no. nombre del documento area funcional que lo aplica según el manual de organización específico...

.ACUSE

CONTRALORÍA PODCR JUOICl,\l DE LA FEDCRACIOrl

OFICIO No. CSCJN/164/2016 I A (pu1H"- ..u

Kor c. �u 1 ;:f1d�\\l.dad de México, a 10 de noviembre de 2016Dtn ... r(. \ UI' l;t.I'{(.> n,L..., .. n�L

. r;:L Cf,R�\. .¡.1D1 LIC. MAGDALENA ACOSTA URQUIDI DIRECTORA GENERAL DEL CANAL JUDICIAL PR E S ENTE

En cumplimiento del Programa Anual de Control y Auditoría 2016 aprobado por el Comité de Gobierno y Administración, el 24 de mayo de 2016 se emitió, a través del oficio CSCJN/64/2016, la orden para practicar la revisión correspondí.ente a la evaluación del desempeño de la Dirección General de Canal Judicial (Canal Judicial), por el periodo del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015.

Con fundamento en el punto 11.3, apartado "Informe de auditoría", numeral 2, último párrafo de la Guía General de Auditoría1• se presenta el informe número DED/2016/23, de cuyas recomendaciones se otorga un plazo de 1 O días hábiles contados a partir del día siguiente de la recepción del presente para remitir la documentación e información que solvente las recomendaciones remitidas.

l. OBJETIVO

Verificar que la gestión, aprovechamiento, resguardo y control de bienes y materiales, se haya efectuado con eficacia y eficiencia por los servidores públicos adscritos a la Dirección General del Canal Judicial.

11. ALCANCE

• Se analizaron las metas de los subprogramas a cargo del Canal Judicial.• Se revisó el presupuesto asignado al Canal Judicial en las partidas de gasto más relevantes.• Se verificaron las adquisiciones de diversos bienes y de derechos de uso de contenidos y

licencias de transmisión y los contratos y su contribución a la barra de programación delCanal Judicial.

• Se revisaron los mecanismos de control interno para salvaguardar los bienes propiedad de la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN).

JIZ :.o I S/J C.{ EÍ i fo me presentado or la Dirección General de Auditoria será autorizado por el Contralor. quien lo enviará al superior ¡erárquico del organo auditado. al titular de dicho organo y a las ¡nstancias que en cada caso se requiera

1

111. OBSE RVACIONES

Uno. Evaluación del marco normativo.

a) Se verificó que el Canal Judicial tiene establecida la Misión y Visión, cuenta con los manuales de Organización y de Procedimientos y se constató que ambos están autorizados y publicados en la página de Intranet, por otra parte también elaboró su Programa Anual de Trabajo y de Necesidades correspondientes al ejercicio fiscal de 2015.

Se aplicaron cuestionarios para evaluar el grado de conocimiento de la normatividad antes referid� a una muestra de 45 servidores públicos adscritos a las Subdirecciones Generales de la Dirección General de Canal Judicial que representan el 44% de 102 que integran la plantilla total del Canal Judicial y se obtuvieron los siguientes resultados:

Número de % respecto del Respuesta Servidores total de la plantilla

Públicos del Canal Judicial

Desconocen los Manua les de Organ ización y Procedimientos 21 20

Desconocen la Normativa Específica que Regu la sus Actividades 29 28

Desconocen el Programa Anual de Trabajo 21 20

Desconocen las metas en las que colaboró 17 16

En este sentido los manuales de Organización y de Procedimientos, así como el Programa Anual de Trabajo (PAT) constituyen herramientas de apoyo, su difusión y conocimiento al personal adscrito a las Subdirecciones Generales del Canal Judicial, sirve como base para guiar al mismo en la realización de sus actividades y el logro de los objetivos y metas, situación que no es manifiesta según las respuestas obtenidas en la prueba realizada.

Con oficio DGCJ/124712016, Ja Dirección General del Canal Judicial presentó las justificaciones o aclaraciones que estimó pertinentes para desahogar la presente observación conforme Jo siguiente:

"Co n el objeto de dar efectivo cumplimie nto al objetivo 2, de la lí nea estratégica 3, primera acció n del Pla n Cuatrie nal Estratégico Admi nistrativo, se i nforma que a partir del día 7 de noviembre del prese nte año se colocaro n 5 pizarras e n las que se difu nde la misió n, visió n, objetivo, metas y fu ncio nes de cada u na de las subdireccio nes ge nerales, así como de la Direcció n Ge neral. "

" ... media nte oficio número DGCJ/1 2421 2016, se i nstruyó a los Subdirectores Ge nerales, Directores y Subdirectores de área del Ca nal Judicial, a efecto de difu ndir e ntre el perso nal a su cargo los Ma nuales de Orga nizació n y Procedimie ntos.

la normativa específica que regula sus actividades. el Programa A nual de Trabajo y las metas de sus respectivas adscripcio nes laborales, proporcio na ndo a Ja brevedad Ja evide ncia docume ntal de esa difusió n."

b) Adicionalmente, el Canal Judicial como parte del marco normativo que regula su función, proporcionó 1 O documentos en formato libre de Word, que describen diversos lineamientos, normas técnicas y controles, los cuales se derivan de las atribuciones que se tiene establecidas en el Manual de Organización Específico del Canal Judicial, y que carecen de autorización:

;$�/JM� 2

No. Nombre del documento Area funcional que lo aplica según el Manual de

Organización Específico 1 Normas de calidad, producción y contenidos de los proQramas Subdirección General de Proqramación v Contenidos 2 Normas técnicas y de producción de los proQramas. Subdirección Genera l de Producción v Ooeraciones 3 Lineamientos y/o pol íticas para seleccionar los eventos que Subdirección Genera l de Programación y Contenidos

ameriten su presentación como programa especial en el Canal Judicial.

4 Pol íticas y procedimientos para cambios en la programación que Subdirección General de Producción y Operaciones-afecten la continuidad. Dirección de Continuidad de Trafico y Videoteca

5 Normas para el diseño gráfico de los programas y la transmisión Subdirección General de Programación y Contenidos de la programación.

6 Control de calidad en audio e imagen en la reproducción de Dirección de Imagen y Diseño materia les promociona les e institucionales del Canal Judicial .

7 Permisos de grabación y autorizaciones de uso de imagen y Varias material de archivo para las obras audiovisuales.

8 Lineamientos para la elaboración de la carta de programación. Subdirección General de Programación de Contenidos Subdirección de Programación y Adquisición de Programas

9 Lineamientos de preservación y acceso para la videoteca del Subdirección General de Producción y Operaciones-Canal Judicia l. Dirección de Continuidad Tráfico v Videoteca.

10 Contro les internos estab lecidos para resguardar y conservar las Subdirección General de Producción y Operaciones-videograbaciones y producciones del Canal Judicia l. Dirección de Continuidad Tráfico y Videoteca.

Del análisis a los documentos antes mencionados, se verificó que corresponden a actividades que deben realizar.las áreas mencionadas en el cuadro que antecede de conformidad con el Manual de Organización del Canal Judicial; no obstante, que se encuentran elaboradas, no están validadas o autorizadas por la Dirección General del Canal Judicial, ni por la Subdirección General que tiene la obligación de emitirlas o supervisar su emisión, de igual forma no se contó con evidencia de su difusión y aplicación interna.

Al respecto, se solicitó al Canal Judicial informara si las disposiciones normativas arriba señaladas, se encuentran autorizadas conforme se establece en la Guía Técnica para la Elaboración de Manuales de este Alto Tribunal, manifestando lo siguiente:

"A partir del mes de mayo de 2015 se impl ementaron una serie de medidas administrativas y operativas, tendentes a la actualización de los procesos que se seguían en el Canal Judicial, con el objetivo de facilitar la labor de las áreas. tratando de evitar trámites innecesarios y apeg ándose en la mayor medida posible a los ordenamientos jurídicos que rigen la materia. Esos procesos se siguen perfeccionando y detallando, por lo que aún se está en Ja actualización del manual respectivo, con el objeto de ir incorporando todos los detalles que se vayan advirtiendo y de esta forma, el producto final contempl e cada situación y facilite la labor del área.

Una vez concluida esta etapa, se dará a conocer a los trabajadores el manual respectivo, para efectos de que éstos conozcan certeramente los procedimientos a seguir para desempe17ar su trabajo en la me¡or manera

Con oficio DGCJ/124712016, la Dirección General del Canal Judicial presentó las justificaciones o aclaraciones que estimó pertinente para desahogar la presente observación conforme lo siguiente:

''Al respec to se rei tera lo señalado con anterioridad en el sentido de que a partir del mes de mayo de 2015 se implementaron una serie de medidas administra tivas y opera tivas, tenden tes a la ac tualización de los procesos que se seguían en el Canal Judicial, con el obje tivo de facilitar la labor de las áreas; dicha ins trumen tación se ha ma terializado a través de los oficios que van del número OG CJ/ 12 3112016 al OG CJ/12 3412016; en Jos que se solici tó a los Subdirec tores Generales, la realización de las siguien tes actividades:

3

1 . Verificar si el Manual de Procedimien tos de esta Dirección , en la porción que corresponda a Ja subdirección general a su digno cargo, está ac tualizado conforme a la forma en que se realizan las ac tividades ...

2. Una vez realizado lo an terior, se deberá proceder a la elaboración de Ja ac tualización respec tiva ...

3. Para la elaboración del documento respectivo se deberá instruir a su vez a los Directores o Subdirectores de área o a los Jefes de Departamento a su cargo, para que conforme a sus atribuciones dispuestas en el Manual de Organización del Canal Judicial , colaboren con us ted en la redacción del procedimiento ...

4. La fecha de en trega de la ac tualización del Manual será el próximo 15 de noviembre ...

Conforme lo anterior, es que los documentos en tre gados a que se refiere el presen te inciso no se mandan en este momento autorizados por la Dirección General ni por Ja Subdirección General que tiene la obligación de emi tirlas o supe rvisar su emisión; por que es nuestra intención reformar el Manual de Procedimientos, conforme a la Guía Técnica para la Elaboración de Manuales de es te Alto Tribunal. "

e) La Subdirección General de Programación y Contenidos, de conformidad con el Manual de Organización Específico, tiene entre otras la siguiente función, que se considera relevante por la actividad que desarrolla el Canal Judicial:

"Realizar de manera permanente mediciones de audiencia, apoyándose en instituciones especializadas que retroalimenten a la Dirección General sobre la efectividad de los programas transmitidos".

Al respecto, se solicitó al Canal Judicial indicara de qué forma se realizan las citadas mediciones y mediante nota informativa esa Subdirección General expresó lo siguiente:

"El Canal Judicial es un canal especializado en el ámbito jurídico ...

Como el Canal Judicial transmite su sel'lal mediante el sistema de televisión restringida. no cuenta con el servicio de empresas dedicadas a la medición del rating y share de audiencia. Estos servicios

proporcionan datos cuantitativos y cualitativos útiles para la programación y! o comercialización de una televisara de tipo generalista, pero para un canal temático como el Canal Judicial. implicarían un costo excesivo con relación a sus beneficios. No obstante, los indicadores cualitativos también nos aportan. de manera indirecta. información útil sobre la composición de la audiencia y la recepción de los programas transmitidos. Estos indicadores cualitativos se miden en el Canal Judicial a través de · correos electrónicos recibidos, las redes sociales y vía telefónica.

Vía correo electrónico. los comentarios son recibidos en la cuenta canaljudicia/({])wjn¿zoh. mx y son

canalizados a las distintas áreas del Canal. a los conductores de los programas de la barra de cultura jurídica y a los productores de los distintos programas o series para su debida respuesta. El correo y los teléfonos son promovidos diariamente en la pantalla y a través de la página Web.

En las redes sociales del Canal. la respuesta a dudas y comentarios es una labor diaria. Sin embargo. mensualmente se procesan los datos con base en las plataformas "analytics" correspondientes a Facebook, Twitter y Youtube. de manera que los resultados presentados están promediados con base en la información procesada por la fuente. lo que brinda certeza de su veracidad.

Las direcciones Web de las cuentas oficiales son las siguientes:

- facebook. com!CanalJudicia/ - twitter com!Canal Judicial - youtube. com/CanalJudicia/Tv

De Facebook y Twitter se obtienen Jos siguientes datos:

• Número total de seguidores. • Número de visitas al perfil. • Número de nuevos seguidores. • Total de publicaciones durante un determinado periodo. • Número total de personas alcanzadas.

4

Con respecto a los videos en Youtube se obtienen los siguientes datos:

• Total de minutos visualizados. • Minutos reproducidos durante el mes. • Duración promedio de las reproducciones. • Total de videos disponibles • Videos cargados durante un determinado periodo.

Los datos antes presentados son comparados con los del mes anterior de manera que se obtengan porcentajes de revelen el ritmo de crecimiento o, de ser el caso, pérdida de aceptación

Además se obtienen los datos de tránsito demográfico nacional e internacional en cada una de las redes sociales

. de manera que se sabe en qué regiones tenemos mayor audiencia cautiva. Algunos

de los datos obtenidos en este análisis son los siguientes: sexo, edad país. estado. región. hora pico de conectividad, dispositivo electrónico del que se consulta y compaí?ía electrónica''.

De lo anterior, el Canal Judicial proporcionó la información relativa al micrositio del Canal Judicial y la interacción del contenido multimedia en redes sociales (Twitter, Facebook y Youtube) del periodo correspondiente de noviembre de 2014 a abril de 2015 y señaló que para el ejercicio de 2015, solo contaba con la información referida; no obstante, para 2016, se cuenta con un nuevo formato de información desde el mes de enero a septiembre de ese año.

No obstante lo anterior, la nota informativa no es concluyente, es decir, no indica que acciones o estrategias se desprenden de la información que se recaba y de qué manera se hace del conocimiento de los servidores públicos responsables de tomar decisiones en el caso de detectar perdida de aceptación o bien para incrementarla.

Por lo antes expuesto, no se contribuye al cumplimiento del Objetivo 2, Línea Estratégica 3, primera acción, del Plan Cuatrienal Estratégico Administrativo 2015-2018, que respectivamente disponen:

"Objetivo 2. "Generar condiciones organizacionales, normativas, metodológicas y procedimentales que contribuyan a optimizar las cargas administrativas, los costos. los requisitos y el tiempo en los procesos. trámites y servicios, para. propiciar una gestión moderna, eficiente y transparente ...

'Línea Estratégica 3. Organización dinámica.

·Revisión permanente de los esquemas de organización para que con base a los objetivos planteados se armonicen la normatividad. los procedimientos y el desarrollo tecnológico. para el cumplimiento de los propósitos y fines institucionales ...

Con oficio DGCJ/124712016, la Dirección General del Canal Judicial presentó las justificaciones o aclaraciones que estimó pertinente para desahogar la presente observación conforme Jo siguiente:

A tendiendo a fo señalado con an terioridad ... se decidió solici tar a fa Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Adminis tra tiva la modificación del Manual de Or ganización Específico de la Dirección General del Canal Judicial, en específico el pun to número 1.2.0.0.2.0. 1., que en su tex to ori ginal dice.·

"Realizar de manera permanente mediciones de audiencia, apoyándose en instituciones especializadas

que retroalimenten a la Dirección General sobre la efectividad de los programas transmitidos".

5

"Para que se plasmara de la siguiente forma."'

"Realizar, cuando se estime· conducente, mediciones de audiencia, apoyándose en instituciones especializadas que retroalimenten a la Dirección General sobre la efectividad de los programas transmitidos."

"En cuanto a las acciones o estrategias que se implementarán a partir de la información que se recabe con las mediciones de audiencia y de qué manera se hacen del conocimiento de los servidores públicos responsables de tomar decisiones en el caso de detectar pérdida de aceptación o bien para incrementarla, la Subdirectora General de Programación y Contenidos informa lo señalado en el oficio número DGCJISGPC/ 10212016, en el que refiere en la parte conducente que: La Subdirección General de Programación y Contenidos generará la

normatividad sobre las acciones o estrategias a seguir a partir de la información que se obtiene a través de las redes sociales sobre la audiencia del Canal Judicial. en los manuales de procedimientos que se están realizando."

Recomendaciones preventivas:

1.1 Que el Canal Judicial remita evidencia de la actualización del Manual de Procedimientos actualizado, debidamente autorizado por la instancia que corresponda.

1.2 Que se proporcione la normatividad sobre las acciones o estrategias a seguir a partir de la información que se obtiene a través de las redes sociales sobre la audiencia del Canal Judicial y se cuente con evidencia de su entrega al titular del Canal Judicial, así como a las instancias que se estimen pertinentes, de igual forma, señale la periodicidad de las mediciones que se llevarán a cabo las mediciones.

Dos. Estructura orgánica

Con relación a la estructura orgánica, el Canal Judicial informó lo siguiente:

"que con motivo de la autorización de la restructuración Orgánico-Ocupacional ... en agosto de 2015, fue necesaria la actualización del Manual de Organización Específico ... , el cual fue autorizado a principios de 2016.

Se analizó la estructura orgánica mediante una muestra, aplicando un cuestionario de control interno a 45 servidores públicos de un total de 102 que integran la plantilla de dicho canal que representan el 44%, en los que se observó lo siguiente:

a) En el caso de 18 servidores públicos indicaron tener un jefe inmediato distinto al que se señala en la estructura ocupacional publicada en internet.

b) En 15 casos los servidores públicos, contestaron que no tenían personal a su cargo; sin embargo, en la estructura ocupacional publicada en internet, se establece que tienen personal subordinado, por lo que la conformación de dicha estructura es distinta a la actividad real que desarrollan los servidores públicos.

c) De igual forma se observó que la Coordinación Administrativa no cuenta con actividades específicas de supervisión para el control de los inventarios de bienes y material, toda vez que por el número de equipos y valor de los mismos es relevante, por lo que dicha actividad requiere que se establezcan procedimientos específicos para el control y resguardo de dichos bienes conjuntamente con la Subdirección General de Ingeniería.

��/JM�é 6

d) Se verificó que el Canal Judicial cuenta con una Dirección de Presupuesto y Contabilidad adscrita a la Coordinación Administrativa y se observó que las funciones son similares a las que desarrolla el Coordinador Administrativo, según el siguiente cuadro:

Manual de Organización Específico de la Dirección General del Canal Judicial

Coordinación Administrativa 1 Dirección de Presupuesto y Contabilidad

Verificar y controlar el ejercicio del Asesorar en la estrategia para lograr un mejor presupuesto para su adecuada apl icación control del presupuesto asignado al Canal

Jud icial.

Controlar y supervisar el registro del presupuesto y contabi l idad del Canal Jud icia l .

Por lo que se aplicó un cuestionario al titular de la plaza de Dirección de Área y se obtuvieron los siguientes resultados:.

Función: Asignar claves presupuestales para los distintos programas de televisión que se generan.

"Asignación del códigos (sic) de los subprogramas contenidos en el Programa Anual de Trabajo de cada ejercicio fiscal"

Función: Asesorar en la estrategia para lograr un mejor control del presupuesto asignado al Canal Judicial.

"Verificar el comportamiento del presupuesto de las partidas asignadas al Canal Judicial en el SIA, (en el sistema solo tenemos acceso el Coordinador Administrativo y el suscrito). Conciliar en la coordinación a dministrativa la reducción del presupuesto por ahorros y economías obtenidas durante el periodo y en su caso realizar reducciones compensadas de una partida a otra con el objeto de tener suficiencia presupuesta/ para fa adquisición de bienes y servicios.,.

Función: Dar seguimiento a la solicitud de contratos de prestación de servicios, con las áreas globalizadas para asegurar su oportuna entrega.

"La actividad la realiza el administrador del con trato en la cual no intervengo. "

De lo anterior se observa que de las cinco funciones que tiene asignadas según el Manual de Organización Especifico, no se da cumplimiento al 60% de las mismas.

Por lo antes expuesto, no se contribuye al cumplimiento de las acciones primera y cuarta de la Línea Estratégica 3, del Objetivo 2, del Plan Cuatrienal Estratégico Administrativo 2015-2018, que establece:

Acciones.

"Analizar de manera continua las estructuras organizacionales. con el fin de buscar esquemas que contribuyan a una optimización del recurso humano, siempre orientado a responder mejor a las necesidades de las áreas sustantivas. En dichos esquemas se deberá promover la eliminación de duplicidades funcionales y la especialización de actividades. en beneficio de la polifuncionalidad a través de la capacitación [..}

7

"Delimitar las responsabilidades del personal de mando medio para aumentar su capacidad de respuesta y agilizar la atención de tareas. permitiendo que los mandos superiores se concentren en las labores estratégicas de dirección. li derazgo y coordinación"


" Al respec to se comunica que desde el pasado 1 5 de junio de 2016 instruí a los 4 Subdirectores Generales y al Coordinador Adminis tra tivo del Canal Judicial, a efec to de que se diera a conocer al personal de las áreas que integran cada subdirección a su cargo, la estructura orgánica de esta Dirección General (organigrama), para la cual

se les envió una copia del mismo, solicitando que captasen en la parte posterior del mismo, las firmas de conocimiento de cada uno de los trabajadores que es tán a su cargo. ( Se envía copia de los 5 organigramas firmados por el personal que in tegra cada Subdirección General y copia de los 5 oficios de solici tud de referencia) ... "

Con relación al resultado del inciso c), se informó lo siguiente:

" Al respecto, se solicitó al Coordinador Adminis tra tivo del Canal Judicial que desahogara el punto anterior, quien mediante comunicado oficial de 4 de noviembre del presen te año manifes tó que, en conjunto con la dic taminadora jurídica del Canal Judicial, se es tá realizando un procedimiento denominado " Seguimiento y Con trol al Ac tivo Fijo", el cual remi te en correo elec trónico a los Subdirectores del Canal Judicial" con el obje to de que en el ámbi to de sus funciones, realicen sus comentarios y consideraciones a fin de robus tecer ese documento ... "

Con relación al resultado del inciso d), la Dirección General del Canal Judicial informó lo siguiente:

" Solicité al Coordinador Administrativo y al Direc tor de Presupues to y Contabilidad el informe correspondien te; quienes manifestaron en lo que al presen te pun to in teresa, lo siguien te:"

"El Manual de Organización Específico, fue validado por la Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Administra tiva en términos de lo dispuesto por el artículo 22 fracción XXIX Y XXX del Reglamen to Orgánico en Ma teria Adminis tra tiva de la Suprema Corte de Justicia de la Nación."

" ... se informa a usted que la Dirección de Presupuesto y Contabilidad no duplica funciones con la Coordinación Administra tiva, al con trario coadyuva y trabaja de manera interrelacionada, coordinada y supervisada por la Coordinación Adminis tra tiva de quien depende de forma direc ta, como se puede observar en el Manual de

Organización Específico de esta Dirección General del Canal Judicial (Organigrama), por lo que las funciones encomendadas al Direc tor de Área se cumplen al 100% ( Cien por Cien to) atendiendo a que la can tidad de trabajo de ambas áreas es muy elevada ".

No obstante, lo señalado por el Coordinador Administrativo y el Director de Presupuesto y Contabilidad de ese Cana Judicial, no se proporcionó evidencia documental competente y pertinente del cumplimiento del 100% de las funciones de este último, por lo que se mantiene el resultado del inciso d).


2.1 Actualizar la estructura ocupacional de la Dirección General de Canal Judicial conforme a las actividades que realmente ejecutan las áreas y los servidores públicos adscritos a la misma, definiendo claramente las funciones, líneas de mando y comunicación, las cuales deberán alinearlas con sus procesos y procedimientos.

8

2.2 Que se establezcan a la Coordinación Administrativa, funciones de supervisión respecto de los inventarios de equipo y en las materias que se considere necesario ejercer un control específico, de igual forma, se redefinan y complementen las funciones de la Dirección de Presupuesto y Contabilidad a fin de coadyuvar al cumplimiento de los objetivos del Canal Judicial.

Tres. Operación de los Procedimientos

' Se revisaron cinco procedimientos respecto del flujo de la operacron e información directamente con los responsables de su ejecución para verificar que se realicen de acuerdo a la operación real y que a continuación se enlistan:

No. Código Nombre del Procedimiento

1 PO-CJ-CV-0 1 Planeación y asignación de coberturas 2 PO-CJ-CV-02 Revisión y as ignación de notas informativas 3 PO-CJ-PR-03 Atender sol icitudes de copiado de materiales en audio y video 4 PO-CJ-PR-07 Ingreso de material grabado a videoteca (Master) 5 PO-CJ-IN-0 1 Grabación y/o transmisión en vivo de eventos.

Mediante oficio DGCJ/0675/2016, el Canal Judicial informó lo siguiente:

"que con motivo de la autorización de la restructuración Orgánico-Ocupacional ... en agosto de 2015, fue necesaria la actualización del Manual de Organización Específico . . . , el cual fue autorizado a principios de 2016.

. . . actualmente las cuatro Subdirecciones Generales de este medio de comunicación, trabajan en la actualización de los flujos operativos en los distintos niveles de proceso ... ".

Sin embargo, el Canal Judicial no presentó evidencia de la actualización de los procedimientos ya señalados, por lo que se procedió a su análisis por parte del personal auditor para verificar el flujo de las actividades y la utilización de los formatos establecidos en dichos procedimientos, y se observaron las áreas de oportunidad de mejora:

l. En el procedimiento denominado "Revisión y Asignación de Notas Informativas", se observó que la actividad número 7 en la que se señala que el Subdirector General de Contenidos y Vinculación, "otorga el Vo. Bo. y autoriza la grabación de la nota", en el documento en revisión, no se establece de qué forma se da el citado Vo. Bo., por lo que en entrevista con el Subdirector General señaló que éste, se otorga cuando la nota se incluye en la orden de edición, de igual manera, se observa que existe otro procedimiento para la "Elaboración de orden de edición y redacción del noticiero (Guion)"; sin embargo, estos dos procedimientos están estrechamente vinculados toda vez que en conjunto forman un solo proceso y debido a la dinámica de las actividades reales del Canal Judicial, no se identifica alguna razón para emitir dos procedimientos individuales.

9

11. El procedimiento "Grabación y/o transmisión en vivo de eventos", se identificó que las actividades 2 y 3, Requisita y entrega las ordenes de servicio a la Subdirección General de Ingeniería con los requerimientos técnicos y de operación para la cobertura de eventos generados . . . y Asigna los equipos y personal operativos necesarios para realizar la grabación y/o transmisión ... , respectivamente, se observó que la Subdirección General de Ingeniería no cuenta con un histórico de órdenes de servicio y que no se emite documento o instrucción alguna para la asignación de equipo y personal por parte de esa Subdirección General, por lo que se solicitó se informara cuáles son las razones por las que no se realizan las actividades como lo establece el procedimiento y mediante nota informativa se señaló lo siguiente:

"Desde hace más de un año, la Subdirección General de Producción dejó de en viar por correo electrónico las solicitudes de servicio que, los diferentes productores, generarían para la realización de sus grabaciones y/o transmisiones en vivo.

Solamente contamos con algunos casos como los de los formatos que se adjuntan, en los que se puede ver que no se tienen firmas de autorización ni por parte de la Subdirección General de Producción ni por la Subdirección General de Ingeniería.

Desde que no se cuenta con órdenes de servicio, la Subdirección General de Ingeniería se atiene a lo que manifiesta la Subdirección General de Producción, en la agenda semanal en viada por correo electrónico el viernes previo, en la cual se señalan las grabaciones y transmisiones en vivo que deberán realizarse durante la próxima semana.

Sin embargo solamente es una guía, puesto que le falta información de los requerimientos en cuanto a equipo de televisión y operadores requeridos, además de que solo se señala la hora en que debe iniciar la producción, sin tomar en cuenta el trabajo previo de instalación y calibración de los equipos por parte del personal operativo. Lo anterior implica que los llamados sean en ocasiones diferentes para los operadores técnicos que pertenecen a la Subdirección de Ingeniería y para los camarógrafos que pertenecen a la Subdirección de Producción.

No omito comentarle que la agenda semanal sufre varias modificaciones o actualizaciones durante la semana que le ocupa, debido a cancelaciones o cambios en los horarios, entre otras causas. Las modificaciones siempre llegan vía correo electrónico. "

No obstante, la explicación proporcionada, la Subdirección General de Ingeniería, no justifica o informa la razón por las cuales no solicitó a la Subdirección General de Producción las órdenes de servicio que señala el procedimiento y porqué acepta documentos como la "Agenda semanal", que no cumple con los requerimientos mínimos para realizar los eventos de forma exitosa.

111. Por lo que hace al procedimiento denominado "Ingreso de Material Grabado a Videoteca", se observó que se estableció en la actividad 8 "verificar que la cinta master cumpla con la norma NTSC" por sus siglas en inglés (Comité Nacional de Sistema de Televisión, aplicable para la televisión analógica); sin embargo, para el Canal Judicial todo el material que se elabora, se realiza con la Norma HD (Alta definición) por lo que el procedimiento se encuentra desactualizado.

10

IV. Respecto del procedimiento con título "Atender las solicitudes de copiado de materiales en audio y video, se verificó que la Dirección de Programación, Continuidad y Tráfico, no cuenta con un archivo histórico de las solicitudes de copia de programas que le son turnadas por la Dirección General del Canal Judicial para su atención, lo anterior se informó por la dirección de área responsable, quien manifestó que no cuenta con ese control, en virtud que en la Dirección General del Canal Judicial se cuenta con los archivos correspondientes; sin embargo, son controles independientes que permiten un mejor desarrollo y coordinación de las actividades encomendadas.

De la muestra revisada, se concluye que los procedimientos que se tienen establecidos, no están acordes a la operación real del Canal Judicial, ni a las necesidades de los flujos de información y es necesaria su actualización.

Por lo antes expuesto, no se contribuye al cumplimiento de la acc1on quinta de la Línea Estratégica 5, del Objetivo 2, del Plan Cuatrienal Estratégico Administrativo 2015-2018, que establece:

"Adecuar o actualizar los procedimientos de las actividades de la función de apoyo jurisdiccional y administrativa, considerando que todos tendrán que tener como fundamento el enfoque por procesos.,.

Recomendación preventiva:

Se deberá atender lo dispuesto en la Recomendación 1.1

Cuatro. Programa Anual de Trabajo

Del análisis efectuado a las metas establecidas en el Programa Anual de Trabajo 2015 de la Dirección General de Canal Judicial, así como al cumplimiento de las mismas, se tiene lo siguiente:

Metas

No. Concepto 2015

Programado Realizado

1 Producciones/Programas televisivos (PAT) 1 ,000 1 ,075

2 Programas noticiosos (PAT) s 800 800

3 Transmisión de la señal de televisión (PAT)1 98% 1 00%

Nota: 1 Para este Subprograma la meta es mantener mensualmente la cont1nu1dad de la señal de Televisión al 98% del Tiempo de Transmisión.

Fuente: Reporte de Avance Físico-Financiero por Órgano al Cuarto Trimestre del 2015

Derivado del cuadro anterior, el Canal Judicial cumplió sus metas programadas durante 2015, y en las metas Producciones/Programas televisivos y Transmisión de la señal de televisión se rebasaron en 75 programas y un 2% respectivamente, la restante se cumplió en un 100%, según el Tablero de Control publicado en el portal de intranet de la Suprema Corte.

�p/JM&� 1 1

Al respecto, se solicitó el Plan de Producción Anual, por considerarse la base para la determinación de metas en el PAT, pero en su lugar proporcionó un informe de producción del Canal Judicial de enero a diciembre de 2015, el cual carece de firmas de autorización y en éste se evidencia el cumplimiento de las metas arriba señaladas. La eficacia fue 8% mayor a lo programado y del 100% al haber realizado lo planeado, respectivamente.

Adicionalmente, la Subdirección General de Noticias y Vinculación ha realizado un análisis de los contenidos y notas del impacto y la contribución que estos tienen en el mandato del Canal Judicial, señalando lo siguiente:

"A partir de junio de 2015 la cobertura informativa que realiza el Canal Judicial para alimentar sus noticieros prioriza toda aquella información generada por los distintos órganos que integran el Poder Judicial, pero esto no significa que la cobertura se restringe o limita a estas fuentes informativas. Para cumplir con el mandato del canal, que entre otros subraya el de " ... difundir contenidos televisivos de naturaleza jurídica, cultural e informativa", se contempla un abanico amplio de fuentes de información; entendiendo que Ja pluralidad de voces y de perspectivas permite coadyuvar de manera más efectiva en Ja difusión y fortalecimiento de la cultura jurídica.

Notas informativas, entrevistas, crónicas, reportajes y todos aquellos productos periodísticos transmitidos en los espacios informativos del Canal son resultado de Ja configuración de una Agenda que se integra y alimenta con:

• Actividades de los distintos órganos que componen al Poder Judicial, así como de las personas que integran sus órganos colegiados (Ministros y Ministras de Ja SCJN, Magistrados y otros) o realizan labores de interés público.

• Toda aquella información relacionada con el ecosistema temático jurídico que es generada por instituciones académicas, organismos nacionales e internacionales especialistas, centros de investigación, organizaciones de la sociedad civil, Poder Legislativo, Poder Ejecutivo, casas editoriales entre otros.

• Información nacional e internacional que es de interés público al margen del ámbito meramente Jurídico.

En los espacios informativos del Canal Judicial: ... se ha privilegiado Ja información generada en las sesiones del Pleno y Salas de la SCJN, en la Sala Superior del TEPJF, así como las resoluciones tomadas por los diversos órganos que integran el Poder Judicial de la Federación. Se realiza la cobertura permanente del quehacer cotidiano del Poder Judicial de Ja Federación, haciendo énfasis en el trabajo de la SCJN, se acompaña de manera permanente a Ministras y Ministros en sus actividades públicas para realizar una cobertura puntual.

Para realizar una planeación efectiva de las coberturas informativas se han generado algunos indicadores que permiten tener referentes sólidos sobre el trabajo realizado. Es así como podemos señalar que en el periodo noviembre 2015-septiembre 2016 el 76% de Jos temas abordados en la cobertura de los noticieros fueron aquellos vinculados con la cultura jurídica/judicial (el 40% corresponde a Ja cobertura temática exclusiva del Poder Judicial y el 36% a la generación temática sobre derechos humanos y equidad de género) ver Grafica 1: es importante señalar que este mismo indicador en mayo de 2015 era del 56%."

Las fuentes de información a las que recurre el personal de noticias son un ejemplo de la diversidad de perspectivas y opiniones que se recogen en el quehacer periodístico del Canal. En el periodo noviembre 2015-septiembre 2016 el porcentaje mayor refiere a integrantes del Poder Judicial como fuente principal (35%) y en un segundo lugar sociedad civil (19%) y academia (17%) que generan un discurso vinculado con Ja cultura jurídica. Un alto porcentaje de las fuentes consultadas aparecen una o dos veces durante el periodo que abarca este informe, mientras que las fuentes que son consultadas con mayor frecuencia son aquellas que integran los cuerpos colegiados del Poder Judicial (Pleno de Ministros de la SCJN, Magistrados, funcionarios de alto nivel) Ver Gráfica 2. A mayo de 2015 estos mismos indicadores eran distintos: Poder Judicial 29%. sociedad civil 7% y academia 11 %. "

12

Derivado de lo señalado anteriormente, la Subdirección General de Noticias y Vinculación ha determinado diversos indicadores que aportan mayores elementos de carácter cualitativo que permiten medir la gestión del Canal Judicial en otra perspectiva ya que las metas que se han establecido en los años previos son netamente cuantitativo e idénticas a las del año previo, por lo que podrían complementarse con alguna otra meta cualitativa, como lo analizó esa Subdirección General.

Lo anterior contribuirá con las características de las metas como lo señala la GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 2015, apartado B de los elementos que integran el PAT, punto 8 de las metas, párrafo segundo:

"Al momento que los órganos determinen la meta. se deberá verificar que ésta sea medible. alcanzable y retadora",


"Se solicitó a la Subdirectora General de Programación y Contenidos, la justificación respectiva, quien en el oficio referido en párrafos anteriores, informó lo siguiente:"

"Las metas de producción de mayo a diciembre de 2015 fueron fortalecer, incrementar y generar producciones televisivas de naturaleza jurídica, cultural e informativa, para dar cumplimiento al mandato del Canal Judicial.

• En primer término se privilegió Ja transmisión de las sesiones en vivo del Pleno de laSCJNydelTEPJF.

• Se fortaleció el contenido jurídico de los programas de análisis: Ante la Ley, Perspectiva, Háblame Derec ho,

Derec ho Familiar, Entre Juristas, Ante la Ley, mismos que se integraron a una sólida barra de cultura jurídica.

• Para acercar al público en general al ámbito jurídico, se grabaron y transmitieron dentro del programa EL Foro, mesas redondas. conferencias y seminarios que abordaron, desde distintos ámbitos, temas de carácter jurídico.

• Se inició la serie México en la Memoria del Mundo que trata sobre aquellos documentos o arc hivos que, por su gran valor testimonial. han sido registrados en el programa Memoria del Mundo creado por la UNESCO. En algunos programas se destaca el importante patrimonio documental que resguarda Ja Suprema Corte.

• Se produjeron cápsulas sobre el barrio que rodea a la SCJN (El barrio de la Corte) y sobre los murales y esculturas que se encuentran en el edificio sede.

Con relación a lo señalado por la Subdirección de Programación y Contenidos, no se identifican indicadores que permitan realizar una evaluación en el desempeño su gestión.


4.1 Que el informe anual de producción, se encuentre autorizado por el titular del Canal Judicial para formalizar los documentos que sustentan el cumplimento de las metas establecidas.

4.2 Analizar la conveniencia de establecer metas e indicadores de carácter cualitativo que midan la gestión del Canal Judicial desde esa perspectiva. Determinar metas retadoras, ya que las del ejercicio de revisión son idénticas a las del ejercicio anterior.

13

Cinco. Ejercicio Presupuesta!

El monto del presupuesto asignado originalmente al Canal Judicial en 2015 fue por $17'668, 654.00 pesos, sin considerar el capítulo 1000 "Servicios Personales" y se observó que los recursos presupuestales no fueron ejercidos en su totalidad, en virtud que se tuvo un remanente del 59.6 % con respecto del presupuesto originalmente asignado como se muestra:

CAPÍTULO DE GASTO PRESUPUESTO · ADECUACIONES PRESUPUESTO PRESUPUESTO

ORIGINAL MODIFICADO EJERCIDO

2000 Materiales y Suministros 2 ,267,680.00 (2,090 ,01 7 .96) 1 77 ,662.04 1 77,662.04

3000 Servicios Generales 1 4 ,630,656.00 (4,847 ,51 5.47) 9 ,783 , 1 40.53 9 ,783 , 1 40.53

4000 Transferencias/Asignaciones/Subsidios/Otras Ayudas 770 ,31 8.00 ( 1 88 ,808.56) 581 ,509.44 581 ,509.44

TOTAL 17 ,668,654.00 7, 126,341.99 10,542,312.01 10,542,312.01

Fuente: Sistema Integral Administrativo para el control de las adquisiciones, usos, servicios, arrendamientos, obras públ icas, desincorporaciones e inventarios de la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SIA) .

Se analizaron las partidas presupuestales más representativas del presupuesto asignado al Canal Judicial, las cuales fueron sujetas de reducciones y el ejercicio de los recursos fue mínimo como se detalla en el siguiente cuadro:

% de

Partida Presupuesto Presupuesto Presupuesto reducción Nombre Adecuaciones respecto del Ptal. . Original Modificado Ejercido Presupuesto

original

2 1 501 Material de Apoyo Informativo 1 ,883 ,000.00 ( 1 , 879,371 .00) 3 ,629.00 3 ,629.00 99.8

25501 Mal. y Acc. Sum. de Laboratorio 1 92 ,080.00 ( 1 92,080.00) 0 .00 0.00 1 00

Difusión de Mensajes , 361 0 1 Programas y Actividades 1 1 , 736,640.00 (3 ,834,961 .54) 7 ,901 ,678.46 7 ,901 ,678.46 32.67

Gubernamentales

38201 Gastos de Orden Social 270,000.00 (2 1 9,530.96) 50,469.04 50,469.04 81 .30

Total 14,081,720.00 -6, 125,943.50 7,955,776.50 7,955,776.50 56.50

Fuente: Sistema Integral Administrativo para el control de las adquisiciones, usos, servicios, arrendamientos, obras públicas, desincorporaciones e inventarios de la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SIA) .

Se observó que se presupuestaron recursos en las partidas 21501 , 25501 y 38201, los cuales no fueron ejercidos y puestos a disposición de la Dirección General de Presupuesto y Contabilidad.

No se realizó la contratación de producciones televisivas; sin embargo, los recursos entre otros por $2, 301, 000. 00 pesos, fueron traspasados a la partida globalizadora 21401 "Materiales y útiles consumibles para el procesamiento de equipos y bienes informáticos" de la Dirección General de Recursos Materiales (DGRM) para dar suficiencia presupuesta! a la compra, no programada, de material de videograbación consistente en 1, 500 discos regrabables XDCAM PF D 1 OO!TLA, marca Sony con capacidad de almacenamiento de 100 GB, como se muestra en el siguiente cuadro.

14

Red ucción al Presupuesto asignado para dar s uficiencia presupuesta! a la partida 21401 "Materiales y úti les consumibles para el procesamiento de equi pos y bienes I nformáticos"

Partida presupuesta! Presupuesto asignado Presupuesto reducido

% que representa la disminución de recursos

respecto del presupuesto asianado

...................................... ?.?.?.9.�······- -- -- ............... ........... ...... . ... . ..... . J.1 .�.? .9.8..9:99. . ........ .. $ 1 72 '080. ºº····· -- --- 90% 2 1 50 1 ... .. . .... ... .. . .. ....... . .11 .:a.a..� .99..9:99... $1 '667 .97 1 . 00 89% 3 1 902 .. . . .............................. ................... J?.?.L99.9:9.9 .. ..

·. $.�99;999:99 : : ...... �.?..�--············-

...................................... �.8.?º.�········································ - - .............................. �.?.?9.!999.:9.9 $1 1 1 ' 500. 00 41 % 33604 ................................... .............................................................. �.� .. ?.?·.�.a..9.:_99 ·· ····················································$3o�4so:oo ········ · ··· ·············- - ·- 20°1� -··········· 38501 $ 1 22 ,760.00 $üi;4s9:oo 1 6% Total $3 '280,320.00 $2'301 ,500.00 70%

Adicionalmente, fueron puestos a disposición de la Dirección General de Presupuesto y Contabilidad mediante diversos oficios la cantidad de $3 '834, 961. 54 pesos. Dentro de las justificaciones, el Canal Judicial señaló que se trataba de ahorros presupuestales que no modificaban el Programa Anual de Necesidades (PAN) y que se cumplieron las metas y objetivos señalados dentro del PAT; sin embargo, no se identificó la vinculación de los recursos que fueron objeto de reducción con subprogramas contenidos en el PAT, a efecto de determinar que efectivamente no se afectaron las metas.

Derivado de lo anterior, las reducciones al gasto de operación (capítulos 2000 y 3000) del Canal Judicial por $6'135, 961. 54 pesos, representaron el 34 . 72% del presupuesto originalmente asignado, por lo que el ejercicio de los recursos no es óptimo, debido a que se presupuestaron recursos en partidas que no se ejercieron desde un 81 hasta un 100%.

De igual forma, se comprobó que los recursos por $1 '059, 363 . 10 pesos, reportados en la solicitud DGCJ/1220/2015 del 29 de diciembre de 2015, corresponden a un subejercicio por no haberse realizado la adquisición de derechos audiovisuales no exclusivos de 28 títulos a celebrarse con la empresa BBC Worldwide Américas lnc.

Con oficio OGCJ/124712016, la Dirección General del Canal Judicial presentó las justificaciones o aclaraciones que estimó pertinente para desahogar la presente observación conforme lo siguiente:

"Al respecto, se pidió la justificación respectiva, que fue proporcionada por la Subdirectora de Área de Programación y Adquisición de Programas, quien señaló que: En el mes de abril del 20 1 5 la empresa BBC Worldwide anunció que vendería sus contenidos directamente a las televisaras latinas sin necesidad de acudir a una empresa intermediaria como lo venía haciendo en años anteriores. "

En el mes de agosto Canal Judicial entregó el documento de solicitud de adquisición de licencias de transmisión no exclusivas de 28 títulos de BBC a la Dirección General de Recursos Materiales.

"Finalmente el 1 4 de diciembre los contenidos de BBC fueron adjudicados. Restaban 1 7 días para terminar el año y BBC debía firmar el contrato simplificado de la SCJN y entregar los 28 títulos subtitulados o doblados al Español antes de fin de año. "

"La Empresa BBC comunicó que era imposible entregar los títulos en ese tiempo record y que requería que se firmaran ambos contratos. "

"Ante la negativa de BBC de firmar el contrato simplificado, el presupuesto designado a esta adjudicación quedó sin ejecutarse. "

15

Por lo anterior y no obstante que se cumplieron las metas programadas en el PAT, no se identificó la vinculación del avance presupuesta! con el programático, por lo que se determinó que el presupuesto no se programó de forma eficiente y acorde a las necesidades del Canal Judicial.

No obstante, la información proporcionada, no se remitió evidencia documental suficiente y competente, que permita identificar como se vincula el ejercicio de gasto con el cumplimiento de PAT (avance físico-financiero).

Normativa incumplida Acuerdo General de Administración 1/2012 :

Artículo 1 7. Los Programas A n uales de Necesidades se integrarán con los requerimientos vinculados al cumplimien to del Programa Anual de Trabajo de cada una de las Unidades Responsables. quienes determinarán sus necesidades en materia de recursos h umanos. tecnologías de la información y comunicaciones, materiales. servicios y de obra pública . justificándolos con base en la jerarquía de cada uno de los subprogramas. las metas que en cada caso hayan definido y los resultados que se b uscan a tra vés de ellas.

A rtículo 22. Los Titulares de cada Unidad Responsable, los coordinadores y enlaces administrativos deberán realizar el seguimiento del cumplimiento del. Programa Anual de Trabajo. Programa A n ual de Necesidades y de su Presupuesto autorizado a lo largo del año, así como de las actualizaciones y modificaciones que sean requeridos, para que se encuen tren permanentemente actualizados y garan ticen su cumplimiento .

A rtículo 56. Los Titulares de las Unidades Responsables deberán cumplir con oportunidad, eficacia y eficiencia /as metas y objetivos previstos en sus Programas Anuales de Trabajo, debiendo tomar /as medidas necesarias que permitan dar cabal cumplimiento al ejercicio oportuno de los recursos. atendiendo las disposiciones de racionalidad y disciplina presupuestaria. así como las de mejora y modernización de la gestión pública de la Suprema Corte.

Artículo 202. Cada Unidad Responsable deberá monitorear permanentemente el SIA y vigilar que sus respectivos presupuestos se ejerzan conforme a lo programado, para lo cual deberán establecer controles internos de /os gastos con la finalidad de que hagan un seguimiento constante a /os recursos que tienen asignados.


5.1 Que la Directora General del Canal Judicial, instruya a quien corresponda para que el proyecto de presupuesto de esa unidad administrativa se realice acorde a sus necesidades.

Seis. Adquisición de derechos de uso de contenidos y licencias de transmisión

El Canal Judicial ejerció un importe por $3 '587, 303. 00 pesos, para la adquisición de licencias de transmisión integradas por 44 títulos: 23 películas para la producción del Canal Judicial denominada "Cine debate"; 17 títulos de diversos documentales para incluirse en la barra de programación y 4 para campañas televisivas.

� / 16

Se revisó el método para la selección y adquisición de dichas licencias, cuyo proceso está a cargo de la Subdirección General de Contenidos y Programación, la cual mediante nota infamativa señaló lo siguiente:

"El Canal Judicial ha licenciado programas nacionales y extranjeros de distribuidoras en México, pero con el fin de ampliar el abanico de posibilidades de selección de programas con contenido pertinente a los objetivos del canal, creemos que también es necesario revisar los catálogos de empresas distribuidoras en el extranjero que no tienen representación en nuestro país y estar en posibilidades de adquirirlos directamente, sin intermediación.

Existen mercados internacionales especializados en contenido audiovisual con gran tradición en Francia (MIP y l\ 1 IPC0 1 v1), Reino Unido (BBC Showcase), Estados Unidos (NA TPE), México (MIP Cancún), así como n umerosos festivales de cine o documental con secciones de mercado. Todas las grandes productoras de programas o películas tienen un espacio en estos eventos, por lo que los directores de programación acuden a ellos como parte de su "in vestigación de mercado ". Hoy en día, las empresas también tienen sitios web en los que es posible revisar los catálogos y ver fragmentos o programas completos.

Una vez que se ha seleccionado un programa en particular, la negociación con las empresas para el licenciamiento tiene las siguientes variables: la duración de la licencia, el territorio en el que se va a transmitir el programa, la "ventana de exhibición " que se refiere al medio por el cual se difunde (televisión abierta, televisión restringida nacional o panregional, internet simultáneo "streaming ", plataforma video bajo demanda, plataforma O TT, D VD), número de pases o transmisiones autorizadas y las características de la emisora (si es comercia/, educativa o pública, si su cobertura es grande o pequeña, etc.) .

Esta variedad de posibilidades se traduce en el costo del licenciamiento sujeto a negociación. La revista especializada Televisión Broadcast lnternational publica una guía de precios internacionales de acuerdo al territorio y algunos otros parámetros.

En el Canal Judicial el procedimiento general para licenciar los derechos de transmisión de programas extranjeros pasa por el siguiente proceso interno:

Se lleva a cabo la in vestigación de lo que hay en el mercado (revisión de catálogos y visionado de programas) .

Se seleccionan los materiales de acuerdo a su pertinencia, el presupuesto asignado y las necesidades de programación.

Se solicita una cotización al proveedor que esté dentro de los parámetros del Canal Judicial.

Se justifica y lleva a cabo la solicitud de adquisición a la DGRM".

Respecto a los contratos, la Dirección General del Canal Judicial informó a esta Dirección General de Auditoría, que no constan en sus archivos, toda vez que con fundamento en el artículo 1 O del AGA Vl/2008, los suscribe el titular de Adquisiciones y Servicios; no obstante, en una segunda solicitud de información la Dirección General de Canal Judicial entregó 1 O contratos simplificados indicando que habían sido solicitados a la DGRM; no obstante, es responsabilidad de la unidad solicitante dar seguimiento a la ejecución de los mismos, por lo que el Canal Judicial en todo momento debe contar con un ejemplar para el debido seguimiento y solicitarlos de forma oportuna a la DGRM.

17

Con oficio DGCJ/124712016, la Dirección General del Canal Judicial presentó las justificaciones o aclaraciones que estimó pertinente para desahogar Ja presente observación conforme Jo siguiente:

··co n relació n a este pu nto se i nfo rma que media nte oficio DG CJ/0 983120 1 6 se solicitó al titular de la Direcció n

Ge neral de Recursos Material que nos auxiliara co n el e nvío de Jos co nt ratos simplificados realizados co nforme a

las solicitudes hec has por esta Direcció n Ge neral del Ca nal Judicial. "

"Además media nte oficio DG CJ/ 12 431 20 16, i nstru í a los Subdirectores Ge nerales, Directores y Subdirectores de Área del Ca nal Judicial pa ra que respecto de las solicitudes de ad quisició n de materiales, e quipo y se rvicios , se

tu rnara copia de todos los docume ntos que se i nte gre n. a la Dictami nadora Jurídica , para efectos de co nformar el

arc hivo correspo ndie nte. "

De la revisión a la adquisición de licencias de transmisión de todos los títulos adquiridos durante el ejercicio 2015, para su incorporación en la programación de la Dirección General del Canal Judicial, se verificó que se contrataron los derechos no exclusivos para la transmisión en cable básico y televisión abierta, de 44 títulos, los cuales fueron adquiridos con 1 O proveedores; al respecto, se observó lo siguiente:

1. Inconsistencia en la fechas de entrega de los contratos formalizados en 2015, debido a que, cuatro no contienen fecha de entrega de los títulos, cinco establecen la entrega entre los meses de julio a diciembre de 2015 y uno establece que la entrega será a los 30 días de la firma del contrato, situación que afecta la vigencia de la licencia para la transmisión de los mismos.

2. La Subdirección General de Producción y Operaciones considera la fecha en que se emite el oficio de recibido a entera satisfacción por parte de la Dirección General de Canal Judicial, para iniciar el cómputo de la vigencia de transmisión de los títulos, situación que no se tiene formalizada en los contratos a fin de establecer la fecha en que se empezará a contar la vigencia para la transmisión de los mismos. Lo anterior, debido a que el Canal Judicial realiza un proceso de copiado o transferencia de los materiales que le entregan las empresas al formato que utiliza dicho Canal, en el citado proceso se puede presentar problemas en el copiado de los formatos y se consume tiempo para que el material copiado quede con la calidad requerida para su transmisión, por lo que hasta ese momento se puede dar la recepción de los materiales a entera satisfacción.

3 . Como es el caso del Instituto Mexicano de Cinematografía (IMCINE) , con el que se contrataron 12 títulos, estableciendo el tiempo de entrega, para la primera semana de agosto de 2015, con una vigencia de 24 meses, y transmitirse tres pasadas por año, condiciones que no se cumplieron en su totalidad en virtud de que 2 (dos) títulos fueron sustituidos, y hasta el 6 de septiembre de 2016, se informó a este Alto Tribunal por el IMCINE que se autorizó su sustitución, en este caso como el problema era imputable al Instituto por lo que la vigencia de esos dos títulos se prorrogó; no obstante, en otras circunstancias esta situación puede repercutir en la vigencia para la transmisión de los mismos.

1 8


"Se trabajó con la dictaminadora jurídica del Canal Judicial una propuesta de contrato de licencia de transmisión el cual se contempla que el inicio de las vigencias de las licencias correrá a partir de la entrega del oficio de entera satisfacción de los contenidos por parte de la Dirección General del Canal Judicial a la Dirección General de Recursos Materiales. "

"La propuesta de contrato de referencia fue sometida con anterioridad a la opinión del Secretario Jurídico de este Alto Tribunal, con el objetivo de que la misma en un inicio pudiera servir como base de negociación con las empresas que contratamos las licencias, quien emitió su visto bueno, por lo que el mismo contrato fue propuesto también, en forma económica a la Dirección General de Recursos Materiales, con el objeto de que se advirtieran nuestras necesidades en la contratación de licencias de transmisión, ya que consideramos que los contratos simplificados, en casos como éste no reúnen todo lo que necesitamos. "

"Ahora bien, respecto del formato aprobado por el Secretario Jurídico de la Presidencia, se realizaron algunas modificaciones, resaltadas en sombreado, las cuales atienden a las observaciones que nos hacen favor de advertir. "

Como resultado de la auditoría el Canal Judicial ha emprendido diversas acciones que atienden los hallazgo, no obstante se sugiere implementar medidas de control que prevengan en lo futuro situaciones como la falta de contratos y contar con instrumentos jurídicos acordes a las necesidades de ese Canal.

Normatividad incumplida:

Acuerdo General de Administración Vl/2008

Artículo 138. TIPOS DE CONTRA TO. Todas las adjudicaciones que se realicen mediante los procedimientos señala dos en este Acuerdo General se deberán formalizar mediante contratos ordinarios o simplifica dos y sus modificaciones por con venios.

Una vez suscrito un contrato A dquisiciones y Servicios u Obras y Mantenimiento, según corresponda. deberá remitir copia certificada a los titulares de todas las áreas in volucradas, sin perjuicio de la que siempre debe en viarse a Presupuesto y Contabilidad.

Es responsabilidad de Adquisiciones y Servicios u Obras y Mantenimiento. según corresponda, y de Ja Unidad Solicitante dar seguimiento a la ejecución del contrato.

Acción Mejora

6 . 1 Que se conti núen con las gest iones a efecto de que en las adqu isiciones de l icencias de uso de

derechos de transmisión, se cuente con instrumentos j u ríd icos que cubran las necesidades del Canal J ud ic ia l .

� / 19

Siete. Control de Inventarios (Activo Fijo y material)

A fin de verificar el activo físico patrimonio de este Alto Tribunal, correspondiente a la Dirección General del Canal Judicial, que se utiliza especialmente para el funcionamiento y operación de ese órgano administrativo en el Sistema I ntegral de Administración (SIA), se identificó un inventario aproximadamente de 3 ,029 registros de bienes, con un valor de adquisición de $250, 314,720. 15 pesos, considerando una muestra para su verificación física que a continuación se describe:

A) De la revisión a la adquisición de 224 equipos y diversos bienes durante el ejercicio de 2015, se observó entre otros, que 28 se encuentran con status "Por asignar" (es decir que no indica que servidor público o usuario es responsable de los bienes) en el inventario que emite el SIA, de igual forma se detectaron las siguientes incidencias:

1. Se comprobó que de 1 O Audífonos Profesionales SENNHEI SER Modelo HD280, que se encuentran inventariados en el área de Producción, 9 están asignados al personal de la misma área, el restante no se localizó físicamente, en virtud de que se encontraban en el domicilio particular del personal a quien se le asignaron para desarrollar diversos trabajos fuera de las instalaciones del Canal Judicial.

2. Se detectó que se suministraron 1 O Audífonos Profesionales SENNHEI SER Modelo IE4 adicionales de forma económica, por parte de la Dirección de Almacén dependiente de la DGRM al Canal Judicial, sin evidencia documental de la entrega-recepción, aún y cuando originalmente se había realizado la requisición de 1 O por parte de la Dirección General del Canal Judicial.

3. Se identificó una Cámara lkegami, con equipo adicional que no se tenía considerado, en el registro del SIA, que se describe a continuación: un Sistema de Panantil a Control Remoto (Robot), mismo que está inventariado y se encuentra instalado en la Sala del Pleno; una Fuente; Adaptador de Fibra Óptica; Interface de Conversión de Fibra Óptica con 3 (tres) componentes no inventariados; Interface de Fibra Óptica y un OCP-300.

4 . Se identificaron 12 bienes sin etiqueta de inventario por parte de la Dirección de Almacén de la SCJN, los cuales se describen a continuación:

Una I nterface de Fibra Óptica.

Dos discos compactos con título Blackmagic Design.

Cinco Convertidores de formato SO i a HDMI .

Cuatro Tarjeta Yamaha modelo MY8AEB.

5. No se identificó por parte del Canal Judicial un Software que se tiene registrado en el SIA con un importe de adquisición de $40, 114.45 pesos, al respecto el personal del Canal Judicial considera que es un registro que no corresponde a esa unidad administrativa.

8) En relación con el equipo de videograbación (Cámaras y accesorios) que es utilizado por los camarógrafos del Canal Judicial para el desarrollo de sus actividades, se solicitó a la

�J�Wª{c 20

Coordinación Administrativa de la Dirección General del Canal Judicial, los resguardos de los equipos asignados a dicho personal, mismos que fueron proporcionados a esta Dirección General de Auditoría, con los cuales se practicó la inspección física de los equipos y la aplicación de un cuestionario de control al personal correspondiente, determinándose las observaciones siguientes:

1. Se comprobó en reunión con los camarógrafos que los resguardos proporcionados en un principio por la Coordinación Administrativa de la Dirección General del Canal Judicial, no están actualizados.

2. De la inspección física y de la aplicación de cuestionario a 8 camarógrafos, que se integran de 6 de estructura y 2 de honorarios, se determinó lo siguiente:

- No cuentan con los resguardos correspondientes elaborados por la Dirección de Almacenes dependiente de la DGRM.

- Cuentan con resguardos internos elaborados por la Dirección General del Canal Judicial, de algunos equipos que la misma Dirección les asignó.

- Tienen equipo registrado que ya no utilizan y que no se ha dado de baja. - Se comprobó que los camarógrafos tienen asignado material y/o equipo en desuso,

tal como baterías, que no utilizan debido a que su vida útil concluyó, y equipo de cómputo que no requieren para sus actividades.

C) De la revisión practicada a los mecanismos de control del material (D iscos XDCAM y ci ntas, nuevos o que se reutiliza) que se maneja en la Videoteca del Canal Judicial, se observó lo siguiente:

1. La Videoteca carece de un sistema de control con el que se administre el material que ingresa (nuevo), que permita conocer a una fecha determinada la cantidad de discos y cintas que se tienen disponibles y que se resguardan en las instalaciones de la misma.

2. Respecto del control del material nuevo, el área de Videoteca, lo recibe, resguarda y la misma área es la encargada de preparar el material para entregarlo a las diferentes áreas para las producciones que realizan en el Canal Judicial, por lo que el control interno para el resguardo y distribución del material nuevo presenta deb.ilidades, toda vez que no hay segregación de funciones.

3 . Se identificó la existencia de material nuevo y/o dañado que ya no se utiliza por el Canal Judicial, que no está cuantificado, derivado de que solamente se cuenta con una base de datos, de la cual se tendría que realizar de manera manual la determinación de la cantidad a que asciende el mismo. Por otra parte, no se ha realizado el procedimiento de baja del material (cintas) nuevo y/o dañado, debido a que en el caso de material nuevo, existen estaciones de televisión que no han realizado el cambio tecnológico de la televisión analógica a la digital de alta definición, por lo que, en ocasiones se utilizan; y del material dañado es considerado como un consumible por lo que el proceso de baja o desincorporación no procedería.

2 1

D) De acuerdo al cuestionario de control interno aplicado el 13 de octubre de 2016 a la Subdirección General de Ingeniería (SGI), se determinó que durante 2015, no se llevó un adecuado control y seguimiento de las salidas de los equipos a su cargo, ya que el resguardo y control de los oficios utilizados para autorizar la salida del equipo de las instalaciones de esa Dirección General está disperso, una parte está a cargo de un técnico operativo que apoya en el mantenimiento a los equipos de televisión y otra la resguarda el SGI. Además, los oficios no contienen un folio consecutivo.

Cabe mencionar que dichos oficios eran dirigidos al Director General de Seguridad de la Suprema Corte de Justicia de la Nación, y contenían la fecha de elaboración, fecha de salida, destino, causa de la salida, nombre del personal a cargo, así como la cantidad, descripción, marca y número de inventario del equipo, y señalaban al personal de seguridad que autorizó la salida y el personal responsable del equipo que causó la salida.

Para 2016, dicho formato sufrió modificaciones, por lo que el Canal Judicial proporcionó de manera electrónica los formatos que actualmente son utilizados, de los cuales se revisaron 91 de un total de 159, y se determinó que dicho formato no se utiliza de manera adecuada, ya que el llenado de los mismos tiene deficiencias, observándose que un formato sin información fue cancelado; sin embargo, cuenta con firma de autorización del SGI. De igual forma, hay casos en los que los formatos carecen del nombre y la firma del personal de seguridad que revisa, otros carecen de fecha, y en otros dichas fechas no son coincidentes con la secuencia de los folios.

Aunado a lo anterior, no se cuenta con evidencia del regreso de los equipos a cargo de la SGI, ya que en el formato utilizado para dicho procedimiento, se estipula la "Fecha de regreso", la cual es tentativa, ya que el solicitante llena el formato, indicando la fecha que estima se regresará el equipo, y sólo en siete casos se señaló una nota del regreso del equipo.

En adición a lo anterior se observó que el resguardo de los formatos no es eficiente, ya que se localizaron, además de los formatos originales, cuatro copias verdes y cinco amarillas en propiedad de la SGI, las cuales debieron entregarse al personal de la Dirección General de Seguridad (verde) y al personal autorizado para mover los equipos (amarilla), respectivamente. También se verificó que de los 91 formatos revisados en la muestra no se localizaron 13 formatos originales.

De lo anterior se observan debilidades en el control de los activos fijos del Canal Judicial lo cual es relevante, toda vez que en esa unidad administrativa se cuenta con equipo tecnológico de un alto costo.

Se tiene un área de oportunidad, ya que se comenta por parte del personal del Canal Judicial que se está trabajando en un proyecto para contar con un subalmacén de ingeniería, que contempla concentrar todo el equipo y material en un solo lugar y personal que esté a cargo del mismo, para que mediante un sistema de salida y entradas de almacén entregue y reciba los equipos y materiales.

22

De igual forma se proporcionó evidencia de las gestiones ante la Dirección General de Infraestructura Física para que se realicen las adecuaciones necesarias en el inmueble que ocupa el Canal Judicial.

Normatividad incumplida:

Manual de Organización Especifico de Ja Dirección General del Canal Judicial 1 . 2. 0. 0. 2. 0. 3. SUBDIRECCIÓN GENERAL DE INGENIERÍA

- Realizar el in ven tario y el resguardo de los equipos, como materiales relacionados con los procesos de transmisión. producción y postproducción.

·

Con oficio DGCJ/1 2471201 6, Ja Dirección General del Canal Judicial presentó las justificaciones o aclaraciones que estimó pertinente para desahogar la presente observación conforme a lo siguiente:

l. En relación a los audífonos Profesional SENNHEISER Modelo HD280, con número de inventario 561854, mediante oficio DGCJ/122412016, se le instruye al responsable del bien se apegue a lo establecido a la Circular emitida por la Dirección General del Canal Judicial.

Por lo que hace a los puntos 2, 3, 4 y 5, se solicitó al titular de la Subdirección General de Ingeniería, (oficio DGCJISDGl/1 712016 ANEXO 18) quien el respecto, manifiesta lo siguiente:

2. Se confirma que los 10 audífonos extras de marca Sennheiser, con modelo IE4, fueron entregados de manera económica, sin acuse, al Ingeniero Marcos Maciel Segura, técnico operativo dentro de la SGI. Es importante mencionar que los bienes ya tenían el inventario de la Corte cuando fueron entregados.

Se adjunta copia fotostática del acuse de recibido, de los 10 audífonos solicitados originalmente, con la fecha y firma del lng. Marcos Maciel Segura.

5. - En relación al software no identificado, se detectó que en las hojas presentadas por parte del SIA, se repite la solicitud del software, pero en una de ellas la cantidad solicitada aparece como O piezas, con costo de O pesos. En ambos casos la empresa adjudicada es la de Colorcassettes. S.A. de C. V.

En el segundo caso, la solicitud aparece con la cantidad correcta de 2 piezas del software, de acuerdo a la partida 37 de la Licitación Pública Nacional LPNISCJNIDGRM-DABl/0051201 5, con el monto señalado en las hojas del SIA.

Respecto de las observaciones de la videoteca, el Canal Judicial señaló el inicio de diversas acciones:

Acción Correctiva.- Se implementará un sistema de control que permita conocer a una fecha determinada la cantidad de discos y cintas que se tienen disponibles y que se resguardan en las instalaciones de la Videoteca.

Acción Correctiva. - La Videoteca del Canal Judicial es la encargada de recibir y resguardar los materiales nuevos, así como de su preparación y distribución para las diferentes producciones que se realizan en el Canal Judicial.

Con el objetivo de fortalecer el control interno, el resguardo y distribución de materiales nuevos se implementan las siguientes acciones:

El personal de Continuidad de fines de semana colaborará con la Videoteca del Canal Judicial para lograr un control más eficiente, con ésta acción el personal de Continuidad de fines de semana cubrirá su jornada laboral semanal de 40 horas y se fortalecerá el área de la Videoteca así como su operatividad.

23

Acción Correctiva.· Se realizó inventario del material nuevo con el que cuenta el Canal Judicial como se mencionó anteriormente de igual forma se realizó el inventario de Jos materiales dañados

Con relación a los resguardos de formatos de salida de equipos, informo lo siguiente:

Se atenderá Ja observación respecto de Jos resguardos de los nuevos formatos de salida, así como corregir Ja entrega de copias de Jos mismos e instruir al personal que mueve Jos equipos para que señale en Jos formatos Ja fecha de regreso de Jos mismos, la cual deberá constar en las tres copias correspondientes, apegándose a la misma y haciendo Jos comentarios que se requieran. Se adjunta copia de oficio enviado a los Directores de área de estudios y transmisión.

Por último, la Subdirección General de Ingeniería comenta que, del Manual de Organización Especifico de Ja Dirección General del Canal Judicial, 1. 2. 0. 0. 2. 0. 3 SUBDIRECCIÓN GENERAL DE INGENIERÍA, en el párrafo que a Ja letra dice:

"Realizar el inventario y el resguardo de los equipos, como materiales relacionados con los procesos de transmisión, producción y posproducción "

Debe cambiar, debido a que la SGJ no genera Jos números de inventario de los equipos . . .

La revisión del inventario, anual, deberá ser realizada por las áreas técnicas, de producción y administrativas del Canal Judicial.

Por lo anterior, se sugiere que el párrafo sea:

"Supervisar el inventario y el resguardo de los equipos, así como los materiales consumibles relacionados con los procesos de transmisión, producción y postproducción, exceptuando los materiales de videograbación. "

Conforme Jo anterior solicitud, se elaboró el oficio número DGCJ/12481201 6, dirigido a la Directora General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa, a efecto de que se nos auxiliara en la realización del cambio solicitado. "

Derivado de la respuesta del Canal Judicial, se ratifica la observación respecto a la falta de orden y control de los bienes y materiales de ese órgano administrativo.

De igual forma con las acciones emprendidas se ve afectada la definición clara y precisa del área administrativa que controla los inventarios.

Por otra parte se reitera que no es conveniente que la Dirección de Continuidad, Tráfico y Videoteca, desarrolle las funciones de recepción, control y distribución de los materiales en virtud que se ve afectado el control interno, aunado a que el costo de los materiales es representativo, de conformidad con el conteo que esa área realizó y que se muestra a continuación:

FORMATO DEL MATERIAL CANTIDAD PZAS NUEVAS

XDCAM 1 00GB 3200 XDCAM 50 GB 2 1 50 XDCAM 23 GB 2265 DVCAM 1 84 minutos 2600 DVCAM 94 minutos 850 DVCAM 64 minutos 1 440 DVCAM 32 minutos 590 BETACAM 60minutos 1 80 BETACAM 30 minutos 63 BETACAM 1 0 minutos 28 DVD 4700

24

A manera de ejemplo y tomando como base la última adquisición el 1 de diciembre de 2015 según el contrato número SCJN/DGRM/DABl-101/10/2015, las 3200 piezas de discos XDCAM100GB a un costo de 102 dólares americanos con un tipo de cambio a la fecha del contrato de $16.5856 pesos por dólar, arroja un importe de $5 · 413, 539.48 pesos, sin el Impuesto al Valor Agregado (IVA), que el Canal Judicial tiene en material únicamente de la especificación señalada.

Por lo que es conveniente establecer una adecuada segregación de funciones respecto del control y distribución de dichos materiales.


7.1 Que el Canal Judicial se coordine con la Dirección General de Recursos Materiales para que se depure y actualice el inventario del equipo de dicha unidad administrativa y se cuente con los resguardos correspondientes.

7.2 Que la Subdirección General de Ingeniería atienda las funciones establecidas en el Manual de Organización Especifico respecto a realizar el inventario y resguardo de los equipos y materiales del Canal Judicial.

7.3 Que se elabore un procedimiento específico de aplicación general para el control de salida y entrada de los equipos propiedad de este Alto Tribunal y de las empresas que proporcionan servicios a la SCJ N .

7.4 Que la Subdirección General de Ingeniería reciba, resguarde y entregue los materiales adquiridos para el control de existencias de conformidad con las funciones conferidas en el Manual de Organización Especifico.

7.5 Que se establezca una adecuada segregación de funciones para la recepción, control y distribución de los equipos y materiales.

Acción de Mejora

7.6 Que se continúe con las gestiones ante las instancias que corresponda para que el Canal Judicial cuente con un subalmacén para el adecuado y eficiente control del equipo y materiales a su cargo.

CONCLUSIONES

La revisión se practicó con base en la información proporcionada por la unidad auditada, atendiendo a los ordenamientos legales, las disposiciones normativas aplicables a la naturaleza de las operaciones revisadas y a la normativa institucional. En consecuencia, existe una base razonable para sustentar la opinión.

25

La Dirección General de Auditoría comprobó que en general la Dirección General del Canal Judicial cumplió con las metas planteadas en el Programa Anual de Trabajo; sin embargo, se detectaron áreas de oportunidad para mejorar la eficiencia y la efectividad, en los flujos de las actividades, toda vez que:

La estructura orgánica presenta diferencias y se detectó que algunas funciones y responsabilidades no están definidas de forma clara y precisa.

Los procedimientos establecidos, no están acordes a la operación real del Canal Judicial, ni a las necesidades de los flujos de información y es necesaria su actualización

Las metas establecidas son de carácter netamente cuantitativo por lo que podrían complementarse con metas cualitativas.

Se observaron debilidades en el control interno de los activos fijos del Canal Judicial.

e 0 • 1 ' ·' t 0 tUo�Gl 61 U Lic. Manuel íaz Infante Jómez

Director G neral de Auditoría

J C DOM/M D I G/J M M C

o Ortiz Mena

Lic. José Manuel Martínez Cortés Director de Evaluación del Desempeño

Estas firmas forman parte al I nforme de Aud itoría número DED/201 6/23, relativo a la Di rección Genera l del Canal Jud icia l por el período de enero a d iciembre de 201 5 .

26

no. nombre del documento area funcional que lo aplica según el manual de organización específico...

Documents