7/26/2019 2.4 Ag1 Aspectos Generales1

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CONTRALORA INTERNA INDICE:

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO REVISIN No.:AREA O CENTRO DE TRABAJO: INICIO:RUBRO: ASPECTOS GENERALES TERMINO:

D E S C R I P C I N SI NO N/A O B S E R V A C I O N E S

1. PLAN DE DESARROLLOCuenta la Un!a! "on un #lan !et$a%a&o a'ala!o #o$ el Con(e&o !e laUn!a!)

1. PLAN OPERATIVOEl #lan o#e$at'o "uenta "ona""one( * +eta( e(#e",-"a()

1. ORANORAMASe "uenta "on un o$ano$a+a !ela Un!a! A"a!0+"a)

. E(t2n %en !el+ta!a( la( l,nea(!e auto$!a! * $e(#on(a%l!a!)

3. El o$ano$a+a e(t2 a la '(ta !el#e$(onal)

1. MANUAL DE ORANI4ACINE5(te un +anual !eO$an6a"7n)

. Se en"uent$an en el +anual %en!e-n!a( la( -un"one( 8ue !e%e!e(e+#e9a$ el #e$(onal)

3. E(t2 a"tual6a!o el +anual * (een"uent$a a !(#o("7n !el#e$(onal)

1. ENERALESCuenta la Un!a! "on una #lantlla!e la #o%la"7n e(tu!antl !e lo((e+e(t$e( ao(to!"e+%$e ;;)

. Pue(to 8ue e(ta Un!a! "uenta"on 'a$a( "l,n"a( (e lle'a el$e(t$o !e la( o#e$a"one("onta%le( "on&unta+ente)

AUDITOR SUPERVISOR RESPONSABLE

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D E S C R I P C I N SI NO N/A O B S E R V A C I O N E S

1. PRESUPUESTO DE INRESOS

Se "uenta "on un #$e(u#ue(to !en$e(o( auto$6a!o #o$ el Con(e&o!e la Un!a!)

. Se "uenta "on un 2$ea !e "ont$ol!e n$e(o( 8ue +ane&ee(ta!,(t"a( "o+#a$at'a( ent$e lo#$e(u#ue(ta!o * lo $e"au!a!o)

3. Se 'e$-"a 8ue (e "u+#lan lo(o%&et'o( * la( +eta( e(ta%le"!a(en el #$e(u#ue(to !e n$e(o()

1.PRESUPUESTO DE ERESOS

Se "uenta "on un #$e(u#ue(to !e

e$e(o( auto$6a!o #o$ el Con(e&o!e la Un!a!)

. Se e&e$"e el a(to "on-o$+e al#$e(u#ue(to auto$6a!o= a#ea!o ala no$+at'!a! * #ol,t"a( en 'o$+#le+enta!a( #o$ Re"to$,a)

3. Se "uenta "on un 2$ea !e "ont$ol!e E$e(o( 8ue +ane&e e(ta!,(t"a("o+#a$at'a( ent$e lo #$e(u#ue(ta!o * lo e&e$"!o)

1. NORMATIVIDADEl #e$(onal !e la Un!a!"o$$e(#on!ente a lo( +an!o(+e!o( * (u#e$o$e(= "uentan "onla( !(#o("one( no$+at'a( *$ela+enta$a( ne"e(a$a( #a$a el%uen !e(e+#e9o !e (u( -un"one()

. P$o#o$"one un l(ta!o !e lano$+at'!a! 8ue (e a#l"aen la( !-e$ente( 2$ea( !e laUn!a!.

AUDITOR SUPERVISOR RESPONSABLE