AUDITORES ANDINOS ASOCIADOS SOC. CIVIL

AUDITORES ANDINOS ASOCIADOS SOC. CIVIL

A&ACusco, 10 de Mayo del 2013.

CARTA N 001- 2013/ SOA-AASeorGerente General de Sol Imperial S.A.C.Presente:ASUNTO: Comunicacin de Hallazgos

De nuestra consideracin:Es grato dirigirnos a Usted, para comunicarle que nuestra firma AUDITORES ANDINOS S.C. , viene realizando la auditoria financiera de la empresa Sol Imperial S.A.C. , por el ejercicio fiscal del ao del 2012.En el curso de nuestro examen hemos identificado un (01) hallazgo que recae a Ud. por el ejercicio de sus funciones , motivo por el cual hacemos de su conocimiento, de conformidad con lo establecido en la Norma Internacional de Auditoria , a fin de que se sirva presentar sus aclaraciones o comentarios al respecto , sustentados con los documentos y/o dispositivos correspondientes para su evaluacin oportuna y consideracin en el informe correspondiente (descargos).El plazo para la presentacin de dichas aclaraciones ser indefectiblemente de tres das hbiles a partir de la recepcin de la presente.Agradeciendo su colaboracin, es propicia la oportunidad para expresarle los sentimientos de mi consideracin.

Atentamente

CPCC. Nestor Prieto MateoJefe de equipo

A&A

SUBVALUACION DEL PRECIO UNITARIO DEL PRODUCTO A DE LA FACTURA N002-3155 CON EL BANCO INTERNACIONAL S.A. POR S/.2000.000.De la evaluacin efectuada a los clientes potenciales mediante un sistema muestral y de conformidad a los procedimientos establecidos en la verificacin de la factura N 002-3155 con el banco internacional S.A. se ha determinado que los precios manejados para la comercializacin del producto A se encontraba subvaluada alcanzando la operacin a un monto de S/. 2000.000, tal como se detallan en anexo 01 adjunto.De conformidad al manual de organizacin y funciones , Art. 24 Inciso C que establece .es responsabilidad del jefe de almacen de la empresa establecer el seguimiento , control y actualizacin de los bienes materia de comercializacin de la empresa. En el presente caso se evidencia de acuerdo a los documentos sustenta torios que se infringio las polticas internas de la empresa.Este hecho ocurrio a la falta de seguimiento de los productos almacenados y que son materia de comercializacin y a la falta de asignacin del personal capacitado para el adecuado control de los bienes. Tambin por posible negligencia del almacenamiento y la falta de supervisin del gerente Administrativo.Ocasionando una perdida para la empresa de S/.2000.000, en el producto A.