1 oportunidad de inversión en la producción agrícola, procesamiento y exportación de puré...
TRANSCRIPT
1 www.codevasf.gov.br
Oportunidad de Inversión en la Producción Agrícola, Procesamiento y Exportación de Puré
Aséptico de Zapallo y de Zanahoria en el Valle del São Francisco
PROYECTO INTEGRADO DE NEGOCIOS SUSTENTABLES
2 www.codevasf.gov.br
Equipo del Proyecto
PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA MINISTRO DE LA INTEGRACIÓN NACIONALLuiz Inácio Lula da Silva Geddel Vieira Lima
DIRETORIA CODEVASF
Presidente: Orlando Cezar da Costa Castro
Jefe de Gabinete: Manoel Geraldo Dayrell
Director de la Área de Desarrollo Integrado e Infra-Estructura: Clementino Souza Coelho
Secretario Ejecutivo: José Eduardo Borella
Director de la Área de Gestión de los Emprendimientos de Irrigación: Raimundo Deusdará Filho
Secretario Ejecutivo: Frederico Calazans Machado
Director da Área de Revitalización de las Bacías Hidrográficas: Jonas Paulo de Oliveira Neres
Secretario Ejecutivo: Silas Macedo
Gerente Ejecutivo de Gestión Estratégica: Alexandre Isaac Freire
Secretario Ejecutivo de Gestión Administrativa y Soporte Logístico: João Honório Carvalho Ramos
3 www.codevasf.gov.br
Estructura de la Presentación
• Introducción
• Objetivo del Proyecto
• Consumo de jugos
• Funciones de los Agentes Envueltos
• Premisas Agrícolas e Industriales
• Costo Comparativo de la Producción Agrícola
• Flujo de Caja del Proyecto
• Beneficios para el progreso de la Región
4 www.codevasf.gov.br
Introducción
• ¿Qué es el Proyecto PINS?
Iniciativa gubernamental que tiene como objetivo atraer inversiones en la agricultura y pecuaria para los vales del São Fransico y del Parnaíba, a través del PENSA y de CODEVASF.(accese: http://www.fundace.org.br/pins)
• PENSA
Centro de investigación responsable por el análisis de viabilidad económica y marketing del proyecto de inversión y por el contacto con los inversionistas de una empresa de apoyo, auxiliándolos en el análisis necesarios para tornar efectivo las inversiones. (accese: http://www.pensa.org.br)
• CODEVASF
Autarquía del gobierno federal que tiene por objetivo desarrollar económicamente y socialmente el Valle del São Fransico, a través de los proyectos de irrigación enfocados para la agricultura. (accese : http://www.codevasf.gov.br)
5 www.codevasf.gov.br
Objetivo del Proyecto
Producción Industrial de Purés Asépticos de Zapallo y
de Zanahoria (42º Brix)
Producción Agrícola de
Zapallo y de zanahoria
Estudio de Mercado
(Producción Agrícola y Consumo de Jugos)
Salida del Producto Final hasta el Puerto
de Salvador
•Maquinaria• Construcciones Civiles• Costo de Instalación• Costo de Personal• Costo de Embalajes
• IMDEC• PKC Gmbh•Asepsytems• Refricom• N&N Pulpas
• Costo de Producción• Sistema de Irrigación • Productividad• Escalonamiento• Precio (CEASA)
• Embrapa Semi-Árido• Emater / Epamig• FNP• Faz. Boa Esperança• Faz. São Gotardo• Agristar • Netafim,Naandan, Lindsay, Valley
• Principales Países Productores• Principales Estados Brasileños Productores • Consumo de Jugos
• IBGE• FAO• Euromonitor
• Costo Logístico Vial (de la industria hasta el Puerto de Salvador)
• Wilson, Sons / Maersk Logística
Definiciones
Principales Fuentes Consultadas
6 www.codevasf.gov.br
Crecimiento del Consumo de Jugo de Frutas y de Vegetales
• El mercado global de jugos y néctares mueve 37,2 mil millones de litros (Dohler Latinoamérica).• Hasta 2011, la expectativa es de crecimiento, especialmente en Asia (7,7%), Este Europeo (5,7%), África y
Mediterráneo (6,2%), y Latinoamérica (5,7%) (Euromonitor).• Los Purés Asépticos de zapallo y de Zanahoria son destinados para la industria alimenticia (Jugos, Baby
Food, Panificación, Lácteos y Salsas).
En 2006, el crecimiento del consumo mundial de jugos de frutas y de vegetales ha sido de 5,3 mil millones de litros, con consumo per capita de 8,2 litros (Euromonitor).
Consumo Per Capita de Jugo de Frutas y de Vegetales en 2006
8,2
41,0
35,4
25,3
19,1
9,2
3,6 3,1
0
10
20
30
40
50
Mundo América delnorte
Austrália EuropaOccidental
EuropaOriental
AméricaLatina
África Asia
Litros
Fuente: Euromonitor, 2007.
7 www.codevasf.gov.br
Producción Industrial de Purés Asépticos
Producción Agrícola
Salida del Producto Final
• Tasa de Conversión: 5 x 1
• Demanda: 10.000t de materia prima
• Tasa de Conversión: 8 x 1
• Demanda: 64.000t de materia prima
• Productividad: 20t/ha• Área: 500 ha/año Época: Mar a Ago
• Productividad: 70t/ha• Área: 914 ha/ano• Época: Sep a Feb
• Oferta de Puré: 2 mil t/año
• Oferta de Puré: 8 mil t/año
Embalaje: 270 Kg/Cj
Contenedores: 80 cjs
Contenedor/año: 463
Costo Logístico Vial: R$ 2.400/contenedores
Zapallo
Zanahoria
Premisas Agrícolas e Industriales del Modelo
Estudio de Mercado
8 www.codevasf.gov.br
Modelo de Negocio
Producción Integrada
MercadoNorteamericano
Industria Alimenticia
Minorista60% del Área
EmpresaApoyo
En el modelo propuesto, la Empresa Apoyo será responsable por el 40% de la producción agrícola, que sirve como una garantía de abastecimiento de materia prima para la actividad industrial. Los 60% restantes serán adquiridos por los productores en régimen de socios de la producción integrada. Siguen abajo algunas informaciones de la actividad agrícola del Productor Integrado.
• Lucro Neto del Productor Integrado: R$ 22 mil/año (Promedio 1.864/mes)• Cantidad de Productores Integrados en el Proyecto: 133• Tamaño del Área Cultivada por cada Productor Integrado: 5 hectáreas• Época de Cultivo del zapallo y Tamaño del Área Cultivada: Mar a Ago / 3 ha• Época de Cultivo de la zanahoria y Tamaño del Área Cultivada: Sep a Feb / 5 ha
MercadoJaponés
Industria Alimenticia
MinoristaProducción
Propia
40% del ÁreaCONSUMIDOR
9 www.codevasf.gov.br
Productores Apoyo SPE Infra
- Producir zapallo y zanahoria destinadas para la empresa Apoyo Agrícola, siguiendo las orientaciones técnicas recomendadas por el apoyo y atendiendo el padrón de calidad determinado.
- Implementar el sistema de irrigación on farm en sus áreas
- Sub-conceder los lotes de tierra- Comprar la producción de los productores Integrados, disminuyendo el costo con el agua - Determinar el padrón de calidad de la producción- Industrializar la materia prima, produciendo los purés asépticos- Comercializar los purés- Pagar el agua para SPE Infra- Implementar el sistema de irrigación on farm en los lotes propios
- Abastecer agua para la irrigación
- Mantenimiento del sistema común de irrigación
Detalles de las Funciones de los Agentes
Todo eso es responsabilidad de los agentes involucrados en el Proyecto.
10 www.codevasf.gov.br
Premisas – Producción Agrícola
• Área considerada: 914 ha (60% destinada para los Productores Integrados = 549 ha)• 20 años de proyecto• Sistema de Irrigación del Apoyo Agrícola: Punto Central / Inversión: R$ 4.000/ha• Sistema de Irrigación del Productor Integrado: Aspersión Móvil/ Inversión: R$ 3.500/ha• Inversión en Drenaje Colector: R$ 3.470/ha• Zapallo – Productor Integrado:
• Costo de Producción Total: R$ 0,37/Kg• Precio Pago al Productor Integrado: R$ 0,49/Kg• El precio pago al productor esta basado en el markup de 40%,
• Zanahoria – Productor Integrado: • Costo de Producción Total: R$ 0,25/Kg• Precio Pago al Productor Integrado: R$ 0,33/Kg • El precio pago al productor esta basado en el markup de 40%, equivalente al valor promedio pago
por CEASA.• El costo de producción agrícola de la Producción Propia es de 7% menor
• Financiación 50% propio• Régimen de ganancia estimada• Impuestos y alícuotas considerados: FUNRURAL (2,85%), IRPJ (2,00%), CPMF (0,38%), CSLL
(1,00%), PIS (0,65%), COFINS (3,00%).
11 www.codevasf.gov.br
Premisas – Procesamiento Industrial
• Capacidad de procesamiento de la materia prima: 74.000 t de materia prima/año• Producción de puré considerada para el proyecto: 10.000 t/ano (80% de zanahoria y 20% de zapallo)• 20 años de proyecto• Tasa de cambio considerada: 1US$ = 1,85
1€ = 2,58 • Inversión en la industria: R$ 7.217.033• Financiación: 50% propio, carencia: 2 años, tasa de intereses: 6,75%a.a.,Plazo de pago:6 años• Impuestos y alícuotas: Régimen de Ganancia Real. IRPJ (2,00%), CSLL (1,00%), CPMF (0,38%), ICMS
(0%). Se considero la exención del PIS y COFINS porque se trata de ventas con fin especifico de exportación
• Número de funcionarios: 379• Zapallo
• Costo promedio del Puré: R$ 2,82/Kg• Precio promedio de venta del Puré: R$ 1,85 Kg
• Zanahoria • Costo promedio del Puré: R$ 3,05/Kg• Precio promedio de venta del Puré: R$ 3,70 Kg
12 www.codevasf.gov.br
La figura arriba representa el Menú de la planilla que contiene el análisis de viabilidad económica-financiera en la Producción del Puré Aséptico de Zapallo y Zanahoria en el Valle del São Francisco, por actividad: Producción Agrícola y Procesamiento Industrial; así como de toda la cadena. En las transparencias siguientes son presentadas las premisas y los resultados del análisis de viabilidad económica-financiera.
Produção Agrícola (Fluxo de
Caixa)
Processamento
Investimento e Custo do
processamento
Inputs Resumo
Investimentos
Resultado e Fluxo de
Caixa do Processamento
C
E
N
O
U
R
A
A
B
Ó
B
O
R
A
Fluxo de Caixa
consolidado da Cadeia
Cadeia
C
o
m
p
a
r
a
t
i
v
o
Gráficos
OUTPUTS Resumo
INDÚSTRIA ALIMENTÍCIA
Producción Agrícola (Flujo de Caja)
Procesamiento
Inversión y Costo de procesamiento
Inputs Resumen
Inversiones
Resultado y Flujo de Caja de
Procesamiento
Escalonamiento Agrícola
Resultado y FCX
Resultado y FCX
ZANAHORIA
ZAPALLO
Escalonamiento Agrícola
Costo Agrícola
Flujo de Caja Consolidado
de la Cadena
Cadena
COMPARATIVO
Gráficos
OUTPUTS Resumen
INDUSTRIAALIMENTICIA
Análisis de Viabilidad de Inversión en la Producción Agrícola, Procesamiento yExportación de Puré Aséptico de Zapallo y de Zanahoria en el Valle del São Francisco
COMPARATIVO
13 www.codevasf.gov.br
Zanahoria - Comparación de Costos de Producción por Ciclo (R$/ha)
R$ 10.696,34R$ 10.105,43 R$ 10.105,43
R$ 3.988,29 R$ 4.274,59 R$ 4.131,44
R$ 1.590,91 R$ 2.727,27R$ 2.045,45
R$ 702,44 R$ 776,68R$ 721,20
R$ 788,32 R$ 204,43 R$ 263,00
R$ -
R$ 4.000,00
R$ 8.000,00
R$ 12.000,00
R$ 16.000,00
R$ 20.000,00
VSF* Estado de SP São Gotardo/MG
5 – GASTOSADM./GENERALES
4 - POST - COSECHA
3- IRRIGACIÓN
2 – OPERACIONESMECANIZADAS
1- INSUMOS
R$17.766,31 R$18.088,41R$17.266,54
Costo de la Producción Agrícola - Comparación
Este gráfico representa el costo por hectárea de la producción agrícola de zanahoria en el Valle del São Francisco de Producción Propia. Para efectos de comparación fueron estimados el costo de producción en el Estado de São Paulo y en São Gotardo. Los costos con insumos en VSF son ligeramente mayores. La utilización del agua para la irrigación en esta región es cobrada. Los otros costos son menores, principalmente debido al costo de mano de obra.
Fuente: PENSA* Polo Petrolina Juazeiro
14 www.codevasf.gov.br
Flujo de Caja del Productor Integrado
(40.000)
(30.000)
(20.000)
(10.000)
-
10.000
20.000
30.000
Año
0
Año
1
Año
2
Año
3
Año
4
Año
5
Año
6
Año
7
Año
8
Año
9
Año
10
Año
11
Año
12
Año
13
Año
14
Año
15
Año
16
Año
17
Año
18
Año
19
Año
20R$Flujo de Caja de la Actividad Agrícola para el
Productor Integrado
Este gráfico representa la evolución anual del flujo de caja (diferencia entre los ingresos y salidas de caja) de la actividad agrícola del productor integrado.
Fuente: PENSA
15 www.codevasf.gov.br
Flujo de Caja de la Actividad Agrícola
(18.000.000)
(13.000.000)
(8.000.000)
(3.000.000)
2.000.000
7.000.000
12.000.000
17.000.000
Año
0
Año
1
Año
2
Año
3
Año
4
Año
5
Año
6
Año
7
Año
8
Año
9
Año
10
Año
11
Año
12
Año
13
Año
14
Año
15
Año
16
Año
17
Año
18
Año
19
Año
20
R$Flujo de Caja de la Actividad Agrícola
Este gráfico representa la evolución anual del flujo de caja (diferencia entre los ingresos y salidas de caja) de la actividad agrícola.
Fuente: PENSA
16 www.codevasf.gov.br
Flujo de Caja de la Actividad Industrial
(18.000.000)
(13.000.000)
(8.000.000)
(3.000.000)
2.000.000
7.000.000
12.000.000
17.000.000Añ
o 0
Año
1
Año
2
Año
3
Año
4
Año
5
Año
6
Año
7
Año
8
Año
9
Año
10
Año
11
Año
12
Año
13
Año
14
Año
15
Año
16
Año
17
Año
18
Año
19
Año
20
R$Flujo de Caja de la Actividad Industrial
Este gráfico representa la evolución anual del flujo de caja (diferencia entre los ingresos y salidas de caja) de la actividad agrícola.
Fuente: PENSA
17 www.codevasf.gov.br
Flujo de Caja de la Cadena Productiva
(23.000.000)
(18.000.000)
(13.000.000)
(8.000.000)
(3.000.000)
2.000.000
7.000.000
12.000.000
17.000.000
Año
0
Año
1
Año
2
Año
3
Año
4
Año
5
Año
6
Año
7
Año
8
Año
9
Año
10
Año
11
Año
12
Año
13
Año
14
Año
15
Año
16
Año
17
Año
18
Año
19
Año
20
R$Flujo de Caja de la Cadena Productiva
Este gráfico representa la evolución anual del flujo de caja (diferencia entre los ingresos y salidas de caja) de toda la cadena productiva.
Fuente: PENSA
18 www.codevasf.gov.br
Indicadores Financieros
Indicador Cadena Productiva
TRI 26,43%
VPN R$ 26.632.626
Indicador Actividad Agrícola Total Integrada Propia
TRI 31,91% 37,28% 24,29%
VPN R$ 19.873.540 R$ 14.621.462 R$ 5.252.077
Indicador Actividad Industrial
TRI 19,78%
VPN R$ 6.759.086
Fuente: PENSA
Para que el proyecto sea atractivo financieramente y económicamente, la TRI debe ser mayor que el costo de capital (10% en el caso de este proyecto) y el VPN debe ser por lo menos positivo.Por lo tanto, se puede observar que las actividades agrícolas y de Procesamiento Industrial son atractivas, así como la actividad vista de manera integrada.
19 www.codevasf.gov.br
Beneficios para el progreso de la región
• Recaudación de impuestos y contribuciones por añoTotal: R$ 3.707.504
Producción Agrícola: R$ 2.487.118
Producción Industrial: R$ 1.220.385
• Desarrollo de la Producción Integrada: 133 productores integrados• Producción de Empleo: 2 trabajadores/ha
• Agricultura: 2.500 empleosDirectos: 1.600Indirectos: 900
• Industria: 1080 empleosDirectos: 380Indirectos: 700
20 www.codevasf.gov.br
• Valor accionado con insumos: R$ 23,4 millones/año
• Valor accionado con logística: R$ 1,11 millones/año
• Valor de la inversión con Drenajes Colectores: R$ 3,1 millones
• Agregación de valor al producto in natura por la agro industrialización
• Diversificación de actividades económicas
• Introducción de nuevas tecnologías de producción
Beneficios para el progreso de la región
21 www.codevasf.gov.br
Análisis de sensibilidad
La tabla del análisis de sensibilidad muestra que la exención del ICMS es un factor crítico de éxito para el proyecto. La exención del ICMS es una grande posibilidad de triunfo, se ha visto en otros proyectos en la región que consiguieron este tipo de beneficio. Las células marcados de color amarillo significan los valores utilizados para el análisis del proyecto. Las células marcadas de color verde representan los escenarios en que la TRI es mayor que 10% eso torna al proyecto económicamente y financieramente atractivo. Y las células de color blanco representan la TRI inexistente.
TRI Industrial Dólar1,80 1,85 1,90 1,95 2,00 2,05 2,10
ICMS
12% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! -0,43% 7,31% 13,40% 18,89%11% #DIV/0! #DIV/0! -7,28% 3,37% 10,23% 16,06% 21,45%10% #DIV/0! #DIV/0! -1,73% 6,61% 12,97% 18,64% 23,98%
9% #DIV/0! -10,58% 2,25% 9,54% 15,60% 21,17% 26,49%8% #DIV/0! -3,72% 5,57% 12,26% 18,14% 23,65% 28,97%7% #DIV/0! 0,64% 8,52% 14,86% 20,63% 26,11% 31,45%6% -6,82% 4,13% 11,26% 17,38% 23,07% 28,56% 33,91%5% -1,62% 7,16% 13,85% 19,83% 25,49% 30,98% 36,37%4% 2,19% 9,93% 16,34% 22,24% 27,89% 33,41% 38,82%3% 5,39% 12,53% 18,77% 24,62% 30,28% 35,82% 41,27%2% 8,24% 15,02% 21,15% 26,98% 32,66% 38,23% 43,73%1% 10,88% 17,43% 23,49% 29,33% 35,03% 40,64% 46,17%0% 13,38% 19,78% 25,81% 31,66% 37,39% 43,04% 48,62%
22 www.codevasf.gov.br
Análisis de sensibilidad para la Zanahoria
En experiencias realizadas por Embrapa Semiárido, la productividad de zanahoria en el VSF alcanzo las 80 t/ha. Sin embargo, para un análisis más conservador se tomo como parámetro 70 t/ha. Las células marcadas de color amarillo muestran los valores adoptados para el análisis del proyecto. Las células marcadas de color verde representan los escenarios en que la TRI es mayor que 10%, eso torna al proyecto económicamente y financieramente atractivo. Y las células de color blanco representan la TRI inexistente.
TRI IndustrialProducción Integrada
Pro
duc
tivid
ad
Zan
ahor
ia (
T/h
a)
23 www.codevasf.gov.br
Análisis de sensibilidad para el Zapallo
El cultivo del zapallo hallowen es incipiente en el Brasil. La productividad ha sido estimada con base a informaciones recolectadas por representantes de las industrias de semillas y datos de la producción norteamericana. Sin embargo, existe la posibilidad de conseguir niveles mayores en el VSF. Las células marcadas de color amarillo muestran los valores adoptados para el análisis del proyecto. Las células marcadas de color verde representan los escenarios en que la TRI es mayor que 10%, eso torna al proyecto económicamente y financieramente atractivo. Y las células en blanco representan la TRI inexistente.
Pro
du
ctiv
ida
d Z
ap
allo
(T
/ha
)
Producción IntegradaTRI Industrial
24 www.codevasf.gov.br
Análisis de sensibilidad del Zapallo x Zanahoria
Esta tabla muestra como la TRI varia con diversas productividades de zapallo y zanahoria. Así como también se observa, que con incremento en la productividad agrícola es capaz de elevar considerablemente el retorno del proyecto. Las células marcadas de color amarillo muestran los valores adoptados para el análisis del proyecto. Las células marcadas de color verde representan los escenarios en que la TRI es mayor que el 10%, eso torna al proyecto económicamente y financieramente atractivo. Y las células en blanco representan la TRI inexistente.
Pro
duc
tivid
ad
Zap
allo
(T
/ha)
TRI Industrial
Productividad Zanahoria (t/ha)
25 www.codevasf.gov.br
• Región con tradición en la agricultura de pequeño y mediano porte
• Alta productividad con irrigación
• Agua de alta calidad para la irrigación
• Condiciones climáticas favorecen la estandarización de calidad del producto
• Disponibilidad de tierras
• Mercado externo está en crecimiento
• Posibilidad de comercialización en aberturas de mercado
¿ Por qué invertir en la Producción de Puré Aséptico de Zanahoria e de Zapallo en el Valle del São Francisco?
26 www.codevasf.gov.br
Equipo Resposable
CODEVASFDirector de la Área de Desarrollo Integrado e InfraestructuraClementino de Souza Coelho
Asistente de la Directoria – Desarrollo Integrado e InfraestructuraAlvane Ribeiro Soares
Primero Secretario – Desarrollo Integrado e InfraestructuraGuilherme Almeida Gonçalves de Oliveira
PENSACordenador: Prof. Dr. Marcos Fava NevesGestor Ejecutivo del Proyecto: Luciano Thomé e CastroGestor Ejecutivo del Proyecto: Ricardo Messias RossiAsistente Ejecutivo del Proyecto: Vinicius Mazza da SilvaAsistente Ejecutivo del Proyecto: Marina Darahem Mafud
Equipo TecnicaInvestigador Responsable: Vinicius Gustavo TrombinInvestigador Asistente: Rafael Oliveira do AmaralColaboradora: Larissa Borges de Souza
Traducción: Central de las Traducciones
27 www.codevasf.gov.br
Contacto:E-mail: [email protected]
Av. Pres. Vargas, 2001- Conj. 143/144, Jardim AméricaRibeirão Preto - SP - CEP: 14.020-260Tel.: +55 (16) 3911 6088
PROYECTO INTEGRADO DE NEGOCIOS SUSTENTABLES