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INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO AÑO 2017.

Señores Accionistas:

Nos permitimos presentar a continuación el Informe de Gobierno Corporativo correspondiente al ejercicio del periodo comprendido entre 1° de enero y el 31 de diciembre de 2017 de BANCO COMPARTIR S.A. - BANCOMPARTIR S.A. conforme a lo dispuesto en el ordinal 5°, numeral 2.3, Capítulo II, Título I del Código de Buen Gobierno del Banco:

I. ESTRUCTURA DE LA PROPIEDAD DEL BANCO. -

a) Capital y composición accionaria, con indicación de los accionistas que tengan participación accionaria superior al 5% del capital suscrito y pagado.

*El 100% de las acciones en las que se encuentra representado el capital del banco son ordinarias. El valor nominal es de $1.000 cada una.

La composición accionaria con participación superior al 5% del capital suscrito y pagado del Banco, se encuentra representado por los siguientes accionistas:

BANCO COMPARTIR S.A. - BANCOMPARTIR COMPOSICIÓN ACCIONARIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

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b) Información de las acciones de las que directa o indirectamente sean propietarios los miembros de la Junta Directiva y los derechos de voto que representan.

Al 31 de diciembre de 2017, los miembros de la Junta Directiva del Banco no poseen directa o indirectamente acciones en BANCO COMPARTIR S.A.

c) Relaciones de índole familiar, comercial, contractual o societaria que existan entre los accionistas con una participación accionaria superior al 5% del capital suscrito y pagado y el Banco, o entre estos accionistas entre sí.

Sobre este particular, tenemos que entre los accionistas de BANCO COMPARTIR S.A. con una participación accionaria superior al 5% del capital suscrito y pagado, y la sociedad no existe una relación de índole familiar, contractual o societaria. Sin embargo, para el caso de los accionistas COLSUBSIDIO, CAFAM, COMFANDI y COMFENALCO CARTAGENA, existe una relación comercial con consistente en operaciones de captación en CDT’s, tal y como se detalla en la Nota # 38 “Transacciones con partes relacionadas” de las notas a los estados financieros.

Es de anotar, que no existe relación familiar entre los accionistas del Banco, con participación accionaria superior al 5% del capital suscrito y pagado. Sin embargo, es posible que entre COLSUBSIDIO, CAFAM, COMFANDI Y COMFENALCO CARTAGENA debido a la naturaleza de las actividades que desempeñan, tengan relaciones comerciales, contractuales o societarias.

d) Negociaciones que los miembros de Junta Directiva, Presidente del Banco o de la alta gerencia hayan efectuado con acciones o valores emitidos por la sociedad.

Los miembros de la Junta Directiva, el presidente y los integrantes de la Alta Gerencia del Banco no son titulares de ninguna acción o valor emitida por BANCO COMPARTIR S.A. – BANCOMPARTIR S.A., por lo que no se ha presentado la situación descrita en el enunciado. De igual forma, la realización de negociaciones sobre acciones se sujeta a lo previsto en el artículo 403 y siguientes del Código de Comercio.

e) Síntesis de los acuerdos entre accionistas de los que se tenga conocimiento.

El 15 de noviembre de 2017, Banco Compartir S.A. informó mediante publicación efectuada en la página web de la Superintendencia Financiera de Colombia como información relevante , el depósito de un acuerdo de accionistas celebrado por los accionistas COLSUBSIDIO, CAFAM, COMFANDI, COMFENALCO CARTAGENA, ACCION GATEWAY FUND L.LC., ACCION INTERNATIONAL, el cual, entre otras condiciones, se encuentra sujeto al perfeccionamiento de la operación de compraventa de acciones de propiedad de la FUNDACIÓN EMPRESA PRIVADA COMPARTIR y a su previa y expresa autorización de la negociación de las acciones por parte de la Superintendencia Financiera de Colombia, de conformidad con lo establecido en el artículo 88 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, condición que al 31 de diciembre de 2017 no se ha concretado.

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f) Acciones propias en poder de la sociedad.

Dentro de la composición accionaria al 31 de diciembre de 2017, BANCO COMPARTIR S.A. no tiene acciones propias en su poder.

II. ESTRUCTURA DE LA ADMINISTRACIÓN DEL BANCO.

a) Composición de la Junta Directiva y variaciones en la misma durante el ejercicio correspondiente al informe.

En cumplimiento de las disposiciones estatutarias pertinentes, tenemos que la Junta Directiva de BANCO COMPARTIR S.A. debe estar integrada por diez (10) miembros principales con sus respectivos suplentes personales, elegidos para períodos de dos (2) años.

Ahora bien, durante el ejercicio correspondiente del 1° de enero al 31 de diciembre de 2017, se presentaron los siguientes cambios en la composición de la Junta Directiva del Banco:

- Renuncia irrevocable presentada por la Doctora Ana Milena Díaz Giraldo al cargo que venía desempeñando como miembro principal independiente de la Junta Directiva (décimo renglón) de BANCO COMPARTIR S.A.

- Elección de la Junta Directiva para el periodo comprendido entre el 1° de abril de 2017 al 31 de marzo de 2019, efectuada por la Asamblea General de Accionistas en reunión ordinaria celebrada el 28 de marzo de 2017, siendo la integración de este órgano colegiado el que a continuación se detalla.

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Al respecto vale la pena precisar que todos los miembros de la Junta Directiva se encuentran debidamente posesionados ante la Superintendencia Financiera de Colombia e inscritos en el registro mercantil que lleva la Cámara de Comercio de Bogotá.

b) Hojas de vida de los miembros de Junta Directiva.

Con el objetivo de dar a conocer al público la idoneidad de los miembros de la Junta Directiva de BANCO COMPARTIR S.A., se encuentra publicado en la página web del Banco, una breve reseña de la formación profesional y la experiencia de cada uno de los miembros de la Junta Directiva.

c) Reuniones de la Junta Directiva y asistencia de cada uno de los miembros a las mismas.

En el año 2017, la Junta Directiva en cumplimiento de lo establecido en los Estatutos Sociales y en el Código de Buen Gobierno del Banco, se reunió en las siguientes oportunidades:

En cuanto a la asistencia de los miembros de Junta Directiva a las reuniones tenemos:

* Presentó renuncia al cargo a partir del mes de abril del año 2017.** Cambio de posición de suplente a principal a partir del mes de abril del año 2017.

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d) Políticas aprobadas por la Junta Directiva durante el ejercicio del informe.

Durante el ejercicio correspondiente a este informe la Junta Directiva aprobó varios ajustes a políticas de sus sistemas de riesgo, entre las que se destaca la modificación del Sistema de Administración de Riesgo de Crédito, Sistema de Administración de Riesgo Operativo y modificaciones o actualizaciones al Manual de Plan de Continuidad de Negocio y Manual del Sistema de Atención al Consumidor Financiero (SAC), entre otros aspectos.

e) Asesoramiento externo recibido por la Junta Directiva y los resultados de los mismos.

La Junta Directiva en el ejercicio correspondiente a este informe recibió asesoría en materia de Gobierno Corporativo y de Riesgo de Crédito, encaminados a mejoras en las políticas y prácticas del Banco en estos aspectos.

f) Actividades de los comités de apoyo de la Junta Directiva.

1. Comité de Auditoría.

Este comité apoya la gestión de la Junta Directiva en la supervisión y evaluación del adecuado cumplimiento del sistema de control interno del Banco y se encuentra integrado así:

En cuanto a la asistencia de los integrantes de este comité a las reuniones tenemos:

* A partir de abril de 2017, presentó renuncia como miembro de la Junta Directiva de BANCOMPARTIR S.A. y a los comités de apoyo de la Junta en los que participaba y en su reemplazo desde el mes de mayo de 2017 el Dr. Carlos Fernando Gómez fue designado en su reemplazo.

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En cumplimiento de las disposiciones vigentes y en especial en lo contemplado en el Reglamento Interno del Comité de Auditoría, durante el año 2017, este comité se reunió en 12 ocasiones, con el objeto de discutir los asuntos más relevantes del sistema de control interno, entre los cuales se destaca entre otros aspectos los siguientes:

• Presentación del proyecto de para la adquisición de la plataforma tecnológica – Core Bancario.• Se informó sobre los eventos de Riesgo Operativo y eventos de fraude.• Presentación de las propuestas recibidas para la selección de la Revisoría Fiscal para el periodo 1°

de abril de 2017 al 31 de marzo de 2019.• Revisión de actividades realizadas por el Banco para atender la emergencia presentada en la

ciudad de Mocoa. • Revisión del proceso de vinculación de funcionarios.• Revisión de la propuesta de modificación del proceso de vinculación de persona jurídica para

operaciones pasivas. • Refuerzo de conocimientos de los miembros del Comité de Auditoría y de la Junta Directiva en

gestión de riesgo. • Campaña dirigida a funcionarios del Banco en aspectos relacionados con la ética, honestidad,

confianza, seguridad e integridad. • Análisis estados financieros. • Informes de cobranzas, calidad de cartera, créditos modificados y reestructurados (Circular

Externa 026 de 2017).• Revisión correspondencia con la Superintendencia Financiera de Colombia.

2. Comité de Riesgo.

Este comité apoya la gestión de la Junta Directiva en el cumplimiento de sus responsabilidades de supervisión, administración y gestión de los riesgos del Banco.

El Comité de Riesgo se encuentra integrado así:

Durante el año 2017, el Comité de Riesgo sesionó en 6 oportunidades, en las cuales se trataron diferentes temas relacionados con cumplimiento, apetito y gestión en materia de riesgo de crédito, liquidez, mercado y operativo.

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En cuanto a la asistencia de los integrantes de este comité a las reuniones tenemos:

3. Comité Ejecutivo.

Este comité es el encargado de apoyar a la Junta Directiva en el seguimiento del plan estratégico del Banco y se encuentra intregado de la siguiente forma:

Para el ejercicio correspondiente a este informe, el Comité Ejecutivo se reunió en 2 ocasiones, en desarrollo de las funciones establecidas en su reglamento. Los asuntos del plan estratégico del Banco más relevantes tratados en las reuniones del comité fueron el pronóstico de cierre del año 2017, así como la comparación de resultados con la conversión a Banco.

g) Información sobre la realización de procesos de evaluación a los miembros de Junta Directiva, los Administradores y la Alta Gerencia.

Se realizó el referido proceso, arrojando los resultados que se adjuntan.

h) Presidente y composición de la alta gerencia, así como sus variaciones durante el ejercicio correspondiente al informe.

En cuanto a la estructura de la alta gerencia para el periodo comprendido entre el 1° de enero al 31 de

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diciembre de 2017, se presentaron los siguientes cambios en su composición:

• Renuncia voluntaria del Dr. David Mauricio Cuervo a partir del 18 de junio de 2017, quien se desempeñaba como Gerente de Talento.

• Ingreso del Dr. Marco Antonio Albarracín Gómez como Auditor General, desde el 14 de noviembre de 2017.

A continuación, se presenta la composición de la alta gerencia del Banco al 31 de diciembre de 2017:

Es de anotar que el perfil profesional de los miembros de la alta gerencia del Banco se encuentra publicado en la página web del Banco.

III. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS.

a) Ejercicio de las atribuciones de la Junta Directiva para autorizar operaciones con partes vinculadas.

Las atribuciones de la Junta Directiva para operaciones con partes vinculadas, se encuentran descritas en el numeral 8.6.3 del Código de Conducta, en el cual se indica que:

• Para la realización de operaciones pasivas y neutras con vinculados no se requerirá autorización previa de la Junta Directiva. La operación será puesta en conocimiento de la Junta en la reunión posterior a su realización.

• Para las operaciones pasivas con vinculados, se podrán otorgar tasas por encima de la tasa de cartelera, previa aprobación del presidente del Banco.

• Las operaciones activas requerirán de autorización previa de la Junta Directiva del banco, en los términos el artículo 122 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero.

Sobre este particular es preciso señalar que BANCO COMPARTIR S.A., para el periodo de este informe realizó las siguientes operaciones con accionistas que superan el 10% de participación en el capital social del Banco:

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• Operaciones de captación en CDT’s con los accionistas COLSUBSIDIO, CAFAM, COMFANDI y COMFENALCO CARTAGENA, en el tema de fondeo y liquidez.

• La Junta Directiva en reunión celebrada el 24 de mayo de 2017, autorizó una operación activa con la Fundación Compartir, consistente en la contratación y pago de los servicios de un asesor por cuenta del accionista, para el asesoramiento en el proceso de negociación de la posible venta de acciones que posee la Fundación Compartir en el Banco; todo lo cual consta en el acta N° 648 de la Junta Directiva.

b) Detalle de las operaciones con partes vinculadas más relevantes.

Los detalles de las operaciones con partes vinculadas se evidencian en la Nota # 38 “Transacciones con partes relacionadas” de las notas a los estados financieros.

c) Conflicto de intereses presentados, actuaciones de los miembros de Junta Directiva, mecanismo y forma utilizados para resolver la situación presentada.

Para el periodo correspondiente a este informe, el Sr. Álvaro Ortíz Mora – Director de Tesorería del Banco, puso en conocimiento de la administración un posible evento de conflicto de interés generado en el hecho de estar su hija desempeñándose como Gerente Comercial en Valores Bancolombia S.A., entidad en donde se negocian CDT de BANCOMPARTIR S.A., asunto que fue tratado conforme a los lineamientos establecidos en el Código de Buen Gobierno y en el Código de Conducta del Banco, en consecuencia, mediante comunicación del 9 de noviembre de 2017, se le solicitó al Dr. Ortíz, abstenerse de realizar operaciones relacionadas con la negociación de CDT del Banco con Valores Bancolombia S.A., en las cuales su hija participara como contraparte, efectuándose la salvedad que en adelante, estas operaciones deberán ser realizadas por el funcionario que indique Gerencia Financiera.

IV. SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGOS DEL BANCO.

a) Evaluación del funcionamiento del Sistema de Control Interno (SCI) y modificaciones efectuadas al mismo durante el ejercicio.

Al cierre del año 2017, la Auditoría Interna de Bancompartir S.A. no detectó debilidades materiales relacionadas con el Sistema de Control Interno que representen un riesgo frente a su efectividad, por lo cual se concluye que el mismo se encuentra en un nivel adecuado. Durante el ejercicio no se presentaron modificaciones al SCI, el detalle de la evaluación del Sistema de Control Interno se encuentra contenido en el informe presentado a la Junta Directiva.”

b) Descripción y aplicación de las políticas de riesgos durante el ejercicio correspondiente al informe.

Las estrategias en materia de gestión de riesgo fueron estructuradas y ejecutadas a través del Sistema de Administración de Riesgo (SAR) del Banco, con base en las disposiciones legales que regulan la materia y en particular las instrucciones impartidas por la Superintendencia Financiera de Colombia, siendo pertinente precisar que todas las políticas de riesgo son aprobadas por la Junta Directiva del Banco y revisadas anualmente por dicho órgano.

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Durante el año 2017 la Gerencia de Riesgo veló por el cumplimiento de las políticas de riesgos aprobadas por la Junta Directiva basándose en la identificación, valoración, seguimiento y control de riesgos, apoyados con el esquema del Sistema de Control Interno, así como con las diferentes áreas del Banco en procura de realizar una gestión preventiva de riesgo. La gestión del riesgo y sus resultados son reportados mensualmente a la Junta Directiva.

Por otra parte, el Comité de Riesgo como comité de apoyo a la gestión de la Junta Directiva en materia de riesgo, para el año 2017 realizó permanentemente el seguimiento integral de riesgo del Banco, siendo esta labor de pleno conocimiento por la Junta Directiva para su consecuente pronunciamiento.

c) Materialización de riesgos durante el ejercicio.

Los principales riesgos a los que está expuesto BANCOMPARTIR S.A. son el riesgo de crédito y el de liquidez. No obstante, la gestión del riesgo se encamina a identificar exposiciones ante los distintos tipos de riesgo, tanto de índole operativo y tecnológico como a los financieros a los cuales se enfrenta el Banco cotidianamente en el ejercicio de su objeto social.

Las pérdidas económicas, los impactos reputacionales y de orden legal se encuentran detallados en los estados financieros y en sus notas de revelación cuya remisión efectuamos.

d) Planes de respuestas y supervisión para los principales riesgos.

La gestión y control del riesgo en BANCOMPARTIR S.A. implica la determinación de límites y niveles de exposición definidos en el perfil de riesgo del Banco. La atención a los riesgos y la supervisión de las situaciones más relevantes que tienen relación con la obtención de los objetivos institucionales se cubre con diferentes alertas establecidas sobre los umbrales definidos para cada riesgo; cuyo desempeño y evolución es reportado a la Junta Directiva para seguimiento y retroalimentación. Al mismo tiempo, las diferentes áreas e instancias del Banco cada una desde su ámbito, participaron en la administración de los diferentes tipos de riesgo y se encargaron de verificar la evolución de los mismos, así como de su mitigación procurando un perfil de exposición bajo mediante análisis, valoración y monitoreo permanente.

En igual manera, se conjugaron medidas de mitigación y planes de acción preventivos y correctivos enfocados en reducir, trasferir o repeler riesgos identificados o materializados, estos últimos debidamente identificados y atendidos con respuestas dinámicas en atención al esquema de control interno del Banco.

Cabe anotar que, en el marco del Sistema de Control Interno de BANCOMPARTIR S.A., que trasversalmente involucra todos los niveles de la organización y con el reporte permanente de riesgo, permitieron un adecuado tratamiento y respuesta a los principales riesgos que con ocasión de la operación se vio expuesto el Banco durante el año 2017.

V. ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS.

a) Reuniones de la Asamblea General de Accionistas y datos de asistencia a las mismas.

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Para el periodo comprendido entre el 1° de enero al 31 de diciembre de 2017, la Asamblea General de Accionistas se reunió en dos ocasiones:

• Reunión extraordinaria llevada a cabo el 18 de enero de 2017, en donde se contó con la presencia y representación de 87.571.756 acciones suscritas y en circulación, equivalentes al 98.57% del capital social del Banco, contando así con el quórum suficiente para deliberar y decidir.

• Reunión ordinaria llevada a cabo el 28 de marzo de 2017, en donde se contó con la presencia y representación de 87.571.694 acciones suscritas y en circulación, equivalentes al 98.57% del capital social del Banco, contando así con el quórum suficiente para deliberar y decidir.

Las convocatorias para estas reuniones fueron realizadas en cumplimiento de las disposiciones legales y estatutarias, estando la información pertinente y necesaria para las reuniones a disposición de los accionistas con la debida antelación.

Es de aclarar que las convocatorias de las reuniones fueron publicadas en un diario de amplia circulación en la ciudad del domicilio principal del Banco, así como en la página web del Banco y para el caso de la reunión ordinaria de la Asamblea General de Accionistas; también se publicó la información financiera y el informe de gestión en la página web del Banco de manera previa a la realización de la reunión. Adicionalmente, la información sobre las cuales versaron las reuniones de la Asamblea General de Accionistas celebradas en el año 2017, fueron puesta en conocimiento del mercado general a través de las publicaciones efectuadas de información relevante.

b) Resumen de las solicitudes de información de los accionistas, materias sobre las cuales versaron y atención de las mismas.

Con ocasión a las negociaciones de las acciones de la Fundación Compartir al fondo de inversión danés denominado MAJ INVEST, la Fundación solicitó a la Junta Directiva del Banco, en reunión realizada el 24 de mayo de 2017, se autorizara a la administración el suministro de la información de BANCOMPARTIR S.A., al eventual inversionista; autorización que fue impartida por la Junta Directiva, tal y como consta en el acta N° 648.

c) Medidas adoptadas durante el ejercicio para fomentar la participación de los accionistas.

Al respecto es importante anotar que los accionistas de BANCO COMPARTIR S.A. cuentan con un canal de atención personalizado en la Secretaria General del Banco ubicada en la Calle 16 N° 6-66 piso 4, Edificio Avianca, Bogotá D.C. o telefónicamente se pueden comunicar al 2868609 ext. 1204 y un medio electrónico a través de la cuenta de correo atencionalinversionistas@bancompartir.co con el propósito de facilitar las comunicaciones con los accionistas, sus representantes legales o apoderado.

VI. INFORMACIÓN SUMISTRADA AL MERCADO

El Banco durante el año 2017 dio a conocer al mercado en general información en relación con la sociedad en materia financiera, corporativa e información relevante a través de la página web del Banco y de la Superintendencia Financiera de Colombia.

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VII. REPORTE DE MEJORES PRÁCTICAS CORPORATIVAS – CÓDIGO PAÍS

En cumplimiento de la Circular Externa 028 de 2014 – Presentación del Nuevo Código País y Adopción del Reporte de Implementación de Mejores Prácticas Corporativas, se informa que el reporte para el año 2017 se encuentra publicado en le página web del Banco www.bancompartir.co

Nota: El Informe de Gobierno Corporativo ha sido presentado al Comité de Auditoría y fue aprobado por la Junta Directiva, a quienes se les dio las explicaciones que fueron requeridas.