOR RAZONABLE30233 PARTICIPACION PATRIMONIAL3024 ACCIONES DE INVERSION30241 COSTO30242 VALOR RAZONABLE30243 PARTICIPACION PATRIMONIAL3025 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN DE FONDOS DE INVERSION 30251 COSTO 30242 VALOR RAZONABLE3026 CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS 30261 COSTO 30262 VALOR RAZONABLE3027 PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION Y CONSORCIOS 30271 COSTO30272 VALOR RAZONABLE30273 PARTICIPACION PATRIMONIAL3028 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO30281 COSTO 30282 VALOR RAZONABLE308 INVERSIONES MOVILIARIAS - ACUERDO DE COMPRA3081 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO - ACUERDO DE COMPRA 3082 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL - ACUERDO DE COMPRA 31 INVERSIONES INMOBILIARIAS311 TERRENOS3111 URBANOS31111 VALOR RAZONABLE31112 COSTO31113 REVALUACIÓN3112 RURALES31121 VALOR RAZONABLE31122 COSTO31123 REVALUACIÓN312 EDIFICACIONES3121 EDIFICACIONES31211 VALOR RAZONABLE31212 COSTO31213 REVALUACIÓN31214 COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO321 INVERSIONES INMOBILIARIAS3211 TERRENOS3212 EDIFICACIONES322 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO3221 TERRENOS3222 EDIFICACIONES3223 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN3224 EQUIPO DE TRANSPORTE3225 MUEBLES Y ENSERES3226 EQUIPOS DIVERSOS3227 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO331 TERRENOS

3311 TERRENOS33111 COSTO33111133112 REVALUACIÓN332 EDIFICACIONES3321 EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS33211 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION332111 EDIFICIO33212 REVALUACIÓN33213 COSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONES3322 ALMACENES33221 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION 33222 REVALUACIÓN33223 COSTO DE FINANCIACIÓN - ALMACENES3323 EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN33231 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION 33232 REVALUACIÓN33233 COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN3324 INSTALACIONES33241 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION 33242 REVALUACIÓN33243 COSTO DE FINANCIACIÓN – INSTALACIONES333 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN3331 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN33311 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION 333111 HORNO333112 COCINA INDUSTRIAL333113 REFIGERADORA333114 MAQUINA PARA HACER CAFÉ33312 REVALUACIÓN33313 COSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN334 EQUIPO DE TRANSPORTE3341 VEHÍCULOS MOTORIZADOS33411 COSTO33412 REVALUACIÓN3342 VEHÍCULOS NO MOTORIZADOS33421 COSTO33422 REVALUACIÓN335 MUEBLES Y ENSERES3351 MUEBLES33511 COSTO335111 MUEBLES DE COMEDOR Y BAR33512 REVALUACIÓN3352 ENSERES33521 COSTO335211 UTENSILIOS DE RESTAURANTE33522 REVALUACIÓN336 EQUIPOS DIVERSOS3361 EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO)33611 COSTO33612 REVALUACIÓN3362 EQUIPO DE COMUNICACIÓN33621 COSTO

TERRENOS 300m²

33622 REVALUACIÓN3363 EQUIPO DE SEGURIDAD33631 COSTO33632 REVALUACIÓN3369 OTROS EQUIPOS33691 COSTO336911 EQUIPO DE MÚSICA33692 REVALUACIÓN337 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO3371 HERRAMIENTAS33711 COSTO33712 REVALUACIÓN3372 UNIDADES DE REEMPLAZO33721 COSTO33722 REVALUACIÓN338 UNIDADES POR RECIBIR3381 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN3382 EQUIPO DE TRANSPORTE3383 MUEBLES Y ENSERES3386 EQUIPOS DIVERSOS3387 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO339 CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO3391 ADAPTACIÓN DE TERRENOS3392 CONSTRUCCIONES EN CURSO3393 MAQUINARIA EN MONTAJE3394 INVERSIÓN INMOBILIARIA EN CURSO3397 COSTO DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS33971 COSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONES3398 COSTO DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO33981 COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES33982 COSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN3399 OTROS ACTIVOS EN CURSO34 INTANGIBLES341 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS3411 CONCESIONES34111 COSTO34112 REVALUACIÓN3412 LICENCIAS34121 COSTO34122 REVALUACIÓN3419 OTROS DERECHOS34191 COSTO34192 REVALUACIÓN342 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL3421 PATENTES34211 COSTO34212 REVALUACIÓN3422 MARCAS34221 COSTO34222 REVALUACIÓN343 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)3431 APLICACIONES INFORMÁTICAS34311 COSTO

34312 REVALUACIÓN344 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO3441 COSTOS DE EXPLORACIÓN34411 COSTO34412 REVALUACION34413 COSTO DE FINANCIACION3442 COSTOS DE DESARROLLO34421 COSTO34422 REVALUACIÓN34423 COSTO DE FINANCIACION345 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS3451 FÓRMULAS34511 COSTO34512 REVALUACIÓN3452 DISEÑOS Y PROTOTIPOS34521 COSTO34522 REVALUACIÓN346 RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES3461 MINERALES34611 COSTO 34612 REVALUACION3462 PETRÓLEO Y GAS34621 COSTO 34622 REVALUACION3463 MADERA34631 COSTO 34632 REVALUACION3469 OTROS RECURSOS EXTRAÍBLES34691 COSTO 34692 REVALUACION347 PLUSVALÍA MERCANTIL3471 PLUSVALÍA MERCANTIL349 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3491 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES34911 COSTO 34912 REVALUACION35 ACTIVOS BIOLÓGICOS351 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN3511 DE ORIGEN ANIMAL35111 VALOR RAZONABLE35112 COSTO35113 COSTO DE FINANCIACION3512 DE ORIGEN VEGETAL35121 VALOR RAZONABLE35122 COSTO35123 COSTO DE FINANCIACION352 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO3521 DE ORIGEN ANIMAL35211 VALOR RAZONABLE35212 COSTO35213 COSTO DE FINANCIACIÓN 3522 DE ORIGEN VEGETAL35221 VALOR RAZONABLE

35222 COSTO35223 COSTO DE FINANCIACIÓN 36 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO361 DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBILIARIAS3611 TERRENOS3612 EDIFICACIONES36121 EDIFICACIONES - COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN36122 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN363 DESVALORIZACION DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO3631 TERRENOS3632 EDIFICACIONES36321 EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN36322 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN3633 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN36331 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN36332 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE FINANCIACIÓN3634 EQUIPO DE TRANSPORTE3635 MUEBLES Y ENSERES3636 EQUIPOS DIVERSOS3637 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO364 DESVALORIZAACION DE INTANGIBLES3641 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS3642 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL3643 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)3644 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO36441 COSTO 36442 COSTO DE FINANCIACION3645 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS3647 PLUSVALÍA MERCANTIL3649 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES365 DESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOLÓGICOS3651 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN3652 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO36521 COSTO36522 COSTO DE FINANCIACIÓN366 DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS 3661 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO 3662 INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECHO PATRIMONIAL37 ACTIVO DIFERIDO371 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO3711 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO3712 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESUSLTADOS 372 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS 3721 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO3722 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS373 INTERESES DIFERIDOS3731 INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS3732 INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO38 OTROS ACTIVOS381 BIENES DE ARTE Y CULTURA3811 OBRAS DE ARTE3812 BIBLIOTECA3813 OTROS

382 DIVERSOS3821 MONEDAS Y JOYAS3822 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO3823 BIENES RECIBIDOS EN PAGO (ADJUDICADOS Y REALIZABLES)3829 OTROS39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA3911 INVERSIONES INMOBILIARIAS39111 EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN39112 EDIFICACIONES - REVALUACIÓN39113 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN3912 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO39121 INVERSIONES INMOBILIARIAS - EDIFICACIONES39122 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EDIFICACIONES39123 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN39124 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DE TRANSPORTE39126 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DIVERSOS3913 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO39131 EDIFICACIONES39132 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN391321 HORNO391322 COCINA INDUSTRIAL391323 REFIGERADORA391324 MAQUINA PARA HACER CAFÉ39133 EQUIPO DE TRANSPORTE39134 MUEBLES Y ENSERES391341 MUEBLES DE COMEDOR Y BAR391342 UTENSILIOS DE RESTAURANTE39135 EQUIPOS DIVERSOS391351 EQUIPO DE MUSICA39136 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO3914 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIÓN39141 EDIFICACIONES39142 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN39143 EQUIPO DE TRANSPORTE39144 MUEBLES Y ENSERES39145 EQUIPOS DIVERSOS39146 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO3915 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO DE FINANCIACIÓN39151 EDIFICACIONES39152 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN3916 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO39161 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL39162 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL3917 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN39171 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL39172 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL392 AMORTIZACIÓN ACUMULADA3921 INTANGIBLES - COSTO39211 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS39212 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL39213 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)39214 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO

39215 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS39219 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3922 INTANGIBLES - REVALUACIÓN39221 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS39222 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL39223 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)39224 COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO39225 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS39229 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3923 INTAGIBLES - COSTO DE FINANCIACION 39234 COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO393 AGOTAMIENTO ACUMULADO3931 AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR401 GOBIERNO CENTRAL4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS40111 IGV - CUENTA PROPIA40112 IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS40113 IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES40114 IGV - RÉGIMEN DE RETENCIONES4012 IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO4015 DERECHOS ADUANEROS40151 DERECHOS ARANCELARIOS40152 DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS4017 IMPUESTO A LA RENTA40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA40173 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA40174 RENTA DE NO DOMICILIADOS40175 OTRAS RETENCIONES4018 OTROS IMPUESTOS Y CONTARPRESTACIONE 40181 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS40182 IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDAS40183 TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS40184 REGALÍAS40185 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS40186 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS 40189 OTROS IMPUESTOS 402 CERTIFICADOS TRIBUTARIOS403 INSTITUCIONES PÚBLICAS4031 ESSALUD4032 ONP4033 CONTRIBUCIÓN AL SENATI4034 CONTRIBUCIÓN AL SENCICO4039 OTRAS INSTITUCIONES405 GOBIERNOS REGIONALES406 GOBIERNOS LOCALES4061 IMPUESTOS40611 IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR40612 IMPUESTO A LAS APUESTAS40613 IMPUESTO A LOS JUEGOS40614 IMPUESTO DE ALCABALA40615 IMPUESTO PREDIAL

40616 IMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS PÚBLICOS NO DEPORTIVOS4062 CONTRIBUCIONES4063 TASAS40631 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS40632 TRANSPORTE PÚBLICO40633 ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS40634 SERVICIOS PÚBLICOS O ARBITRIOS40635 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS40636 LICENCIA DE ANUNCIO Y PROPAGANDA407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES4071 AFP PROFUTURO4072 AFP INTEGRA4073 AFP PRIMA408 EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD4081 CUENTA PROPIA4082 CUENTA DE TERCEROS409 OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR411 REMUNERACIONES POR PAGAR4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4112 COMISIONES POR PAGAR4113 REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR4115 VACACIONES POR PAGAR413 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR415 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS4152 ADELANTO DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS4153 PENSIONES Y JUBILACIONES419 OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR4191 RECARGO POR PAGAR A TRABAJADORES42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR4211 NO EMITIDAS4212 EMITIDAS422 ANTICIPOS A PROVEEDORES423 LETRAS POR PAGAR424 HONORARIOS POR PAGAR43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS431 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR4311 NO EMITIDAS43111 MATRIZ43112 SUBSIDIARIAS43113 ASOCIADAS43114 SUCURSALES43115 OTROS4312 EMITIDAS43121 MATRIZ43122 SUBSIDIARIAS43123 ASOCIADAS43124 SUCURSALES43125 OTROS432 ANTICIPOS OTORGADOS

4321 ANTCIPOS OTORGADOS43211 MATRIZ43212 SUBSIDIARIAS43213 ASOCIADAS43214 SUCURSALES43215 OTROS433 LETRAS POR PAGAR4331 LETRAS POR PAGAR43311 MATRIZ43312 SUBSIDIARIAS43313 ASOCIADAS43314 SUCURSALES43315 OTROS434 HONORARIOS POR PAGAR4341 HONORARIOS POR PAGAR43411 MATRIZ43412 SUBSIDIARIAS43413 ASOCIADAS43414 SUCURSALES43415 OTROS44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES441 ACCIONISTAS (O SOCIOS)4411 PRÉSTAMOS4412 DIVIDENDOS4419 OTRAS CUENTAS POR PAGAR442 DIRECTORES4421 DIETAS4429 OTRAS CUENTAS POR PAGAR443 GERENTES45 OBLIGACIONES FINANCIERAS451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS4512 OTRAS ENTIDADES452 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO453 OBLIGACIONES EMITIDAS4531 BONOS EMITIDOS 4532 BONOS TITULIZADOS4533 PAPELES COMERCIALES4539 OTRAS OBLIGACIONES 454 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR4541 LETRAS4542 PAPELES COMERCIALES4543 BONOS4544 PAGARÉS4545 FACTURAS CONFORMADAS4549 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS455 COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR4551 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES45511 INSTITUCIONES FINANCIERAS45512 OTRAS ENTIDADES4552 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO4553 OBLIGACIONES EMITIDAS45531 BONOS EMITIDOS

45532 BONOS TITULIZADOS45533 PAPELES COMERCIALES45539 OTRAS OBLIGACIONES 4554 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR45541 LETRAS45542 PAPELES COMERCIALES45543 BONOS45544 PAGARÉS45545 FACTURAS CONFORMADAS45549 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS456 PRÉSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS461 RECLAMACIONES DE TERCEROS464 PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS4641 INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS4642 INSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS 46421 CARTERA DE NEGOCIACION 46422 INSTRUMENTOS DE COBERTURA 465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO4651 INVESIONES MOVILIARIAS4652 INVERSIONES INMOBILIARIAS4653 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO4654 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 4655 INTANGIBLES4656 ACTIVOS BIOLOGICOS467 DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS4691 SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES4692 DONACIONES CONDICIONADAS4699 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS471 PRÉSTAMOS4711 MATRIZ4712 SUBSIDIARIAS4713 ASOCIADAS4714 SUCURSALES4715 OTRAS472 COSTOS DE FINANCIACIÓN4721 MATRIZ4722 SUBSIDIARIAS4723 ASOCIADAS4724 SUCURSALES4725 OTRAS473 ANTICIPOS RECIBIDOS4731 MATRIZ4732 SUBSIDIARIAS4733 ASOCIADAS4734 SUCURSALES4734 OTRAS474 REGALÍAS4741 MATRIZ4742 SUBSIDIARIAS4743 ASOCIADAS

4744 SUCURSALES4745 OTRAS475 DIVIDENDOS4751 MATRIZ4752 SUBSIDIARIAS4753 ASOCIADAS4754 SUCURSALES4755 OTRAS477 PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO4771 INVERSIONES MOBILIARIAS 47711 MATRIZ47712 SUBSIDIARIAS47713 ASOCIADAS47714 SUCURSALES47715 OTRAS4772 INVERSIONES INMOBILIARIAS47721 MATRIZ47722 SUBSIDIARIAS47723 ASOCIADAS47724 SUCURSALES47725 OTRAS4773 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO47731 MATRIZ47732 SUBSIDIARIAS47733 ASOCIADAS47734 SUCURSALES47735 OTRAS4774 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 47741 MATRIZ47742 SUBSIDIARIAS47743 ASOCIADAS47744 SUCURSALES47745 OTRAS4775 INTANGIBLES47751 MATRIZ47752 SUBSIDIARIAS47753 ASOCIADAS47754 SUCURSALES47755 OTRAS4776 ACTIVOS BIOLOGICOS47761 MATRIZ47762 SUBSIDIARIAS47763 ASOCIADAS47764 SUCURSALES47765 OTRAS479 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS4791 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS47911 MATRIZ47912 SUBSIDIARIAS47913 ASOCIADAS47914 SUCURSALES47915 OTRAS48 PROVISIONES

481 PROVISIÓN PARA LITIGIOS482 PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO483 PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES484 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE485 PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL489 OTRAS PROVISIONES49 PASIVO DIFERIDO491 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO4911 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO4912 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOS492 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS4921 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO4922 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS493 INTERESES DIFERIDOS4931 INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS4932 INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO494 GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO495 SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS496 INGRESOS DIFERIDOS497 COSTOS DIFERIDOS50 CAPITAL501 CAPITAL SOCIAL5011 ACCIONES5012 PARTICIPACIONES502 ACCIONES EN TESORERÍA51 ACCIONES DE INVERSIÓN511 ACCIONES DE INVERSIÓN512 ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA52 CAPITAL ADICIONAL521 PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES522 CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE5221 APORTES5222 RESERVAS5223 ACREENCIAS5224 UTILIDADES523 REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIÓN56 RESULTADOS NO REALIZADOS561 DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJERAS562 INSTRUMENTOS FINANCIEROS – COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO563 GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA5631 GANANCIA5632 PÉRDIDA

5645641 GANANCIA5642 PÉRDIDA57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN571 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN5711 INVERSIONES INMOBILIARIAS5712 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS5713 INTANGIBLES572 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS573 PARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADAS

GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA O VENTA CONVENCIONAL FECHA DE LIQUIDACION

58 RESERVAS581 REINVERSIÓN582 LEGAL583 CONTRACTUALES584 ESTATUTARIAS585 FACULTATIVAS589 OTRAS RESERVAS59 RESULTADOS ACUMULADOS591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS5911 UTILIDADES ACUMULADAS5912 INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES592 PÉRDIDAS ACUMULADAS5921 PÉRDIDAS ACUMULADAS5922 GASTOS DE AÑOS ANTERIORES60 COMPRAS601 MERCADERÍAS6011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS60111 GASEOSAS INKA KOLA6012 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN6013 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS6014 MERCADERÍAS INMUEBLES6018 OTRAS MERCADERÍAS602 MATERIAS PRIMAS6021 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS6022 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN6023 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS6024 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES603 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS6031 MATERIALES AUXILIARES6032 SUMINISTROS60321 UTILES DE OFICINA60322 ALIMENTOS PERECIBLES603221 CARNE6032211 CARNE DE VACUNO6032212 CARNE DE POLLO603222 PAPA603223 VERDURAS Y OTROS60323 ABARROTES603231 ARROZ603232 ACEITE603233 AZÚCAR603234 NESCAFE603235 TE FILTRANTE60324 CONDIMENTOS603241 COMINO603242 PIMIENTA603243 SAL603244 AJI NO MOTO603245 AJI SIN PICANTE60325 SERVILLETAS60326 BOLSAS DE PLÁSTICO60327 PAPEL GRASA60328 COMBUSTIBLE

603281 TUBOS DE GAS603282 CARBÓN60329 OTROS PRODUCTOS6033 REPUESTOS604 ENVASES Y EMBALAJES6041 ENVASES6042 EMBALAJES609 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS6091 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS60911 TRANSPORTE60912 SEGUROS60913 DERECHOS ADUANEROS60914 COMISIONES60919 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS6092 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS60921 TRANSPORTE60922 SEGUROS60923 DERECHOS ADUANEROS60924 COMISIONES60925 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES6093 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS60931 TRANSPORTE60932 SEGUROS60933 DRECHOS ADUANEROS 60934 COMISIONES60935 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS6094 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES Y EMBALAJES60941 TRANSPORTE60942 SEGUROS60943 DRECHOS ADUANEROS 60944 COMISIONES60945 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS611 MERCADERÍAS6111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS61111 GASEOSAS INKA KOLA6112 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN6113 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS6114 MERCADERÍAS INMUEBLES6115 OTRAS MERCADERÍAS612 MATERIAS PRIMAS6121 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS6122 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN6123 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS6124 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS6131 MATERIALES AUXILIARES6132 SUMINISTROS61321 UTILES DE OFICINA61322 ALIMENTOS PERECIBLES613221 CARNE6132211 CARNE DE VACUNO6132212 CARNE DE POLLO

613222 PAPA613223 VERDURAS Y OTROS61323 ABARROTES613231 ARROZ613232 ACEITE613233 AZUCAR613234 NESCAFE613235 TE FILTRANTE61324 CONDIMENTOS613241 COMINO613242 PIMIENTA613243 SAL613244 AJI NO MOTO613245 AJI SIN PICANTE61325 SERVILLETAS61326 BOLSAS DE PLÁSTICO61327 PAPEL GRASA61328 COMBUSTIBLE613281 TUBOS DE GAS613282 CARBÓN61329 OTROS PRODUCTOS6133 REPUESTOS614 ENVASES Y EMBALAJES6141 ENVASES6142 EMBALAJES62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES621 REMUNERACIONES6211 SUELDOS Y SALARIOS6212 COMISIONES6213 REMUNERACIONES EN ESPECIE6214 GRATIFICACIONES6215 VACACIONES622 OTRAS REMUNERACIONES623 INDEMNIZACIONES AL PERSONAL624 CAPACITACIÓN625 ATENCIÓN AL PERSONAL626 GERENTES627 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES 6271 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD6272 RÉGIMEN DE PENSIONES

62736274 SEGURO DE VIDA6275 SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES6276 CAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR6277 CONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATI628 REMUNERACIONES AL DIRECTORIO629 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES6291 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO6292 PENSIONES Y JUBILACIONES6293 OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS631 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE

SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES

6311 TRANSPORTE63111 DE CARGA63112 DE PASAJEROS6312 CORREOS6313 ALOJAMIENTO6314 ALIMENTACIÓN6315 OTROS GASTOS DE VIAJE 632 ASESORIA Y CONSULTORIA6321 ADMINISTRATIVA 6322 LEGAL Y TRIBUTARIA6323 AUDITORIA Y CONTABLE 6324 MERCADOTECNIA6325 MEDIOAMBIENTAL6326 INVESTIGACIOON Y DESARROLLLO6327 PRODUCCION6329 OTROS 633 PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES6341 INVERSIONES INMOBILIARIAS6342 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO6344 INTANGIBLES6345 ACTIVOS BIOLOGICOS635 ALQUILERES6351 TERRENOS6352 EDIFICACIONES6353 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN6354 EQUIPO DE TRANSPORTE6356 EQUIPOS DIVERSOS636 SERVICIOS BÁSICOS6361 ENERGÍA ELÉCTRICA6362 GAS6363 AGUA6364 TELÉFONO6365 INTERNET6366 RADIO6367 CABLE637 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS6371 PUBLICIDAD 6372 PUBLICACIONES 6373 RELACIONES PUBLICAS 638 SERVICIOS DE CONTRATISTAS639 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS6391 GASTOS BANCARIOS6392 GASTOS DE LABORATORIO6393 INSTALACIÓN DE ENERGIA TRIFÁSICA6394 INSTALACION DE EQUIPOS6395 INSTALACIONES SANITARIAS6396 LAVADO DE UNIFORMES64 GASTOS POR TRIBUTOS641 GOBIERNO CENTRAL6411 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS6412 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS

6413 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS 6414 IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS 6415 REGALIAS MINERAS 6416 CANONES 6419 OTROS 642 GOBIERNO REGIONAL 643 GOBIERNO LOCAL6431 IMPUESTO PREDIAL6432 ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA6433 IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR6434 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 6439 OTROS 64391 LICENCIA DE ANUNCIO Y PROPAGANDA644 OTROS GASTOS POR TRIBUTOS 6441 CONTRIBUCION A SENATI6442 CONTRIBUCION A SENCICO6443 OTRO 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN651 SEGUROS652 REGALÍAS653 SUSCRIPCIONES654 LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA655 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS6551 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS65511 INVERSIONES INMOBILIARIAS65512 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO65513 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO65514 INTANGIBLES65515 ACTIVOS BIOLÓGICOS6552 OPERACIONES DISCONTINUADAS - ABANDONO E ACTIVOS 65521 INVERSIONES INMOBILIARIAS65522 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO65523 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS 65524 INTANGIBLES65525 ACTIVOS BIOLOGICOS656 SUMINISTROS6561 VARIOS PRODUCTOS658 GESTIÓN MEDIOAMBIENTAL659 OTROS GASTOS DE GESTIÓN6591 DONACIONES6592 SANCIONES ADMINISTRATIVAS66 PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE661 ACTIVO REALIZABLE6611 MERCADERÍAS6612 PRODUCTOS TERMINADOS 6613 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA66131 INVERSIONES INMOBILIARIAS66132 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS 66133 INTANGIBLES66134 ACTIVOS BIOLOGICOS662 ACTIVO INMOVILIZADO6621 INVERSIONES INMOBILIARIAS6622 ACTIVOS BIOLÓGICOS

67 GASTOS FINANCIEROS671 GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS6711 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES6712 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO6713 EMISIÓN Y COLOCACIÓN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATRIMONIO6714 DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS672 PÉRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS673 INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES6731 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES67311 INSTITUCIONES FINANCIERAS67312 OTRAS ENTIDADES6732 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO6733 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR6734 DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS6735 OBLIGACIONES EMITIDAS6736 OBLIGACIONES COMERCIALES6737 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS675 DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO676 DIFERENCIA DE CAMBIO677 PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE679 OTROS GASTOS FINANCIEROS6791 PRIMAS POR OPCIONES6792 GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES681 DEPRECIACIÓN6811 DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS68111 EDIFICACIONES - COSTO68112 EDIFICACIONES - REVALUACIÓN68113 EDIFICACIONES – COSTO DE FINANCIACIÓN6812 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO – INVERSIONES INMOBILIARIAS68121 EDIFICACIONES6813 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO68131 EDIFICACIONES68132 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN68133 EQUIPO DE TRANSPORTE68134 EQUIPOS DIVERSOS6814 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO68141 EDIFICACIONES68142 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN681421 HORNO681422 COCINA INDUSTRIAL681423 REFIGERADORA681424 MAQUINA PARA HACER CAFÉ68143 EQUIPO DE TRANSPORTE68144 MUEBLES Y ENSERES681441 MUEBLES DE COMEDOR Y BAR681442 UTENSILIOS DE RESTAURANTE68145 EQUIPOS DIVERSOS681451 EQUIPO DE MUSICA68146 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO6815 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – REVALUACIÓN68151 EDIFICACIONES68152 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN

68153 EQUIPO DE TRANSPORTE68154 MUEBLES Y ENSERES68155 EQUIPOS DIVERSOS68156 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO6816 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTOS DE FINANCIACIÓN68161 EDIFICACIONES68162 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN6817 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO68171 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL68172 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL6818 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN68181 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL68182 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL682 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES6821 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – COSTO68211 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68212 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68213 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68214 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO68215 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS68219 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6822 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – REVALUACIÓN68221 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68222 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68223 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68224 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO68225 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS68229 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6823 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – COSTO68231 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68232 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68233 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68234 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO68235 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS68239 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6824 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – REVALUACIÓN68241 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68242 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68243 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68244 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO68245 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS68259 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES683 AGOTAMIENTO6831 AGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS684 VALUACIÓN DE ACTIVOS6841 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA6842 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS6843 DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS685 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS6851 DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS68511 EDIFICACIONES6852 DESVALORIZACIÓN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO68521 EDIFICACIONES

68522 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN68523 EQUIPO DE TRANSPORTE68524 MUEBLES Y ENSERES68525 EQUIPOS DIVERSOS68526 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO6853 DESVALORIZACIÓN DE INTANGIBLES68531 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68532 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68533 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68534 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO68535 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS68536 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6854 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN68541 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL68542 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL686 PROVISIONES6861 PROVISIÓN PARA LITIGIOS68611 PROVISIÓN PARA LITIGIOS – COSTO68612 PROVISIÓN PARA LITIGIOS – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA6862 PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO68621 PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – COSTO

686226863 PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES6864 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE6865 PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL6869 OTRAS PROVISIONES69 COSTO DE VENTAS691 MERCADERÍAS6911 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS69111 TERCEROS691111 GASEOSAS69112 RELACIONADAS6912 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN69121 TERCEROS69122 RELACIONADAS6913 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS69131 TERCEROS69132 RELACIONADAS6914 MERCADERÍAS INMUEBLES69141 TERCEROS69142 RELACIONADAS6915 OTRAS MERCADERÍAS69151 TERCEROS69152 RELACIONADAS692 PRODUCTOS TERMINADOS6921 PRODUCTOS MANUFACTURADOS69211 TERCEROS69212 RELACIONADAS6922 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS69221 TERCEROS69222 RELACIONADAS6923 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS

PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA

69231 TERCEROS69232 RELACIONADAS6924 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS69241 TERCEROS69242 RELACIONADAS6925 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS69251 TERCEROS69252 RELACIONADAS6926 COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOS69261 TERCEROS69262 RELACIONADAS693 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS6931 SUBPRODUCTOS69311 TERCEROS69312 RELACIONADAS6932 DESECHOS Y DESPERDICIOS69321 TERCEROS69322 RELACIONADAS694 SERVICIOS6941 TERCEROS6942 RELACIONADAS70 VENTAS701 MERCADERÍAS7011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS70111 TERCEROS701111 GASEOSAS70112 RELACIONADAS7012 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN70121 TERCEROS70122 RELACIONADAS7013 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS70131 TERCEROS70132 RELACIONADAS7014 MERCADERÍAS INMUEBLES70141 TERCEROS70142 RELACIONADAS7015 MERCADERÍAS – OTRAS70151 TERCEROS70152 RELACIONADAS702 PRODUCTOS TERMINADOS7021 PRODUCTOS MANUFACTURADOS70211 TERCEROS70212 RELACIONADAS7022 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS70221 TERCEROS70222 RELACIONADAS7023 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS70231 TERCEROS70232 RELACIONADAS7024 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS70241 TERCEROS70242 RELACIONADAS7025 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS

70251 TERCEROS70252 RELACIONADAS703 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS7031 SUBPRODUCTOS70311 TERCEROS70312 RELACIONADAS7032 DESECHOS Y DESPERDICIOS70321 TERCEROS70322 RELACIONADAS704 PRESTACIÓN DE SERVICIOS7041 TERCEROS7042 RELACIONADAS709 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS7091 MERCADERÍAS – TERCEROS70911 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS70912 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN70913 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS70914 MERCADERÍAS INMUEBLES70915 MERCADERÍAS – OTRAS7092 MERCADERÍAS – RELACIONADAS70921 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS70922 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN70923 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS70924 MERCADERÍAS INMUEBLES70925 MERCADERÍAS – OTRAS7093 PRODUCTOS TERMINADOS – TERCEROS70931 PRODUCTOS MANUFACTURADOS70932 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS70933 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS70934 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS70935 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS7094 PRODUCTOS TERMINADOS – RELACIONADAS70941 PRODUCTOS MANUFACTURADOS70942 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS70943 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS70944 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS70945 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS7095 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – TERCEROS70931 SUBPRODUCTOS70932 DESECHOS Y DESPERDICIOS7096 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – RELACIONADAS70931 SUBPRODUCTOS70932 DESECHOS Y DESPERDICIOS7097 PRESTACIÓN DE SERVICIOS70971 TERCEROS70972 RELACIONADAS71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA711 VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS7111 PRODUCTOS MANUFACTURADOS7112 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS7113 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS7114 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS7115 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS

712 VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS7121 SUBPRODUCTOS7122 DESECHOS Y DESPERDICIOS713 VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO7131 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA7132 PRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN7133 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO7134 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO7135 EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO7138 OTROS PRODUCTOS EN PROCESO714 VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES7141 ENVASES7142 EMBALAJES715 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS72 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO721 INVERSIONES INMOBILIARIAS7211 EDIFICACIONES722 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO7221 EDIFICACIONES7222 MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN7223 EQUIPO DE TRANSPORTE7224 MUEBLES Y ENSERES7225 EQUIPOS DIVERSOS7226 EQUIPO DE COMUNICACIÓN7227 EQUIPO DE SEGURIDAD7228 OTROS EQUIPOS723 INTANGIBLES7231 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)7232 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO7233 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS724 ACTIVOS BIOLÓGICOS7241 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMAL7242 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN VEGETAL725 COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALIZADOS7251 COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS72511 COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS – EDIFICACIONES7252 COSTOS DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO72521 EDIFICACIONES72522 MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN7253 COSTOS DE FINANCIACIÓN – INTANGIBLES7254 COSTOS DE FINANCIACIÓN – ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO72541 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL72542 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS731 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS7311 TERCEROS7312 RELACIONADAS74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS741 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS7411 TERCEROS7412 RELACIONADAS75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN751 SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL

752 COMISIONES Y CORRETAJES753 REGALÍAS754 ALQUILERES7541 TERRENOS7542 EDIFICACIONES7543 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN7544 EQUIPO DE TRANSPORTE7545 EQUIPOS DIVERSOS755 RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN7551 RECUPERACIÓN - CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA7552 RECUPERACIÓN - DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS7553 RECUPERACIÓN – DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS756 ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS7561 INVERSIONES INMOBILIARIAS7562 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO7563 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO7564 INTANGIBLES7565 ACTIVOS BIOLÓGICOS757 RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOS759 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN7591 SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE761 ACTIVO REALIZABLE7611 MERCADERÍAS7612 PRODUCTOS EN PROCESO7613 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA762 ACTIVO INMOVILIZADO7621 INVERSIONES INMOBILIARIAS7622 ACTIVOS BIOLÓGICOS763 PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL MÉTODO DEL VALOR PATRIMONIAL764 INGRESOS POR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS77 INGRESOS FINANCIEROS771 GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO772 RENDIMIENTOS GANADOS7721 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS7722 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES7723 PRÉSTAMOS OTORGADOS7724 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO7725 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL773 DIVIDENDOS775 DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO776 DIFERENCIA EN CAMBIO777 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE779 OTROS INGRESOS FINANCIEROS7792 INGRESOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES781 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS792 GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS80 MARGEN COMERCIAL801 MARGEN COMERCIAL81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO

811 PRODUCCIÓN DE BIENES812 PRODUCCIÓN DE SERVICIOS813 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO82 VALOR AGREGADO821 VALOR AGREGADO83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN831 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN841 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES871 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE872 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – DIFERIDA88 IMPUESTO A LA RENTA881 IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE882 IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO891 UTILIDAD892 PÉRDIDA90 GASTOS DE HORNO901 GASTOS DE HORNO91 GASTOS DE COCINA911 GASTOS DE COCINA92 GASTOS DE COMEDOR921 GASTOS DE COMEDOR93 CENTROS DE COSTOS.94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.941 GASTOS ADMINISTRATIVOS.95 GASTOS DE VENTAS.951 GASTOS DE VENTAS.96 GASTOS FINANCIEROS

INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL - ACUERDO DE COMPRA

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO – INVERSIONES INMOBILIARIAS

PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL MÉTODO DEL VALOR PATRIMONIAL

Nº DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CODIGO

1 Asiento inicial 1041




2 licencias 6434

2 licencias 64391

2 licencias 40631

2 licencias 40636

3 Destino de las licencias 941

3 Destino de las licencias 791

4 pago de licencias 40631



5 compra de maquinaria 333111




6 Pago de maquinaria 4654







9 compra de maquina y mobiliario 333114





10 pago de maquinaria y mobiliario 4654

10 pago de maquinaria y mobiliario 1041

11 compra de eq de musica 336911



12 pago de eq de musica 4654

12 pago de eq de musica 1041

13 compra de utiles de oficina 60321



14 Ingreso de los utiles de oficina 2524

14 Ingreso de los utiles de oficina 61321

15 instalcion de equipos electricos 6393



16 destino de instalaciones 901





17 pago de instalaciones 4212

17 pago de instalaciones 1041

18 instalación de equipos varios 6394

18 instalación de equipos varios 424






20 Pago de honorarios 424

20 Pago de honorarios 1041

21 Por el gasfitero contratado 6395



22 Por el destino del servicio de gasfiteria 901





23 Por el pago de honorarios 424

23 Por el pago de honorarios 1041

24 Por la compra de utensilios 335211



25 Por el pago de utensilios 4654

25 Por el pago de utensilios 1041

26 Por la compra de carne de vacuno 6032211



27 Por el ingreso de la carne de vacuno 252511

27 Por el ingreso de la carne de vacuno 6132211

28 Por el pago de la carne de vacuno 4212

28 Por el pago de la carne de vacuno 1041

29 Por la compra de papa 603222



30 Por el ingreso de la papa 25252

30 Por el ingreso de la papa 613222

31 Por el pago de la papa 4212

31 Por el pago de la papa 1041

32 Por la compra de carne de pollo 6032212



33 Por el ingreso de la carne de pollo 252512

33 Por el ingreso de la carne de pollo 6132212

34 Por el pago de la carne de pollo 4212

34 Por el pago de la carne de pollo 1041

35 Por la compra de productos de consumo inmediato 6561



36 Por el destino de los productos de consumo inmediato 901



37 Por el pago de varios productos de consumo inmediato 4212

37 Por el pago de varios productos de consumo inmediato 1041

38 Por la compra de diversos productos 603231












39 Por el ingreso de diversos productos 25261




















40 Por el pago de diversos productos 4212

40 Por el pago de diversos productos 1041

41 Por la compra de varios articulos 60325





42 Por el ingreso de varios productos 25281






43 Por el pago de varios productos 4212

43 Por el pago de varios productos 1041

44 Por la compra de gaseosas y combustible 60111





45 Por el ingreso al almacen 201111






46 Por el pago de gaseosas y combustible 4212

46 Por el pago de gaseosas y combustible 1041

47 Por la compra de verduras y otros 603223

47 Por la compra de verduras y otros 4212

48 Por el ingreso de verduras y otros 25253

48 Por el ingreso de verduras y otros 613223

49 Por el pago de verduras y otros 4212

49 Por el pago de verduras y otros 1041

50 Por los servicios básicos 6361




51 Por el destino de los servicios básicos 901




52 Por el pago de los servicios básicos 4212

52 Por el pago de los servicios básicos 1041

53 Por la centralización de las ventas del mes 1212




54 Por el cobro del servicio prestado 101

54 Por el cobro del servicio prestado 1212

55 Pr el efectivo en tránsito 103

55 Pr el efectivo en tránsito 101

56 Por el deposito en el banco 1041

56 Por el deposito en el banco 103

57 Por la planilla de remuneraciones 6211








58 Por el destino de las remuneraciones 901





59 Por el pago de las remuneraciones 4111

59 Por el pago de las remuneraciones 1041

60 Por el pago del recargo a los trabajadores 4191

60 Por el pago del recargo a los trabajadores 1041

61 Por la provision de beneficios sociales 6214






62 Por el destino de los beneficios sociales 901





63 Por el lavado de uniformes 6396



64 Por el destino del lavado de uniformes 901




65 Por el pago del lavado de uniformes 4212

65 Por el pago del lavado de uniformes 1041

66 Por la depreciación del ejercicio 68141
















67 Por el destino del gasto de la depreciación 901





68 Por la venta de gaseosas 1212



69 Por el Costo de ventas 691111

69 Por el Costo de ventas 201111

70 Por el cobro de la venta 101

70 Por el cobro de la venta 1212

71 Por el efectivo en tránsito 103

71 Por el efectivo en tránsito 101

72 Por el depósito en ell Banco 1041

72 Por el depósito en ell Banco 103

73 Por el consumo de suministros 61321








































74 Por el destino del costo 901





75 Por el pago del ITF 6412

75 Por el pago del ITF 1041

76 Por el destino del itf 941

76 Por el destino del itf 791

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO DENOMINACION DEBE

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 15,500.00 TERRENOS 300m² S/. 35,000.00 EDIFICIO S/. 180,560.00 ACCIONES

LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO S/. 128.00 LICENCIA DE ANUNCIO Y PROPAGANDA S/. 89.00 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS

LICENCIA DE ANUNCIO Y PROPAGANDA

GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 217.00 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS S/. 128.00 LICENCIA DE ANUNCIO Y PROPAGANDA S/. 89.00 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

HORNO S/. 10,000.00 COCINA INDUSTRIAL S/. 5,000.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 2,700.00 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS S/. 17,700.00 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

REFIGERADORA S/. 3,389.83 IGV - CUENTA PROPIA S/. 610.17 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS


MAQUINA PARA HACER CAFÉ S/. 2,000.00 MUEBLES DE COMEDOR Y BAR S/. 13,200.00 UTENSILIOS DE RESTAURANTE S/. 4,500.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 3,546.00 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS


EQUIPO DE MÚSICA S/. 3,000.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 540.00 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS


UTILES DE OFICINA S/. 1,500.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 270.00 EMITIDAS

UTILES DE OFICINA S/. 1,500.00

UTILES DE OFICINA

INSTALACIÓN DE ENERGIA TRIFÁSICA S/. 700.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 126.00 EMITIDAS

GASTOS DE HORNO S/. 105.00 GASTOS DE COCINA S/. 70.00 GASTOS DE COMEDOR S/. 35.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 490.00 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

EMITIDAS S/. 826.00 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

INSTALACION DE EQUIPOS S/. 1,000.00 HONORARIOS POR PAGAR


HONORARIOS POR PAGAR S/. 1,000.00 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

INSTALACIONES SANITARIAS S/. 2,000.00 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA

HONORARIOS POR PAGAR

GASTOS DE HORNO S/. 300.00 GASTOS DE COCINA S/. 200.00 GASTOS DE COMEDOR S/. 100.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 1,400.00 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

HONORARIOS POR PAGAR S/. 1,800.00 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

UTENSILIOS DE RESTAURANTE S/. 9,000.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 1,620.00 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS


CARNE DE VACUNO S/. 1,200.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 216.00 EMITIDAS

CARNE DE VACUNO S/. 1,200.00 CARNE DE VACUNO

EMITIDAS S/. 1,416.00 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

PAPA S/. 960.00

IGV - CUENTA PROPIA S/. 172.80 EMITIDAS

PAPA S/. 960.00 PAPA


CARNE DE POLLO S/. 15,000.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 2,700.00 EMITIDAS

CARNE DE POLLO S/. 15,000.00 CARNE DE POLLO


VARIOS PRODUCTOS S/. 1,000.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 180.00 EMITIDAS

GASTOS DE HORNO S/. 50.00 GASTOS DE COCINA S/. 950.00 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS


ARROZ S/. 1,500.00 ACEITE S/. 1,000.00 AZÚCAR S/. 1,500.00 NESCAFE S/. 120.00 TE FILTRANTE S/. 200.00 COMINO S/. 100.00 PIMIENTA S/. 100.00 SAL S/. 800.00 AJI NO MOTO S/. 20.00 AJI SIN PICANTE S/. 400.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 1,033.20 EMITIDAS

ARROZ S/. 1,500.00 ACEITE S/. 1,000.00 AZUCAR S/. 1,500.00 NESCAFE S/. 120.00 TE FILTRANTE S/. 200.00 COMINO S/. 100.00 PIMIENTA S/. 100.00 SAL S/. 800.00 AJI NO MOTO S/. 20.00 AJI SIN PICANTE S/. 400.00

ARROZ

ACEITE

AZUCAR

NESCAFE

TE FILTRANTE

COMINO

PIMIENTA

SAL

AJI NO MOTO

AJI SIN PICANTE


SERVILLETAS S/. 60.00 BOLSAS DE PLÁSTICO S/. 6.00 PAPEL GRASA S/. 1,000.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 191.88 EMITIDAS

SERVILLETAS S/. 60.00 BOLSAS DE PLASTICO S/. 6.00 PAPEL GRASA S/. 1,000.00 SERVILLETAS

BOLSAS DE PLÁSTICO

PAPEL GRASA


GASEOSAS INKA KOLA S/. 1,800.00 TUBOS DE GAS S/. 720.00 CARBÓN S/. 3,750.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 1,128.60 EMITIDAS

GASEOSAS INKA KOLA S/. 1,800.00 TUBOS DE GAS S/. 720.00 CARBÓN S/. 3,750.00 GASEOSAS INKA KOLA

TUBOS DE GAS

CARBÓN


VERDURAS Y OTROS S/. 1,330.00 EMITIDAS

VERDURAS Y OTROS S/. 1,330.00 VERDURAS Y OTROS

EMITIDAS S/. 1,180.00

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 322.03 AGUA S/. 224.58 IGV - CUENTA PROPIA S/. 98.39 EMITIDAS

GASTOS DE HORNO S/. 245.97 GASTOS DE COCINA S/. 245.97 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 54.67 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS


EMITIDAS EN CARTERA S/. 92,300.00 IGV - CUENTA PROPIA

TERCEROS

RECARGO POR PAGAR A TRABAJADORES

CAJA S/. 92,300.00 EMITIDAS EN CARTERA

EFECTIVO EN TRÁNSITO S/. 92,300.00 CAJA

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 92,300.00 EFECTIVO EN TRÁNSITO

SUELDOS Y SALARIOS S/. 8,550.00 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD S/. 769.50 ESSALUD

ONP

AFP PROFUTURO

AFP INTEGRA

AFP PRIMA

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

GASTOS DE HORNO S/. 981.00 GASTOS DE COCINA S/. 1,798.50 GASTOS DE COMEDOR S/. 1,635.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 4,905.00 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR S/. 7,449.76 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

RECARGO POR PAGAR A TRABAJADORES S/. 2,288.43 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

GRATIFICACIONES S/. 1,425.00 VACACIONES S/. 712.50 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO S/. 831.25 GRATIFICACIONES POR PAGAR

VACACIONES POR PAGAR

COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS

GASTOS DE HORNO S/. 312.50 GASTOS DE COCINA S/. 572.92 GASTOS DE COMEDOR S/. 520.83 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 1,562.50 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

LAVADO DE UNIFORMES S/. 140.00 IGV - CUENTA PROPIA S/. 25.20 EMITIDAS

GASTOS DE HORNO S/. 63.00 GASTOS DE COCINA S/. 63.00 GASTOS DE COMEDOR S/. 14.00 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS


EDIFICACIONES S/. 752.33 HORNO S/. 166.67 COCINA INDUSTRIAL S/. 83.33 REFIGERADORA S/. 28.25 MAQUINA PARA HACER CAFÉ S/. 16.67 MUEBLES DE COMEDOR Y BAR S/. 110.00 UTENSILIOS DE RESTAURANTE S/. 112.50 EQUIPO DE MUSICA S/. 25.00 EDIFICACIONES

HORNO

COCINA INDUSTRIAL

REFIGERADORA

MAQUINA PARA HACER CAFÉ

MUEBLES DE COMEDOR Y BAR

UTENSILIOS DE RESTAURANTE

EQUIPO DE MUSICA


EMITIDAS EN CARTERA S/. 2,360.00 IGV - CUENTA PROPIA

GASEOSAS

GASEOSAS S/. 1,500.00 GASEOSAS INKA KOLA

CAJA S/. 2,360.00 EMITIDAS EN CARTERA

EFECTIVO EN TRÁNSITO S/. 2,360.00 CAJA

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 2,360.00 EFECTIVO EN TRÁNSITO

UTILES DE OFICINA S/. 1,380.00 CARNE DE VACUNO S/. 800.00 CARNE DE POLLO S/. 12,000.00 PAPA S/. 800.00 VERDURAS Y OTROS S/. 1,330.00 ARROZ S/. 1,200.00 ACEITE S/. 700.00 AZUCAR S/. 300.00 NESCAFE S/. 96.00 TE FILTRANTE S/. 160.00 COMINO S/. 80.00 PIMIENTA S/. 60.00 SAL S/. 240.00 AJI NO MOTO S/. 20.00 AJI SIN PICANTE S/. 400.00 SERVILLETAS S/. 40.00 BOLSAS DE PLÁSTICO S/. 3.60 PAPEL GRASA S/. 750.00 TUBOS DE GAS S/. 360.00 CARBÓN S/. 1,125.00 TUBOS DE GAS

CARBÓN

UTILES DE OFICINA

CARNE DE VACUNO

CARNE DE POLLO

PAPA

VERDURAS Y OTROS

ARROZ

ACEITE

AZUCAR

NESCAFE

TE FILTRANTE

COMINO

PIMIENTA

SAL

AJI NO MOTO

AJI SIN PICANTE

SERVILLETAS

BOLSAS DE PLASTICO

PAPEL GRASA

GASTOS DE HORNO S/. 15,493.10 GASTOS DE COCINA S/. 4,375.50 GASTOS DE COMEDOR S/. 596.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 1,380.00 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS S/. 11.08 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 11.08 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

S/. 936,200.52

S/. 936,189.44

S/. 914,333.76

HABER

S/. 231,060.00

S/. 128.00 S/. 89.00

S/. 217.00

S/. 217.00

S/. 17,700.00

S/. 17,700.00

S/. 4,000.00

S/. 4,000.00

S/. 23,246.00

S/. 23,246.00

S/. 3,540.00

S/. 3,540.00 S/. 328,683.00 S/. 328,683.00

S/. 1,770.00

S/. 1,500.00

S/. 826.00 horno 15% 105cocina 10% 70comedor 5% 35adm 70% 490

S/. 700.00

S/. 826.00

S/. 1,000.00 horno 15%cocina 10%comedor 5%adm 70%

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00

S/. 200.00 S/. 1,800.00

horno 15%cocina 10%comedor 5%adm 70%

S/. 2,000.00

S/. 1,800.00 S/. 343,105.00 S/. 343,105.00

S/. 10,620.00

S/. 10,620.00

S/. 1,416.00

S/. 1,200.00

S/. 1,416.00

S/. 1,132.80

S/. 960.00

S/. 1,132.80

S/. 17,700.00

S/. 15,000.00

S/. 17,700.00

S/. 1,180.00 5%

95% S/. 1,000.00

S/. 1,180.00 S/. 425,362.60 S/. 425,362.60

S/. 6,773.20

S/. 1,500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,500.00 S/. 120.00 S/. 200.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 800.00 S/. 20.00 S/. 400.00

S/. 6,773.20 S/. 444,649.00 S/. 444,649.00

S/. 1,257.88

S/. 60.00 S/. 6.00 S/. 1,000.00

S/. 1,257.88

S/. 7,398.60

S/. 1,800.00 S/. 720.00 S/. 3,750.00

S/. 7,398.60

S/. 1,330.00

S/. 1,330.00

S/. 1,180.00

S/. 645.00 S/. 473,782.9600 S/. 473,782.96 45%45%10%

S/. 546.61

S/. 645.00

S/. 13,730.58 S/. 76,280.99 S/. 2,288.43

S/. 92,300.00

S/. 92,300.00

S/. 92,300.00

S/. 769.50 S/. 227.50 S/. 258.40 S/. 383.40 S/. 230.94 S/. 7,449.76

S/. 9,319.50

S/. 7,449.76

S/. 2,288.43 S/. 872,551.76 S/. 872,551.76

S/. 1,425.00 S/. 712.50

S/. 831.25

S/. 2,968.75

S/. 165.20

S/. 140.00

S/. 165.20

1294.75 S/. 752.33 S/. 166.67 S/. 83.33 S/. 28.25 S/. 16.67 S/. 110.00 S/. 112.50 S/. 25.00 S/. 880,254.41 S/. 880,254.41

40%40%15%

5% S/. 1,294.75

S/. 360.00 S/. 2,000.00

S/. 1,500.00

S/. 2,360.00

S/. 2,360.00

S/. 2,360.00

S/. 914,333.76 S/. 892,489.16 S/. 360.00 S/. 1,125.00 S/. 1,380.00 S/. 800.00 S/. 12,000.00 S/. 800.00 S/. 914,333.76 S/. 908,954.16 S/. 1,330.00 S/. 1,200.00 S/. 700.00 S/. 300.00 S/. 96.00 S/. 160.00 S/. 80.00 S/. 60.00 S/. 240.00 S/. 20.00 S/. 400.00 S/. 40.00 S/. 3.60

S/. 750.00

S/. 21,844.60

S/. 11.08

S/. 11.08 S/. 936,200.52

S/. 936,189.44

S/. 908,954.16

PLANILLA DE REMUNERACIONES PERIODO - .

CO

DIG

O

GR

AT

IFIC

AIO

NE

S

CT

S

CARGO

VA

CA

CIO

NE

S

TO

TA

L B

EN

EF

ICIO

S

1 0.00 S/. - 0.00 0.00 JEFE DE ADMINISTRACIÓN

2 0.00 S/. - 0.00 0.00 CAJERO

3 0.00 S/. - 0.00 0.00 ALMACENERO

4 0.00 S/. - 0.00 0.00 ASISTENTE

5 75.00 S/. 150.00 87.50 312.50 PARRILLERO-HORNO

6 75.00 S/. 150.00 87.50 312.50 COCINERO

7 62.50 S/. 125.00 72.92 260.42 MOZO A

8 62.50 S/. 125.00 72.92 260.42 MOZO B

9 62.50 S/. 125.00 72.92 260.42 AYUDANTE DE COCINA

337.50 675 393.75 1406.25 TOTAL:

ADMINISTRACIO 0.00

HORNO 312.50

COCINA 572.92

COMEDOR 520.83

1406.25


SISTEMA DE PENSIONES

DÍA

S L

AB

OR

AD

OS

RE

MU

NE

RA

CIÓ

N B

ÁS

ICA

AS

IGN

AC

IÓN

FA

MIL

IAR

10%

RM

V DEDUCCIONES

ONP (13%)

SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES

AFP PROFUTURO 30 S/. 2,000.00

ONP 30 S/. 1,000.00

AFP INTEGRA 30 S/. 750.00

AFP INTEGRA 30 S/. 750.00

AFP PRIMA 30 S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 14.40

AFP PRIMA 30 S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 14.40

AFP INTEGRA 30 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 11.63

AFP INTEGRA 30 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 11.63

ONP 30 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 97.50

S/. 4,050.00 S/. 97.50

6211 4,050.00

6271 364.50

4031 364.50

4032 S/. 97.50

407 S/. 422.64

4111 S/. 3,529.86

4,414.50 4,414.50

TOTAL REMUNE-RACIÓN BRUTA

CO

MIS

IÓN

SO

BR

E F

LU

JO

(VA

RIA

BL

E)


DEDUCCIONES

RE

MU

NE

RA

CIÓ

N N

ET

A

APORTACIONES

SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES

TOTAL DEDUCCIONES

TOTAL IGV

ES

SA

LU

D

S/. 11.07 S/. 90.00 S/. 115.47 S/. 115.47 S/. 784.53 S/. 81.00 S/. 703.53

S/. 11.07 S/. 90.00 S/. 115.47 S/. 115.47 S/. 784.53 S/. 81.00 S/. 703.53

S/. 9.23 S/. 75.00 S/. 95.85 S/. 95.85 S/. 654.15 S/. 67.50 S/. 586.65

S/. 9.23 S/. 75.00 S/. 95.85 S/. 95.85 S/. 654.15 S/. 67.50 S/. 586.65

S/. - S/. 97.50 S/. 652.50 S/. 67.50 S/. 585.00

S/. 422.64 S/. 520.14 S/. 3,529.86 S/. 364.50 S/. 3,165.36

191.70

230.94

4039

PR

IMA

DE

SE

GU

RO

S

(1,2

3%

)

PO

RC

EN

TA

JE

DE

A

PO

RT

E O

BL

IGA

TO

RIO

(1

0%)

TOTAL APORTA-CIONES

Otras instituciones

S/. - ADMINISTRACIÓN

- S/. - ADMINISTRACIÓN

S/. - ADMINISTRACIÓN ADMI S/. -

S/. - ADMINISTRACIÓN HORNO S/. 981.00

- S/. 981.00 HORNO COCINA S/. 1,798.50

S/. 981.00 COCINA COMEDOR S/. 1,635.00

S/. 817.50 COMEDOR

S/. 817.50 COMEDOR

S/. 817.50 COCINA

- S/. 4,414.50

AFP

Comisión ComisiónComisión Mixta

sobre flujo

Comisión Comisión

sobre flujo anual sobre

saldo

HABITAT 1.47% 0.47% 1.25% 1.23% 10.00%

INTEGRA 1.55% 1.45% 1.20% 1.23% 10.00%PRIMA 1.60% 1.51% 1.25% 1.23% 10.00%

PROFUTURO 1.69% 1.49% 1.20% 1.23% 10.00%

TOTAL DE GASTO

DESTINO DEL GASTO

Al mes de devengue 2014-06 *Prima de

Porcentaje de aporte obligatorio al Fondo de Pensiones

Fija 1/ Seguros (%) 3/

(% Remuneración)2/

(% Remuneración)2/

8,385.20

8,385.208,385.20

8,385.20

Remuneración Máxima Asegurable

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

DESCRIPCIÓN

1 331111 TERRENOS 300m² 35000.00

2 332111 EDIFICIO 180560.00

3 333111 HORNO 10000.00

4 333112 COCINA INDUSTRIAL 5000.00

5 333113 REFIGERADORA 3389.83

6 333114 MAQUINA PARA HACER CAFÉ 2000.00

7 335111 MUEBLES DE BAR 13200.00

8 335211 UTENSILIOS DE RESTAURANTE 13500.00

9 336911 EQUIPO DE MÚSICA 3000.00

TOTALES 265649.83

CÓD

IGO

R

ELA

CIO

NA

DO

CO

N

EL

ACT

IVO

FI

JO

CUENTA CONTABLE DEL ACTIVO

FIJO

SALDO INICIALMARCA DEL ACTIVO FIJO

MODELO DEL ACTIVO FIJO

NÚMERO DE SERIE Y/O PLACA DEL ACTIVO FIJO

MEJORAS

35000.00

180560.00

10000.00

5000.00

3389.83

2000.00

13200.00

13500.00

3000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 265649.83 0.00

ADQUISICIONES Y/O ADICIONES

RETIROS Y/O BAJAS

OTROS AJUSTES

VALOR HISTORICO DEL ACTIVO FIJO

AJUSTE POR INFLACION

VALOR AJUSTADO DEL

ACTIVO FIJO AL 31.12

FECHA DE ADQUISICION

DEPRECIACIÓN

5% 752.33

20% 166.67

20% 83.33

10% 28.25

10% 16.67

10% 110.00

10% 112.50

10% 25.00

1294.75

-

FECHA DE INICIO DEL USO DEL ACTIVO FIJO

PORCENTAJE DE DEPRECIACION

DEPRECIACIÓN ACUMULADA AL

CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR

DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO

DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO RELACIONADA

CON LOS RETIROS Y/O BAJAS

MÉTODO APLICADO

N° DE DOCUMENTO DE AUTORIZACION

265,649.83

DEPRECIACIÓN RELACIONADA CON OTROS

AJUSTES

DEPRECIACIÓN ACUMULADA HISTORICA

AJUSTE POR INFLACION DE LA DEPRECIACION

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

AJUSTADA POR INFLACION

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE

CÓD DENOMINACIÓN

101 CAJA103 EFECTIVO EN TRÁNSITO1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1212 EMITIDAS EN CARTERA201111 GASEOSAS INKA KOLA25211 TUBOS DE GAS25212 CARBÓN2524 UTILES DE OFICINA252511 CARNE DE VACUNO252512 CARNE DE POLLO25252 PAPA25253 VERDURAS Y OTROS25261 ARROZ25262 ACEITE25263 AZUCAR25264 NESCAFE25265 TE FILTRANTE

25271 COMINO25272 PIMIENTA25273 SAL25274 AJI NO MOTO25275 AJI SIN PICANTE25281 SERVILLETAS25282 BOLSAS DE PLASTICO25283 PAPEL GRASA331111 TERRENOS 300m²332111 EDIFICIO333111 HORNO333112 COCINA INDUSTRIAL333113 REFIGERADORA333114 MAQUINA PARA HACER CAFÉ335111 MUEBLES DE COMEDOR Y BAR335211 UTENSILIOS DE RESTAURANTE336911 EQUIPO DE MÚSICA39131 EDIFICACIONES391321 HORNO391322 COCINA INDUSTRIAL

391323 REFIGERADORA391324 MAQUINA PARA HACER CAFÉ391341 MUEBLES DE COMEDOR Y BAR391342 UTENSILIOS DE RESTAURANTE391351 EQUIPO DE MUSICA40111 IGV - CUENTA PROPIA40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA4031 ESSALUD4032 ONP4071 AFP PROFUTURO4072 AFP INTEGRA4073 AFP PRIMA40631 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS40636 LICENCIA DE ANUNCIO Y PROPAGANDA4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR4115 VACACIONES POR PAGAR4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS4191 RECARGO POR PAGAR A TRABAJADORES4212 EMITIDAS

424 HONORARIOS POR PAGAR4654 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 5011 ACCIONES60111 GASEOSAS INKA KOLA60321 UTILES DE OFICINA6032211 CARNE DE VACUNO6032212 CARNE DE POLLO603222 PAPA603223 VERDURAS Y OTROS603231 ARROZ603232 ACEITE603233 AZÚCAR603234 NESCAFE603235 TE FILTRANTE603241 COMINO603242 PIMIENTA603243 SAL603244 AJI NO MOTO603245 AJI SIN PICANTE60325 SERVILLETAS

60326 BOLSAS DE PLÁSTICO60327 PAPEL GRASA603281 TUBOS DE GAS603282 CARBÓN61111 GASEOSAS INKA KOLA61321 UTILES DE OFICINA6132211 CARNE DE VACUNO6132212 CARNE DE POLLO613222 PAPA613223 VERDURAS Y OTROS613231 ARROZ613232 ACEITE613233 AZUCAR613234 NESCAFE613235 TE FILTRANTE613241 COMINO613242 PIMIENTA613243 SAL613244 AJI NO MOTO613245 AJI SIN PICANTE

61325 SERVILLETAS61326 BOLSAS DE PLÁSTICO61327 PAPEL GRASA613281 TUBOS DE GAS613282 CARBÓN6211 SUELDOS Y SALARIOS6214 GRATIFICACIONES6215 VACACIONES6271 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD6291 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO6361 ENERGÍA ELÉCTRICA6363 AGUA6393 INSTALACIÓN DE ENERGIA TRIFÁSICA6394 INSTALACION DE EQUIPOS6395 INSTALACIONES SANITARIAS6396 LAVADO DE UNIFORMES6412 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS6434 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 64391 LICENCIA DE ANUNCIO Y PROPAGANDA6561 VARIOS PRODUCTOS

68141 EDIFICACIONES681421 HORNO681422 COCINA INDUSTRIAL681423 REFIGERADORA681424 MAQUINA PARA HACER CAFÉ681441 MUEBLES DE COMEDOR Y BAR681442 UTENSILIOS DE RESTAURANTE681451 EQUIPO DE MUSICA691111 GASEOSAS701111 GASEOSAS7041 TERCEROS791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS901 GASTOS DE HORNO911 GASTOS DE COCINA921 GASTOS DE COMEDOR941 GASTOS ADMINISTRATIVOS.

#N/A#N/A#N/A

TOTALES

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES

DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR

S/. - S/. - S/. 94,660.00 S/. 94,660.00 S/. - S/. - S/. - S/. 94,660.00 S/. 94,660.00 S/. - S/. 15,500.00 S/. - S/. 94,660.00 S/. 111,546.95 S/. - S/. - S/. - S/. 94,660.00 S/. 94,660.00 S/. - S/. - S/. - S/. 1,800.00 S/. 1,500.00 S/. 300.00 S/. - S/. - S/. 720.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. - S/. - S/. 3,750.00 S/. 1,125.00 S/. 2,625.00 S/. - S/. - S/. 1,500.00 S/. 1,380.00 S/. 120.00 S/. - S/. - S/. 1,200.00 S/. 800.00 S/. 400.00 S/. - S/. - S/. 15,000.00 S/. 12,000.00 S/. 3,000.00 S/. - S/. - S/. 960.00 S/. 800.00 S/. 160.00 S/. - S/. - S/. 1,330.00 S/. 1,330.00 S/. - S/. - S/. - S/. 1,500.00 S/. 1,200.00 S/. 300.00 S/. - S/. - S/. 1,000.00 S/. 700.00 S/. 300.00 S/. - S/. - S/. 1,500.00 S/. 300.00 S/. 1,200.00 S/. - S/. - S/. 120.00 S/. 96.00 S/. 24.00 S/. - S/. - S/. 200.00 S/. 160.00 S/. 40.00

S/. - S/. - S/. 100.00 S/. 80.00 S/. 20.00 S/. - S/. - S/. 100.00 S/. 60.00 S/. 40.00 S/. - S/. - S/. 800.00 S/. 240.00 S/. 560.00 S/. - S/. - S/. 20.00 S/. 20.00 S/. - S/. - S/. - S/. 400.00 S/. 400.00 S/. - S/. - S/. - S/. 60.00 S/. 40.00 S/. 20.00 S/. - S/. - S/. 6.00 S/. 3.60 S/. 2.40 S/. - S/. - S/. 1,000.00 S/. 750.00 S/. 250.00 S/. 35,000.00 S/. - S/. - S/. - S/. 35,000.00 S/. 180,560.00 S/. - S/. - S/. - S/. 180,560.00 S/. - S/. - S/. 10,000.00 S/. - S/. 10,000.00 S/. - S/. - S/. 5,000.00 S/. - S/. 5,000.00 S/. - S/. - S/. 3,389.83 S/. - S/. 3,389.83 S/. - S/. - S/. 2,000.00 S/. - S/. 2,000.00 S/. - S/. - S/. 13,200.00 S/. - S/. 13,200.00 S/. - S/. - S/. 13,500.00 S/. - S/. 13,500.00 S/. - S/. - S/. 3,000.00 S/. - S/. 3,000.00 S/. - S/. - S/. - S/. 752.33 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 166.67 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 83.33 S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. 28.25 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 16.67 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 110.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 112.50 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 25.00 S/. - S/. - S/. - S/. 15,158.24 S/. 14,090.58 S/. 1,067.66 S/. - S/. - S/. - S/. 200.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 769.50 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 227.50 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 258.40 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 383.40 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 230.94 S/. - S/. - S/. - S/. 128.00 S/. 128.00 S/. - S/. - S/. - S/. 89.00 S/. 89.00 S/. - S/. - S/. - S/. 7,449.76 S/. 7,449.76 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,425.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 712.50 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 831.25 S/. - S/. - S/. - S/. 2,288.43 S/. 2,288.43 S/. - S/. - S/. - S/. 39,674.68 S/. 41,594.68 S/. -

S/. - S/. - S/. 2,800.00 S/. 2,800.00 S/. - S/. - S/. - S/. 59,106.00 S/. 59,106.00 S/. - S/. - S/. 231,060.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,800.00 S/. - S/. 1,800.00 S/. - S/. - S/. 1,500.00 S/. - S/. 1,500.00 S/. - S/. - S/. 1,200.00 S/. - S/. 1,200.00 S/. - S/. - S/. 15,000.00 S/. - S/. 15,000.00 S/. - S/. - S/. 960.00 S/. - S/. 960.00 S/. - S/. - S/. 1,330.00 S/. - S/. 1,330.00 S/. - S/. - S/. 1,500.00 S/. - S/. 1,500.00 S/. - S/. - S/. 1,000.00 S/. - S/. 1,000.00 S/. - S/. - S/. 1,500.00 S/. - S/. 1,500.00 S/. - S/. - S/. 120.00 S/. - S/. 120.00 S/. - S/. - S/. 200.00 S/. - S/. 200.00 S/. - S/. - S/. 100.00 S/. - S/. 100.00 S/. - S/. - S/. 100.00 S/. - S/. 100.00

S/. - S/. - S/. 800.00 S/. - S/. 800.00 S/. - S/. - S/. 20.00 S/. - S/. 20.00 S/. - S/. - S/. 400.00 S/. - S/. 400.00 S/. - S/. - S/. 60.00 S/. - S/. 60.00

Err:508 S/. - S/. 6.00 S/. - Err:508 S/. - S/. - S/. 1,000.00 S/. - S/. 1,000.00 Err:508 S/. - S/. 720.00 S/. - Err:508Err:508 S/. - S/. 3,750.00 S/. - Err:508 S/. - S/. - S/. - S/. 1,800.00 S/. - S/. - S/. - S/. 1,380.00 S/. 1,500.00 S/. - S/. - S/. - S/. 800.00 S/. 1,200.00 S/. - S/. - S/. - S/. 12,000.00 S/. 15,000.00 S/. - S/. - S/. - S/. 800.00 S/. 960.00 S/. - S/. - S/. - S/. 1,330.00 S/. 1,330.00 S/. - S/. - S/. - S/. 1,200.00 S/. 1,500.00 S/. - S/. - S/. - S/. 700.00 S/. 1,000.00 S/. - S/. - S/. - S/. 300.00 S/. 1,500.00 S/. - S/. - S/. - S/. 96.00 S/. 120.00 S/. - S/. - S/. - S/. 160.00 S/. 200.00 S/. - S/. - S/. - S/. 80.00 S/. 100.00 S/. - S/. - S/. - S/. 60.00 S/. 100.00 S/. - S/. - S/. - S/. 240.00 S/. 800.00 S/. - S/. - S/. - S/. 20.00 S/. 20.00 S/. - S/. - S/. - S/. 400.00 S/. 400.00 S/. -

S/. - S/. - S/. 40.00 S/. 60.00 S/. - S/. - S/. - S/. 3.60 S/. 6.00 S/. - S/. - S/. - S/. 750.00 S/. 1,000.00 S/. - S/. - S/. - S/. 360.00 S/. 720.00 S/. - S/. - S/. - S/. 1,125.00 S/. 3,750.00 S/. - S/. - S/. - S/. 8,550.00 S/. - S/. 8,550.00 S/. - S/. - S/. 1,425.00 S/. - S/. 1,425.00 S/. - S/. - S/. 712.50 S/. - S/. 712.50 S/. - S/. - S/. 769.50 S/. - S/. 769.50 S/. - S/. - S/. 831.25 S/. - S/. 831.25 S/. - S/. - S/. 322.03 S/. - S/. 322.03 S/. - S/. - S/. 224.58 S/. - S/. 224.58 S/. - S/. - S/. 700.00 S/. - S/. 700.00 S/. - S/. - S/. 1,000.00 S/. - S/. 1,000.00 S/. - S/. - S/. 2,000.00 S/. - S/. 2,000.00 S/. - S/. - S/. 140.00 S/. - S/. 140.00 S/. - S/. - S/. 11.08 S/. - S/. 11.08 S/. - S/. - S/. 128.00 S/. - S/. 128.00 S/. - S/. - S/. 89.00 S/. - S/. 89.00 S/. - S/. - S/. 1,000.00 S/. - S/. 1,000.00

S/. - S/. - S/. 752.33 S/. - S/. 752.33 S/. - S/. - S/. 166.67 S/. - S/. 166.67 S/. - S/. - S/. 83.33 S/. - S/. 83.33 S/. - S/. - S/. 28.25 S/. - S/. 28.25 S/. - S/. - S/. 16.67 S/. - S/. 16.67 S/. - S/. - S/. 110.00 S/. - S/. 110.00 S/. - S/. - S/. 112.50 S/. - S/. 112.50 S/. - S/. - S/. 25.00 S/. - S/. 25.00 S/. - S/. - S/. 1,500.00 S/. - S/. 1,500.00 S/. - S/. - S/. - S/. 2,000.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 76,280.99 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 41,042.29 S/. - S/. - S/. - S/. 18,218.47 S/. - S/. 18,218.47 S/. - S/. - S/. 8,893.79 S/. - S/. 8,893.79 S/. - S/. - S/. 3,145.04 S/. - S/. 3,145.04 S/. - S/. - S/. 10,784.99 S/. - S/. 10,784.99 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.231,060.00 S/.231,060.00 S/.705,140.52 S/.705,140.52 Err:508

RESULTADO DEL EJERCICIO

TOTALES

0.00 S/. 41,042.29 S/. 41,042.29

S/. 371,244.87

S/. 231,060.00 S/. 231,060.00 S/. 691,210.49 S/. 705,140.52 Err:508

SALDOS FINALES

ACREEDOR ACTIVO PÉRDIDAS GANANCIAS

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,386.95 S/. - S/. 1,386.95 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 300.00 S/. - S/. - S/. 360.00 S/. - S/. - S/. 2,625.00 S/. - S/. - S/. 120.00 S/. - S/. - S/. 400.00 S/. - S/. - S/. 3,000.00 S/. - S/. - S/. 160.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 300.00 S/. - S/. - S/. 300.00 S/. - S/. - S/. 1,200.00 S/. - S/. - S/. 24.00 S/. - S/. - S/. 40.00 S/. -

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR

FUNCIONPASIVO Y PATRIMONIO

S/. - S/. 20.00 S/. - S/. - S/. 40.00 S/. - S/. - S/. 560.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 20.00 S/. - S/. - S/. 2.40 S/. - S/. - S/. 250.00 S/. - S/. - S/. 35,000.00 S/. - S/. - S/. 180,560.00 S/. - S/. - S/. 10,000.00 S/. - S/. - S/. 5,000.00 S/. - S/. - S/. 3,389.83 S/. - S/. - S/. 2,000.00 S/. - S/. - S/. 13,200.00 S/. - S/. - S/. 13,500.00 S/. - S/. - S/. 3,000.00 S/. - S/. 752.33 S/. 752.33 S/. 166.67 S/. - S/. 166.67 S/. 83.33 S/. - S/. 83.33

S/. 28.25 S/. - S/. 28.25 S/. 16.67 S/. - S/. 16.67 S/. 110.00 S/. - S/. 110.00 S/. 112.50 S/. - S/. 112.50 S/. 25.00 S/. - S/. 25.00 S/. - S/. 1,067.66 S/. - S/. 200.00 S/. - S/. 200.00 S/. 769.50 S/. - S/. 769.50 S/. 227.50 S/. - S/. 227.50 S/. 258.40 S/. - S/. 258.40 S/. 383.40 S/. - S/. 383.40 S/. 230.94 S/. - S/. 230.94 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,425.00 S/. - S/. 1,425.00 S/. 712.50 S/. - S/. 712.50 S/. 831.25 S/. - S/. 831.25 S/. - S/. - S/. - S/. 1,920.00 S/. - S/. 1,920.00

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 231,060.00 S/. - S/. 231,060.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - total

S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. -

Err:508 S/. -

Err:508Err:508

S/. 1,800.00 S/. 120.00 S/. 400.00 S/. 3,000.00 S/. 160.00 S/. - S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 1,200.00 S/. 24.00 S/. 40.00 S/. 20.00 S/. 40.00 S/. 560.00 S/. - S/. -

S/. 20.00 S/. 2.40 S/. 250.00 S/. 360.00 S/. 2,625.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,500.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 76,280.99 S/. 76,280.99 S/. 41,042.29 S/. - S/. 18,218.47 S/. - S/. 8,893.79 S/. - S/. 3,145.04 S/. - S/. 10,784.99 S/. - S/. - S/. - Err:508 S/.276,438.89 S/.240,700.19 S/.42,542.29 S/.78,280.99

RESULTADO DEL EJERCICIO S/. - S/. 35,738.70 S/. 35,738.70 S/. - TOTALES S/.276,438.89 S/.276,438.89 S/.78,280.99 S/.78,280.99

0.00

S/. 371,244.87

Err:508 S/. 276,438.89 S/. 240,700.19 S/. 28,612.26 S/. 78,280.99

S/. 231,060.00 S/. 231,060.00 S/. 614,399.94 S/. 552,751.24

S/. 302,348.89 S/. 240,700.19 S/. 276,438.89 S/. 240,700.19

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

RUC:

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTECaja y BancosValores NegociablesCuentas por Cobrar Comerciales - Cuentas por Cobrar a VinculadasOtras Cuentas por Cobrar 1,067.66 Existencias 9,721.40 Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE 10,789.06

ACTIVO NO CORRIENTECuentas por Cobrar a Largo PlazoCuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo PlazoOtras Cuentas por Cobrar a Largo PlazoInversiones PermanentesInmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 264,355.08 Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos ActivoOtros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 264,355.08

PERIODO: ENERO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O PERIODO

TOTAL ACTIVO 275,144.14

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTESobregiros y Pagarés Bancarios 1,386.95 Obligaciones FinancierasCuentas por Pagar Comerciales 1,920.00 IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES CORRIENTES 13,223.32 Otras Cuentas por Pagar 5,038.49 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE 21,568.76

PASIVO NO CORRIENTEDeudas a Largo PlazoCuentas por Pagar a VinculadasIngresos DiferidosImpuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -

TOTAL PASIVO 21,568.76

ContingenciasInterés minoritario

EJERCICIO O PERIODO

PATRIMONIO NETOCapital 231,060.00 Capital AdicionalAcciones de InversiónExcedentes de RevaluaciónReservas Legales 2,251.54 Otras ReservasResultados Acumulados 20,263.84) TOTAL PATRIMONIO NETO 253,575.38

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 275,144.14

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN

Ventas Netas (ingresos operacionales)Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas Utilidad Bruta

Gastos OperacionalesGastos de HornoGastos de CocinaGastos de Comedor y BarGastos de AdministraciónGastos de Venta Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)Ingresos Financieros Gastos Financieros Ganancia por venta de activos fijosOtros GastosResultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas ExtraordinariasParticipacionesImpuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas ExtraordinariasIngresos ExtraordinariosGastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés MinoritarioInterés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

78,280.99

78,280.99

1,500.00 76,780.99

18,218.47 8,893.79 3,145.04 10,784.99

35,738.70

3,573.87 9,649.45 22,515.38 22,515.38

RESERVA LEGAL: 2,251.54 RESULTADOS ACUM 20,263.84

EJERCICIO O PERIODO

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"EJERCICIO O PERÍODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES

CÓD DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

PASIVO Y PATRIMONIO

TOTALRESULTADO DEL EJERCICIO

TOTAL

PÉRDIDAS GANANCIAS

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR

FUNCION

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"

PERIODO:RUC:

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente de efectivo

Valores Negociables

Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)

Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)

Otras Cuentas por Cobrar (neto)

Existencias (neto)

Gastos Contratados por Anticipado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

Inversiones Financieras

Cuentas por Cobrar Comerciales

Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas

Otras Cuentas por Cobrar

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)

Activos Intangibles (neto)

Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo

Otros Activos

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

TOTAL ACTIVO

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE

Sobregiros Bancarios

Obligaciones Financieras

Cuentas por Pagar Comerciales

Otras Cuentas por Pagar Partes Relacionadas

Impuesto a la Renta y Participaciones por Pagar

Otras Cuentas por Pagar

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE

Obligaciones financieras

Cuentas por pagar comerciales

Otras cuentas por pagar a partes relacionadas

Otras cuentas por pagar

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO NETO

Capital

Capital Adicional

Acciones de Inversión

Resultados No Realizados

Reservas Legales

Otras Reservas

Resultados Acumulados

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01.2013 AL 31.01.2013"

PERIODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN

INGRESOS OPERACIONALESVentas Netas (ingresos operacionales)Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas (Operacionales)

TOTAL COSTO OPERACIONALESUtilidad BrutaGastos OperacionalesGastos de AdministraciónGastos de VentaGanancia por venta de activos fijosUtilidad OperativaIngresos Financieros Gastos Financieros

Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias

ParticipacionesImpuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas ExtraordinariasIngresos ExtraordinariosGastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés MinoritarioInterés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

EJERCICIO O PERIODO

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