ADMINISTRACIÓN GENERAL DE ADUANAS

ADUANA DE TOLUCA

Nº ACTA: 800-40-2013-RECHS/00102

EXPEDIENTE 80-40-00-02-00-2013-00 102

ACTA CIRCUNSTANCIADA DE HECHOS POR DATOS GENERALES INEXACTOS.

EN LA CIUDAD DE TOLUCA, ESTADO DE MÉXICO SIENDO LAS 14:25 HORAS DEL PRIMER MES DE MARSO DEL DOS MIL TRECE, REUNIDOS EN LA ADUNA DE TOLUCA, EL C. CARMEN GONZÁLEZ PÉREZ , EN SU CARÁCTER DE JEFE DE DEPARTAMENTO ADSCRITO A LA ADUNA DE TOLUCA, POR SUPLENCIA EN AUSENCIA DEL C. MARCOS GUTIÉRREZ SÁNCHEZ, TITULAR ADMINISTRADOR DE LA ADUANA DE TOLUCA, CON FUNDAMENTO EN EL ARTÍCULOS 2 APARTADO C FRACCIÓN LLL 8, SEXTO PÁRRAFO, 13, ULTIMO PÁRRAFO, 37, APARTADO B, FRACCIÓN XXI DEL REGLAMENTO INTERIOR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, PUBLICADO EL 22 DE OCTUBRE DEL 2007 VIGENTE SEGÚN TRANSITO PRIMERO, DEL DECRETO POR EL QUE SE EXPIDE EL REGLAMENTO INTERIOR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA Y SE MODIFICA EL REGLAMENTO INTERIOR DEL SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PUBLICO, DOS MESE A PARTIR DEL DÍA SIGUIENTE AL DE SU PUBLICACIÓN EN DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN, REFORMANDO MEDIANTE DECRETO PUBLICADO EL 29 DE ABRIL DEL 2010 Y TRECE DE JULIO DEL 2012 Y EL C. MÓNICA PARE CARMONA, EN SU CARÁCTER DE VERIFICADOR ADSCRITO ALA ADUANA DE TOLUCA POR ZONA HACIENDA Y FACULTADA PARA PRACTICAR EL EJERCICIO DELAS FACULTADES DE COMER CANALIZACIÓN DERIVADO DE LA ACTIVACIÓN DE LA ORDEN DE VERIFICACIÓN EN AL MACEN QUIENES SE IDENTIFICAN CON LA PERSONA QUE PRESENTA LAS MERCANCÍAS EN EL RECINTO FISCAL SIN DOCUMENTACIÓN ANTE LA AUTORIDAD ADUANERA , EL C. JUAN MARTÍNEZ PÉREZ EN SU CARÁCTER DE PENDIENTE AUTORIZADO DEL AGENTE ADUANAL EL PRIMERO CON LA CONSTANCIA DE IDENTIFICACIÓN CON TENIDA EN EL Nº 800-40-00-03-00-2013-00688 MICHAEL BALLAK WILLY; 800-40-00-03-2013-00696 DE LA FECHA 16 DE ENERO DEL 2013 CON VIGENCIA 16 DE ENERO DEL 2013 AL 31DE DICIEMBRE DEL 2013, EXPEDIDA Y FIRMADA AUTÓGRAFAMENTE POR EL ADMINISTRADOR DE LA ADUANA DE TOLUCA, C. MARCOS GUTIÉRREZ SÁNCHEZ Y EL SEGUNDO CON LA CONSTANCIA DE IDENTIFICACIÓN CON TENIDA EN EL OFICIO Nº 800-40-00-03-00-2013-00696 DE FECHA 16 DE ENERO DEL 2013 CON VIGENCIA

16 DE ENERO DEL 2013 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 EXPEDIDA Y FIRMADA AUTÓGRAFAMENTE POR EL ADMINISTRADOR DE LA ADUANA DE TOLUCA EL CIUDADANO MARCOS GUTIÉRREZ SÁNCHEZ CONSTANCIA EXPEDIDA CON FUNDAMENTO EN EL ARTICULO 10 FRACCIÓN I Y IV EN RELACIÓN CON EL 9 FRACCIÓN VII DEL REGLAMENTO INTERIOR DE SERVICIOS DE ADMINISTRACIÓN, PUBLICADO EN LE DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 22 DE OCTUBRE DEL 2007 VIGENTE SEGÚN TRANSITO PRIMERO, DEL DECRETO POR EL QUE SE EXPIDE EL REGLAMENTO INTERIOR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, UNA VEZ CITADOS LOS ARTÍCULOS DE CONFORMIDAD CON LA PRESENTE ACTA SE DARÁ POR HECHO Y ESCRITO EN COPIA Y ORIGINAL EN LO CUAL SE LE HACE ENTREGA EN FOTOCOPIA SE AGREGA AL PRESENTE, DEVOLVIÉNDOSELO EL ORIGINAL AL INTERESADO POR A SI SOLICITARLO--------------------------------------------------------------------------------------

A CONTINUACIÓN SE HACE CONSTAR QUE NO SE TIENE A LA VISTA NINGUNA DOCUMENTACIÓN CONFORME A LO PREVISTO EN LOS ARTÍCULOS 146 FRACCIONES I, II, III QUE CORRESPONDEN A PEDIMENTO, FACTURA, NOTA DE VENTA Y QUE RECAE INFRACCIONES POR LOS ARTÍCULOS 151 Y 176 FRACCIÓN I, II X. A LO CUAL EL PROPIETARIO NO EXHIBE NINGUNA DOCUMENTACIÓN CON LA QUE COMPRUEBE LA ESTANCIA EN TERRITORIO NACIONAL DE LA ROPA USADA, TRATÁNDOSE DEL ESTABLECIMIENTO DE SANTORY SA DE CV, CON DOMICILIO EN PASEO DE LA REFORMA # 256 INTERIOR 1215 COLONIA SANTA CLARA TOLUCA ESTADO DE MÉXICO CP. 06123, INSPECCIONADO POR EL AGENTE O APODERADO ADUANAL MICHAEL BALLAK WILLY, CON LOS SIGUIENTES ANEXOS (NO EXHIBE DOCUMENTACIÓN QUE AMPARE LA LEGAL PERMANENCIA O ESTANCIA EN TERRITORIO NACIONAL SEGÚN LOS ARTÍCULOS DE CONFORMIDAD ANTES MENCIONADOS NI CON LAS REGLAS DE CARÁCTER GENERAL EN MATERIA DE COMERCIO INTERIOR VIGENTES NO MOSTRADAS FÍSICAMENTE DE LA MERCANCÍA DE ROPA USADA) ASÍ MISMO NO PRESENTA PEDIMENTO EN CUESTIÓN QUE NO TIENE LA CERTIFICACIÓN DE LA ACTIVACIÓN DEL MECANISMO DE SELECCIÓN AUTOMATIZADO, DANDO COMO RESULTADO “RECONOCIMIENTO ADUANERO”.

ACTA DE INICIO DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS EN MATERIA ADUANERA (PAMA)

DE CONFORMIDAD CON LOS ARTÍCULOS 1º, 46 Y 152 DE LA LEY ADUANERA Y 44 FRACCIÓN III DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN

DE APLICACIÓN SUPLETORIA, SE REQUIERE AL INTERESADO, PARA QUE DESIGNE DOS TESTIGOS A PERCIBIDO DE QUE SI NO SON DESIGNADOS A LOS DESIGNADOS NO ACEPTAN FUNGIR COMO TALES, QUIEN PRACTIQUE LA DILIGENCIA LOS DE SIGNARA A LOS QUE MANIFIESTAN QUE SI DE SIGNAN TESTIGOS APERCIBIÉNDOLOS PARA QUE SE CONDUZCAN CON VERDAD ANTE ESTA AUTORIDAD ADMINISTRATIVA, QUE DANDO COMO TALES A LOS C. C JORGE LUIS GUIDO ARROYO E IVETTE RAMÍREZ SALAZAR DE GENERALES, EL PRIMERO 20 AÑOS DE EDAD ESTADO CIVIL SOLTERO CON DOMICILIO EN 5 DE MAYO COLONIA NIÑOS HÉROES MUNICIPIO DE TOLUCA ESTADO DE MÉXICO CP. 50100 OCUPACIÓN DEPENDIENTE, EL SEGUNDO DE 21 AÑOS DE EDAD ESTADO CIVIL CASADA CON DOMICILIO EN ALLENDE Nº 39- A EN SAN MIGUEL TOTOCUITLAPILCO MUNICIPIO DE METEPEC ESTADO DE MÉXICO C. P 52 143 OCUPACIÓN ABOGADA, QUIENES SE IDENTIFICAN CON IDENTIFICACIÓN OFICIAL EMITIDA POR EL INSTITUTO FEDERAL ELECTORAL EL PRIMERO CON 26444121153045. Y EL SEGUNDO CON IDENTIFICAN CON IDENTIFICACIÓN OFICIAL EMITIDA POR EL INSTITUTO FEDERAL ELECTORAL CON NUMERO 2544121052045, DOCUMENTOS EN LOS CUALES APARECEN RESPECTIVAMENTE SUS NOMBRES, FIRMAS Y FOTOGRAFÍAS, MISMOS QUE COINCIDEN CON LOS RASGOS FISONÓMICOS DE CADA UNO DE LOS TESTIGOS, IDENTIFICACIONES QUE SE DEVUELVEN A LOS TESTIGOS PREVIA FOTOCOPIA QUE SE OBTIENEN DE LAS MISMAS Y QUE SE AGREGAN A LA PRESENTE ACTA.

HECHO LO ANTERIOR, EN TÉRMINOS DE LOS ARTÍCULOS 46 Y 152 DE LA LEY ADUANERA SE HACE CONSTAR QUE SE REQUIEREN AL C. JUANITO PÉREZ, INTERESADO SEÑALE SU NOMBRE Y DOMICILIO PARA OIR Y RECIBIR NOTIFICACIONES DENTRO DE LAS CIRCUNSCRIPCIÓN TERRITORIAL DE LA AUTORIDAD COMPETENTE PARA TRAMITAR Y RESOLVER EL PROCEDIMIENTO, ANTE ESTA AUTORIDAD ADUANERA DE TOLUCA, CITA EN BULEVAR MIGUEL ALEMÁN VALDEZ ESQUINA AGUSTÍN MILLAN NÙM. EDIF.A, COLONIA SAN PEDRO TOTOLTEPEC TOLUCA ESTADO DE MÉXICO CÓDIGO POSTAL 31104, AL EFECTO SE LE APERCIBE QUE, EN CASO DE NO SEÑALAR DOMICILIO, SEÑALAR UNO QUE NO LE CORRESPONDA A EL O SU REPRESENTANTE, DE DESOCUPAR EL DOMICILIO SEÑALADO SIN AVISO A LA AUTORIDAD COMPETENTE O SEÑALANDO UN NUEVO DOMICILIO QUE NO LE CORRESPONDE A EL O A SU REPRESENTANTE DESPUÉS INICIADAS LAS FACULTADES DE COMPROBACIÓN O DE OPONERSE A LAS DILIGENCIAS DE NOTIFICACIÓN DE LOS ACTOS RELACIONADOS CON EL PROCEDIMIENTO, NEGÁNDOSE A FIRMAR LAS ACTAS QUE AL EFECTO SE LEVANTEN, LAS NOTIFICACIONES QUE FUEREN PERSONALES SE EFECTUARAN POR ESTRADOS, EN TÉRMINOS DE LOS PRECEPTOS

CITADOS, ASÍ COMO 1º DE LA LEY ADUANERA, 134, FRACCIÓN III Y 139 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN DE LA APLICACIÓN SUPLETORIA, A LO CUAL MANIFIESTA LLAMARSE COMO HA QUEDADO ASENTADO,

A CONTINUACIÓN SE HACE CONTAR QUE EN BASE A ARTICULO 146 FRACCIÓN I, II, III, Y 179 FACCIÓN I, II, X DE LA LEY ADUANERA NO SE CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN QUE ACREDITE LA LEGAL IMPORTACIÓN O LEGAL INSTANCIA DE LA MERCANCÍA EN TERRITORIO NACIONAL.

DOCUMENTACIÓN EN LA CUAL SE TIENE QUE AMPARA LA LEGAL INTRODUCCIÓN O ESTANCIA DE LA MERCANCÍA CONSISTENTE EN ROPA USADA, SIN EMBARGO DE LA ORDEN DE VERIFICACIÓN A LA MERCANCÍA POR MÓNICA PARE CARMONA EN SU CARÁCTER DE VERIFICADOR EN LOS TÉRMINOS DE LOS ARTÍCULOS 43, 44, Y 144 FRACCIONES II, III, VI,VII,XII,XIV,XXVY XXXII DE LA LEY ADUANERA AL EFECTUAR LA ORDEN DE VERIFICACIÓN DE LAS MERCANCÍAS ANTES MENCIONADAS LAS CUALES NO SE EXHIBE DOCUMENTACIÓN EN LA CUAL SE PRETENDE AMPARAR LA LEGAL INTRODUCCIÓN O ESTANCIA DE LA MERCANCÍA CONSISTENTE EN LA ROPA USADA. SIN EMBARGO, DEL RECONOCIMIENTO PRACTICADO A LAS MERCANCÍAS POR EL C. MÓNICA PARE CARMONA, EN SU CARÁCTER DE VERIFICADOR, EN LOS TÉRNENNOS DE LOS ARTÍCULOS 43, 44, Y 144 FRACCIONES II, III, VI,VII,XII,XIV,XXVY XXXII DE LA LEY ADUANERA SE DESPRENDE LO SIGUIENTE: AL EFECTUAR EL RECONOCIMIENTO ADUANERO, DE QUE NO EXHIBE DOCUMENTACIÓN DE ACUERDO AL ARTICULO 146, FRACCIONES I, II , II Y EL 179, FRACCIONES I ,II , X NO SE ENCUENTRA SUJETAS A LAS NORMAS OFICIALES MEXICANAS LA NOM 004 DE ROPA USADA A REALIZAR EL RECONOCIMIENTO DOCUMENTAL SE DETECTO DE QUE NO EXHIBE DOCUMENTACIÓN SE DETECTO QUE EN EL CAMPO DE IDENTIFICADORES IMITEN DECLARAR EL IDENTIFICADOR EN Y EN COMPLEMENTO UNO “VIII”. POR LO QUE DE DEBIÓ DECLARAR A NIVEL PARTIDA EN EL QUE CORRESPONDIENTE A IDENTIFICADORES EN EL CAMPO UNO REFERENTE A “IDENTIF” EN LA CLAVE; “EN” QUE DE CONFORMIDAD CON EL APÉNDICE 8 DEL ANEXO 22 DE LAS REGLAS GENERALES EN MATERIA DE COMERCIO EXTERIOR VIGENTES, SIGNIFICA: “ NO APLICACIÓN DE LAS NOM`S” Y EN COMPLEMENTO UNO “VIII” DE CONFORMIDAD APÉNDICE 8 DEL ANEXO 22 DE LAS REGLAS GENERALES EN MATERIA DE COMERCIO EXTERIOR VIGENTES GENERANDO UN DATO GENERAL INEXACTO DE CONFORMIDAD CON EL ANEXO 19 NUMERAL 21. PERMISOS, AUTORIZACIÓN (ES) E IDENTIFICADORES / CLAVES, POR LO QUE SE INCURRE EN LA INFRACCIÓN PREVISTA EN LOS ARTÍCULOS 151 FRACCIONES II III DE LA LEY ADUANERA EN VIGOR.

SE HACE CONSTAR QUE EXISTE UNA IRREGULARIDAD YA QUE NO SE PRESENTA NINGUNA DOCUMENTACIÓN DE ACUERDO A LOS AL ARTICULO 146, FRACCIONES I, II, II Y EL 176, FRACCIONES I, II, X POR LO ANTERIOR SE DETERMINAN DATOS INEXACTOS .

AL ADVERTIR LAS IRREGULARIDADES EL INTERESADO MANIFIESTA; ME RESERVO MIS DERECHOS PARA HACERLO VALER EN TIEMPO Y FORMA, SIENDO TODO LO QUE TENGO QUE DECIR.

ACTO CONTINUO, DE CONFORMIDAD CON LOS ARTÍCULOS 146 FRACCIÓN I II III Y 176 FRACCIÓN I II X Y 151 FRACCIÓN II III DE LA LEY ADUANERA. SE NOTICA AL INTERESADO JUANITO PÉREZ EL INICIO DEL PROCEDIMIENTO PRESUMIÉNDOSE LAS CONTRIBUCIONES OMITAS QUE SE DETERMINAN, LAS INFRACCIONES COMETIDAS Y LAS SANCIONES A IMPONER, RESPECTO DE LOS HECHOS, DE LOS ARTÍCULOS ANTES CITADOS, DE CONFORMIDAD A ARTÍCULOS 153 PRIMER PÁRRAFO SEÑA QUE EL INTERESADO DEBERÁ OFRECER POR ESCRITO LAS PRUEBAS Y ALEGATOS QUE A SU DERECHO CONVENGAN DENTRO DEL PLAZO DE 10 DÍAS HÁBILES CONTADOS A PARTIR DEL DÍA SIGUIENTE A QUE EN QUE SUERTA EFECTO LA NOTIFICACIÓN DE LA PRESENTE ACTA-----------------------------------------

NO HABIENDO MAS HECHOS QUE HACER CONSTAR, SE DA POR TERMINADA LA PRESENTE DILIGENCIA SIENDO LAS 14: 45 HORAS DEL DÍA PRIMERO DEL MES DE MARZO DEL 2013, FIRMANDO AL MARGEN Y AL CALCE PARA CONSTANCIA LOS QUE EN ELLA INTERVINIERON Y QUISIERON HACERLO, ENTREGÁNDOSE UNA COPIA LEGIBLE CON FIRMAS AUTÓGRAFAS, AL C. JUANITO PÉREZ QUIEN AL FIRMAR LA PRESENTE LO HACE TAMBIÉN POR RECIBIDO DE DICHA COPIA. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DAMOS FE--------------------------------------------------

POR SUPLENCIA EN AUSENCIA DE C. MARCOS GUTIÉRREZ SÁNCHEZ , TITULAR ADMINISTRADOR DE LA ADUANA DE TOLUCA, CON FUNDAMENTO EN EL ARTÍCULOS 2 APARTADO C FRACCIÓN LLL 8, SEXTO PÁRRAFO, 13, ULTIMO PÁRRAFO, 37, APARTADO B, FRACCIÓN XXI DEL REGLAMENTO INTERIOR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, PUBLICADO EL 22 DE OCTUBRE DEL 2007 VIGENTES SEGÚN TRANSITO PRIMERO, DEL DECRETO POR EL QUE SE EXPIDE EL REGLAMENTO INTERIOR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA Y SE MODIFICA EL REGLAMENTO INTERIOR DEL SECRETARIA DE HACIENDA Y CRÉDITO PUBLICO, DOS MESE CONTADOS A PARTIR DEL DÍA SIGUIENTE AL DE SU PUBLICACIÓN EN

DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN, REFORMANDO MEDIANTE DECRETO PUBLICADO EL 29 DE ABRIL DEL 2010 Y TRECE DE JULIO DEL 2012, FIRMA EL C. JEFE DE DEPARTAMENTO.

C. CARMEN GONZÁLEZ PÉREZ

EL VERIFICADOR QUE PRACTICA EL RECONOCIMIENTO.

EL DEPENDIENTE AUTORIZADO DE AGENTE ADUANAL.

MICHAEL BALLAK WILLY;

TESTIGOS

JORGE LUIS GUIDO ARROYO.

IVETTE RAMÍREZ SALAZAR