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El futuro Presidencia , es de todos ,de ta Ftepúbtica

TABLA DE CONTENIDO

I.NOTAS DE dARÁCTER GENERAL 1

1.NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL 1

1.1 NATURALEZA JURÍDICA 1 i

1.2 FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL 1

1.3 ESTRUiCTURA ORGANIZATIVA Y FUNCIONES: I

1

1.4 INTEGRACIÓN DEL SECTOR ADMINISTRATIVO 3

FONDOS 3

I FOL DO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ 3

FONDO COLOMBIA EN PAZ - FCP 4

FONDO DE VICTIMAS 6

FONDO DEL BICENTENARIO 6

1.5 ÓRGANDS DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN: 7

1.6 DOMIDILIO 7

2. DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO 7

3. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES 8

3.1. APLICACIÓN

3.2. BASEiDE

DEL MARCO CONCEPTUAL

PREPARACIÓN

8

9

3.3. BASES DE CONTABILIZACIÓN Y MEDICIÓN 10

3.4. ESENC A SOBRE FORMA, IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD 10

3.5 USO DE JUICIOS Y ESTIMACIONES 10

3.6 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN 10

4. EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE 10

4.1 COMITÉ TÉCNICO DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE 10

4.2 COMITÉ ASESOR DE BAJA DE BIENES 11

LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

12

LIBROS CONTABILIDAD, COMPROBANTES Y SOPORTES CONTABLES 13

CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE 13

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

El futuro es de todos

7.1 Contrato de préstamo BID 4848/0C-00 14

GESTIÓN DE RIESGO 14

CONCILIACIÓN DE OPERACIONES RECÍPROCAS 15

ÓRGANO DE VIGILANCIA Y CONTROL 15

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS: 15

NUEVO CLASIFICADOR PRESUPUESTAL 17

II NOTAS DE CARACTER ESPECÍFICO 17

ACTIVO 18

GRUPO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO' 20

NOTA No. 1 20

1105 CAJA 20

NOTA No. 2 21

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 21

GRUPO 13 CUENTAS POR COBRAR 22

NOTA No. 3 23

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 23

NOTA No. 4 28

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO 28

NOTA No. 5 29

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR 29

GRUPO 14 PRÉSTAMOS POR COBRAR 30

NOTA No.6 30

1415 PRESTAMOS CONCEDIDOS 30

GRUPO 15 INVENTARIOS 30

NOTA No.7 30

1510 MERCANCIAS EN EXISTENCIA 30

NOTA No.8 31

1520 PRODUCTOS EN PROCESO 31

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO. 34

NOTA No. 9 36


El futuro Presidencia es de todos de La República

1605 TERRENOS 36

NOTA No.10 37 i

1610 SEMOVIENTES 37

NOTA No.111 38 1

1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO: 38

NOTA No. 112 39

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA 39

NOTA No. 111 40 I I

1636 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIENTO 40

NOTA No. !1 41 I

1637 PROpIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS NO EXPLOTADOS 41

NOTA No, i 1!5 42

1640 EDIFICACIONES- 42 I

NOTA No. 116 45

1645 PLANTiAS, DUCTOS Y TÚNELES 45

NOTA No. 17 46

1655 MAQUINARIA? EQUIPO: 46

1660 EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO: 47

NOTA No. 1 19 48

1665 MUEBIrES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA: 48

NOTA No. 20 49

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 49

NOTA No. ,21 50

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 50

NOTA No. 22 52

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA- 52

NOTA No.I23 53

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA: ¡Error! Marcador no definido.

NOTA No. I12

1

14 53

1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA: 55

NOTA No. 25 59

1695 DETEJIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 59

GRUPO 19 ÓROS ACTIVOS

NOTA No. 61

1

60

1905 BIEN k Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 61

NOTA No. 2 62 I

1906 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 62

NOTA No. '28 63

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN: 63 I -I I-1 ' I


III


NOTA No. 29 68

1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO 68

NOTA No. 30 69

1970 ACTIVOS INTANGIBLES- 69

NOTA No. 31 70

1975 AMORTIZACIÓN ACUMULADA: 70

PASIVO- 71

GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR 72

NOTA No. 32 73

2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 73

NOTA No. 33 74

2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 74

NOTA No. 34 75

2424 DESCUENTOS DE NÓMINA 75

NOTA No. 35 76

2436 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 76

NOTA No. 36 77

2460 CRÉDITOS JUDICIALES 77

NOTA No. 37 78

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR- 78

GRUPO 25 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS 80

NOTA No. 38 80

2511 BENEFICIO A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO: 80

GRUPO 27 PROVISIONES 82

NOTA No. 39 82

2701 LITIGIOS Y DEMANDAS 82

NOTA No. 40 86

2790 PROVISIONES DIVERSAS 86

GRUPO 29 OTROS PASIVOS 87

NOTA No. 41 87

2903 DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA 87

PATRIMONIO- 88

NOTA No. 42 89

3105 CAPITAL FISCAL 89

NOTA No. 43 89

3109 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 89

NOTA No. 44 91


iv

El futüro„,„1„„„„„„.‹. .,esdetódoSs1 dél Réigibtiba

liest"1""t- "" dr a 3110 RESULTADO DEL EJERCICIO

I I ESTADO DEI RESULTADOS

INGRESOS Y

91

91

GASTOS 91

GRUPO 44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

4110 NO TR BUTARIOS

NOTA No. 45 93

93

94

NOTA No. 46

94

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 94

GRUPO 47 OFITRACIONES INTERINSTITUCIONALES 97

NOTA No. 47 97

4705 FONDOS RECIBIDOS

97

NOTA No. 48

98

4720 OPERACIONES DE ENLACE

98

NOTA No. 49

98

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 98

NOTA No. 50

100

4802 OTROS INGRESOS FINANCIEROS: 100

NOTA No. 5

101

4806 AJUSTÉ POR DIFERENCIA EN CAMBIO

101

NOTA No. 52

102

4808 INGREIOS DIVERSOS

102

NOTA No. 53 104

4830 REVERSIÓN DE LAS PÉRDIDAS DE DETERIORO DE VALOR 104

GASTOS« 104

GRUPO 51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN

106

NOTA No. 1 107

5101 SUELDIOS Y SALARIOS 107

NOTA No. 51 108

I 5102 CONTI IBUCIONES IMPUTADAS 108

NOTA No. 5 109

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA 109

NOTA No. 57 110

5104 APORlIES SOBRE NÓMINA 110

NOTA No. 58 111

5107 PRESTACIONES SOCIALES 111


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El fiitu ro arésrk.de todos ,............ • • •

NOTA No. 59 112

5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 112

NOTA No. 60 113

5111 GENERALES 113

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS 117

NOTA No. 62 121

5347 DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR 121

NOTA No. 63 121

5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 121

NOTA No. 64 122

5366 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES 122

NOTA No. 65 123

5368 PRO VISION LITIGIOS Y DEMANDAS 123

GRUPO 54 OTRAS TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 124

NOTA No. 66 124

5423 OTRAS TRANSFERENCIAS 124

GRUPO 55 GASTO PÚBLICO SOCIAL 126

NOTA No. 67 126

5507 DESARROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL 126

NOTA No. 68 128

5720 OPERACIONES DE ENLACE 128

GRUPO 58 OTROS GASTOS 128

NOTA No. 69 129

5802 COMISIONES 129

NOTA No. 70 130

5803 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 130

NOTA No. 71 131

5804 FINANCIEROS 131

NOTA No. 72 132

5890 GASTOS DIVERSOS 132

CUENTAS DE ORDEN 133

DEUDORAS 133

NOTA No. 73 134

8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 134

NOTA No. 74 135

8130 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS 135


vi

NOTA No. 7 i

8190 OTROS_I

ACTIVOS CONTINGENTES

I I

136

136

NOTA No. 76 136

8315 BIENEG Y DERECHOS RETIRADOS: 136

NOTA No. 77 138

8347 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS: 138

NOTA No. k6 140

8355 EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN 140

NOTA No. 179 141

8361 RESPUNSABILIDADES EN PROCESO 141

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS 145

NOTA No. 80 146

9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 146


vii

I fúturofl es de todo

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES DEL MES DE OCTUBRE DE 2019

CODIGO CONSOLIDACION: 010600000 CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS

LNOTAS DE CARÁCTER GENERAL

1.NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

1.1 NATURALEZA JURÍDICA

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República — DAPRE fue creado mediante la Ley 3a. de 1898 y reestructurado por el Decreto 1784 del 04 de octubre de 2019.

La Ley 55 de 1990, dispone que el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tenga una naturaleza especial y le establece las funciones, objeto y principios de la organización, por lo que cuenta con una estructura y nomenclatura de sus dependencias y empleos acorde con la misma.

El DAPRE cuenta con las certificaciones 1509001:2015, ISO/IEC 27001:2013 lo cual evidencia el cumplimiento de los requisitos exigidos en dichas normas.

1.2 FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL

Objeto:

El Decreto 1784 del 04 de octubre de 2019 modifica la estructura del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, estableciendo en su artículo primero que el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República tiene por objeto asistir al Presidente de la República en su calidad de Jefe de Estado, Jefe de Gobierno y Suprema Autoridad Administrativa en el ejercicio de sus atribuciones constitucionales y legales y prestarle el apoyo administrativo necesario para dicho fin. El Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica tendrá como denominación abreviada la de Presidencia de la Republica, la cual será válida para todos los efectos legales.

1.3 ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y FUNCIONES:

Funciones Generales

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tiene las siguientes funciones generales:


El futuro Presidencia es de todos de (a RepúbLica

Asistir al Presidente de la República, en su condición de Jefe del Estado, en su labor de coordinación de los diferentes órganos del Estado, para que se colaboren armónicamente en la realización de sus objetivos. Organizar, dirigir, coordinar y realizar directamente, si fuere el caso, las actividades necesarias que demande el Presidente de la República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corresponde ejercer, en relación con los órganos del Estado que integran las ramas del poder público y los demás órganos estatales, autónomos e independientes. Apoyar al Presidente de la República en su deber de garantizar los derechos y las libertade de todos los colombianos. Organiz r, asistir y coordinar las actividades necesarias que demande el Preside te de la República, para el ejercicio de las facultades constitucionales que le corres onde ejercer como Jefe del Estado y suprema autoridad administrativa. Adelant r las acciones según instrucciones del Presidente de la República, para el eficiente y armónico accionar del Gobierno, representándolo, cuando así lo demand , en la orientación y coordinación de la administración pública y de sus inmediat s colaboradores. Coordinar las relaciones entre el Presidente de la República con los entes territoriales, el sector privado y las organizaciones sociales. Coordinár las actividades de la Secretaria Ejecutiva en los Consejos, Comités o demás organismos de consulta, asesoría, coordinación o apoyo que dependan directamente del Despacho del Presidente de la República. Divulgar los actos del Gobierno Nacional y coordinar lo referente a una adecuada difusión de la gestión gubernamental. Brindar apoyo al Presidente de la República en los diagnósticos, estudios, análisis y demás actividades que contribuyan a la formación de criterios, conceptos o formulaciones que éste desee definir. Impartir Orectrices para la evaluación del impacto de las políticas de Gobierno frente a los objetivos estratégicos de cada área y proponer los arreglos institucionales que correspondan, verticales o transversales, encaminados a fortalecer la capacidad de las entidades del Gobierno Nacional para formular y ejecutar las políticas públicas de sectores estratégicos. Adelantar el estudio de constitucionalidad, legalidad y conveniencia de los distintos proyectos de ley, actos legislativos, decretos y actos administrativos de competencia del Presidente de la República. Prestar el apoyo logístico y administrativo que demande el ejercicio de las facultades y funciones presidenciales. Las demás que le sean atribuidas

Estructura del Área Contable

Con el artículO 38 del Decreto 1784 del 4 de octubre de 2019 se establecen las funciones del Área Financiera y con el artículo 12 de la Resolución 0327 del 3 de mayo de 2019 se establecieron las funciones del Grupo de Contabilidad.

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2

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1.4 INTEGRACION DEL SECTOR ADMINISTRATIVO

De conformidad con las normas vigentes el Sector Administrativo de la Presidencia de la República está integrado por el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y las siguientes entidades adscritas:

Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres. Agencia para la Reincorporación y la Normalización. Agencia para la Renovación del Territorio. Agencia Presidencial de Cooperación Internacional de Colombia -APC COLOMBIA. Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas.

FONDOS:

A- FONDO DE PROGRAMAS ESPECIALES PARA LA PAZ

El DAPRE tiene dentro de su composición interna, un Fondo Cuenta denominado Fondo de Programas Especiales para la Paz, el cual fue creado en virtud de la Ley 368 del 5 de mayo de 1997, dicha ley establece en los artículos 10, 11, 12 y 13, su objeto, funciones, recursos y ordenador del gasto. El Fondo fue reglamentado con el Decreto 2429 de 1997, compilado en el Decreto 1081 de mayo de 2015. Así mismo, en el Artículo 9° de la Ley 368 de 1997, se determinó, como una cuenta especial del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, sin personería jurídica, administrada como un sistema separado de cuentas. Igualmente, de acuerdo con lo establecido en el Artículo 10 de la ley mencionada, se establece que el objeto de este Fondo es la financiación de programas de paz encaminados a fomentar la reincorporación a la vida civil de grupos alzados en armas, que demuestren su voluntad de incorporarse a la vida civil mediante su desmovilización y la dejación de armas.

Ahora bien, el artículo 2 de la Ley 1941 del 18 de diciembre de 2018, adiciono al artículo 6 de la Ley 418 de 1997, el parágrafo 1°, el cual establece: El Gobierno Nacional reglamentará una subcuenta en el Fondo de Programas Especiales para la Paz creado por la Ley 368 de 1997, con el fin de financiar los planes, programas y estrategias que se implementarán en los territorios que se establezcan como zonas estratégicas de intervención integral. La financiación de estos planes, programas y estrategias provendrán de recursos adicionales del presupuesto público, recursos de cooperación internacional y aportes del sector privado."

Así las cosas, con el Decreto 1438 del 9 de agosto de 2019, fue reglamentada la subcuenta en el Fondo de Programas Especiales para la Paz. Para la presente vigencia le fueron asignados, recursos por valor de $47.518 Millones de pesos con estos recursos se financiarán los planes especiales de intervención integral (PEII), así como los proyectos, programas y estrategias que allí se definan para el cumplimiento de los objetivos estratégicos enmarcados en la búsqueda de reforzar las medidas de


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El futuro Presidencia es de todos de ta República

protección a (a población, el fortalecimiento del Estado Social de Derecho y la prioridad para la prest clon de servicios sociales en las ZEII.

Los servidores públicos que estén vinculados a Fondo Paz, y ejecuten labores financieras y contables, tienen la obligación de cumplir con las políticas establecidas en el M-GF-01 Manual de Políticas Contables, y las asignadas por la normatividad aplicable en la materia; El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un contador público que óenera, controla y responde por la información reportada a través de la Posición de Catálogo Institucional — PCI en el SIIF Nación (PCI 005).

Los Estados Financieros que prepara Fondo Paz deben ser suscritos por el Director del Fondo y el contador que los preparó, éstos son consolidados a través del aplicativo SIIF Nación en los Estados Financieros de la Entidad.

B- FONDO COLOMBIA EN PAZ — FCP

Creado por el Decreto 691 del 27 de abril de 2017 " Por el cual se sustituye el Fondo para la Sostekibilidad Ambiental y Desarrollo Rural Sostenible en Zonas Afectadas por el Conflicto, &-eado por el artículo 116 de la Ley 1769 de 2015 y modificado por el artículo 130 de la Ley 1815 de 2016, por el Fondo Colombia en Paz (FCP)", como un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de Presidencia de la República, sin estructura administrativa propia, administrado por una o varias sociedades fiduciarias públicas. El Fondo Colombia en Paz tendrá una duración de 10 años de conformidad 6n el Plan Marco para la implementación de los Acuerdos previsto en el numeral 6.1.1 del Acuerdo Final, el cual será aprobado por el Consejo Nacional de Política Económica y Social.

La ordenación del gasto del FCP y sus subcuentas, está a cargo del Director para el Posconflicto del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, o por el funcionario del Nivel Directivo que designe el Director del Departamento Administrativ¿ de la Presidencia de la República; mediante Resolución 0093 del 11 de febrero de 2619, el Director del Departamento delegó la ordenación del gasto en el Consejero Pr6idencial para la Estabilización y la Consolidación. De acuerdo con el artículo 13 del Decreto 691 de 2017, el manejo y presentación de la información financiera se sujetará a lo establecido en el Plan General de Contabilidad Pública Nacional, sin perjuicio de la contabilidad y rendición de cuentas que deba haber de los recur¿os administrados por sociedades fiduciarias, la cual se hará con la normatividad aplicable para esos recursos.

Para efectos fiscales, el Fondo Colombia en Paz se contabiliza como un subsector dentro del se Jor Gobierno Nacional Central y, como tal, se le asigna un espacio de gasto fiscal.

De acuerdo con lo ordenado en el Decreto 691 de 2017, se suscribió el contrato de • Fiducia Mercántil 001 de 2019 entre la Dirección para el Postconflicto del Departamento


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El futuro Presidencia es de todos de la República

Administrativo de la Presidencia de la República y el Consorcio FCP 2018, que tiene por objeto la administración, contratación y pagos con cargo a las diferentes fuentes de recursos que se asignen al Fondo Colombia en Paz (FCP), creado como un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República de conformidad con lo dispuesto en el Decreto 691 de 2017 y demás normatividad que lo modifique, adicione o complemente.

Dentro del contrato se estableció como obligación del patrimonio autónomo transmitir a la Contaduría General de la Nación — CGN la información contable a través del aplicativo CHIP, en los plazos y formatos establecidos por la CGN; éste cuenta con el Código de Consolidación Nro. 923272869 para reportar la información contable a la CGN. Los Estados Financieros del Fondo deben ser suscritos por la representación legal del patrimonio autónomo y por el contador que los prepara. Estos deben ser publicados mensualmente en la página web del Fondo Colombia en Paz.

El Fondo debe aplicar el Régimen de Contabilidad Pública para Entidades de Gobierno como lo señala la Resolución 156 del 29 de mayo de 2018 y la Resolución 386 del 3 de octubre de 2018.

El Documento CONPES 3867 de 2016 indica que el Fondo Colombia en Paz operará como un patrimonio autónomo, con régimen privado y actuará como un fondo de fondos, articulando los demás fondos creados o que se creen con el propósito de financiar los usos e intervenciones dirigidas a consolidar la paz, y se nutrirá de diversas fuentes de recursos.

Los recursos que recibe el Fondo a través del Presupuesto General de la Nación son situados en el presupuesto de la Presidencia de la República, en consecuencia, el DAPRE debe efectuar los registros presupuestales correspondientes (CDP, Compromiso, Obligación y Pago) desde el PCI 001- para los recursos constituidos como reserva presupuestal en la vigencia 2018 y por el PCI 003 para los recursos de la vigencia 2019; una vez se cumple con la cadena presupuestal, los recursos son girados por la DTN al patrimonio autónomo, quien es el responsable de su registro, ejecución y control.

En la presente vigencia la República de Colombia suscribió el Préstamo No. 4424/0C-CO Programa Colombia Sostenible con el Banco Interamericano de Desarrollo - BID, por USD100 millones de dólares, el cual será manejado por el Fondo Colombia en Paz, a través del patrimonio autónomo, quien tiene a su cargo la gestión de tesorería de los recursos, para lo cual está última mantendrá una cuenta bancaria exclusiva en pesos (COP$) para el manejo de los recursos del Préstamo.

Estos recursos hacen parte del presupuesto del DAPRE, y son registrados en el Sistema Integrado de Información Financiera — SIIF, en el PCI 004.

El Ministerio de Hacienda y Crédito Público ha constituido una cuenta bancaria en


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El futuro Presidencia es de todos de la RepúbLica

dólares en el Banco de la República, para la administración de estos recursos con lo cual se garantiza el manejo independiente de los recursos de la entidad y el uso exclusivo de los recursos del Préstamo.

El DAPRE/FCP, con el apoyo del Especialista Financiero del Préstamo, elaborará y presentará las solicitudes de desembolso y las justificaciones de legalización de gastos, de acuerdo ton las necesidades de liquidez, teniendo en cuenta lo dispuesto en el contrato de Préstamo, las políticas del BID y lo establecido en el Reglamento Operativo del Programa; igualmente, es el responsable de presentar los informes y Estados Financieros del Préstamo al banco, de acuerdo con lo establecido en la cláusula 5.02 de las Estipul aciones Especiales y el Artículo 7.03 de las Normas Generales del Banco del Contrato de Préstamo.

La informaciOn contable del préstamo es consolidada en los Estados Financieros del Fondo Colombia en Paz, por tanto, no se incluye en los Estados Financieros del DAPRE.

FONDO DE VICTIMAS

Mediante Decreto Ley 903 de 2017 se creó un patrimonio autónomo del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, con el fin de que fuera el receptor de todos los bienes y recursos patrimoniales monetizados y no monetizados inventariados, de los bienes y activos de las FARC-EP. Este Fondo debe ser gobernado por un Consejo Fiduciario. El Fondo tiene como finalidad la reparación material de las víctimas del conflicto, en el marco de las medidas de reparación integral y la implementación de programas contemplados en el punto 3.2.2. del Acuerdo Final. El Patrimonio Autónomo será adminitrado por la Sociedad de Activos Especiales S.A.E, de acuerdo con lo ordenado en el artículo 1 del Decreto 1407 de 2017. De acuerdo 'con el concepto No. CGN 20172000105601 de 2017, expedido por la Contaduría general de la Nación, los inventarios de la FARC- EP, recibidos a través de la ONU po el Gobierno Nacional, deberán ser reconocidos en la contabilidad independiente del Patrimonio Autónomo creado para tal fin. Este Patrimonio Autónomo

e reportará dirt ctamente la información contable relacionada con los hechos económicos derivados d la administración de los bienes recibidos, a la Contaduría General de la Nación a trayés del código institucional dado por la CGN para tal fin. A la fecha no se ha constituido éste patrimonio autónomo, toda vez que los procesos de contratación abiertos para tal fin se han declarado desiertos, y la Administración de los bienes recibidos estl bajo la administración de la Sociedad de Activos Especiales S.A.E S.A.

FONDO DEL BICENTENARIO

El artículo 143 de la Ley 1955 de 2019, por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo 2018-2022, crea un Fondo Cuenta sin personería jurídica denominado Fondo Bicentenario el cual está adscrito al Departamento Administrativo de la Presidencia de la República — Vicepresidencia de la República y se integrará con los siguientes recursos:

\N) NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

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El futuroili es deloda aly,„„,tissaolgull

Recursos que se le asignen en el Presupuesto General de la Nación. Recursos que se le asignen del Presupuesto de las entidades territoriales. Recursos que el Ministerio de Cultura designe para la finalidad señalada. Recursos que otras entidades nacionales destinen para la conmemoración del Bicentenario de la Campaña Libertadora de 1819 a través de los convenios interadministrativos con el Ministerio de Cultura mediante los cuales podrán transferirse los recursos indicados. Aportes de Cooperación Internacional. Donaciones, transferencias o aportes en dinero que reciba. Los recursos derivados de las operaciones que se realicen con los recursos del Fondo.

Igualmente, la Ley establece que los recursos del Fondo Cuenta podrán manejarse en un Patrimonio Autónomo.

La constitución del Patrimonio Autónomo es facultativa y a la fecha no se ha establecido la necesidad, para su constitución. No obstante, está creada la subunidad ejecutora en el SIIF Nación con el PCI 008 DAPRE- Fondo Bicentenario, sin que se hayan registrado recursos con destino al Fondo.

El Fondo tendrá vigencia hasta el 31 de diciembre de 2022.

1.5 ÓRGANOS DE DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN:

EL DAPRE, por ser un Departamento Administrativo, cuenta con un Director que ejerce la representación legal de la Entidad; a su vez, dentro de la estructura del DAPRE se encuentra la Subdirección General quien tiene dentro de sus funciones la de adoptar las políticas, planes, programas y proyectos, relacionados con el manejo presupuestal y financiero del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República y vigilar su cumplimiento.

El Director del DAPRE, mediante Resolución 0093 del 11 de febrero de 2019, delegó la firma y presentación de los Estados Financieros en la Subdirección General.

1.6 DOMICILIO

El DAPRE tiene su domicilio principal en la Calle 7 # 6— 54 de la ciudad de Bogotá D.C.

2. DECLARACIÓN DE CUMPLIMIENTO

Los informes financieros y contables del DAPRE han sido preparados de acuerdo con lo establecido en la Resolución 533 de 2015, y sus modificaciones, que incorporó el Marco Normativo para Entidades de Gobierno, que toma como referencia principal las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (NICSP). Igualmente, el


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Catálogo General de Cuentas, los conceptos expedidos por la Contaduría General de la Nación y la normatividad aplicable al sector gobierno.

Para aquellas transacciones que no se encuentren cubiertas en el marco Normativo para Entidades de Gobierno, el DAPRE solicita concepto a la Contaduría General de la Nación, con el fin de contar con una presentación fiel y razonable de las operaciones en los estados financieros.

3. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

3.1. APLICACIÓN DEL MARCO CONCEPTUAL

Para dar aplicación al Régimen de Contabilidad Pública, se emplearon los siguientes documentos elaborados por el DAPRE, los cuales están adoptados en el Sistema de Gestión de Calidad de la Presidencia de la República- SIGEPRE.

M-GF-01 Manual Políticas Contables: Este se realizó con la participación de las diferentes dependencias de la Entidad, y tiene por objeto establecer las políticas contables, definidas como los principios, bases, acuerdos, reglas y procedimientos para la elaboración y presentación de los estados financieros del DAPRE, que se desprendén de la aplicación del Marco Conceptual y Normativo para las Entidades de Gobierno, las normas para el reconocimiento, medición, revelación y presentación de los hechos económicos, los procedimientos contables, las guías de aplicación, el catálogo general de cuentas y la doctrina contable pública expedidas por la Contaduría General de la Nación.

M-GA-03 Manual para el manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propied d del DAPRE. El objeto de este manual es proporcionar una herramienta que unifique los criterios para administrar los bienes muebles e inmuebles que requiere el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República para su normal funcionamiento y garantizar la correcta recepción, registro, ingreso, almacenamiento, suministro y baja de los mismos.

P-GF-07 Elaboración y Presentación de los Estados Financieros de la Presidencia de la República: su objetivo es señalar los insumos requeridos de las dependencias proveedoras de información contable y las actividades necesarias para eladorar los estados financieros y notas a los estados financieros e informes contable

] mensuales de acuerdo con los requisitos legales vigentes y con las

directrices establecidas por la Contaduría General de la Nación.

P-GF-10 Conciliación de Recursos Financieros: establece el procedimiento para elaborar y presentar de manera oportuna, confiable y veraz las conciliaciones de los recursos financieros de la Presidencia de la República.



„ Presidencia deTtelRenü.btica

M-GJ-01 Manual de Trámite Administrativo Para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales: El cual tiene por objeto Implementar una línea de trabajo en el manejo de las conciliaciones prejudiciales y procesos judiciales que se adelantan en la Secretaría Jurídica, en donde se sigan y apliquen los protocolos de archivo y los sistemas de información utilizados por el Estado para el reporte y seguimiento de gestión de los procesos a cargo de la Entidad.

Además de formular lineamientos y directrices para identificar y calificar los riesgos de conformidad con las pretensiones determinadas en los procesos en los que sea parte la entidad y que conozca la Secretaria Jurídica, para el reconocimiento contable de los procesos judiciales y administrativos, arbitramentos y conciliaciones extrajudiciales.

El Grupo de Contabilidad acompañó el proceso de elaboración, actualización y revisión de todos los procedimientos y políticas de operación con las diferentes dependencias proveedoras de información financiera, dentro de las cuales se encuentran el Manual de Contratación, el lineamiento para el cobro de incapacidades médicas, el procedimiento de liquidación y pago de nómina, entre otros. De conformidad con lo señalado en el Título 1 de la Parte 9 del Decreto 1068 de 2015, por medio del cual se reglamenta el Sistema Integrado de Información Financiera — SIIF Nación, la Entidad utilizó los parámetros establecidos por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, y la Contaduría General de la Nación para las entidades en línea. Por lo anterior, se tuvieron en cuenta las tablas, instructivos, guías y manuales publicados por las mismas entidades.

Para la elaboración y transmisión de los reportes trimestrales de información a la Contaduría General de la Nación vía CHIP, se tuvo en cuenta lo establecido en el artículo 16 de la Resolución No. 706 de diciembre 16 de 2016, modificado por la Resolución 097 de marzo 15 de 2017, el cual determina la información a reportar, los requisitos y los plazos de envío a la Contaduría General de la Nación y lo establecido en la guía para la elaboración de los formularios CHIP versión 4 de abril de 2018 y para el segundo trimestre del año la versión 5 de esta guía. Conforme a lo establecido en la Resolución No. 483 de octubre 30 de 2018, se dio cumplimiento al diligenciamiento del formato para efectos de actualizar la base de datos que administra la Contaduría General de la Nación.

Se realizaron los asientos contables manuales necesarios para reflejar la realidad económica del DAPRE, en el macroproceso contable de SlIF Nación, se tuvo en cuenta lo señalado en el instructivo No. 001 del 18 de diciembre de 2018 expedido por la Contaduría General de la Nación.

3.2. BASE DE PREPARACIÓN

Los Informes Financieros y Contables del DAPRE se preparan bajo el principio "entidad en marcha"; dada su naturaleza, se prevé que continuará su actividad dentro del futuro previsible.

.?1


9


3.3. BASES DE CONTABILIZACION Y MEDICION

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, aplica el principio de devengo para sus operaciones contables, con el fin de reconocer los hechos económicos reportados al Área Financiera.

Los activos y pasivos adquiridos desde el 1 de enero de 2018, son medidos por el costo.

3.4. ESENCIA SOBRE FORMA, IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD

El DAPRE presenta sus Informes Contables, teniendo en cuenta el principio de esencia sobre forma, el cual se fundamenta en que para el reconocimiento de un hecho económico pi-ima su esencia sobre la forma legal, puesto que pueden existir normas legales que disientan de los principios contables establecidos por la Contaduría General de la Nación Para Entidades de Gobierno.

3.5 USO DE [JUICIOS Y ESTIMACIONES

Conforme a las políticas contables aplicadas, fue necesario hacer juicios, estimaciones y supuestos para algunas cuentas por parte de la administración, éstas se basaron en la experiencia histórica y otros factores relevantes. Las principales estimaciones utilizadas para cuantificar la propiedad, planta y equipo se refieren a la vida útil, valor residual y deterioro de los bienes muebles e inmuebles, tiempo de amortización de los intangibles y para los activos corrientes, el tiempo de recuperación de las cuentas por cobrar de dificil recaudo; con relación a los pasivos estimados el valor presente de la obligación se determina teniendo en cuenta la estimación del importe futuro de la obligación.

3.6 MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN

Las partidas incluidas en los estados financieros se expresan en pesos colombianos.

4. EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE

4.1 COMITÉ ÍrÉCNICO DE SOSTENIBILIDAD CONTABLE

El Departam nto Administrativo de la Presidencia de la República cuenta con el Comité Técnico de Slostenibilidad Contable, regulado por el Artículo 68 de la Resolución 0093 de febrero 11 de 2019, el cual recomienda la correcta depuración de los saldos contables reflejados en la información financiera del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

El Comité Técnico de Sostenibilidad Contable, está conformado por los funcionarios que desempeñen los siguientes cargos:


10

EIfuturo k . Tés de todos]

Subdirector General del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República quien lo presidirá y tendrá derecho a voz y sin voto.

El Director Administrativo y Financiero

El Jefe del Área Administrativa

El Jefe del Área Financiera

El Jefe de la Oficina de Planeación.

El Coordinador del Grupo Contabilidad quien ejercerá la Secretaria Técnica.

El Jefe de la Oficina de Control Interno, será invitado a las reuniones del Comité, quien deberá acompañar y evaluar en forma separada, independiente y objetiva el cumplimiento de las disposiciones legales y normativas aplicables en materia de sostenibilidad del Sistema Contable. Tendrá voz, pero no voto.

Así mismo se podrá invitar a las sesiones del comité, a otros servidores públicos cuando sea del caso y el tema lo amerite.

Durante el presente año no ha sido necesario convocar al comité.

4.2 COMITÉ ASESOR DE BAJA DE BIENES

Este comité actualmente está regulado por el Artículo 136 de la Resolución 0093 del 11 de febrero de 2019.

El comité está encargado de estudiar la necesidad y conveniencia de dar de baja los bienes muebles e inmuebles, de acuerdo con los conceptos técnicos emitidos y recomendar la baja, al competente respectivo, de conformidad con las diferentes modalidades señaladas en el marco legal vigente, éste se reunirá dos veces al año previa convocatoria. El Comité Asesor de Baja de Bienes, está integrado por:

El Subdirector General del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República quien lo presidirá y tendrá derecho a voz y sin voto.

. El Director Administrativo y Financiero

El Jefe del Área Administrativa

El Jefe del Área Financiera

El Coordinador del Grupo Contabilidad


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El CoOrdinador del Grupo de Recursos Físicos quien ejercerá la Secretaria Técnica.

El Jefe de la Oficina de Control Interno, asistirá como invitado y actuará con voz, pero sin voto. Los técnicos son invitados a las sesiones de comité.

5. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES QUE INCIDEN EN EL SISTEMA CONTABLE

Limitaciones del aplicativo SIIF Nación:

El Decreto 1068 de mayo 26 de 2015, por el cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público, compiló las normas que determinan á marco para la administración, implantación, operatividad y aplicabilidad del Sistema I tegrado de Información Financiera SIIF.

Este sistema presenta las siguientes insuficiencias en el campo contable:

No está desarrollado el módulo de almacén e inventarios por lo cual todos los registros iéfectuados en estas dependencias deben elaborarse en forma manual. Igualment4 sucede con las depreciaciones, provisiones, amortizaciones y nómina, para supl r estas carencias la Entidad cuenta con los siguientes sistemas complemehtarios, los cuales son auxiliares del macroproceso contable del SIIF Nación:

Aladino: En el cual se registra el movimiento de almacén e inventarios y se efectúan las depreciaciones y provisiones correspondientes a los bienes muebles e inmuebles de todas las cuantías, que estén al servicio de la Entidad y los recibidos en comodato. Kactus: Para la Administración y Gestión Integral del Talento Humano, a través de este se liquida la hómina y los beneficios a los empleados por prestaciones sociales.

r

Sistema de Gestión Financiera: Este aplicativo fue desarrollado por la Entidad para la elaboración e las cuentas de pago.

Igualmente, el SIIF presenta otras insuficiencias, así:

- En el momento de generar la orden bancaria para contabilizar los recursos situados a las cuentas bancarias de la Entidad el sistema no permite digitar el valor real a girar, lo cual gerlera ajustes manuales. Una vez aprobados los comprobantes de diario, el sistema no permite anularlos. El reporte definitivo de Operaciones Reciprocas, generado a través del SIIF Nación incluye cuentas que no son reciprocas, por tanto, deben excluirse en forma manual, para su tHnsmisión en el aplicativo CHIP. En el momento de guardar una obligación, si no se selecciona la pestaña de "Datos

ontables", o la de "USOS PRESUPUESTALES" el sistema NO la guarda y tampoco


12

CAP a"


permite realizar la modificación para agregar los datos contables, por tanto, se debe iniciar nuevamente todo el proceso. El campo de "líneas de pago de la obligación" no permite realizar la consulta del cupo PAC, lo que genera que no se pueda verificar si existe disponibilidad de PAC en el período en el momento de realizar la obligación, en consecuencia, se debe hacer nuevamente la obligación.

Estas dos últimas limitaciones ya se habían superado; el sistema permitía hacerlo, pero en el año 2017 se modificó el aplicativo y ahora no es posible realizarlas.

Limitaciones Presupuestales:

Desde el año 2017, debido a la nueva normatividad presupuestal no es posible realizar obligaciones sino/se cuenta con el Programa Anual Mensualizado de Caja — PAC de la vigencia, lo que genera que cuando se reciben bienes o servicios y no se cuente con PAC, se deben hacer registros manuales para cumplir con el principio de devengo.

LIBROS DE CONTABILIDAD, COMPROBANTES Y SOPORTES CONTABLES

La Presidencia de la República aplica las normas establecidas por la Contaduría General de la Nación, en materia de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte, e igualmente, los procedimientos, el manual de políticas contables, los formatos, etc.; Además dispone de los libros oficiales Diario y Mayor y Balance debidamente aperturados y registrados de acuerdo con el Acta de Apertura del 2 de enero de 2018. Para el registro de las operaciones en Libro Diario y el Mayor y Balance, se encuentran autorizados 10.000 folios para cada uno; la numeración es sucesiva, continua y sistematizada. Con respecto a los libros auxiliares, estos se encuentran disponibles en el aplicativo SIIF Nación y en cumplimiento de la política Cero Papel, no se imprimen.

Los comprobantes de diario son elaborados en el aplicativo SIIF Nación, estos cuentan con la documentación soporte que respalda las operaciones realizadas.

El archivo, conservación y custodia de los libros se encuentra a cargo de los Grupos de Archivo General y Contabilidad del DAPRE y se realizan de acuerdo con las normas establecidas por el Archivo General de la Nación en la Ley 594 de 2000.

CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE

El DAPRE no cuenta con sucursales o agencias que demanden agregación y/o consolidación de la información contable reportada, no obstante, los saldos reflejados en los Estados Financieros corresponden a la información del D.A.P.R.E., consolidada con el Fondo de Programas Especiales para la Paz y los recursos que se reciban a través del Contrato de Pré amo BID 4848/0C-CO. Programa de Fortalecimiento de las

4 Ca cidades de Gestión stratégica del Sector Público.


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El Fondo de Programas Especiales para la Paz cuenta con un Contador Público que genera, controla y responde por la información reportada a través de Unidades Ejecutoras en la Posición de Catalogo Institucional — PCI en el SIIF II. Los PCI, que se relacionan a continuación, generan la información a consolidar:

PCI 000: Departamento Administrativo de la Presidencia de la República. PCI 005: Fondo de Programas Especiales para la Paz fue creado mediante Ley 368 de 1997, Decreto 716 de 1994 y Decretos 1225 y 2429 de 1997. PCI 009: DAPRE Consejería Presidencial para la Gestión y Cumplimiento

La Ley 434 de 1998, en su artículo 15 establece que para todos los efectos los contratos celebrados cbn cargo a la cuenta del Fondo de Programas Especiales para la Paz se regirán con las reglas del derecho privado.

El detalle del funcionamiento y la operatividad de este Fondo son reveladas en las notas preparadas por ellos.

Con respecto a los registros netamente presupuestales realizados para asignar los recursos al Fondo Colombia en Paz, estos se elaboran con el PCI 001 para reserva presupuestal 2018 y PCI 003 para recursos asignados en el presupuesto de la presente vigencia, este último no carga registros contables en el balance consolidado del DAPRE.

7.1 Contrato de préstamo BID 484810C-00

El 30 de septiembre de 2019, se suscribió el Contrato de Préstamo No. 4848/0C-CO, entre la RePública de Colombia y el Banco Interamericano de Desarrollo — BID, denominado Programa de Fortalecimiento de las Capacidades de Gestión Estratégica del Sector Público, el plazo para desembolsos será de 4 años, por USD15 millones de dólares.

Estos recursos hacen parte del presupuesto del DAPRE, y son registrados en el Sistema Integrado de Información Financiera — SIIF, en el PCI 009.

El DAPRE, con el apoyo del Especialista Financiero del Préstamo, elaborará y presentará ia solicitudes de desembolso y las justificaciones de legalización de gastos, de acuerdo on las necesidades de liquidez, teniendo en cuenta lo dispuesto en el contrato de Piréstamo, las políticas del BID y lo establecido en el Reglamento Operativo del Program.; igualmente, es el responsable de presentar los Informes y Estados Financieros del Préstamo al banco, de acuerdo con lo establecido en la cláusula 5.02 de las Estipu aciones Especiales y el Artículo 7.03 de las Normas Generales del Banco del Contrato de Préstamo.

8. GESTIÓN DE RIESGO


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En cumplimiento de la normatividad expedida por la Contaduría General de la Nación sobre el control interno contable, el proceso de gestión financiera revisó e identificó dos riesgos para el proceso contable:

- Incumplimiento legal en la presentación de la Información Exógena, las declaraciones de retenciones y los Estados Financieros.

- Inexactitud en la presentación de los Estados Financieros.

Estos se encuentran controlados y están documentados en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — SIGEPRE.

CONCILIACIÓN DE OPERACIONES RECÍPROCAS

En cumplimiento de la normatividad emitida por la Contaduría General de la Nación, relacionada con la información de Operaciones Reciprocas y con el propósito de conciliar los saldos con las entidades, con las cuales se realizaron transacciones que generaron operaciones reciprocas, la Presidencia de la República circulariza a través de correo electrónico, llamadas telefónicas y oficios con todas estas entidades, los saldos a reportar a la Contaduría General de la Nación.

De acuerdo con lo establecido en el numeral 2.3.18 del instructivo 003 de 2017, el valor del IVA por compra de bienes y servicios que se registra como un mayor valor del gasto en que se incurre, no se reporta como operación recíproca.

Una vez realizada la conciliación de operaciones reciprocas con la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, no se presentan diferencias entre las dos entidades.

ÓRGANO DE VIGILANCIA Y CONTROL

La Entidad está sujeta al control fiscal que ejerce la Contraloría General de la República y al Examen de la Razonabilidad de los Estados Financieros.

Durante el presente año la Contraloría General de la República, no ha practicado Auditoria Financiera a los Estados Financieros.

También, se cuenta con la Oficina de Control Interno, encargada de la evaluación independiente del Sistema de Control Interno Contable y de proponer las recomendaciones y sugerencias que contribuyan al mejoramiento y optimización del sistema.

OBLIGACIONES TRIBUTARIAS:


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El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República se identifica con el NIT. 899.991083-0. De acuerdo con las normas tributarias vigentes, la Presidencia de la República no es contribuyente de impuestos nacionales, ni distritales, en relación con las actividades propias de su objeto social; no obstante, se debe cumplir con la obligación tributaria de presentar declaraciones de retención en la fuente y la presentación de información exógena con destino a la DIAN y a la Secretaría de Hacienda Distrital.

A partir del 1 de enero de 2019, con Resolución No. 0123635 del 14 de diciembre de 2018, la DIAN califica al DAPRE como Gran Contribuyente, por los años 2019 y 2020. La Entidad ya no es responsable del impuesto a las ventas, teniendo en cuenta que no recibe ingresós, el cobro que se realiza por concepto de fotocopias corresponde a un menor valor clel contrato Nro. 208- 18 suscrito con la empresa SOLUTION COPY LTDA. El valor de la fotocopia a blanco y negro es de $65.61 y a color $575.77 de acuerdo con la CERT18-000736 expedida por la supervisora del contrato.

De otra parte, el DAPRE con la expedición de la Ley 1697 de 2013, es responsable del recaudo de Colombia y

la Contribución Parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de demás universidades estatales", contribución que se genera por la

celebración ce contratos de obra y que se debe transferir semestralmente al Ministerio de Educacióñ a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo.

El porcentaje que debe retener de acuerdo con el valor total del contrato de obra que celebre la Entidad es el siguiente: entre 1 y 2000 SMMLV el 0.5%; de 2001 a 6000 SMMLV el 1% y mayores a 6001 SMMLV el 2%.

En cumplimiénto de lo establecido en el Decreto 399 de 2011, el DAPRE es responsable también del rlecaudo de la Contribución Especial por Contratos de Obra Pública, la cual se practica a todas las personas naturales o jurídicas que suscriban contratos de obra pública con la Presidencia de la República, esta es equivalente al cinco por ciento (5%) del valor total del contrato y este recaudo se transfiere mensualmente al Ministerio del Interior a través del aplicativo SIIF Nación con una operación sin flujo de efectivo. De acuerdo con lo establecido en el artículo 76 de la Ley 633 de diciembre 29 de 2000, las entidadet ejecutoras del Presupuesto General de la Nación operan bajo el sistema de caja par efectos del pago de las retenciones en la fuente de los impuestos nacionales, por tanto, la Entidad aplica este sistema para los descuentos tributarios que practica.

De acuerdo on lo establecido en el numeral 4 del artículo 606 del Estatuto Tributario cuando el d clarante sea la Nación, los Departamentos, los Municipios y Santafé de Bogotá Distrito Capital, las declaraciones podrán ser firmadas por el pagador respectivo o por quien haga sus veces.

En consecuencia, con Resolución Número 0093 del 11 de febrero de 2019 se asignó al coordinador del Grupo de Pagaduría, la función de expedir los certificados de retención


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a terceros, así como de presentar ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, las siguientes declaraciones: declaración mensual de retención en la fuente, declaración de información exógena mensual (convenios), reporte anual de información exógena nacional y la declaración bimestral del IVA. Igualmente, se delegó la presentación de la declaración bimestral del ICA y el reporte de información exógena distrital.

RECEPCIÓN FACTURA ELECTRÓNICA

En cumplimiento de lo ordenado en el Decreto 2242 de 2015 y la Resolución 000019 de febrero 24 de 2016 expedida por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN sobre facturación electrónica, la Entidad creo el buzón electrónico para la recepción de dichas facturas facturaelectronicaapresidencia.qov.co para los proveedores obligados y para aquellos no obligados, pero que decidan esta modalidad de facturación.

12. NUEVO CLASIFICADOR PRESUPUESTAL

La Dirección General del Presupuesto Público Nación, expidió la Resolución 0010 de 2018, mediante la cual establece el Catálogo de Clasificación Presupuestal y se dictan otras disposiciones para su administración, la cual en el artículo 19 dispone que cada órgano del Presupuesto General de la Nación, deberá conformar un Comité de Programación Presupuestal, integrado por representantes de la Dirección y las Áreas de Presupuesto, Contabilidad y Planeación. El comité debía liderar el proceso de implementación del catálogo de clasificación presupuestal durante la programación anual.

Mediante Resolución 00093 del 11 de febrero de 2019, Articulo 104, Numeral 104.10, el Comité Institucional de Gestión y Desempeño del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República, tiene la obligación de cumplir la función del Comité Interno de Programación Presupuestal y, por tanto, liderar el proceso de implementación del catálogo de clasificación presupuestal durante la programación.

La Entidad formuló una Oportunidad de Mejora denominada: "Implementación del Catálogo de Clasificación Presupuestar' la cual finalizó satisfactoriamente el 10 de junio de 2019, esta se encuentra documentada en el SIGEPRE.

II NOTAS DE CARACTER ESPECÍFICO

En cumplimiento de lo establecido en la Resolución 182 del 19 de mayo de 2017 expedida por la Contaduría General de la Nación, a continuación, se detallan los principales hechos económicos que se presentaron en el mes de octubre de 2019, en el Estado de Situación Financiera y en el Estado de Resultados, del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

1/1-12


17 C131

Los grupos, cuentas y subcuentas que requieren una revelación en detalle debido a su impacto, relevancia y materialidad en la estructura financiera del DAPRE, son los siguientes:

Estado de Situación Financiera a 31 de octubre de 2019:

ACTIVO: En esta cuenta se incluyen los grupos que representan los recursos controlados por la Entidad como resultado de un evento pasado, de los cuales se espera obtener un potencial de servicio o generar beneficios económicos futuros. Las cuentas que integran esta clase sdn de naturaleza débito.

La siguiente es la composición del activo por grupo de cuentas al 31 de octubre de 2019:

GRUPO ACTIVOS OCTUBRE %

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 1,594577,242.86 0.56%

13 1 CUENTAS POR COBRAR 10,492,571,517.67 3.68%

14 PRESTAMOS POR COBRAR 1,842,120.00 0.001%

15 INVENTARIOS 15,822,832,417.66 5.55%

16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 216,317,287,884.10 75.86%

19 OTROS ACTIVOS 40,909,634,513.43 14.35%

TOTAL 285,138,745,695.72 100.00%

300.000.000.000,00

h250.000.000.000,00

200.000.000.000,00

150.000.000.000,00

100.000.000.000,00 i

50.000.000.006,00

- SIC

1 13 14 15 16 19 TOTAL EFECTIVo Y

EQUIVALENTE Al. EFECTIVO

CUENTAS POR COBRAR

PRESTAMOS POR COBRAR

INVENTARIOS PROPIEDADES,

PLANTA Y EQUIPO OTROS ACTIVOS

%OCTUBRE 1.594.577.242,86 10.492.571.517,67 1.842.120,00 15.822.832.417,66 216.317.287.884,10 40.909.634.513,43 285.138.745.695,72

CI% 1

0,56% -4

3,68% 0001% 5,55% 75,86% 14,35% 100,00%


18

El futuro Presidencia es de todos

a Réltiblica

Variación del Activo frente al mes de octubre de 2018, se muestra en el siguiente cuadro:

1 ACTIVOS SALDO EN ($) A VARIACION

31/10/2019 31/10/2018 ABSOLUTA

11

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 1,594,577,242.86 1,984,392,007.64 -389,814,764.78

13 CUENTAS POR COBRAR 10,492,571,517.67 93,982,902,657.91 -83,490,331,140.24

14 PRESTAMOS POR COBRAR 1,842,120.00 1,012,445.48 829,674.52

15 INVENTARIOS 15,822,832,417.66 25,740,975,176.94 -9,918,142,759.28

16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 216,317,287,884.10 229,534,423,592.09 -13,217,135,707.99

19 OTROS ACTIVOS 40,909,634,513.43 26,778,051,136.30 14,131,583,377.13

TOTAL 285,138,745,695.72 378,021,757,016.36 -92,883,011,320.64

$500.000.000.000,00

$400.000.000.000,00

ACTIVOS Exca SALDO EN ($) A 31/10/2019 CliJ SALDO EN ($) A 31/10/2019

VARIACION

$300.000.000.000,00

$200.000.000.000,00

$100.000.000.000,00

mi:

ABSOLUTA

- $0,00

($100.000.000.000,00)

($200.000.000.000,00)

.........%N....

EFECTIVO Y P PROPIEDADES, CUENTAS POR RESTAMOS EQUIVALENTE AL INVENTAMOS PLANTA Y OTROS ACTIVOS COBRAR POR COBRAR EFECTIVO EQUIPO

11 13 14 15 16 19 TOTAL SALDO EN ($1 A 31/10/2019 $1.594.577.242,86 10.492.571.517,67e 1.842.120,00 $15.822.832.417,66 S216.317.287.88410 40.909.634.513,43 5285.138.745.695,7i

r O SAIDO EN ($)A 31/10/2019 1.984.392.007,64 93.982.902.657,91 1.012.445,48 25.740.975.176.94 229.534.423.592,03 26.778.051.136,30t 378.021.757.016,36 VARIAOON ABSOLUTA -389.814.764,78 -83.490.331.140,24,- 829.674,52 .9.918.142.759,28 -13.217.135.707,r 14.131.583.377,13 -92.883.011.320,64,

A continuación, se detalla el movimiento de cada uno de los grupos que conforman el activo:


19

La

GRUPO

rak.

distribución

11

octubre de 2019, es la siguiente:

I 'El futuro es de todos

Prestdencia la REIrablica

ÉFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO:

de este grupo por cuenta y PCI, a 31 de

CÓDIGO DESCRIPCIÓN , DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.1.05 Caja 1,3931184,000.00 200,000,000.00 1,593,184,000.00

1.1.10 Dépósitos en instituciones financieras 1,393,242.86 0.00 1,393,242.86

TOTAL 1,394,577,242.86 200,000,000.00 1,594,577,242.86

NOTA No. 1

1105 CAJA

i El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República constituyó para la presente vig4ncia seis (6) Cajas Menores.

De acuerdo para el manejo

con lo establecido en el Decreto 1068 de 2015 el dinero que se entrega 1. de las Cajas Menores es utilizado para sufragar gastos identificados y

definidos en tos conceptos del Presupuesto General de la Nación que tengan el carácter de urgente, quyo responsable debe actuar de conformidad con la Ley y responderá por la legalización oportuna y el manejo del dinero que se encuentre a su cargo y los lineamientos para la administración de las cajas menores.

Los rembolsos se realizan en las cuantías de los gastos realizados, sin exceder el monto previsto en el respectivo rubro presupuestal en forma mensual o cuando se haya consumido rfiás de un setenta por ciento (70%) lo que ocurra primero, de algunos o todos los vaibres de los rubros presupuestales afectados.

De acuerdo con lo anterior los responsables de la caja menor legalizan en el Área Financiera los gastos, dentro de los 10 días hábiles del mes siguiente en el cual se efectuaron.1

El saldo a 3 de octubre de 2019 es de $1.593.184.000.00, como se presenta en el siguiente cuadro:

No. CAJA MENOR CUENTA SALDO $ 31 DE OCTUBRE DE CORRIENTE 2019

1 Caja Menor para el Despacho Señor Presidente de la República 050-25283-2 128,800,000.00

2 Caja Menior Área Administrativa 050-00134-6 244,284,000.00

3 1

Caja Menor Viáticos al Interior 050-00109-8 306,100,000.00

4 Caja Menor viáticos y Gasto de Viaje al Exterior 050-25290-7 710,000,000.00

1

Caja Menor Gastos Judiciales Sec. Jurídica 026-00173-5 4,000,000.00


20

Caja Menor viáticos y Gastos de Viaje al Exterior del Fondo de 6 Programas Especiales para la Paz 026-00141-2 200,000,000.00

TOTAL 1,593,184,000.00

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $ VARIACIÓN

31 DE OCTUBRE DE 2019

31 DE OCTUBRE DE 2018 _

ABSOLUTA °/0

1.1.05.02

Caja Menor Caja Menor para el Despacho Señor Presidente de la República 128,800,000.00 116,925,735.00 11,874,265.00 10.16%

1.1.05.02 Caja Menor Área Administrativa 244,284,000.00 176,969,563.00 67,314,437.00 38.04%

1.1.05.02 Caja Menor Viáticos al Interior 306,100,000.00 336,100,000.00 -30,000,000.00 -8.93%

1.1.05.02 Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje al Exterior 710,000,000.00 550,000,000.00 160,000,000.00 29.09%

1.1.05.02 Caja Menor Gastos Judiciales Sec. Jurídica 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 100.00%

1.1.05.02

Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje al Exterior del Fondo de Programas Especiales para la Paz 200,000,000.00 500,000,000.00 -300,000,000.00 -60.00%

1.1.05.02

Caja Menor Viáticos y Gastos de Viaje al Interior del Fondo de Programas Especiales para la Paz _ _ 0.00 300,000,000.00 -300,000,000.00 -100.00%

TOTAL 1,593,184,000.00 1,979,995,298.00 -386,811,298.00

La disminución que se presenta en las cajas menores del Fondo de Programas Especiales para la Paz obedece a que en el presente año no se constituyó la caja menor de viáticos y gastos de viaje al interior, teniendo en cuenta que estos gastos en la presente vigencia se manejan en el sistema SIIF Nación a través de la cadena presupuestal, adicionalmente, el valor de la caja menor denominada "Viáticos y Gastos de Viaje al Exterior del Fondo de Programas Especiales para la Paz" paso de $500 millones a $200 millones, porque no se están adelantado negociaciones para procesos de paz fuera del país.

Durante el presente mes se giraron los recursos de constitución de la caja menor creada con la Resolución No 0795 del 30 de septiembre de 2019 para cubrir gastos judiciales generados en los procesos que adelanta la Secretaria Jurídica.

NOTA No. 2

1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS


21

El saldo de esta cuenta a 31 de octubre de 2019 por las cuentas bancarias que se presentan en encuentran debidamente conciliadas y al cierre partidas pendientes de depurar.

por $1.393.242,86 está conformado el siguiente cuadro, las cuales se del mes de octubre no presentan

El valor registrado en la cuenta de Gastos de Personal por $973,790.24 corresponde al retroactivo de la exfuncionaria Zoraida Delgado (QEPD), el saldo en la cuenta de Gastos Generales por $419,452.62 corresponde a la retención de ICA por $746.62 y al diferencial cambiario de los proveedores AUGURE SPAIN SLU por $22,427.00 y THE FRATELLI GROUP INC. Por $396,279.00.

El 100% del Iralor registrado en esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.

BANCO I

IDENTIFICACIÓN DESCRIPCIÓN VALOR $ A 31 DE

OCTUBRE DE 2019

BANCO POPULAR S. A. 040000754 Gastos Personales 973,790.24

BANCO POPULAR S. A. 050000942 Gastos Generales 419,452.62

1 BANCO DAVIVIENDA S.A. 018992677 Transferencias 0.00

i BANCO DAVIVIENDA S.A. 018992685 Inversión 0.00

TOTAL 1,393,242.86


i CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $ . NiÁikiikáióN --

A 31 DE OCTUBRE . _ DE 2019

A 31 DE OCTUBRE DE 2018 ABSOLUTA °/ 0

1.1.10.05 Gastbs Personales 973,760.24 1,634,121.60 -660,331.36 -40.41% 1.1.10.05 Gastbs Generales 419,452.62 2,762,588.04 -2,343,135.42 -84.82% 1.1.10.05 Trantferencias 0.00 0.00 0.00 0.00% 1.1.10.05 Inversión _ . 0.00 0.00 0.00 0.00%

TOTAL 1,393,242.86 4,396,709.64 3,003,466.78 —

GRUPO 13 CUENTAS POR COBRAR

En este grupo se incluyen las cuentas que representan los derechos adquiridos por la Entidad en liesarrollo de sus actividades, de los cuales se espera, a futuro, la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalentes al efectivo u otros instrumentos financieros.

El saldo por $10.492.571.517,67 registrado en este grupo está dividido en activo corriente por $10.458.136.803,80 y no corriente $34.434.713,87 y corresponde a las siguientes cuentas distribuidas por PCI, así:

t‘41


22

‘1/40

_


Presidencia a Rrjública

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.3.84 Pago por cuenta de terceros 216,631,633.62 10,259,832,500.88 10,476,464,134.50

1.3.85 Otras cuentas por cobrar de dificil recaudo 21,737,966.01 0.00 21,737,966.01

1.3.86 Otras cuentas por cobrar -5,630,582.84 0.00 -5,630,582.84

Total 232,739,016.79 10,259,832,500.88 10,492,571,517.67 .

La variación de este grupo con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:

__ - _ __ __

CÓDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACIÓN


31 DE OCTUBRE DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA

1.3.84 Pago por cuenta de terceros 10,476,464,134.50 93,952,767,919.21 -83,476,303,784.71 -88.85%

1.3.85 Otras cuentas por cobrar de dificil recaudo

21,737,966.01 36,418,368.99 -14,680,402.98 -40.31%

1.3.86 Otras cuentas por cobrar -5,630,582.84 -6,283,630.29 653,047.45 -10.39%

Total 10,492,571,517.67 93,982,902,657.91 -83,490,331,140.24

El detalle de cada una de las cuentas que conforman este grupo, se presenta a continuación:

NOTA No. 3

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI a 31 de octubre de 2019 y por subcuenta, es la siguiente:


1.3.84.26 Pago por cuenta de terceros 60,457,159.00 0.00 60,457,159.00


23

p

futuro Presidencia de todos b ta Rérública

1.3.84.27 Recursos de acreedores reintegrados a tesorerías 0.00 5,764,662,734.88 5,764,662,734.88

1.3.84.90 Ótras cuentas por cobrar 156,174,474.62 4,495,169,766.00 4,651,344,240.62

Total 216,631,633.62 10,259,832,500.88 10,476,464,134.50

La variación de este grupo por subcuenta con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:


CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE 2019


ABSOLUTA RELATIVA

1.3.84.26 Pado por cuenta deí

terceros 60,457,159.00 77,984,060.01 -17,526,901.01 -22.47%

1.3.84.27

Reclursos de adr edores reíegrados a teéórerías

5,764,662,734.88 93,845,070,934.88 -88,080,408,200.00 -93.86%

1.3.84.90 Ot]ris cuentas por cobirar . 1

4,651,344,240.62 29,712,924.32 4,621,631,316.30 15554.28%

Total 10,476,464,134.50 93,952,767,919.21 -83,476,303,784.71

El detalle se

138426 PAGO

En esta sub/ y/o paternidad reembolso

El saldo detillado

presenta a continuación:

POR CUENTA DE TERCEROS

uenta se registran las incapacidades médicas y licencias de maternidad de los funcionarios de la Entidad, de las cuales se tiene un derecho de

p r parte de las Entidades Promotoras de Salud EPS y la ARL,

por PCI y vigencia, se presenta a continuación: i

SALDO EN ($) A PCI DESCRIPCIÓN

31 DE OCTUBRE DE 2019 i

31 DE OCTUBRE DE 2018 •

Caja dOmPENsAR.

de Compensación Familiar 18,448,323.00 8,696,541.00

Positiva Compañía de Seguros S.A. 6,619,004.00 11,177,638.00

DAPRE Smlud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo S.A.

60,806.00 2,014,686.00

tad Promotora de Salud SANITAS 8,893,217.00 35,866,064.00

Entidad Promotora de Salud FAMISANAR LTDA. Cafam Colsubsidio

1,768,471.00 6,554,870.00


24

El futuro , -presicienéia;ri.. bbliá , .../ es de todos;."-"sle li-Ftgri bir

':-..:-:':': :¿-r-V -‘ .7--- Nueva Empresa Promotora de Salud SA.

2,113,204.00 1,720,246.00

EPS y Medicina Prepagada Suramericana S.A. 6,393,144.00 3,890,860.01

Coomeva Entidad Promotora de Salud S.A.

41,845.00 78,954.00

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud S.A. S.O.S.

0,00 1,761,592.00

ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud S.A. y/o ALIANSALUD Entidad Promotora de Salud y/o ALIANSALUD EPS S.A. y/o ALIANSALUD.

13,534,284.00 1,571,394.00

Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud S.A.

1,545,973.00 0,00

Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud

0,00 915,005.00

Medimás EPS S.A.S. 0,00 3,143,224.00

Fondo de Pensiones Obligatorias Protección Moderado 435,688.00 0.00

Administradora Colombiana de Pensiones COLPENSIONES 603,200.00 0.00

—SUiiOTAL 60,457,159.00 ._. 77,391,074.01 FONDO

PAZ Positiva Compañia de Seguros S.A. 0.00 592.986,00

i SUBTOTAL FONDO PAZ 0.00 --- 592.131-46 i TOTAL 60,457,159.00 77,984,060.01

138427 RECURSOS DE ACREEDORES REINTEGRADOS A TESORERÍAS

En esta subcuenta se registra el valor de los recursos correspondientes a reintegros a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional por la constitución de Acreedores Varios sujetos a devolución efectuados por Fondo Paz, correspondiente a los pagos no cobrados por concepto de ayudas humanitarias, a las cuales tienen derecho los desmovilizados colectivos; a medida que dichas ayudas sean solicitadas, la DTN gira los valores a la Entidad, para proceder a efectuar los pagos.

La variación de esta subcuenta con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:

SALDO EN ($) A VARIACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE

2019 31 DE OCTUBRE

DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA

1.3.84.27

Recursos de acreedores reintegrados a tesorerías

5,764,662,734.88 93,845,070,934.88 -88,080,408,200.00 -93.86%

Total 5,764,662,734.88 93,845,070,934.88 -88,080,408,200.00

%-/


25

r12

En esta sub uenta se registra el valor de las cuentas por cobrar por concepto de rendimientos financieros generados de los convenios suscritos por la Entidad, los impuestos adeudados por el Ministerio del Interior y la Unidad Nacional de Protección, de vehículos entregados en comodato o a título gratuito a dicho Ministerio, y el valor adeudado poi algunos funcionarios por horas extras y salarios, entre otros, el detalle se presenta en él siguiente cuadro, así como el comparativo en las dos vigencias:

138490 OTRS CUENTAS POR COBRAR 1/4 C


La variación que se presenta en esta cuenta con respecto al año anterior, por $88.080.408.200.00 corresponde a los pagos realizados por Fondo Paz por valor de $6.408.200,00, por ayuda humanitaria a los desmovilizados colectivos y la diferencia restante por $88.074.000.000,00, obedece a que en la presente vigencia los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz, son registrados directamente por este, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018, expedida por la Contaduría General de la Nación, en consecuencia, estas operaciones son realizadas a través del PCI 003 asignado por el SIIF Nación al Fondo, para tal fin y es el FCP quien reconoce esta cuenta por cobrar en sus estados financieros.

PCI DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN



ABSOLUTA RELATIVA 1

DAPRE

Co Banco Agrario de

ombia 238,700.00 1,017,042.00 -778,342.00 -76.53% Ministerio del Interior 6,857,000.00 12,666,000.00 -5,809,000.00 -45.86%

Un Protección

dad Nacional de 5,809,000.00 0.00 5,809,000.00 100.00%

ICETEX 425,884.90 302,273.40 123,611.50 40.89%

Co VVilliam Eduardo

e 5,231,734.92 5,881,734.92 -650,000.00 100.00%

Jolé Aisiarado

Manuel Muñoz 577,478.70 1,443,696.78 -866,218.08 -60.00%

Ru én Dario Arias 555,788.65 1,508,569.45 -952,780.80 -63.16% •

Od ndo Marin 1,502,933.72 2,287,073.00 -784,139.28 -34.29%

Giu Ró

tavo Adolfo riguez Mera 0.00 0.39 -0.39 -100.00%

Ril Or

én Darlo Betancourt rjales 1,422,037.91 2 320 167.11 -898,129.20 -38.71%

Bladimir Oviedo 1,227,440.72 1,827,440.72 -600,000.00 -32.83%

O Bo Rtrs Eduardo

ívar Cañón 0.00 458,926.55 -458,926.55 -100.00%

S.A.

Financiera Desarrollo

de Territorial

FINDETER 132,326,475.10 0.00 132,326,475.10 100.00%


26

étielá Réj5 ribti

,„„„;Elltitüroj„,„1„,h, 1101"1"'es'Ide

mussigise

Fundación Panamericana para el Desarrollo

FONDO Colombia FUPAD 3,935,169,766.00 0.00 3,935,169,766.00 100.00% PAZ Oficina de las

Naciones Unidas Contra la Droga y el Delito 560,000,000.00 0.00 560,000,000.00 100.00%

n4,651,344,240-.62 ,... TI

Total .. 7 29,712,924.32 4,621,631,316.30

A continuación, presentamos las gestiones adelantadas por la Entidad para el cobro de estos saldos:

Con respecto a los saldos adeudados por el Ministerio del Interior por valor de $6.857.000, y $5.809.000 de la Unidad Nacional de Protección, el Área Administrativa informó que mediante comunicación 0FI19-00002309 del 14 de enero de 2019 se adelantó ante la Agencia de Defensa Jurídica del Estado, solicitud de mediación con el Ministerio de Interior y la Unidad Nacional de Protección — UNP, para determinar cuál de las tres entidades debe asumir este pago, a lo cual la Agencia con Oficio Nro. 20195000015771 de 8 de marzo de 2019, convoco para el 14 de marzo de 2019 una reunión de mediación, en la cual participaron Delegados del Ministerio del Interior, delegados de la Unidad Nacional de Protección y por parte de la Presidencia de la República asistió el Dr. Jaime Porras delegado de la Secretaria Jurídica y la Jefe del Área Administrativa.

Dentro de la citada sesión la Agencia hizo una breve exposición del alcance y reglas de la Mediación y designó a la Dra. Jennifer Díaz, como mediadora quien suscribió compromiso de confidencialidad y manifiesto ausencia de conflictos de interés en el caso y como administrador del caso a la Doctora Zaida Patricia Gil Amaya.

Finalmente, se indicó que, para efectos del trámite, era necesario contar con el acta del comité de conciliación de las entidades involucradas, o en su defecto, del órgano directivo competente, en la que se autorice adelantar este trámite de mediación de la Agencia, así como, la designación de los representantes con capacidad de representación y disposición, de manera tal que se asegure continuidad y avance de las negociaciones.

A la fecha, las Entidades remitieron las actas de los comités de conciliación correspondiente y se está a la espera de la citación de la primera audiencia.

El saldo de $5.231.734,92 obedece al mayor valor pagado de sueldos al exfuncionario William Eduardo Cote, de acuerdo con el MEM19-00000353 remitido por la Secretaria Jurídica de la Entidad a la Jefe del Área de Talento Humano, el señor Cote manifiesta cancelar mensualmente $50.000, a la fecha de encuentra al día con este compromiso de pago.


27

El futuro , es de todos

dencia epúb

Con respecto al saldo de $1.227.440,72 adeudado por el señor Bladimir Oviedo, el cual es cancelado en cuotas mensuales de $75.000,00, registra una mora de 5 cuotas.Debido a lo anterior, la Oficina de Control Interno Disciplinario abrió un proceso a nombre del funcionario.

El saldo de $ 132.326.475,10 adeudado por FINDETER, corresponde al mayor valor legalizado en el contrato Interadministrativo No 068-16 en la construcción del Centro de Desarrollo Infantil del Municipio del Doncello, de acuerdo con lo reportado en el informe de ejecución del mes de junio, el cual fue remitido con el MEM19-00012723 por la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia.

En relación con los saldos informados por Fondo Paz, estos corresponden a los aportes que se entregaron a las siguientes entidades:

1. Fundación Panamericana para el Desarrollo Colombia — FUPAD, en cumplimiento del Convenio de Asociación No. FP-214 de 2019, que tiene por objetoIel apoyo en la implementación de los objetivos de las Zonas Estratégicas de Intervención Integral (ZEII), para beneficiar a la población que se encuentre en estas zonas, FUPAD aportara $3.952.000.000,00 de los cuales a la fecha ha entregado $16.830.234,00.

2. La Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito — UNODC, de acuerdo con el Convenio de Cooperación No. FP-205 de 2019, que tiene por objeto' apoyar en el cumplimiento de las funciones de la Oficina del Alto Comisionado para la Paz, para el fortalecimiento de la respuesta comunitaria en la promoción de factores de protección, mediante la implementación del programa de familias fuertes, la transferencia y réplica del programa habilidades para la Vida y Liderazgo y el diseño del Programa Habilidades para la Vida con enfoque étnico, se giraron $560.000.000,00.

NOTA No. 4

1385 CUEN S POR COBRAR DE DIFICIL RECAUDO

En esta cuenta se relaciona el valor de las incapacidades médicas de difícil cobro, que se encuentrán en la Secretaria Jurídica, las cuales son enviadas por el Área de Talento Humano par 4 cobro por parte de esa Secretaría, cuando se presenta alguna de las siguientes sijaciones:

El tiempo de vencimiento es mayor a doce (12) meses La EP se niega a pagar la incapacidad, porque la IPS no es adscrita a su red,

Antecedentes de comportamiento de pago de cada EPS


28

vfi‘i

q • El futuro Presidencia es de todos de la República

SALDO EN ($) A DESCRIPCIÓN :- - 31 DE OCTUBRE

DE 2019 31 DE OCTUBRE

. DE 2018 Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo S.A. 6,750,679.00 6,750,679.00 Entidad Promotora de Salud FAMISANAR LTDA CAFAM COLSUBSIDIO 601,681.00 0.00 Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. 221,708.00 135,721.00 EPS y Medicina Prepagada Suramericana S.A. 2,511,043.01 6,950,122.99 CAFESALUD Entidad Promotora de Salud S.A. 0.00 3,307,218.00 Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo SALUDCOOP. 2,561,792.00 2,561,792.00 Coomeva Entidad Promotora de Salud S.A. 0.00 7,018,143.00

Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud S.A. SOS 284,704.00 284,704.00 Humana Vivir S.A. EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora del Régimen Subsidiado 653,691.00 653,691.00 Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud S.A. 0.00 603,630.00 Administradora Colombiana de Pensiones COLPENSIONES 6,646,615.00 6,646,615.00 Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud 1,506,053.00 1,506,053.00

TOTAL 21,737,966.01 36,418,368.99

NOTA No. 5

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR

El saldo de esta cuenta corresponde al valor de la medición del deterioro, correspondiente a las incapacidades médicas de difícil cobro, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual de Políticas Contables del DAPRE y la información remitida por la Secretaría Jurídica en la cual indica que en promedio esta cartera puede ser recuperada en tres años.

SALDO EN ($) A . DESCRIPCIÓN _ 31 DE OCTUBRE DE

2019 31 DE OCTUBRE DE

_ ' - 2018 Salud Total Entidad Promotora de Salud del Régimen Contributivo S.A. -914,142.58 -623,803.53

Nueva Empresa Promotora de Salud S.A. -18,378.65 -12,541.44 EPS y Medicina Prepagada Suramericana S.A. -340,032.65 -642,233.36 Cafesalud Entidad Promotora de Salud S.A. 0.00 -305.606,93 Entidad Promotora de Salud Organismo Cooperativo SALUDCOOP. -2,561,792.00 -2,561,792.00

Coomeva Entidad Promotora de Salud S.A. 0.00 -648,518.82 Entidad Promotora de Salud Servicio Occidental de Salud S.A. SOS -38,553.17 -26,308.37 HUMANA VIVIR S.A. EPS Entidad Promotora de Salud y Administradora del Régimen Subsidiado. -653,691.00 -653,691.00 Cruz Blanca Entidad Promotora de Salud S.A. 0.00 -55,779.06

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019 IN

t i 29 ki

, 'El futuro

Ites de todos

Administradora Colombiana de Pensiones COLPENSIONES. -900,050.76 -614,187.38 Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud. -203,942.03 -139,168.40

TOTAL -5,630,582.84 -6,283,630.29

Como se observa en el cuadro anterior se presenta una disminución en la vigencia 2019, debido a las gestiones de cobro realizadas por el Área de Talento Humano

GRUPO 14 PRÉSTAMOS POR COBRAR

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los recursos financieros que la entidád destina para el uso por parte de un tercero, de los cuales se espera a futuro la entrada de un flujo financiero fijo o determinable, a través de efectivo, equivalente ál efectivo u otro instrumento financiero.

NOTA No.6

1415 PRESTAMOS CONCEDIDOS

El saldo de esta cuenta a 31 de octubre de 2019 es de $1.842.120,00 correspondiente al crédito educativo otorgado al funcionario Fernando Robayo mediante Convenio No 224-17 suscrito con el ICETEX, de acuerdo con lo informado en el acta No 003 del Comité Académico y de Capacitación efectuado el día 17 de julio de 2019, el funcionario no cumplió con los requisitos exigibles en el convenio para efectuar la condonación, por tanto, se realizó el cobro de la cartera.

El 100% del valor está registrado con cargo al PCI del DAPRE

, CÓDIGO _ DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A VARIACIÓN 31 DE OCTUBRE

DE 2019 31 DE OCTUBRE DE

2018 ABSOLUTA RELATIVA

DAPRE PUs tamos Cocedidos b 1,842,120.00 1,012,445.48 829,674.52 _ 81.95%

TOTAL 1,842,120.00 1,012,445.48 1,842,120.00

GRUPO ip NVENTARIOS

Representa, Ll valor de los bienes adquiridos con el objeto de ser distribuidos sin contrapresta ión y que no requieren ser sometidos a ningún proceso de trasformación.

NOTA No.7

1510 MERCANCIAS EN EXISTENCIA


30

El saldo de esta cuenta a 31 de octubre de 2019 por $28.700.000,00 corresponde a la donación No 19/001, en cumplimiento de la Resolución No 0395 del 24 de mayo de 2019, realizada por LENOVO a la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia de 100 computadores portátiles, para ser entregados en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre.

A la fecha la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia, ha entregado los siguientes computadores:

Federación Nacional de Gobernadores: Con la Entrega en Donación No 30 se entregaron 10 computadores portátiles.

Alcaldía de Tunja: Con la Entrega en Donación No 34 en el evento semana de discapacidad se entregaron 20 computadores portátiles,

NOTA No.8

1520 PRODUCTOS EN PROCESO

El saldo en esta cuenta por $15.794.132.417,66 corresponde a la construcción que se está adelantando actualmente de 6 Centros de Desarrollo de Infantil — CDI en diferentes municipios del país y a los estudios y diseños para la construcción de un CDI en Mocoa, en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre, estas obras las está adelantando FINDETER con cargo al Contrato Interadministrativo No 068-16, suscrito para tal fin.

Una vez terminadas dichas construcciones serán entregadas de forma gratuita a los Municipios.

La variación de esta cuenta con respecto al año anterior, se presenta en el siguiente cuadro:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN



1.5.20.02 Construcciones _ ._ -- 15,794,132,417.66 _ _. 25,740,975,176.94 _ -9,946,842,759.28 . 48.64% TOTAL 15,794,132,417.66 25,740,975,176.94 -9,946,842,759.28

Con respecto al año anterior, esta cuenta presenta una disminución de $9.946.842.759,28 el cual obedece a la entrega de los Centros de Desarrollo Infantil, ubicados en diferentes zonas del país, informado por la Consejería Presidencial para la Niñez y la Adolescencia, con cargo al Contrato Interadministrativo No 068-16, suscrito para tal fin.

A continuación, se detalla la conformación de esta cuenta por concepto y vigencia:

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 31 DE OCTUBRE DE 2019

31

II:

El futuro , Presidencia ... es de todos . de la Repúbliáa .

.:-.• .

SALDO EN ($) A

DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE 2019


Biblioteca - Lelicia- Macedonia 0.00 483,359,645.00 COI - Anapoima 0.00 1,260,558,778.00 CDI - Apartada 0.00 3,112,779,305.00 Bahía Portete Uribía 0.00 1,378,003,461.50 COI - Belén de los Andaquiés 0.00 2,380,429,072.50 COI -Clemencia 4,152,740,967.34 2,451,399,201.85 CDI - El Doncella 0.00 1,545,164,372.50 CDI - El Paujil I 0.00 66,096,669.00 CDI - La Montañita 0.00 512,142,527.00 CDI - Leticia Km. 6 0.00 683,244,730.00 Estudios y Diseños - Mocoa 54,789,628.40 73,322,574.40 CDI - Policarpa 0.00 612,305,077.00 CDI - San Loienzo 0.00 879,957,519.80 CDI - San Peolo 2,293,286,328.20 1,156,713,845.02 CDI - Teorema 659,702,051.96 75,281,396.00 CDI - Tesalia I 0.00 2,303,952,586.00 COI - Tierralta 2,833,596,401.67 2,261,577,386.27 COI - Valencia 2,355,783,415.15 2,127,504,484.10 CDI -Vélez I 3,444,233,624.94 1,059,719,568.00 CDI - Yotoco 1 0.00 1,255,547,804.00

i Estudios y Di s ños - Leticia 0.00 61,915,174.00

1 TOTAL _15,794,132,417.66 25,740,975,176.94

i

Niñez y Adolescencia, Doncello — Caquetá, recursos potr $132.326.47,5.10, adelantadas

Adicionalmeirte, cooperanted,

Con el MEM19-00004059 de 18 de marzo de 2019 la Consejería Presidencial para la informó que fue entregado el CDI construido en el Municipio del

por valor de $1.343.807.398, del cual a la fecha se han legalizado valor de $1.476.133.873.10 quedando un saldo a favor del convenio de

en consecuencia, se solicitó a la Consejería informar las gestiones nte FINDETER para el reintegro de estos recursos al Convenio.

este contrato ha recibido recursos de las siguientes entidades para la financiación de varios CDI, así:

I Embajada de Ja pón:

1 i MUNICIPIOS APORTES Apartado I 377,898,015.00 Tesalia I 229,521,930.00 Leticia (Resguardo Ticuna Huitoto) 290,749,470.00 Yotoco I 240,394,770.00 Tierralta 237,306,240.00 La Montañita I 226,249,470.00 Anapoima 235,347,660.00

TOTAL - -.-- • i

1,837,467,555.00


32

11

4 ten_ k u uro - presidéneist:7-7-... es de todos : de le Repútale:e

Fondo Abu Dhabi para el Desarrollo:

_ l_ MUNICIPIOS— APORTES San Pedro 313,894,313.00 Policarpa 191,296,850.00 El Doncello 148,718,607.00 Belén de los Andaquies 339,764,929.00 Teorama 101,193,157.00 El Paujil 140,903,286.00 Uñí:4a - Bahía Portete 220,003,904.00 Clemencia _ __ 370,896,634.00

TOTAL _ --- — --- 1,826,671,680.00 _

Fundación CEMEX:

I MUNICIPIOS - APORTES .

—

Clemencia 552,325,200.00 _ _ TOTAL

- 552,325,200.06J

Igualmente, se adhirieron a este proyecto, Ecopetrol con un aporte de $6.000.000.000, de los cuales a la fecha FINDETER ha recibido $3.600 millones, estos fueron reinvertidos en la construcción de los Centros de Desarrollo Infantil - CDI de Teorama, el Paujil, y el Doncello; y el ICBF con un aporte de $1.000.000.000, de los cuales a la fecha se han girado a FINDETER $450 millones.

El parágrafo del numeral 11 de la cláusula cuarta del modificatorio 3, del Contrato Interadministrativo No. 068 de 2016, establece: "los recursos que sean aportados por terceros para el desarrollo de los proyectos serán registrados por FINDETER", también establece que FINDETER debe efectuar la entrega de las infraestructuras a los municipios, por tanto, estos recursos no son registrados en las cifras contables del DAPRE.

Dentro de este proyecto se contempló la construcción de un CDI en la ciudad de Mocoa, pero debido a la avalancha del 31 de marzo de 2017, la zona donde se construiría fue considerada de amenaza media, en consecuencia, no fue posible su construcción.

Adicionalmente, en el presente mes la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia, remitió al Grupo de Contabilidad el acta de entrega y recibo a satisfacción del Centro de Desarrollo Infantil construido en el Municipio de la Montañita — Caquetá por valor de $942.939.298,07, de los cuales con recursos del DAPRE fueron ejecutados $716.689.828,07 y con aportes de la Embajada de Japón $226.249.470,00.

Al cierre contable no se recibió el informe de ejecución financiero del mes de octubre de 2019.


33 011:2

"14"1-11

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO:

El DAPRE, reconoce dentro del grupo de propiedad, planta y equipo los activos muebles e inmuebles utilizados para la prestación de servicios y propósitos administrativos, incluidos los muebles, inmuebles y bienes de interés cultural.

El costo inicial de un elemento de propiedad, planta y equipo incluye todos los costos atribuibles a su adquisición, ubicación en el lugar y condiciones necesarias de uso previsto y costos por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del lugar sobre el que se asienta el elemento, cuando la propiedad planta y equipo tiene estos costos asociados.

El DAPRE, titiliza como metodología de medición posterior para la propiedad, planta y equipo, el módelo del costo, donde el elemento se refleja en los estados financieros por su costo de adquisición, menos la depreciación acumulada y el importe acumulado de las pérdidas bor deterioro de valor.

Durante el presente mes el Grupo de Mantenimiento y Conservación de Bienes Muebles e Inmuebles, de acuerdo con lo establecido en el Procedimiento para la Estimación del deterioro de os activos no generadores de efectivo P-GF-17 y el Manual de Políticas Contables, realizó la verificación de los bienes inmuebles para establecer si presentaban indicios de d¿terioro, concluyendo que ninguno presenta deterioro

La distribución de este grupo por cuenta y PCI es la siguiente:

i !CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1..6.05 TERRENOS 45,568,409,676.43 0.00 45,568,409,676.43

1.6.10 SEMÓVIENTES Y PLANTAS 89,010,777.00 0.00 89,010,777.00

1.6.15 CONSTRUCCIONES EN CURSO 946,492,188.80 0.00 946,492,188.80

1.6.35 BIENES MUEBLES EN BODSGA 358,230,104.16 0.00 358,230,104.16

1.6.36

PRÓFtIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EN MANtENIMIENTO 20,401,754.26 0.00 20,401,754.26

1.6.37 PROFIEDADES, PLANTA Y EQUI O NO EXPLOTADOS 708,587,890.86 1,461,845,872.10 2,170,433,762.96

1.6.40 EDIFIZACIONES 131,073,742,492.85 13,000,000.00 131,086,742,492.85

1.6.55 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,423,010,286.35 29,544,505.89 1,452,554,792.24

1.6.60 EQUIPO CIENTIFICO

MÉDICO Y 73,883,280.77 0.00 73,883,280.77

1.6.65

i MUEBLES, ENSERES Y

EQUIPO DE OFICINA 4,231,588,977.47 217,754,626.38 4,449,343,603.85

1.6.70

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 18,871,373,139.60 1,459,845,715.09 20,331,218,854.69

1.6.75

EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 18,131,951,215.22 129,852,031.71 18,261,803,246.93


34

PresudeWciadétáiReúbLicá

. ,

ksint :2,54U7Z.-0

1.6.80

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERA \ 1,234,879,143.40 12,499,998.00 1,247,379,141.40

BIENES DE ARTE Y 1.6.81 CULTURA 22,031,747,847.64 0.00 22,031,747,847.64

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y

1.6.85 EQUIPO (CR) -29:170,168,043.55 -1,491,661,041.20 -30,661,829,084.75

DETERIORO ACUMULADO

1.6.95 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR) -1,089,015,697.25 -19,518,857.88 -1,108,534,555.13 _

TOTAL 214,504,125,034.01 1,813,162,850.09 216,317,287,884.10

El comparativo respecto al período anterior es el siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN

— SALDO EN ($) A —VARIACIÓN-



ABSOLUTA %

1.6.05 TERRENOS 45,568,409,676.43 45,446,057,857.35 122,351,819.08 0.27%

1.6.10 SEMOVIENTES Y PLANTAS 89,010,777.00 87,364,777.00 1,646,000.00 1.88%

1.6.15 CONSTRUCCIONES EN CURSO 946,492,188.80 702,644,990.64 243,847,198.16 34.70%

1.6.35 BIENES MUEBLES EN BODEGA 358,230,104.16 43,887,066.01 314,343,038.15 716.25%

1.6.36

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIENTO 20,401,754.26 0.00 20,401,754.26 100.00%

1.6.37

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS 2,170,433,762.96 7,951,138,776.03 -5,780,705,013.07 -72.70%

1.6.40 EDIFICACIONES 131,086,742,492.85 131,441,284,455.22 -354,541,962.37 -0.27%

1.6.45 PLANTAS DUCTOS Y TÚNELES 0.00 2,224,011,610.73 -2,224,011,610.73

- 100.00%

1.6.55 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,452,554,792.24 2,152,365,982.40 -699,811,190.16 -32.51%

1.6.60 EQUIPO MÉDICO Y CIENTIFICO 73,883,280.77 47,028,666.48 26,854,614.29 57.10%

1.6.65

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 4,449,343,603.85 5,546,938,895.90 -1,097,595,292.05 -19.79%

1.6.70

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN 20,331,218,854.69 20,334,367,247.62 -3,148,392.93 -0.02%

1.6.75

EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN 18,261,803,246.93 19,143,131,868.08 -881,328,621.15 -4.60%


35


de la República

1.6.80

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA y HOTÉLERIA 1,247,379,141.40 1,308,603,140.94 -61,223,999.54 -4.68%

1.6.91 BIENES DE ARTE Y CULTURA 22,031,747,847.64 21,851,049,130.64 180,698,717.00 0.83%

1.6.95

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR -30,661,829,084.75 -28,745,450,872.95 -1,916,378,211.80 6.67%

1.6.95

DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (CR)1 -1,108,534,555.13 0.00 -1,108,534,555.13 100.00%

TOTAL 216,317,287,884.10 229,534,423,592.09 _ -13,217,135,707.99

El detalle dé flada una de las cuentas se presenta a continuación:

NOTA No. 9

1605 TERRENOS

En esta cuenta el DAPRE registra los terrenos de su propiedad y los recibidos en comodato, qde se encuentran en uso

DESCRIPCIÓN

-

SALDO EN $ A VARIACIÓN 31 DE OCTUBRE


_ DE 2018 ABSOLUTA %

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 26,313,884,378.00 26,313,884,378.00 0.00 0% EDIFICIO GALAN KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-p7 3,903,296,229.00 3,903,296,229.00 0.00 0% TERRENO EQUIDAD DE LA MUJER CL 10 iNo 1-15 Y KR 1 No 9A-31 , 1,036,561,090.00 1,036,561,090.00 0.00 0% CASA REPUBLICANA I (CALLES No fi-77/97) 1,120,627,167.00 1,120,627,167.00 0.00 0% CASA REPUBLICANA II (CALLE 8 No fi-59/63) 603,032,393.00 603,032,393.00 0.00 0% TERRENO VICEPRESIDICIA KR 8A No 7-57/KR9 INIo 7A-02 4,050,600,671.00 4,050,600,671.00 0.00 0% TERRENO PRIOYECTO LOS MINISTERIOS' 1 1,008,276,243.43 885,924,424.35 122,351,819.08 14% SUB TOTAL 160501001 38,036,278,171.43 37,913,926,352.35 122,351,819.08


36 ct9.3

TERRENO HACIENDA HATO GRANDE-AV. KILOMETRO 13 No 225-00 2,631,200,394.00 2,631,200,394.00 0.00 0% SUB TOTAL 160502001 _2,631,200,394.00 2,631,200,394.00 0.00 TERRENO (COMOTADO No 021-16) 4,900,931,111.00 4,900,931,111.00 0.00 0% SUB TOTAL 160505001 4,900,931,111.00 4,900,931,111.00 0.00 TOTAL 1605 TERRENOS 45,568,409,676.43 45,446,057,857.35 122,351,819.08

Las variaciones que se presentan en esta cuenta corresponden a las siguientes sedes:

Proyecto Ministerios: La FIDUPREVISORA y Fiduciaria Colpatria con cargo al contrato de Fiducia Mercantil No. 57 de 2013, adquirieron terrenos ubicados en la manzana 6 para la ejecución del proyecto "Ministerios", lo cual fue reportado en los informes de ejecución de dicho contrato.

NOTA No.10

1610 SEMOVIENTES

En esta cuenta a 31 de octubre de 2019 están contabilizados 17 caninos que hacen parte de la seguridad del Señor Presidente, la Señora Vicepresidente, y de las Instalaciones del DAPRE, recibidos de la Policía Nacional, mediante Contrato de Comodato N° 01-5-10025 de 2006, el 100% del valor corresponde al PCI del DAPRE:

SEMOVIENTES DE PROPIEDAD DE TERCEROS

SALDO EN ($) A:

31 DE OCTUBRE DE 2019 31 DE OCTUBRE DE 2018 VARIACIÓN

89,010,777.00 87,364,777.00 1,646,000.00

89,010,777.00 87,364,777.00 1,646,000.00

La variación respecto al período anterior por $ 1.646.000, corresponde a los siguientes registros de acuerdo a lo informado por el Jefe Grupo Caninos Casa de Nariño, mediante oficio de fecha 28 de febrero de 2019, así:

Se retiró el canino MAX ya que cumplió con su tiempo de servicio, se encontraba avaluado por $9.354.000. Se recibieron de la Policía Nacional 4 caninos así: LUIGI avaluado en $4.000.000, JONY en $3.000.000, MEGATRON en $2.000.000 y MELA avaluada en $2.000.000.

Se encuentran a la espera del trámite administrativo por parte de la Policía Nacional para el respectivo cambio de los caninos: ASHTONG, ORI, y HOLY.


37

A continuación, se relacionan los caninos que se encuentran al servicio:

# NOMBRE RAZA VALOR

1 Laika Labrador $ 3,000,000.00

2 Kill Pastor Holandés $ 1,000,000.00

3 Roky Pastor Belga $ 28,733,650.00

4 Ashtong Pastor Belga M. $ 4,000,000.00

5 Chico Labrador $ 4,000,000.00 6 Holly Pastor Alemán $ 9,801,707.00 7 Ori Pastor Alemán $ 11,975,420.00 8 Katy Labrador $ 3,000,000.00

9 Maily Pastor Belga $ 3,000,000.00

10 Roca Pastor Belga M. $ 5,000,000.00

11 Jersey Pastor Belga M. $ 1,000,000.00

12 Body Labrador $ 3,000,000.00

13 Axel Golden Retriever $ 500,000.00

14 Luigi Labrador $ 4,000,000.00

15 Jony Pastor Belga $ 3,000,000.00

16 Megatron Labrador $ 2,000,000.00

17 Mela Pastor Belga $ 2,000,000.00

TOTAL SEMOVIENTES - CANINOS $ 89,010,777.00

NOTA No.11

1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO:

En esta cuenta se registra el valor de los gastos previos para la construcción que realizará la :Agencia Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas del proyecto denominado "Ministerios"; para lo cual el DAPRE suscribió el contrato 251/13 con la Agencia cuyo objetó es gestionar una Sede Administrativa para la Entidad en este proyecto, con la prórroga No 2 se amplió el plazo de ejecución hasta el 30 de diciembre de 2019.

El 27 de septiembre de 2018, con el Otro Sí No 7, la Agencia cedió el contrato de Fiducia Mercantil suscrito con FIDUPREVISORA a Fiduciaria COLPATRIA S.A; y con el otro Sí No 8 se modificó el plazo de ejecución de este contrato hasta el 31 de diciembre de 2019.

Inicialmente, la sede del DAPRE estaba ubicada en la manzana número 6, pero en el mes de mayo de 2016, con el Otro Si número Nro. 4, la Agencia Inmobiliaria aclara la cláusula preliminar del contrato de fiducia mercantil No. 57 de 2013, en el sentido de precisar que el concepto y la delimitación de la expresión "proyecto" hace referencia a


38

lo previsto en la Resolución Nro. 11 de 2013, su anexo Nro. 1 y las normas que la modifiquen, aclaren o sustituyan. En consecuencia, la Agencia informó que la sede del DAPRE pasó a la manzana 10.

El total de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE, así:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1.6.15.01 Edificaciones 946,492,188.80 0.00 946,492,188.80

Total 1615 946,492,188.80 0.00 946,492,188.80

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 31 de octubre de 2019 y 2018:

SALDO EN ($) A VARIACIÓN 31 DE

OCTUBRE DE 31 DE OCTUBRE DE 2018

. CÓDIGO DESCRIPCIÓN 2019 ABSOLUTA _ 1.6.15.01 Edificaciones 946,492,188.80 702,644,990.64 243,847,198.16 34.70%

Total 1.6.15 946,492,188.80 702,644,990.64 243,847,198.16

El incremento por valor de $243.847.198,16 respecto al año anterior obedece a los pagos efectuados por concepto de estudios y diseños, demoliciones y cerramientos del proyecto, informados por FIDUPREVISORA y Fiduciaria Colpatria.

NOTA No. 12

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA

En esta cuenta se registran los bienes muebles nuevos, los cuales se espera usar por el DAPRE durante más de un período contable para la prestación de servicios o para propósitos administrativos. Estos bienes están bajo la responsabilidad del Grupo de Recursos Físicos hasta que sean puestos en servicio y se asigne su responsable.

Para el mes de octubre de 2019 la distribución por el PCI es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ -- --

CONSOLIDADO l

1.6.35.03 Muebles, enseres y equipo de oficina 23,494,289.00 (--- 0.00 23,494,289.00

1.6.35.04 Equipos de comunicación y computación 334,735,815.16 ,,, 0.00 334,735,815.16

TOTAL 358,230,104.16 , - 0.00 358,230,104.16

La variación por subcuenta es la siguiente:

fr NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

39

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN


31 DE OCTUBRE 0E2018 ABSOLUTA %

1.6.35.03 Muebles, enseres y equipo de oficina 23,494,289.00 2,788,275.01 20,706,013.99 742.61%

1.6.35.04

Equipos de comunicación y computación 334,735,815.16 41,098,791.00 293,637,024.16 714.47%

TOTAL 358,230,104.16 43,887,066.01 314,343,038.15

La variación en la subcuenta 163503, corresponde a la compra realizada de mobiliario y enseres (pluestos de trabajo, escritorios y aires acondicionados), en los meses de noviembre y diciembre de 2018.

La variación que se presenta en la subcuenta 163504, corresponde a la compra

realizada en el mes de julio de 2019 de 419 equipos de cómputo y 20 escáner, los cuales están en prcleso de entrega a los funcionarios del DAPRE que los requieren.

1636 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO EN MANTENIMIENTO

Esta cuenta representa el valor de las propiedades, planta y equipo que se encuentran en mantenimiento preventivo o correctivo específico.

' CODIGO DESCRIPCIÓN 1 .1 DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.36.09 Ep-Cipos de transporte,

tradción y elevación 20,401,754.26 0,00 20,401,754.26

TOTAL 20,401,754.26 0,00 20,401,754.26

La variación por subcuenta es la siguiente:

' CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN



ABSOLUTA %

1.6.36.09 Ehuipos de transporte, iitcción y elevación 20,401,754.26 0,00 20,401,754.26 100%

TOTAL 20,401,754.26 0.00 20,401,754.26

El incremento en la subcuenta 163609 corresponde al traslado del vehículo Mazda 3 de placa vehicullar DIW 680 y placa de inventario 78389, porque sufr'ó averías técnicas de motor, el culi será presentado en el próximo Comité de Bajas de Bienes, para que se estudie la pdsibilidad de que sea chatarrizado.

NOTA No. 11


40 eill7d111-

El futuro Presidencia es de todos la Régriáb ica

NOTA No. 14

1637 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS NO EXPLOTADOS

Esta cuenta representa el valor de los bienes muebles Entidad que por características o circunstancias especiales de Recursos Físicos, para ser reasignados o para que Baja de Bienes cuando son obsoletos o presentan daños.

En el mes de octubre de 2019, la participación de esta es la siguiente:

e inmuebles de propiedad de la fueron devueltos al Grupo

sean presentados al Comité de

cuenta para cada uno de los PCI

-CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1.6.37.03 Edificaciones 0.00 127,748,500.00 127,748,500.00 1.6.37.05 Plantas, ductos y túneles 0.00 576,279,853.27 576,279,853.27

1.6.37.07 Maquinaria y equipo 11,564,184.30 420,880,637.47 432,444,821.77

1.6.37.09 Muebles, enseres y equipo de oficina 129,502,649.20 43,165,635.17 172,668,284.37

1.6.37.10 Equipos de comunicación y computación 520,145,381.29 166,208,961.92 686,354,343.21

1.6.37.11 Equipos de transporte, tracción y elevación 36,925,618.63 0.00 36,925,618.63

1.6.37.12 Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería

_ 10,450,057.44 127,562,284.27 138,012,341.71

TOTAL 708,587,890.86 1,461,845,872.10 2,170,433,762.96

La variación de estas subcuentas con respecto al período anterior se muestra a continuación:

SALDO EN ($) A— VARIACIÓN

CODIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE 2019

31 DE OCTUBRE DE

2018 ABSOLUTA %

_

1.6.37.03 Edificaciones 127,748,500.00 6,910,951,958.84

_

6,783,203,458.84 -98.15%

1.6.37.05 Plantas, ductos y túneles 576,279,853.27 30,802,695.16 545,477,158.11 1770.87%

1.6.37.07 Maquinaria y equipo 432,444,821.77 115,767,121.35 316,677,700.42 273.55%

1.6.37.08

Equipo médico y

científico 0.00 392,684.78 -392,684,78 -100.00%

1.6.37.09

Muebles, enseres y

equipo de oficina

'

172,668,284.37 262,171,781.61 -89,503,497.24 -34.14%

1.6.37.10

Equipos de comunicación

y computación

,

686,354,343.21 623,461,816.39 62,892,526.82 10.09%


41

1.6.37.11 Equipos de transporte, tracción y elevación 36,925,618.63 0.00 36,925,618.63 100.00%

1.6.37.12

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotélería 138,012,341.71 7,590,717.90 130,421,623.81 1718.17%

TOTAL 2,170,433,762.96 7,951,138,776.03

..

5,780,705,013.07

La disminución en la subcuenta 163703 — Edificaciones, obedece al desmantelamiento de los Espacios Transitorios de Capacitación y Reintegración - ETCR ubicados en el Municipio deVigía del Fuerte y el Gallo, de acuerdo con el Decreto 982 de 2018, y del ETCR ubicado en el Municipio de Policarpa - Vereda Betania la Paloma, de acuerdo a solicitud remitida por el Alto Comisionado para la Paz. El saldo que queda en la subcuenta 143703 al 31 de octubre de 2019 por valor de $127.748.500.00 corresponde a 16 tanques de almacenamiento que serán presentados al comité de bajas, para que sean transferlidos a Entidades Públicas que los requieran.

El valor registrado en la subcuenta en la 163710 — Equipo de Comunicación y Computacióri corresponde a la devolución de elementos realizada por el Área de Tecnología yl, Sistemas de Información, con el fin de presentarlos al comité de baja de bienes por obsolescencia tecnológica.

El incrementio en la subcuenta 163711 Equipo de transporte, tracción y elevación corresponde jal traslado a la bodega de bienes no explotados del vehículo de placas OBH 034 Ch vrolet, por valor de $24.026.382.01, el cual sufrió daños, y el vehículo de placa vehicular OBF-646 por valor de $12.899.236.62, el cual presenta fallas técnicas y su reparacioili es muy costosa, por tanto, será presentado al comité de baja de bienes.

i NOTA No. 15

1640 EDIFICACIONES:

El saldo de esta cuenta por valor de $131.086.742.492,85 está compuesta por los edificios, tanques, instalaciones deportivas, entre otros que hacen parte de los inmuebles. Támbién se incluyen las edificaciones de propiedad de terceros de los cuales el DAPRE eltá explotando el potencial de servicio, asume los riesgos por el uso de estos bienes y cumplen con la definición de activos.

El incremento en la subcuenta 163705 Plantas, ductos y túneles, corresponde a 6 plantas de tratamiento de agua potable "PTAP" yen la subcuenta 163707 Maquinaria y equipo a 5 plantas eléctricas, estos bienes hacían parte de los campamentos que fueron desmanteladilos, una vez cerrados estos Espacios Transitorios de Capacitación y Reintegración - ETCR los bienes fueron trasladados a una bodega y están a la espera de ser prese;ntados al comité de baja de bienes.


42

.-.---

Amré El futuro Presidencia es de todos déla República

La participación por cada uno de los PCI es la siguiente:

' tbDIGO- -DESCRIPCIÓN DM:1-1E — —FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.40.01 Edificios y casas 126,695,972,778.19 0.00

126,695,972,778.19

1.6.40.19 Instalaciones deportivas y recreacionales 71,271,772.00

0.00 71,271,772.00

1.6.40.24 Tanques de almacenamiento 55,058,824.00 13,000,000.00 68,058,824.00

1.6.40.28 Edificios de propiedad de terceros 3,050,912,951.66

0.00 3,050,912,951.66

1.6.40.29 Infraestructura portuaria 279,993,352.00 0.00

279,993,352.00

1.6.40.30 A

lieropuertos militares y de

p ocía 920,532,815.00 0.00

920,532,815.00

TOTAL 131707-042,492.85 13,000,000.00 131718042,492.85

La variación con respecto al período anterior es la siguiente:

Subcuenta164001 Edificios y casas:

1 SALDO EN 9 VARIACIÓN DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE


2018 ABSOLUTA %

PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 77,742,596,856.51 77,980,755,699.25 -238,158,842.74 -0.31% PLAZAS Y JARDINES PALACIO DE NARIÑO CL 7 No 7-04/66 KR 7 No 8-57/65 2,860,568,145.00 2,860,568,145.00 0.00 0.00% EDIFICIO GALAN KR 8 No 7-59, KR 8 No 7-67 5,931,053,569.00 5,929,781,397.00 1,272,172.00 0.02% PLAZOLETA CALAN Y AUDITORIO ALEJANDRIA 203,622,097.00 203,622,097.00 0.00 0.00% EDIFICIO D.A.P.R.E (OFICINAS 101 -301 Y GARAJE 2) CALLE 7 No 6-54 17,589,932,010.06 17,589,932,010.06 0.00 0.00% EDIFICIO HACIENDA HATO GRANDE AV. KILOMETRO 13 No 225-00 7,444,370,592.00 7,444,370,592.00 0.00 0.00% EDIFICIO DE VICEPRESIDENCIA KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 5,510,129,861.52 5,510,129,861.52 0.00 0.00% FUENTE ORNAMENTAL VICEPRESIDENCIA-KR 8A No 7-57/KR9 No 7A-02. 364,001,779.00 364,001,779.00 0.00 0.00% CASA REPUBLICANA I (CALLE 8 No 6-77/97) SEDE ADMINISTRATIVA. 4,513,158,770.90 4,513,158,770.90 0.00 0.00%

. CASA REPUBLICANA II CALLE 8 No 6-59/63. 2,384,429,021.00 2,384,429,021.00 0.00 0.00%


43

, Presidencia ,

. de la Repúblida

EDIFICIO EQUIDAD DE LA MUJER-CL 10 No. 1-15 Y CR1 No. 9A -31 2,152,110,076.20 _ 2,104,665,230.55 47,444,845.65 2.25%

TOTAL 126,695,972,778.19 126,885,414,603.28 -189,441,825.09

La variación de esta subcuenta obedece a la incorporacbn de bienes que por destinación hacen parte de los inmuebles, como el sistema de bombeo, aires acondicionados y la disminución corresponde al retiro de aires acondicionados que por sus características corresponden a bienes muebles.

Subcuenta 164019 Instalaciones Deportivas:

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN

31 DE OCTUBRE DE 2019 31 DE OCTUBRE DE 2018 ABSOLUTA %

Cáncha de Tenis ubicada en la Hacienda Hato rande $ 71,271,772.00 $ 71,271,772.00 $ 0.00

TOTAL _ __ , $ 71,271,772.00 $ 71,271,772.00 $ 0.00 —

Subcuenta 164024 Tanques de Almacenamiento:

DESCRIPCIÓN SALDO EN $ .VARIACIÓN


31 DE OCTUBRE DE 2018 ABSOLUTA %

Tanques de adda Casa de Nariño I 23,557,600.00 23,557,600.00 0.00 0.00% Tanques de Cornbustible Casa de Nariño 1 9,060,000.00 9,060,000.00 0.00 0.00% Tanques de Combustible Edificio Galán l 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00% Tanques de Combustible DAPRE ' I 954,200.00 954,200.00 0.00 0.00%

Tanques de ilkua Hato Grande 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 0.00% Tanques de Cámbustible Grande

Hato 2,487,024.00 2,487,024.00 0.00 0.00%

Tanques de altracenamiento para los campamentos ZVTN hoy llamados Espacio Territoriales Capacitación y

FARC-ETCR de

Reincorporación 13,000,000.00 451,827,294.94 -438,827,294.94 _ -97.12%

TOTAL 68,058,824.00 506,886,118.94 -438,827,294.94

Como se observa la variación de esta subcuenta corresponde al PCI de Fondo Paz, la cual obedebb a la transferencia de los bienes ubicados en los Espacios Territoriales de Capacitacióni y Reintegración — ETCR a la Agencia para la Reincorporación y la Normalización (ARN), en cumplimiento de lo establecido en la Resolución 472 de 2018, la cual autoriza la baja de bienes de propiedad del DAPRE - Fondo Paz y se ordena su transferencia por destinación específica.

Subcuenta 164028 Edificaciones de Propiedad de Terceros:


44


DESCRIPCIÓN SALDO EN $ VARIACIÓN — —


31 DE OCTUBRE _ _ DE 2018

ABSOLUTA %

Edificio Fuerte San Juan de Manzanillo, Recibido con el Comodato No. 048/13 del Ministerio de Defensa Nacional. 3,050,912,951.66 2,777,185,794.00 273,727,157.66 9.86%

TOTAL 3,050,912,951.66 2,777,185,794.00 273,727,157.66

La variación de esta subcuenta obedece a la incorporación de los bienes que por destinación hacen parte del inmueble como los aires acondicionados y el sistema de bombeo.

Subcuenta 164029 Infraestructura Portuaria:




Muelle Isla del Tesoro, Construido en diciembre 2016 279,993,352.00 279,993,352.00 0.00 0.00%

TOTAL 279,993,352.00 - --- 279,993,352.00 0.00

Subcuenta 164030 Aeropuertos militares y de policía:

---- -

DESCRIPCIÓN _____

SALDO EN ($) A VARIACIÓN 31 DE OCTUBRE DE


2018 ABSOLUTA %

Helipuerto Casa de N—ariño CL 7 No 7-04/66 - KR 7 No 8-57/65 307,975,476.00 307,975,476.00 0.00 0.00% Hacienda Hato Grande Av. Kilómetro 13 No 225-00 334,146,624.00 334,146,624.00 0.00 0.00% Helipuerto Fuerte San Juan de Manzanillo 267,023,818.00 267,023,818.00 0.00 0.00% Helipuerto Isla del Tesoro -

11,386,897.00 11,386,897.00 0.00 0.00% Construido junio de 2015 _ TOTAL - 920,532,815.00 920,532,815.00 0.00-

NOTA No. 16

1645 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES

CODIGO

--------

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($)-A— VARIACIÓN - -.


31 DE OCTUBRE DE 2018 -

ABSOLUTA %

1.6.45.02 Plantas de tratamiento 0.00 ._ 2,224,011,610.73 -2,224,011,610.73 -100% TOTAL 0.00 2,224,011,610.73 -2,224,011,610.73

La disminución que se presenta en esta subcuenta frente al año anterior por valor de $2.224.011.610.73 corresponde a las plantas de tratamiento de agua potable y residual


45

futuro El to Presidencia

es de todos

La Rérib ica

adquiridas por los ETCR del No. 001 del 86A-2019 del Fondo Paz.

Estos bienes públicas del proyectos que cumplimiento

NOTA No. 17

1655 MAQUINARIA

I Esta cuenta la Entidad, ql.ie

1

La participación

Fondo Paz para el Mecanismo de Monitoreo y Verificación, ubicadas en Gallo y Vidrí, las cuales fueron entregadas mediante contrato de comodato

2018 a la ONU, el cual fue renovado por el contrato de comodato Nro. FP-30 de enero de 2019, ya que en la actualidad estos bienes no los requiere

harán parte posteriormente de un proceso de transferencia a entidades orden nacional, departamental y municipal, que las requieran para apoyar

generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz, en del Decreto 982 de 2018.

Y EQUIPO:

está representada por el valor de la maquinaria y equipo de propiedad de es utilizada para el desarrollo de sus funciones de cometido estatal.

por cada uno de los PCI en el mes de octubre de 2019, es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.55.01 Equipo de construcción 230,512,204.69 0.00 230,512,204.69

1.6.55.04 Maquinaria industrial 574,831,574.76 4,800,000.00 579,631,574.76

1.6.55.05 Equipo de música 0.00 0.00 0.00

1.6.55.06 Equipo de recreación y deporte 90,280,499.78 0.00 90,280,499.78

1.6.55.11 kerramientas y accesorios 74,911,206.33 0.00 74,911,206.33

1.6.55.12 Equipo para estaciones de bombeo 8,442,081.02 20,659,998.57 29,102,079.59 1.6.55.23 Equipo de aseo 55,359,653.54 0.00 55,359,653.54

1.6.55.25 'maquinaria y equipo de propiedad de terceros 0.00 0.00 0.00

1.6.55.26 _ Equipo de seguridad y rescate • 388,673,066.23 4,084,507.32 392,757,573.55 TOTAL 1,423,010,286.35 29,544,505.89 1,452,554,792.24

La variaciór 1

respecto al período anterior es la siguiente:

i SALDO EN ($) A VARIACIÓN

• CODIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE DE

2019

31 DE OCTUBRE 2018

ABSOLUTA %

1.6.55.01 Equ pode construcción 230,512,204.69 245,028,311.26 . -14,516,106.57 -5.92%

1.6.55.04 ma uinaria industrial • c!1 579,631,574.76 953,605,146.27 -373,973,571.51 -39.22%

NOTAS ALOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

46

di'


Equipo de recreación y 1.6.55.06 deporte 90,280,499.78 35,028,419.81 55,252,079.97 157.74%

1.6.55.11 Herramientas y accesorios 74,911,206.33 266,657,978.34 -191,746,772.01 -71.91%

Equipopara estaciones de 1.6.55.12 bombeo 29,102,079.59 54,866,576.55 -25,764,496.96 -46.96%

1.6.55.23 Equipo de aseo 55,359,653.54 141,943,861.37 -86,584,207.83 -61.00%

Maquinaria y equipo de 1.6.55.25 propiedad de terceros 0.00 830,416.76 -830,416.76 -100.00%

Equipo de seguridad y 1.6.55.26 _ rescate 392,757,573.55 454,405,272.04 61,647,69849 -._ -13.57%

TOTAL 1,452,554,792.24 2,152,365,982.40 -699,811,190.16

Las disminuciones presentadas en las subcuentas 165504 Maquinaria Industrial, 165511 Herramientas y accesorios, 165512 Equipo para Estación de Bombeo, 165523 Equipo de aseo, por la transferencia de bienes ubicados en los Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración — ETCR, a la Agencia para la Reincorporación y Normalización - ARN, de acuerdo con la Resolución No 473 de 2018 y a los bienes entregados con el Contrato de Comodato No. FP- 86A del 30 de enero de 2019 a la ONU que fueron adquiridos para la operación del Mecanismo de Monitoreo y Verificación - ONU.

El incremento en la subcuenta 165506 de equipo de recreación y deporte, obedece a la transferencia realizada por COLDEPORTES, con Resolución 000400 de fecha 29 de marzo de 2019, de una bicicleta Life Fitness con consola, un Remo Life Fitness y una Elíptica Octane XT-One por valor de $55.252.079.97.

Y la disminución que se presenta en la subcuenta 165526 obedece a que estos elementos fueron clasificados como bienes de consumo controlado de acuerdo con lo establecido en el Manual de Políticas Contables de la Entidad.

NOTA No. 18

1660 EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO:

Esta cuenta representa el valor de los equipos odontológicos y médicos, como, lámpara de fotocurado, unidad odontológica, desfibrilador, lavadora biosonic ultrasonido, entre otros, empleados por la Entidad para el bienestar de los funcionarios.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE.

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO ,

1.6.60.07 Equipo de apoyo diagnóstico 32,289,089.77 0.00 32,289,089.77


47

• El futuro Presidencia es de todos

de la República

1.6.60.11

0.00

0.00 Equipo médico y científico de propiedad de terceros

' TOTAL 41,594,191.00 73,883,280/7

41,594,191.00 73,883,280.77

La variación en relación con el período anterior es la siguiente:

; I

! CÓDIGO DESCRIPCIÓN l l


31 DE OCTUBRE DE

_2019 .

31 DE OCTUBRE DE


1.6.60.07 Equipo de apoyo diagnóstico 32,289,089.77 47,028,666.48 -14,739,576.71 -31%

1.6.60.11

Equipo médico y científico en propiedad de terceros 41,594,191.00 0.00 41,594,191.00100% .___. _

TOITAL .. _73,883,280.77 47,028,666.48 26,854,614.29 _

El incremento en la subcuenta 166011 Equipo médico y científico de propiedad de terceros, obedece al ingreso de los bienes para la dotación de la ambulancia recibidos de la Dirección de Sanidad de la Policía Nacional, de acuerdo con el Contrato de Comodato 0116-19

NOTA No. 19

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA:

En esta cuenta se registran los bienes que son empleados para propósitos administrativás en las instalaciones de la Entidad.

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente:


1.6.65.01 Muebles y enseres 3,219,994,523.07 188,642,896.81 3,408,637,419.88

1.6.65.02

Equipo y máquina de

' kicina 1 1,011,594,454.40 29,111,729.57 1,040,706,183.97

TOTAL 4,231,588,977.47 217,754,626.38 4,449,343,603.85

A continuaciÓ , se detalla la variación respecto al período anterior:

---_

; CODIGO DESCRIPCIÓN l

SALDO EN ($) A — VARIACIÓN 31 DE OCTUBRE


_ 2018 ABSOLUTA %

1.6.65.01 Muebles y enseres 3,408,637,419.88 4,689,762,823.99 -1,281,125,404.11 -27.32%

1.6.65.02

Equipo y máquina de oficina 1,040,706,183.97 847,100,164.71 193,606,019.26 22.86%

1.6.65.05 Muétiles, equipo

enseres y de oficina de 0.00 10,075,907.20 -10,075,907.20 -100.00%


48

' • El futuro Presidencia es de todos la República

propiedad de terceros _

- TOTAL 4,449,343,603.85 5,546,938,895.90 -1,097,595,292.05

La disminución que se presenta en las subcuentas 166501, corresponde a la entrega de bienes que fueron utilizados por el Mecanismo de Monitoreo y Verificación, los cuales ya no son requeridos por Fondo Paz, en consecuencia, fueron entregados con el Contrato de Comodato 001 de 2018 a la ONU.

La subcuenta 166505 Muebles, enseres y equipo de oficina de propiedad de terceros, presenta una disminución por el retiro de elementos cuyo costo de adquisición era menor a un SMMLV, en cumplimiento de las políticas contables establecidas por el DAPRE, para el manejo de la propiedad, planta y equipo.

NOTA No. 20

1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN

Los bienes registrados en esta cuenta son empleados por el DAPRE para apoyar la gestión administrativa y la prestación del servicio.

La participación por subcuenta y PCI es la siguiente

_ ; CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1.6.70.01 Equipo de comunicación 6,278,912,461.01 209,717,508.43 6,488,629,969.44

1.6.70.02 Equipo de computación 12,420,538,204.90 1,250,128,206.66 13,670,666,411.56

1.6.70.07

Equipos de comunicación

y computación de

propiedad de terceros 171,922,473.69 0.00 171,922,473.69

TOTAL_ __ _ 18,871,373,139.60 1,459,845,715.09 2-0,331,218,854.69

La variación respecto al período anterior, se muestra en el siguiente cuadro:

SALDO EN (S) A --- — - - VARIACIÓN CODIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE


- -- 2018 ABSOLUTA %

1.6.70.01

Equipo de

comunicación 6,488,629,969.44 7,147,738,415.89 -659,108,446.45 -9.22%

1.6.70.02

Equipo de

computación 13,670,666,411.56 12,976,577,859.25 694,088,552.31 5.35%

1.6.70.07

Equipos de

comunicación y

computación de

propiedad de terceros _ ..._ 171,922,473.69 210,050,972.48 -38,128,498.79

_

18.15% _ _

TOTAL 20,331,218,854.69 20,334,367,247.62 -3,148,392.93

(Y

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019 ,

49 2

al retiro de bienes por la en el presente año

lo anterior de acuerdo a

a que, en el mes de los bienes con un

$ 2.577.923.13, más la valor de $35.550.575.66

La disminución baja realizada de equipos lo informadopor La disminución diciembre costo de adquisición devolución por la terminación

, El futuro

'1 es de todos • La Presidencia

trabuca

que se presenta en la cuenta 167001 obedece en la vigencia 2018 y la devolución a Bodega (DTP)

para ser presentados al comité de baja de bienes, el Grupo de Recursos Físicos.

que se presenta en la Subcuenta 167007, obedece de 2018, y de acuerdo a la política contable se retiraron

menor a un SMMLV, los cuales sumaban realizada en el mes de octubre de 2019 a RTVC por

del contrato Nro.

NOTA No. 21 I

1675 EQUIPÓ DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN

Esta cuenta 1 a 31 de octubre de 2019, presenta un saldo de $18.261.803.246.93 correspondiente a los vehículos de propiedad del DAPRE, así como el equipo de transporte dé propiedad de terceros.

1 Su distribucion por PCI es la siguiente:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1

1.6.75.02 ¡Terrestre 12,274,555,976.49 129,852,031.71 12,404,408,008.20

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8,105,362.84 0.00 8,105,362.84

Equipos de transporte,

tracción y elevación de

1.6.75.08 propiedad de terceros 5,849,289,875.89 0.00 5,849,289,875.89

TOTAL 18,131,951,215.22 129,852,031.71 18,261,803,246.93

Para el regislro de bienes en la subcuenta 167508 Equipos de transporte, tracción y elevación de! propiedad de terceros, se analizaron los Contratos de Comodato y se determinó qdie existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicio del activo al DAME, por tal razón se reconocen como Propiedad, Planta y Equipo de acuerdo al concepto Nrcs 20162000025711 expedido por la CGN de fecha de 9 de septiembre dé 2016.

Respecto al I

1) 1 eríodo anterior se presentan las siguientes variaciones. l

SALDO EN ($) A .

VARIACIÓN , CODIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE


DE 2018 ABSOLUTA %

1.6.75.02 Tirrestre 12,404,408,008.20 13,263,417,733.37 -859,009,725.17 -6.48%

1.6.75.04 Marítimo y fluvial 8,105,362.84 8,325,944.28 -220,581.44 -2.65%

, ,

• , '


50 0

El futuro es de todo

Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de

1.6.75.08 terceros 5,849,289,875.89 5,871,388,190.43 -22,098,314.54 -0.38% 1 :TOTAL , 1 18,261,803,246.93 ;19,143,131,861.b8 -881,328,62L151?

167502 Terrestre: la disminución en esta subcuenta, obedece a que durante e período 2018 - 2019 se realizaron los siguientes registros

Se dieron de baja los siguientes vehículos:

9 Vehículos por valor de $269.112.153,96 con Resolución 0951 del 10 de diciembre de 2018 1 vehículo por valor $32.577.648,82 porque fue dictaminado por la Aseguradora como Pérdida Severa por Daños. Siniestro N° 773421870 de marzo 15 de 2019. Con Resolución 0400 del 24 de mayo de 2019 el comité de baja de bienes ordenó la baja de 11 vehículos por la modalidad de destrucción (chatarrización). El valor de dichos bienes era de $424.756.675,67

1 vehículo identificado con placa de almacén 93109, placa vehicular N° EAR 008, por valor de $37.491.545,00, el cual fue siniestrado en el mes de abril de 2019 de acuerdo a lo informado por el Coordinador del Grupo de Transportes mediante MEM19-00007877, fue dictaminado por parte de la Previsora S.A. Compañía de Seguros como "Destrucción Total del Vehículo", toda vez que se estableció que "el costo de los repuestos, la mano de obra necesaria para las reparaciones y su impuesto alas ventas, supera el 90% del valor comercial del vehículo al momento de la oCurrencia del evento"

Se reclasificaron bienes a consumo controlado por $1.372.240,26 de acuerdo a las políticas de la Entidad.

Se trasladaron de cuenta los siguientes vehículos:

1 Igualmente, en el mes de mayo de 2019 de acuerdo a lo informado por el Coordinador del Grupo de Transporte se trasladaron 2 vehículos a la bodega de no explotados ya que: "cuentan con un alto grado de obsolescencia por el tiempo que han estado en servicio y las fallas recurrentes que presentan". Estos tienen un valor de $ 69.873.088,57

,f En el mes de julio de 2019, de acuerdo con la información suministrada por el coordinador del Grupo de Transporte se trasladó el vehículo Mazda 3 de placa


51


Preside'ñcia = de la República

vehicular DIW 680 y placa de inventario 78389 por valor de $ 20.401.754.26 a lá cuenta de mantenimiento.

1 Se trasladaron a la bodega de bienes no explotas los vehículos de placas OBH 034 Chevrolet, por valor de $24.026.382.01 y el vehículo de placa vehicular OBF-646 por valor de $12.899.236.62, por daños, en consecuencia, serán presentados al comité de baja de bienes.

Mediante Resolución No. 6915 del 12 de septiembre de 2019, se recibió en donación de la DIAN un vehículo marca Chevrolet, por valor de $ 33.501.000,00

167508 Equipos de transporte, tracción y elevación de propiedad de terceros: la variación respecto al período anterior, corresponde a los siguientes registros:

El DAPRE mediante Actas de Entrega de fecha 19 de febrero de 2019 hizo entregá de (5) vehículos a la Unidad Nacional de Protección — UNP por valor de $163.843.508,69, dichos vehículos habían sido recibidos Mediante Contratos de Comódato N° 222-13 y 002-14.

Con Contrato de Comodato No. 016-19 suscrito con la Policía Nacional — Dirección de Sanidad se recibió una ambulancia por valor de $ 262.084.537.85

Mediante Acta de Entrega No. 02 del 01/10/2019, el DAPRE, realiza la devolución de la Ambulancia de placas OBI 040, a la Dirección de Sanidad por valor de $120.339.343.70.

NOTA No. 22

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA:

Al 31 de octubre de 2019 el saldo de esta cuenta es de $1.247.379.141.40 representa el valor de lo9lequipos de lavandería, hotelería, calderas y equipos de cocina, comedor y despensa con los que cuenta la Entidad.

En la subcueInta 168006 se incluyen equipos de comedor, cocina, despensa y hotelería

dé propiedad de terceros de los cuales existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de servicioal DAPRE y que cumplen con la definición de activo, actualmente I se encuentran registrados los recibidos de la Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior — FIDUCOLDEX.

La participación por cada uno de los PCI que conforman esta cuenta es la siguiente: I

liCODIGO a DESCRIRCIÓN am=4, reDAPREE-2~Ilt FONDO PAZat reCONSOLIDADOS 1.6.80,01 Eqiiipo de hotelería 29,499,026.87 0.00 29,499,026.87


52 ort

• . 1 /


Presidencia a a Rtritiblica

1.6.80.02 Equipo de restaurante y cafetería 1,039,669,483.94 7,000,002.45 1,046,669,486.39

1.6.80.03 Equipo de calderas 69,070,430.95 0.00 69,070,430.95

1.6.80.04 Equipo de lavandería 94,984,040.37 5,499,995.55 100,484,035.92

Equipos de comedor, cocina,

despensa y hotelería de

1.6.80.06 propiedad de terceros 1,656,161.27 0.00 1,656,161.27

TOTAL 1,234,879,143.40 12,499,998.00 1,247,379,141.40 ,

La variación respecto al período anterior es el siguiente:

SALDO EN ($) A VARIACIÓN CODIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE


DE 2018 ABSOLUTA % '

1.6.80.01 Equipo de hotelería 29,499,026.87 0.00 29,499,026.87 100.00%

Equipo de restaurante

1.6.80.02 y cafetería 1,046,669,486.39 1,305,839,651.62 -259,170,165.23 -19.85%

1.6.80.03 Equipo de calderas 69,070,430.95 0.00 69,070,430.95 100.00%

1.6.80.04 Equipo de lavandería 100,484,035.92 0.00 100,484,035.92 100.00%

Equipos de comedor,

cocina, despensa y

hotelería de propiedad

1.6.80.06 de terceros 1,656,161.27 2,763,489.32 -1,107,328.05 -40.07%

TOTAL 1,247,379,141.40 1,308,603,140.94 -61,223,999.54 I

La disminución que se presenta en las subcuentas 168002 equipo de restaurante y cafetería corresponde a la reclasificación entre bodegas de los bienes que por sus características corresponden a equipos de hotelería, equipo de calderas, equipo de lavandería; adicionalmente, Fondo Paz traslado a la bodega de bienes no explotados, elementos que se tenían para la operación del Mecanismo de Monitoreo y verificación — ONU, los cuales actualmente no son requeridos.

NOTA No. 23

1681 BIENES DE ARTE Y CULTURA:

En esta cuenta se encuentran registradas las obras de arte con y sin declaratoria de Bienes de Interés Cultural BIC, porque son empleados por el DAPRE para uso decorativo, lo anterior de acuerdo al concepto N° 20162000026491 de 2016 expedido por la CGN que concluyó: "De acuerdo a las características de estos bienes deben ser registrados en la cuenta 1681 Bienes de Arte y Cultura".

Con respecto a la depreciación para este tipo de bienes, la Contaduría General de la Nación en concepto N° 20182000004081 dispuso: "los bienes históricos y culturales tienen la característica de tener una vida útil larga, generalmente indefinida, son utilizados para asuntos de carácter administrativo y se evidencia que tienden a


5 3

V- -

El futuro ,Préllidéñciábt

es de todos »de- • lan:34,s3iii?!.kiá. ..

incrementar el momento que el importe deberían ser Manual para que estos

El 100% de siguiente cuadro:

su de

el bienes

valor con el paso del tiempo de manera su reconocimiento, puede aproximarse depreciable podría acercarse a cero pesos

objeto de depreciación," en consecuencia, Manejo y Control Administrativo de los

no serán depreciados.

estos bienes corresponden al PCI del DAPRE,

que el valor residual de estos en a su valor en libros, significaría

($0) y que estos bienes no el DAPRE estableció dentro del

Bienes de Propiedad del DAPRE,

como se presenta en el


1.6.81.01 Obras de arte 20,859,645,289.45 0.00 20,859,645,289.45

1.6.81.03 Bienes de culto 13,863,268.69 0.00 13,863,268.69

1.6.81.04 Joyas 251,929,053.87 0.00 251,929,053.87

1.6.81.05 Elementos de museo 2,250,475.90 0.00 2,250,475.90

1.6.81.06 Elementos musicales 383,392,725.30 0.00 383,392,725.30

1.6.81.90 Otros bienes de arte y cultura 520,667,034.43 0.00 520,667,034.43

TOTAL 22,031,747,847.64 0.00 22,031,747,847.64

l La clasificación por tipo de bien es la siguiente:

1 I NOMBRE SIN BIC CON BIC VALOR

Joas 15 17.00 251,929,053.87

Bienes de Culto 7 0.00 13,863,268.69

Obras ele Arte 353 476.00 20,134,425,289.45

Obras de Arte de Propiedad de

Terceros s 0.00 725,220,000.00

Elementos Musicales 2 1.00 383,392,725.30

Elementos de Museo 0 7.00 2,250,475.90

Otros Bines de`Arte y Cultura 138 76.00 478,105,375.43

Bienes Reltaurados 0 0.00 42,561,659.00

Total Bienes de Arte y Cultura 520 577.00 22,031,747,847.64

A continuacióti , se presenta la variación respecto al período anterior: --,

. SALDO EN ($) A VARIACIÓN CODIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE

2019 31 DE OCTUBRE

DE 2018 ABSOLUTA 0.4

1.6.81.01 Obrls de arte 20,859,645,289.45 20,738,524,126.45 121,121,163.00 0.58%

1.6.81.03 Bienbs de culto 13,863,268.69 13,863,268.69 0.00 0.00%

1.6.81.04 JoyaL 251,929,053.87 251,929,053.87 0.00 0.00%

1.6.81.05 EleMentos de museo 2,250,475.90 2,250,475.90 0.00 0.00%


Elementos

1.6.81.06 musicales 383,392,725.30 383,392,725.30 0.00 0.00% Otros bienes de arte y

1.6.81.90 cultura 520,667,034.43 461,089,480.43 59,577,554.00 12.92%

TOTAL 22,031,747,847.64 21,851,049,130.64 180,698,717.00

El aumento en la cuenta 1681 — Bienes de arte y cultura, por $180.698.717,00, con respecto al período anterior corresponde a los pagos realizados por la restauración del artesonado, retablo y mesa del altar de la capilla ubicada en la Casa de Nariño, de acuerdo con el Contrato de Prestación de Servicios No. 107 de 2019, por $ 123.732.822,00, suscrito con el señor Juan de Jesús Guerrero Gómez, más el pago por valor de $56.965.895,00 al señor Temistocles Suarez Rodríguez, con cargo al Contrato de Prestación de Servicios No. 108-19, el cual tienen por objeto: "prestar con plena autonomía técnica y administrativa los servicios profesionales artísticos para la conservación y mínima intervención de Marcos, Espejos, Mesas y Consolas, Bienes Muebles de Interés Cultural Nacional, Propiedad de la Presidencia de la República".

NOTA No. 24

1685 DEPRECIACIÓN ACUMULADA:

El método utilizado por el DAPRE para depreciar los elementos de propiedad, planta y equipo es el de línea recta y la vida útil aplicada, se determinó tomando como base las factores físicos o económicos que sustentan el uso o desgaste normal de los activos, las cuales están definidos en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE.

Los efectos de los cambios en la vida útil estimada se reconocen en los estados financieros prospectivamente.

La estimación de vidas útiles para la propiedad planta y equipo son los siguientes: _

_CLASE DE ACTIVO RANGOS. DE VIDA ÚTIL EN MESES- i Semovientes 12-84 Edificaciones 240-960 Maquinaria y Equipo 12- 180 Equipo Médico y Científico 60 - 84 Muebles, Enseres y Equipo de Oficina 24- 180 Equipos de Comunicación y Computación 12- 120

Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 24- 120 Equipos de Comedor, Cocina, Despensa y Hoteleria 12- 300

De acuerdo con el MEM19-00017423 del 29 de octubre de 2019, el coordinador del Grupo de Mantenimiento y Conservación informó que una vez revisada la vida útil de


55

los inmuebles fue necesario disminuir la de algunos bienes, de acuerdo con la inspección física realizada a estos.

Para el mes de octubre de 2019, la participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:


1.6.85.01 Edificaciones -6,790,442,537.73 -1,768,809.59 -6,792,211,347.32

1.6.85.04 Maquinaria y equipo -744,825,150.92 -8,071,816.51 -752,896,967.43

1.6.85.05

Equipo médico y

científico -16,450,174.46 0.00 -16,450,174.46

1.6.85.06

Muebles, enseres y

equipo de oficina -2,020,784,285.03 -99,018,302.43 -2,119,802,587.46

1.6.85.07

Equipos de

comunicación y

computación -10,086,197,408.16 -852,866,703.18 -10,939,064,111.34

1.6.85.08

Equipos de transporte,

tracción y elevación -8,455,898,141.70 -69,688,664.77 -8,525,586,806.47

1.6.85.09

Ecjuipos de comedor,

cdcina, despensa y

hátelería -467,487,637.70 -3,830,357.70 -471,317,995.40

1.6.85.10 Sémovientes y plantas -50,524,416.31 0.00 -50,524,416.31

1.6.85.12

Bienes de arte y

cultura -438,551.07 0.00 -438,551.07

1.6.85.13

Bienes muebles en

bodega -26,199.42 0.00 -26,199.42

1.6.85.14

Propiedades, planta y

equipo en

mantenimiento -7,905,681.18 0.00 -7,905,681.18

1.6.85.15

Propiedades, planta y

equipo no explotados .-529,187,859.87 -456,416,387.02 -985,604,246.89

TOTAL -29,170,168,043.55 -1,491,661,041.20 -30,661,829,084.75

1 BIENES RECIBIDOS EN COMODATO

.1 A continuacior, se relacionan los bienes recibidos por la Entidad, a través de contratos de comodato

1:que están registrados como Propiedad Planta y Equipo, ya que una vez

revisados se d eterminó que existe transferencia sustancial de riesgos y potencial de I servicio del activo al DAPRE, lo anterior en cumplimiento del concepto N° 20162000025711 expedido por la CGN:

I

NOMBRE PROPIETARIO TIPO DE BIEN OBSERVACION VALOR EN $ A 31 DE OCTUBRE DE 2019

Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas I Globo del terrero

Contrato de comodato N° 021-16 4,900,931,111.00


56

..tt

Diego Obregón Rasch Isla Obra de Arte "Victoria Paz"

Contrato de Comodato No. 131-06

502,380,000.00

Juan Bernal Posada Obra de Arte "El Cerro de la Teta"

Contrato de Comodato No. 010 - 2002 5,000,000.00

Ministerio de Cultura

Retrato de Juan Manuel Santos

Contrato Interadministrativo N° 006-18,

175,000,000.00

Retrato de Juan José Nieto Gil

Contrato Interadministrativo N° 006-18

13,000,000.00

Obra de arte "Atardecer en la Sabana" Autor: Gómez Campuzano, Ricardo

Contrato Interadministrativo de Comodato No. 566 - 2003

29,840,000.00

Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior S.A. - FIDUCOLDEX

Equipo de comedor y cocina Contrato de Comodato

No. 045-13

1,656,161.27

Equipo de Comunicación. 1,849,311.10

Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional - Base Naval A.R.C. "Bolívar"

Casa de Huéspedes Ilustres de Cartagena

Contrato de Comodato No. 048-13 3,050,912,951.66

Radio Televisión Nacional de Colombia - RTVC

Equipo d Comu nicae ción y Equipo de Computo


Policía Nacional

17 Semovientes - Caninos

Contrato de Comodato N°01-5-10025 de 2006.

89,010,777.00

Equipo de Transporte: 6 camionetas


Equipo de Transporte: 3 camionetas blindadas

Contrato de Comodato N°017-13 692,524,824.60

Equipo de Transporte: 3 Automóvil BMW

Contrato de Comodato No. 01-5-10020, 361 - 2011

2,695,971,053.00

Policia Nacional Equipo de Transporte: 4 Camionetas

Contrato de Comodato N°003-2018 912,475,472.64

Policía Nacional - Dirección de Sanidad

Equipo médico y científico -Dotación Ambulancia Contrato Comodato

No. 016-19

41,594,191.00

Equipo de Transporte: 1 Ambulancia 262,084,537.85

TOTAÜBIENEi'RS1BIDOt 534,83O,53531 :44

Ahora bien, con respecto a los siguientes bienes recibidos en comodato, una vez analizados se concluye que no existe transferencia del potencial de servicio y no ha sido transferida o cedida la titularidad y control de estos bienes, por sus propietarios, en consecuencia, estos bienes, no son reconocidos como un activo en los Estados Financieros del DAPRE.

Contrato de Comodato Numero 076 de 2013, suscrito entre el DAPRE y COMCEL MOVIL S.A ESP, el cual tiene por objeto: "Por este contrato El COMODANTE entrega a título de comodato o préstamo de uso al COMODATARIO los equipos necesarios para el funcionamiento, que mejoren la señal del servicio de Telefonía Móvil Celular qu


57


presta TIGO —Colombia Movil S.A. ESP. en la Casa de Huéspedes Ilustres de Cartagena, de conformidad con la descripción establecida en el anexo técnico del presente contrato".

Contrato de Comodato No. 026-15 celebrado con Colombia Telecomunicaciones S.A. E.S.P. cuyo objeto es: "El COMODANTE entrega al COMODATARIO y este a su vez recibe a título de comodato o préstamo de uso, los equipos necesarios debidamente instalados para la prestación de los servicios de telefonía fija, en la Casa de Nariño, en la Casa de Huéspedes Ilustres de Cartagena y en la Hacienda Hato grande, así como los equipos necesarios para el mejoramiento de la señal del servicio de telefonía móvil celular en la casa de Huéspedes ilustres de Cartagena, de conformidad con la descripción técnica establecida en el anexo técnico del presente contrato".

Comodato No. 018-16 celebrado con Empresa de Telecomunicaciones de Bogotá S.A. E.S.P. que tiene por objeto: "El COMODANTE entrega AL COMODATARIO el espacio físico, (Un área de dos metros cuadrados 2 mts. 2), necesario para instalar los equipos de comunicaciones de propiedad del comodatario que garanticen la prestación de los servicios de Telefonía fija en algunas Sedes de la Presidencia de la República, y este a su vez recibe a título de Comodato o préstamo de uso del espacio físico ubicado en el Salón de equipos de la Subestación eléctrica del primer sótano del Edificio de Propiedad Ho1rizontal "DAPRE - Fondo de Promoción de la Cultura".

Comodato N& 004-18 celebrado con Comunicación Celular S.A COMCEL S.A., cuyo objeto es "EL COMODANTE entrega los equipos instalados al Comodatario y este a su vez recibe a título de Comodato o préstamo de uso los equipos necesarios para el funcionamiento y mejoramiento de la señal del servicio de Telefonía Móvil Celular que presta el operador CLARO Comcel S.A. en las diferentes sedes de la Presidencia de la República, de conformidad con la descripción establecida en el anexo técnico del presente contrato".

Estos contratOs establecen que los comodantes deben amparar los bienes a través de un seguro todo riesgo, porque el DAPRE rio asume ninguna responsabilidad por los equipos entre ados en comodato derivádos de su tenencia y/o uso. Por tanto, el DAPRE no incorpora 'éstos bienes en sus Estados Financieros.

En el mes de marzo de 2019 se recibieron 9 máquinas dispensadoras de alimentos mediante contrato de Comodato N° 002-19 con la empresa Omega Vending S.A.S, con el único objetto de "mejorar la calidad de vida de los funcionarios de la Entidad propiciando abndiciones en el ambiente de trabajo, que favorezcan su desarrollo integral y le permitan; desarrollar sus funciones de forma eficaz y eficiente, contribuyendo al incremento dé su productividad." Como en los &ontratos anteriores el DAPRE no asume ninguna responsabilidad por los equipos entrados en comodato derivados de su tenencia y/o uso. Por tanto, el DAPRE no incorpora éstos bienes en sus Estados Financieros.


42'

58

Bodega de Consumo a 31 de octubre de 2019:

El Departamento Administrativo de la Presidencia de la República por política contable registra los bienes de consumo directamente en el gasto, lo cual no limita la adopción de las medidas necesarias para garantizar la gestión del control administrativo de dichos bienes, el área encargada de este control es el Área Administrativa.

Al 31 de octubre de 2019 el saldo de esta Bodega es el siguiente:

Agru Nombre

Agrupación Tipo de Bien

DAPRE FONDOPAZ CONSOLIDADO

Cantida Valor

Cantida Valor

Cantida Valor

102 Combustible y Lubricantes Bono Combustible 748 16,795,641.48 0.00 0.00 748.00 16,795,641.48

103

Drogas Elementos Odontologia/Labor atorio/Sanidad

Algodón, Vendas,

Yodo y Otros 1.180 6,080,122.17 4.00 66,499.59 1,184.00 6,146,621.76

104

Elementos y Materias Primas

para Construcción Lámparas, Lamina de

Corcho, Pegante 11 643,995.07 0.00 11.00 643,995.07

108 Materia Prima Cinta de enmascarar, Colbón, Silicona 309 722,224.23 11.00 68,010.90 320.00 790,235.13

110 Útiles de Escritorio, Dibujo etc.

Tóner; Cartuchos y Elementos de

Papelería en general. 45,921 289,287,907.17 161,303 44,220,986.69 207,224 333,508,893.86

112 Repuestos

Pilas, Kit de Mantenimiento,

Repuestos Varios Impresoras y otros 1,382.00 12,276,238.91 39.00 3,617,456.01 1,421.00 15,893,694.92

113 Utensilios de Uso Domestico

Almohadas,

Colchoneta y Vinipel 17.00 1,547,385.22 8.00 600,214.66 25.00 2,147,599.88

115 Otros Elementos de Consumo

Elementos de Dotación 1,630.00 19,384,384.09 43.00 3,248,681.51 1,673.00 22,633,065.60

116 Ferretería

Tubos, Balastos, Pintura, Cables

Trenzado, Plásticos, Manto Alumanto, Esmalte _ 3,127.00 34,907,180.47 _ 0.00

_ 0.00 3,127 34,907,180.47

TOTAL 54,325 381,645,078.81 161,408 51,821,849.36

._

215,733

_

433,466,928.17

NOTA No. 25

1695 DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Esta cuenta representa el valor acumulado por la pérdida del potencial de servicio de la propiedad, planta y equipo cuando el valor en libros del activo excede el valor recuperable, adicional al reconocimiento sistemático realizado a través de la depreciación.


59 e

, El futuro Presa:levo! _ t es de todos ralltPRIPTiblic ' ,

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:

CODIGO - DESCRIPCIÓN - DAPRE FONDO PAZ- —CONSOLIDADO

1.6.95.11 Equipos

computación de comunicación y

-932,116,837.05 -19,518,857.88 -951,635,694.93

1.6.95.12 Equipo tracción

de transporte, y elevación -156,898,860.20 0.00 -156,898,860.20

. TOTAL -1,089,015,697.25 -19,518,857.88 -1,108,534,555.13

GRUPO 19

En este grupo, intangibles, que administrativos.

La distribución

OTROS ACTIVOS

se incluyen las cuentas que representan los recursos, tangibles e son complementarios para la prestación de servicios y para propósitos

1 de este grupo por cuenta se presenta a continuación:

1 _ _ CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1 .9.05 Bieneá, y Servicios Pagados por Anticipado 1,249,033 138.99 84,212,517.81 1,333,245,656.80

1.9.08 Recursos Entregados en Administración 4,454,671,520.02 23,530,640,967.80 27,985,312,487.82

1.9.26 Derechos en Fideicomiso 4,101,593,000.20 0.00 4,101,593,000.20

1.9.70 Activos Intangibles 21 261,048,050.21 131,776,000.00 21,392,824,050.21

1 75 .9. Amortización Intang

Acumulada de Activos bles (cr)

-13802,312,414.86 -101,028,266.74 . . _ -13,903,340,681.60 _ _

Total 17,264,033,294.56 23,645,601,218.87 40,909,634,513.43

La variación respecto al período anterior es la siguiente: í

1 - SA1115-0-E-N- (S) A — - -VARIACIÓN

DESCRIPCIÓN '

CÓDIGO 31 DE OCTUBRE DE 2019

31 DE OCTUBRE DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA .

1.9.05

Bienes y Sehricios Pabados por Anticipado

1,333,245,656.80 607,973,643.34 725,272,013.46 119.29%

1.9.06 Ava

Inces y

Anticipos Entregados

I

0.00 2,998,308,008.70 -2,998,308,008.70 -100.00%

1.9.08 Retursos En regados en Administración

27,985,312,487.82 16,333,899,933.26 11,651,412,554.56 71.33%

, NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 31 DE OCTUBRE DE 2019

60 (2.11:

a El futuro .presienciHH es de todos de ta República

5

1.9.26 Derechos en Fideicomiso

4,101,593,000.20 1,561,089,749.14 2,540,503,251.06 162.74%

1.9.70 Activos Intangibles

21,392,824,050.21 14,404,766,442.41 6,988,057,607.80 48.51%

1.9.75

Amortización Acumulada de Activos Intangibles (cr)

-13,903,340,681.60 -9,127,986,640.55 -4,775,354,041.05 52.32%

Total - -. -4-0,5-09,6341-,51-3.-4-3 26,778,051,136.30 14,131,583,377.13

NOTA No. 26

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Esta cuenta representa el valor de los gastos pagos por anticipado de bienes y servicios, tales como seguros, publicaciones, mantenimientos, entre otros, los cuales se amortizan en el período.

La distribución del saldo corriente y no corriente, es la siguiente:

Bienes y Servicios Pagados por Anticipado Corriente 1.121,741,880.16

1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado no Corriente 211,503,776.64

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,333,245,656.80

La desagregación por subcuenta y PCI se presenta en el siguiente cuadro:


1.9.05.01 Seguros 961,445,772.91 84,212,517.81 1,045,658,290.72 1.9.05.04 Arrendamiento operativo 4,359,527.70 0.00 4,359,527.70

1.9.05.05 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 9,599,293.82 0.00 9,599,293.82

1.9.05.08 Mantenimiento 211,503,776.64 0.00 211,503,776.64

1.9.05.16

Beneficios a empleados por préstamos condicionados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado

62,124,767.92 0.00 62,124,767.92

Total 1,249,033,138.99 84,212,517.81 1,333,245.,656.80 .

La variación por subcuenta con respecto al año anterior es la siguiente: _. ,_._ __.

SALDO EN ($) A VARIACIÓN . CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE

-- DE 2019 31 DE OCTUBRE

DE 2018 ABSOLUTA RELATIV A

1.9.05.01 Seguros 1,045,658,290.72 312,692,273.89 732,966,016.83 234.40%

\\..


61 rIÁI) '

1.1 1/4 /es El futuro

de todos Presidencia- - .

.-: de ,ta República

1.9.05.04 Arrendamiento operativo 4,359,527.70 0.00 4,359,527.70 100.00%

1.9.05.05 linpresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 9,599,293.82 8,886,181.73 713,112.09 8.02%

1.9.05.08 Mantenimiento 211,503,776.64 234,526,088.75 -23,022,312.11 -9.82%

1.9.05.16

Beneficios a empleados por préstamos condicionados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 62,124,767.92 51,869,098.97 10,255,668.95 19.77%

Total 1,333,245,656.80 607,973,643.34 725,272,013.46

I NOTA No. 27

I 1906 AVANCES

1 Representa lOs la obtención ¿le de viaje que su totalidad al

Y ANTICIPOS ENTREGADOS

valores entregados por la Entidad, en calidad de avance o anticipo, para bienes y servicios, así como los correspondientes a los viáticos y gastos

Istán pendientes de legalización. El saldo de esta cuenta corresponde en PCI del Fondo de Programas Especiales para la Paz, así:




ABSOLUTA RELATIVA

CUENTA 190604 -Anticipo girado a la GERENCIA CONSTRUCCION ARQUITECTURA SA del contrato FP 202-2018

0.00 283,745,228.00 -283,745,228.00 -100.00%

CUENTA 190604 Naciones Unidas PNUD - 84248 - entregados para Espacios Territor y Reincorporaciói extracción de Ca 1716 del 20/10/2

-Programa de Para el Desarrollo - 108285 Recursos a logística de los ales de Capacitación

y la logística de la alas según Decreto 17, -PNU 84248

0.00 160,573,687.50 -160,573,687.50 -100.00%

Consorcio Mejojmiento de Obra 218 :

Vial. Contrato 0.00 308,993,312.00 -308,993,312.00 -100.00%

Consorcio Mejor de Obra 219 1

miento Vial. Contrato 0.00 544,797,595.20 -544,797,595.20 -100.00%

r Consorcio Mejor de Obra 220

miento Vial. Contrato 0.00 492,449,816.00 -492,449,816.00 -100.00%

Consorcio Mejoiamiento de Obra 221

Vial. Contrato 0.00 256,008,261.00 -256,008,261.00 -100.00%

Consorcio Mejoramiento Vial. Contrato de Obra 222

0.00 ' 45,523,772.00 -45,523,772.00 -100.00%


1 62


. - Presidencia' . • dé La Rern:tbUCa'..'.-„, :,,„„:;. :.,,:,,..,__,.... -;.-......, ;;i1•:,,jd t.'14


0.00 168,343,775.00 -168,343,775.00 -100.00%


0.00 426,240,648.00 -426,240,648.00 -100.00%


0.00 51,584,538.00 -51,584,538.00 -100.00%

Consorcio Puente Planadas. Contrato de obra 216

0.00 260,047,376.00 -260,047,376.00 -100.00%

____ _ TOTAL 0.00 2,998,308,008.70

-- --- - -- -- - -2,998,308,008.70

La disminución que se presenta por la suma de $2.998.308.008,70, corresponde a la legalización de los recursos entregados como anticipos en los Proyectos con el PNUD No. 84248 - Apoyo Logístico Proceso de Paz Colombia, para la extracción de Caletas según Decreto 1716 del 20/10/2017, Proyecto PNUD No.108285 apoyo logístico y operativo para actividades para el mantenimiento de la Paz en Colombia, y los contratos de obra a Consorcio Mejoramiento Vial y Consorcio Puente Planadas.

NOTA No. 28

1908 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN:

Esta cuenta representa el valor de los recursos entregados a terceros para su administración a través de convenios, acuerdos y contratos.

La participación de esta cuenta para cada uno de los PCI es la siguiente:

CóDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1.9.08.01 En administración 4,448,540,508.02 23,530,640,967.80 27,979,181,475.82

Encargo Fiduciario - Fiducia de

1.9.08.03 administración 6,131,012.00 0.00 6,131,012.00

TOTAL 4,454,671,520.02 23,530,640,967.80 27,985,312,487.82

A continuación, se muestra el cuadro comparativo con corte a 31 de octubre de 2019 y 2018 por subcuenta, así:

. . _ SALDO EN (5) A VARIACIÓN

31 DE OCTUBRE 31 DE OCTUBRE CÓDIGO DESCRIPCIÓN DE 2019 DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA

En 1.9.08.01 administración 27,979,181,475.82 16,329,529,221.26 11,649,652,254.56 71.34%

Encargo Fiduciario - Fiducia de

1.9.08.03 administración 6,131,012.00 4,370,712.00 1,760,300.00 40.27% TOTAL 27,985,312,487.82 16,333,899,933.26 11,651,412,554.56

' NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

1411h 63 CIAD

ELfuturo s de todos

100.00% 1,200,000,000.00 0.00 1200,000,000.00

PNUO, Proyecto 00121713 Apoyo técn do y Operativo a la Oficina del Alto Comisionado para la PaZ, en torta écer la Paz territbnal mediante la cultura de la legalidad y la conviVencia.

Contrato Interadministrativo de Gerencia Integral de Proyéctos No. 214016 Ahora Empir sa Nacional Pro di tara del Desa rollo Territ rial - EnterMorio (Antes FONADE) 57.30% 251,581,471.36 107,423,994.94 -144,157,476.42

FP 189/2018 U.T. Kioscbs para la Paz 0.00 166,008,309.00 100.00% -166,008,309.00

20,113,316,385.00 0.00 20,113,316,385.00 100.00%

1,480,000,000.00 0.00 100.00% 1,480,000,000.00

65


Convenio de Asocilción 214- 20191con la Fund ción Panarinericana para el desarrollo Colonlibia (FUPAD) - ZEII Convenio de CooPlración 205-2019, suscrito entré as Naciones Unidas representada por la Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delío (UNODC)

-49t1/2

El detalle de cada subcuenta es el siguiente:

190801 Recursos Entregados en Administración:

Los Recursos Entregados en Administración, se encuentran discriminados, en el siguiente cuadro:

PCI DESCRIPCIÓN




ABSOLUTA %

DAPRE

Convenio No 174-00 Banco Agrario 168,863.00 80,481.00 88,382.00 109.82%

Contrato No 068-16 FINDETER 4,448,371,645.02 12,373,395,367.06 -7,925,023,722.04 -64.05%

Fundación Plan 0.00 12,446,372.00 -12 446,372.00 -100.00% __. . SUBTOTAL

DAPRE 4,448,540,508.02 12,385,922,220.06 -7,937,381,712.04 -54.23%

FONDO PAZ

PNUD Proyecto 84248 - Apoyo Logistico Proceso de Paz Colombia 12,345,796.63 307,483,637.41 -295,137,840.78 -95.98%

PNUD Proyecto 88192 Estrategias e iniciativas de paz 0.00 660,808,610.05 -660,808,610.05 -100.00% PNUD Proyecto 90866 - Acciones de la Mesa de Diálogos 0.00 9,873 517.32 -9,873,517.32 -100.00%

PNUD Proyecto 91391 Planeación, Alistamiento y Pedagogia para el Fin del Conflicto y

1,124,025.39 322,181,100.00 -321,057,074.61 -99.65% la Construcción de la Paz PNUD Proyecto 108471 apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz Colombia 537,728,658.46 2,225,670,356.06 -1,687,941,697.60 -75.84%


64

I á futuro 1,es de todos 11.

Presidencia de la Rériública

Con4dnio Interministratiyo No. t 206 de 2019, ¡entre Policía Naciónal y CIAC, atender los requétimientos básicos para garaMizar el destilázamiento aérenidel Alto Comisionado para la Paz! 78,702,107.38 0.00 78,702,107.38 10.00%

SUBTOTAL FONDO PAZ

TOTAL

23,530,640,967.80

27,979,181,475.82

3,943,607,001.20

16,329,529,221.26

19,587,033,966.60

11,649,652,214.56

120.00%

La dism nución más significativa en esta subcuenta por $7.925.023.722,04, corresponde a la ejecuciCt del contrato Interadministrativo No 068-16 suscrito con FINDETER, lo anterior porila legalización de las obras de construcción en el segundo semestre de 2018 de 7 Centros de Desarrollo Infantil — CDI y 1 biblioteca, y en 2019 de 6 CDI ubicados en111Paujil, Doncello, Anapoima, Policarpa, Yotoco y, la Montañita los cuales fueron transferidos a los Municipios. A la fecha se han transferido un total de 4 bibliotecas 9i 4 Centros de Desarrollo Infantil.

Es importan t aclarar que, al cierre del mes de octubre, la Consejería Presidencial para la Niñez y la Ádolescencia no remitió informe de ejecución del convenio No 068-16.

Con respecto al convenio 174-00 suscrito con el Banco Agrario, se presenta un incremento lclue corresponde al pago de garantías de los créditos otorgados a las mujeres cabezas de hogar, cuya información es remitida trimestralmente por el banco.

En relación a los recursos entregados a Fundación Plan con cargo al Convenio No 049-18, el cual te ía por objeto "Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y Financieros para la implementación y consolidación de la política de Estado para el desarrollo integral de la primera infancia de cero a siempre" en los ámbitos nacionales se presenta una disminución' 12.446.372 porque estos recursos fueron ejecutados en su totalidad.

Con respectd a los recursos entregados en administración por Fondo Paz, se presenta una disminución de $3.284.984.525,78, esto obedece a la legalización de los recursos que se entré aron a FUPAD, PNUD y la Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito UN1 DC.

A Continual n, se detallan los proyectos:

PNUD No. 81248 - Apoyo logístico Proceso de Paz Colombia, PNUD No. 91391 - Planeación, Alistamiento y Pedagogía para el Fin del Conflicto y la Construcción de la Paz.


66


PNUD No. 108471 apoyo logístico y operativo para actividades para el mantenimiento de la Paz en Colombia. PNUD No. 90866 - Acciones de la Mesa de Diálogos. PNUD No. 88192 Estrategias e iniciativas de Paz

Estos proyectos ya concluyeron y los saldos pendientes de legalizar deben ser reintegrados a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.

Del Contrato Interadministrativo con la Empresa Nacional Promotora del Desarrollo Territorial - ENTERRITORIO (Antes FONADE) No. 214016, se está a la espera de que ENTERRITORIO legalice el saldo por $107.423.994.94. Este contrato cuenta con un acta de liquidación parcial.

El aumento que presenta Fondo Paz en la vigencia 2019, por $22.872.018.492,38 corresponde al giro de recursos con cargo a los siguientes contratos:

Convenio de Asociación No. FP-214 de 2019 suscrito con la Fundación Panamericana para el Desarrollo Colombia — FUPAD cuyo objeto es: apoyar en la implementación de los objetivos de las Zonas Estratégicas de Intervención Integral (ZEII) y beneficiar a la población que se encuentre en estas zonas, por $20.113.316.385,00

Convenio de Cooperación No. FP-205 de 2019 suscrito con la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito — UNODC cuyo objeto es: apoyar en el cumplimiento de las funciones de la Oficina del Alto Comisionado para la Paz en el fortalecimiento de la respuesta comunitaria en la promoción de factores de protección mediante la implementación del programa de familias fuertes, la transferencia y réplica del Programa Habilidades para la Vida y Liderazgo y el diseño del Programa Habilidades para la Vida con enfoque étnico, por un valor de $1.480.000.000,00

Proyecto 00121713 suscrito con el PNUD, con el objeto de Apoyar técnica y Operativamente a la Oficina del Alto Comisionado para la Paz, para fortalecer la Paz territorial mediante la cultura de la legalidad y la convivencia, por valor de $1.200.000.000,00.

Convenio Interadministrativo No. FP 206 de 2019, entre Policía Nacional y CIAC, para atender los requerimientos básicos para garantizar el desplazamiento aéreo del Alto Comisionado para la Paz por valor de $78.702.107,38.

190803 ENCARGOS FIDUCIARIO-FIDUCIA DE ADMINISTRACIÓN Y PAGOS

En esta subcuenta se registra la ejecución del convenio suscrito con el ICETEX, que tiene por objeto financiar créditos educativos y capacitación para los funcionarios de la Entidad.

La variación respecto al mes de octubre de 2018 es la siguiente:


67

i

i . EI futuro i es de todás

Presidencia Réri-üb ica

SALDO EN ($) A VARIACIÓN 31 DE OCTUBRE 31 DE OCTUBRE

PCI DESCRIPCIÓN DE 2019 DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA ICETEX 015-15 0.00 1,019,000.00 -1,019,000.00 -100.00%

DAPRE ICETEX 224-17 0.00 3,351,712.00 -3,351,712.00 -100.00%

ICETEX 060-19 6,131,012.00 0.00 6,131,012.00 100.00%

TOTAL 6,131,012.00 4,370,712.00 1,760,300.00 _ .

La variación que se presenta por $1.760.300,00 obedece a la ejecución de los recursos entregados clon cargo a los convenios 224-17 y 015-17, los cuales están en proceso de liquidación, én la actualidad se está ejecutando el convenio 060-19.

1 NOTA No. 29

l 1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO

I En esta cuehta se registran los derechos derivados del negocio fiduciario No FID 310514 denominadoIrroyecto los Ministerios", administrado por la Fiduciaria Colpatria, el cual cumple con I definición de la cuenta 1926 Derechos en Fideicomisos.

I En el mes dé agosto de 2019 se suscribió el Convenio Derivado No 1 al Convenio Interadminisfrativo Nro. 135 entre el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República ly la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas, el cual tiene por objeto " Aunar esfuerzos técnicos, administrativos y financieros para desarrollar de manera conjunta la formulación, estructuración y ejecución de los proyectos de gestión inmobiliaria ititegral que requiera el DAPRE para el mejoramiento y adecuación de su infraestructura física." Este convenio tiene un plazo de ejecución hasta el 30 de abril de 2020.

1 El 100% corresponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro:

CÓDIGO 1 DESCRIPCIÓN DAPRE CONSOLIDADO

1.9.26 Derechos en Fideicomisos 4,101,593,000.20 4,101,593,000.20 TOTAL 4,101,593,000.20 4,101,593,000.20

A continuactin, se muestra el cuadro comparativo con corte a 31 de octubre de 2019 y 2018 respeciivamente:

I SALDO EN ($) A VARIACIÓN

CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE 2019


ABSOLUTA RELATIVA

P.Ai FC 1.9.26 Proyecto 1,196,612,400.72 1,561,089,749.14 -364,477,348.42 -23.35%

• NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

A nw 68 1. .

\-/

Ministerios 73487

1.9.26

P.A. Agencia Nacional Inmobiliaria 2,904,980,599.48 0.00 2,904,980,599.48 100.00%

TOTAL 4,101,593,000.20 1,561,089,749.14 2,540,503,251.06

Esta cuenta presenta una disminución por valor de $364.477.348,42 frente al año anterior, la cual obedece a la ejecución informada por la Fiduciaria Colpatria.

El incremento por $2.904.980.599,48 corresponde al giro de los recursos al Convenio Derivado No 1 al Convenio Interadministrativo Nro. 135 por $2.900.000.000 más los rendimientos financieros generados durante el mes de octubre por valor de $4.980.599.48.

Al cierre contable del mes de octubre la fiduciaria Colpatria, remitió los informes de gestión del proyecto los Ministerios y de la Agencia Virgilio Barco con corte a septiembre 30 de 2019.

NOTA No. 30

1970 ACTIVOS INTANGIBLES:

En esta cuenta se registra el software y las licencias en uso por parte del DAPRE de acuerdo con el informe recibido del Área de Sistemas y Tecnologías de Información.

La participación de cada uno de los PCI es la siguiente:


1.9.70.07 Licencias 18,786,977,106.00 0.00 18,786,977,106.00

2,605,846,944.21 1.9.70.08 Softwares 2,474,070,944.21 131,776,000.00 TOTAL 21,261,048,050.21 131,776,000.00 21,392,824,050.21

A continuación, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 31 de octubre de 2019 y 2018 respectivamente, así:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN (6) A VARIACIÓN



1.9.70.07 Licencias 18,786,977,106.00 11,798,919,498.20 6,988,057,607.80 59.23% 1.9.70.08 Softwares 2,605,846,944.21 2,605,846,944.21 0.00 0.00%

¡ TOyAL 21,392,824,050.21 14,404,766,442.41 6,988,057,607.80


69

Esta cuenta presenta un incremento de $6.988.057.607,80 con respecto al año anterior, el cual obedece a la renovación de licencias durante la vigencia 2019.

Durante el presente mes el Área de Tecnologías y Sistemas de la Información, de acuerdo con lo establecido en el Procedimiento para la Estimación del deterior de los activos no generadores de efectivo P-GF-17 y el Manual de Políticas Contables, realizó el ejercicio de verificación de indicios de deterioro de los intangibles, concluyendo que ninguno presenta deterioro.

Con respectola la vida útil, se amplió la de algunos de estos bienes porque se mantienen

vigentes y eg uso por parte de la Entidad, en consecuencia, se realizó el ajuste de la vida útil de forma prospectiva.

Por último, e identificó que la licencia con placa No 030100061, se encuentra totalmente amortizada por lo que se procederá a presentar el Comité de Bajas de la

corlé' Entidad co' concepto técnico respectivo.

NOTA No. 31

1975 AMORI1ZACIÓN ACUMULADA:

Esta cuenta rei fieja el valor acumulado de las amortizaciones realizadas de las licencias y Software, la amortización se calcula teniendo en cuenta el costo, el tiempo de servicios y las perdidas por su deterioro, estos factores son informados mensualmente por el Área de Tecnología y Sistemas de Información al Grupo de Contabilidad para su registro.



1.9.75.07 Licencias -11,643,696,834.98 0.00 -11,643,696,834.98

1.9.75.08 Solwares -2,158,615,579.88 -101,028,266.74 -2,259,643,846.62

TOTAL -13,802,312,414.86 -101,028,266.74 -13,903,340,681.60

A continuación, se muestra el cuadro comparativo con corte a 31 de octubre de 2019 y 2018 respect vamente, así:


SALDO EN (5) A VARIACIÓN 31 DE OCTUBRE DE

2019 31 DE OCTUBRE

DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA,

1.9.75.07 Liceincias -11,643,696,834.98 -8,031,865,591.85 -3,611,831,243.13 44.97% 1.9.75.08 Softwares -2,259,643,846.62 -1,096,121,048.70 -1,163,522,797.92 106.15%

TOTAL . . - - 43,903,340,681.60 -9,127,986,640.55 -4,775,354,041.05


70

111SALDO A 31 DE OCTUBRE DE 2019 ti %


71

• •••••• ••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••

• 9


La variación en esta cuenta corresponde al registro mensual de la amortización acumulada de las licencias y softwares y la ampliación de la vida útil, de algunos de estos bienes, de acuerdo con lo informado por el Área de Tecnologías y Sistemas de la Información.

PASIVO:

En esta denominación, se incluyen los grupos que representan las obligaciones presentes que tiene la Entidad como producto de sucesos pasados para cuya cancelación, una vez vencidas, espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos o un potencial servicio.

Se reconoce una cuenta en la medida en que cumplan las siguientes condiciones:

Que el servicio o bien haya sido recibido a satisfacción Que la cuantía del desembolso a realizar pueda ser medida con fiabilidad. Que sea probable que como consecuencia del pago de la obligación presente se derive salida de recursos que llevan incorporados beneficios económicos.

Al cierre del mes de octubre de 2019 el pasivo está conformado, así:

2 PASIVOS SALDO A 31 DE OCTUBRE DE 2019

%

24 CUENTAS POR PAGAR 11,112,103,488.32 6.28%

25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 14,813,702,374.24 8.37% 27 PROVISIONES 148,436,202,603.38 83.89%

29 OTROS PASIVOS 2,575,993,987.22 1.46% TOTAL 176,938,002,453.16 100.00%

PASIVOS • * á á :

: e á a

: I'

á • á

•

11,112,103,488.32 -148,436,201,603.38

ai 53,7

i

I

33.

100.00%

6.28% -r- 8.37%

3 -4 „J

83Sg% 2,575,993,987.22

14,813,702,374. 4

CUENTAS POR PAGAR BENEFICIOS A LOS PROVISIONES OTROS PASIVOS EMPLEADOS

24

25 27

29 TOTAL

.1111"

•••••:

Como se observa en la gráfica anterior, la cuenta más significativa es la de provisiones con un porcentaje del 83.89% del total de los pasivos.

La variación por grupo frente al mes de octubre de 2018, es la siguiente:

2 PASIVOS OCTUBRE DE 2019 OCTUBRE DE 2018 VARIACION

24 CUENTAS POR PAGAR 11,112,103,488.32 15,003,184,961.19 -3,891,081,472.87

25 BENEFICIOS EMPLEADOS

A LOS 14,813,702,374.24 12,776,690,356.55 2,037,012,017.69

27 1

PROVISIONES 148,436,202,603.38 188,726,971,382.00 -40,290,768,778.62

29 I

OTROS PASIVOS 2,575,993,987.22 0.00 2,575,993,987.22

TOTAL 176,938,002,453.16 216,506,846,699.74 -39,568,844,246.58

PASIVO

----. i 1

-

rl r 1

4--- 24 25 1 27 29 TOTAL

oct-19 11,112,103,488.32 14,813,702,374.24r48,436,202,603.38 2,575,993,987.22 176,938,002,453.1

oct-18 • 15,003,184,961.19 12,77616901356.5588,726,971,382.0d 0.00 216,506,846,699.7

VARIACION -3,891,081,472.87 2,037,012,017.69

1

40,290,768,778.6212,575,993,987.22 -39,568,844,246.58

El detalle dé

GRUPO 24

cada grupo se presenta a continuación:

CUENTAS POR PAGAR

En esta de ominación se incluyen las cuentas que representan las obligaciones adquiridas p6r la Entidad con terceros, originadas en el desarrollo de sus actividades por concepto de bienes y servicios de proveedores, que se generaron de forma automática y manual en el aplicativo SIIF Nación causando sus respectivas


72

2401010 Bienes y Servicios:

i Imprenta Nacional de Colombia Contrato No. 163 de 2018 por valor de $101.229.589.

i Empresa Social del Estado Popayán ESE Contrato No. FP-173 de 2018 por valo s\.tri de $5.720.000.


73

1/4/4)


deducciones, así mismo, se encuentra el valor de las retenciones cuyo monto se paga en los plazos establecidos por la DIAN y la Secretaría de Hacienda Distrital.

La distribución por cada una de las cuentas y PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE -

FONDO PAZ CONSOLIDADO

2.4.01 Adquisición de bienes y servicios nacionales 375,195,634.66 2,021,682,867.75 2,396,878,502.41

2.4.02 Subvenciones por pagar 1.00 0.00 1.00

2.4.07 Recursos a favor de terceros 9,368,416.00 17,604,111.00 26,972,527.00

2.4.24 Descuentos de nomina 352,199,434.29 7,290,082.00 359,489,516.29

2.4.36 Retención en la fuente e impuesto al timbre 519,700,554.30 265,253,235.00 784,953,789.30

2.4.60 Créditos judiciales 2,851,532.02 0.00 2,851,532.02

2.4.90 Otras cuentas por pagar 1,772,050,129.12 5,768,907,491.18 7,540,957,620.30

_TOTAL _ _ 3,131,36-1,701.39 8,080,737,786.93 11,112,103,488.32

NOTA No. 32

2401 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES

Esta cuenta representa el valor de las obligaciones contraídas por la Entidad en el desarrollo de sus actividades con terceras personas naturales y/o jurídicas, cuyo servicio fue prestado a satisfacción y se encuentran pendiente de pago.

La distribución por PCI es la siguiente:


2.4.01.01 Bienes y servicios 290,826,837.66 1,768,509,792.96 2,059,336,630.62

2.4.01.02

Proyectos de

inversión 84,368,797.00 253,173,074.79 337,541,871.79

_ TOTAL 375,195,634.66 2,021,682,867.75 2,396,878,502.41

El Fondo de Programas Especiales para la Paz en las subcuentas 240101 y 240102 presenta los siguientes saldos pendientes de pago desde el mes de diciembre de 2018:

DESCRIPCIÓN

1 NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

74

DAPRE

FONDO PAZ

CONSOLIDADO CóDIGO

1 Emprésa Social del Estado Hospital San Vicente de Paul Contrato No. FP 015 de 2018 por valor de $45.607.600.

1 Luz Helena Sarmiento Villamizar OFI-1800001104 /2018 por valor de $19.171.899.

1 S&S Petrol S.A.S Contrato No. FP 241 de 2018 por valor de $17.978.205,96.

240102 Proyectos de Inversión:

Ingeniería de Proyectos S.A.S. Contrato de Interventoría FP 226 de 2018 por valor áe $19.362.382,90 y FP 239 de 2018 por valor de $84.481.670.00.

1 INTERDI LTDA Contrato de Interventoría FP 232 de 2018 por $51.427.591,20. 1 Consárcio de Mejoramiento Vial Contratos No. FP 221, 223 y 224 por valor de

$97.961.430,69.

El Fondo se encuentra realizando los trámites administrativos correspondientes con cada uno dé los supervisores para realizar estos pagos y proceder a la liquidación de los contratob

La variación e estas subcuentas frente al mes de octubre de 2018, es la siguiente:

1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($)A VARIACÍON i



ABSOLUTA RELATIVA

2.4.01.01

i Bienes y servIcios 2,059,336,630.62 6,493,071,930.62 -4,433,735,300.00 -68%

2.4.01.02 Proslectos de invelsión 337,541,871.79 61,253,685.53 276,288,186.26 451%

TOTAL 2,396,878,502.41 6,554,325,616.15 _ -4,157,447,113.74

Este pasivo ha disminuido gracias a la gestión realizada por la Dirección Administrativa y Financier0 en el seguimiento al pago de los contratos suscritos por la Entidad.

NOTA No.33 I I

2407 RECU SOS A FAVOR DE TERCEROS ,1

t Representa el valor de los recurlós recaudados por el DAPRE por concepto de Contribución en Contratos de obra pública estampilla pro Universidad Nacional, los cuales son d3 propiedad del Ministerio del Interior y el Ministerio de Educación Nacional, respectivaménte, el giro de estos recursos se realiza mensualmente por compensación al Ministerio del Interior y de forma semestral al Ministerio de Educación Nacional.

( La participación de cada uno de los PCI es la siguiente:


Presidenci L Régrública

Cobro cartera de 2.4.07.06 terceros 6,628,654.00 7,998,490.00 14,627,144.00 2.4.07.22 Estampillas 2,739,762.00 9,605,621.00 12,345,383.00 _ ._

TOTAL 9 368 416 00 17,604,111.00 26 972 527 00

La variación de esta cuenta frente al mes de octubre de 2018, es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACION



2.4.07.06 Cobro cartera de terceros 14,627,144.00 65,945,669.00 -51,318,525.00 -78%

2.4.07.22 . Estampillas 12,345,383.00 19,970,310.00 -7,624,927.00 ._ -38%

TOTAL 26,972,527.00 85,915,979.00 _ -58,943,452.00

-- i

-0.69'

NOTA No.34

2424 DESCUENTOS DE NÓMINA

Representa el valor de las obligaciones del DAPRE originadas por los descuentos que se realizan en la nómina a los funcionarios, que son de propiedad de otras entidades, y deben ser reintegrados a estas en los plazos y condiciones establecidos.

La distribución de este grupo por cuenta y PCI es la siguiente:


2.4.24.01 Aportes a fondos

pensionales 188,125,253.76 4,050,616.00 192,175,869.76

2.4.24.02

Aportes a

seguridad social

en salud 156,375,592.63 3,239,466.00 159,615,058.63

2.4.24.90 Otros descuentos

de nómina 7,698,587.90 0.00 7,698,587.90

TOTAL 352,199,434.29 7,290,082.00 359,489,516.29

La variación de esta cuenta se presenta a continuación:




2.4.24.01

Aportes a fondos pensionales 192,175,869.76 171,148,176.76 21,027,693.00 12%


75


de la República

Aportes a seguridad social

2.4.24.02 en salud 159,615,058.63 146,197,838.35 13,417,220.28 9%

Otros descuentos de

2.4.24.90 nómina 7,698,587.90 27,002,024.13 -19,303,436.23 -71%

TOYAL 359,489,516.29 344,348,039.24 15,141,477.05

NOTA No. 35

2436 RETE CIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

I Representa] s deducciones practicadas a los funcionarios, contratistas y/o proveedores por concept de retención en la fuente por los impuestos de renta, e IVA y por el impuesto de industria y comercio, avisos y tableros, pendientes de pagar a la Dirección de Impuesto y Aduanas Nacionales y a la Secretaría de Hacienda Distrital de Bogotá. Para la liquielbción de las retenciones la Entidad aplica la normatividad tributaria vigente,

1 para su red)1 ocimiento contable aplica lo preceptuado por la Contaduría General de la Nación en e ncepto No. 108783 del 5 de marzo de 20081 y para la declaración y pago de las mismas aplica el artículo 76 de la Ley 633 de 20002 y el artículo 15 del Decreto Reglamentarlio 406 de 20013 dispuesto para las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación.

Con la Resolución No. 000033 de 25/05/2018 expedida por la DIAN, se habilitó un canal de pado electrónico con disposición de fondos para las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación, que efectúen pagos por conceptos sujetos a retención en la fuente a título del impuesto sobre la renta y/o impuesto sobre las ventas - IVA, a través del SIIF - Nación y del Sistema de Cuenta Única Nacional administrada por la Direc¿ión General de Crédito Público y del Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y ¿rédito Público.

En consecuencia, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación deben efectuar los' 'pagos de retención en la fuente en forma electrónica, sin disposición de fondos, a través de los servicios informáticos electrónicos que estableció la Dirección

1 I Concepto CGT No. 108783 del 5 de marzo de 2008: Soportado en el principio de causación. en la norma técnica para el

reconocimiento dle asivos y en la descripción de la cuenta 2436-RETENCIONES EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE,

el reconocimiento e la retención en la fuente, tanto de impuestos nacionales como distritalcs, debe hacerse en el momento en que se suceden los hcc os económicos, con el fin de garantizar la confiabilidad de la información contable. Lo anterior, con in1 ependcncia de que la normativa definida en el Estatuto Tributario, para las entidades ejecutoras del presupuesto Nacional, establez a que para efectos de la declaración y pago de las retenciones en la fuente se efectúen cuando se atienda el pago de la obligacikn principal. 2 Las entidades djlcutoras del presupuesto General de la Nación operarán bajo el sistema de caja para efectos del pago de las

1 retenciones en la f ente de impuestos nacionales.

3 Declaración y pa jo de retenciones en la fuente de entidades públicas. De conformidad con el artículo 76 de la Ley 633 de 2000, las entidades ejecutoras del Presupuesto General de la Nación, deberán causar y practicar retención en la fuente cuando se efectúe el pago sujeto a retención. •••••

! NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

76

\S"

de Impuestos y Aduanas Nacionales -DIAN, en los plazos determinados por el Gobierno Nacional cuya presentación se realiza de forma mensual.

La declaración de retención en la fuente de impuestos distritales se presenta de forma bimestral y de la forma tradicional.

Las declaraciones fueron presentadas oportunamente dentro de los plazos establecidos y debidamente firmadas por el pagador del DAPRE.

La distribución de esta cuenta por PCI es la siguiente:


2.4.36.03 Honorarios 35,452,272.00 30,787,779.00 66,240,051.00

2.4.36.04 Comisiones 0.00 6,165,285.00 6,165,285.00

2.4.36.05 Servicios 10,565,456.00 65,909,426.00 76,474,882.00

2.4.36.06 Arrendamientos 751,624.00 897.00 752,521.00

2.4.36.07

Rendimientos financieros e intereses 325.00 0.00 325.00

2.4.36.08 Compras 14,715,603.00 475,095.00 15,190,698.00

2.4.36.10 Pagos o abonos en cuenta en el exterior 27,317,634.00 0.00 27,317,634.00

2.4.36.15 Rentas de trabajo 320,344,597.00 73,473,523.00 393,818,120.00

2.4.36.25 Impuesto a las ventas retenido. 66,507,950.00 64,354,365.00 130,862,315.00

2.4.36.26 Contratos de construcción 0.00 3,199,180.00 3,199,180.00

2.4.36.27

Retención de impuesto de industria y comercio por

compras 44,044,136.30 20,887,685.00 64,931,821.30

2.4.36.90 Otras retenciones 957.00 0.00 957.00

TOTAL 519,700,554.30 265,253,235.00 784,953,789.30

NOTA No.36

2460 CRÉDITOS JUDICIALES

El saldo que se registra en esta cuenta por $2.851.532,02 corresponde al 33.33% del valor de la condena ordenada en el fallo de la sentencia en segunda instancia a fav


77

'El futuro I

les de todos

I h

del señor Luis Hernando Herrera Velandia, proferido por el Tribunal Administrativo del Meta — Sala Transitoria — del Tribunal Administrativo, es importante aclarar que solo se encuentra registrado el valor correspondiente a los perjuicios morales, los cuales ascienden a 10 SMMLV, porque el valor de los perjuicios materiales en la modalidad de daño emergente no ha sido posible establecerlo dentro del trámite incidental de regulación de perjuicios, esta información se ha solicitado en varias oportunidades a la Secretaria Jurídica por parte del Área Financiera, quien en respuesta remitida con el MEM19-00015713 de 2019, informa: " En el expediente de Luis Hemando Herrera, la parte demandante radicó un escrito para iniciar el incidente de liquidación de condena, que no ha sido aún admitido por el juzgado de conocimiento."

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE CONSOLIDADO

2.4.60 Créditos Judiciales 2,851,532.02 2,851,532.02 , TOTAL 2,851,532.02 2,851,532.02

A continuación, se muestra el cuadro comparativo con corte a 31 de octubre de 2019 y 2018 respectivamente, así:




2.4.60 Cr&clitos Judiciales 2,851,532.02 160,061,358.32 -157,209,826.3 -98.22%

TOTAL 2,851,532.02 160,061,358.32 -157,209,826.30 -98.22%

NOTA No.31

2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR:

Esta cuenta representa las obligaciones adquiridas por la Entidad con terceros, originados 4n el desarrollo de sus actividades, está conformada entre otras por las Íli subcuentas e suscripciones, viáticos y gastos de viaje, seguros, cheques no cobrados o por reclamar, aportes parafiscales, servicios públicos, honorarios, arrendamiento operativo.

:

El valor re; istrado en la subcuenta 249032 cheques no cobrados o por reclamar, corresponde al pago de la Ayuda Humanitaria de los desmovilizados coléctivos de las extintas Allp, pendiente de pago por Fondo Paz, estos recursos se encuentran consignadol en las cuentas de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional. ;

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es la siguiente:


78 X-11'

La participalón por PCI corresponde en su totalidad al DAPRE:

futuro El P esidencia es de todos cb taRúbi a


2.4.90.26 Suscripciones 1,987,470.00 0.00 1,987,470.00

2.4.90.27 Viáticos y gastos de viaje 289,783,447.00 27,956.30 289,811,403.30

2.4.90.32 Cheques no cobrados o por reclamar 0.00 5,764,662,734.88 5,764,662,734.88

2.4.90.34

Aportes a escuelas industriales, institutos técnicos y ESAP 58,119,600.00 1,265,600.00 59,385,200.00

2.4.90.40 Saldos a favor de beneficiarios 447,492.00 0.00 447,492.00

2.4.90.50 Aportes al ICBF y Sena 135,503,400.00 2,951,200.00 138,454,600.00

2.4.90.55 Servicios 1,286,208,720.12 0.00 1,286,208,720.12

TOTAL 1,772,050,129.12 5,768,907,491.18 7,540,957,620.30 En la subcuenta 249055 a la fecha existe un saldo adeudado por las construcciones de los Centro de Desarrollo Infantil, según Contrato interadministrativo 068-16 firmado con FINDETER, de acuerdo con el siguiente cuadro:

1 DESCRIPCION CDI SALDO FINAL

Rafael Mogollón Rodriguez Belén de Andaquies 24,160,696.36

Gestión Rural y Urbana S.A.S Policarpa 8,582,631.00 Vm Ingenieros Ltda. Anapoima 22,558,397.40

Consorcio Obras Especiales Tesalia Tesalia 63,100,477.90 Ebisu S.A.S Zona bananera 51,532,558.25 Hapil Ingeniería S. A .S. Yotoco 78,580,224.00 Value Investment Colombia S.A.S. Yotoco 2,304,666.00 Consorcio COI Interyotoco Yotoco 18,518,340.00 Consorcio la Montañita La Montañita 57,733,354.31

TOTAL _ 327,071,345.22 _

La variación con respecto al mes de octubre de 2018, es la siguiente

SALDO EN ($) A VARIACION i CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE

2019 31 DE OCTUBRE

DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA 1

2.4.90.26 Suscripciones 1,987,470.00 0.00 1,987,470.00 100.00%

2.4.90.27 Viáticos y gastos de viaje 289,811,403.30 0.00 289,811,403.30 100.00%

ÓL--


5 l 79 - " - )1 P1/4

El futurów es detodos

2.4.90.32

Cheques no cobrados o por rebliamar 5,764,662,734.88 5,771,070,934.88 -6,408,200.00 -0.11%

2.4.90.34 ESAP

Addrtes esicbelas indastriales, inatitutos técnicos

a

y 59,385,200.00 56,055,900.00 3,329,300.00 5.94%

2.4.90.40 Saldos a favor de beneficiarios 447,492.00 2,573,575.00 -2,126,083.00 -82.61%

2.4.90.50 Aportes al ICBF y Séna 138,454,600.00 130,672,200.00 7,782,400.00 5.96%

2.4.90.51 Servicios púbicos 0.00 30,305,665.00 -30,305,665.00 -100.00%

2.4.90.54 Hororarios 0.00 30,181,821.00 -30,181,821.00 -100.00%

2.4.90.55 Servicios --i- 1,286,208,720.12 _ ,...._, _ 1,104,853,982.89 181,354,737.23 16.41%

TOTAL 4 a75404957,62030 i 7,125,714,07177 415,243;541.53

GRUPO 25 ENEFICIO A LOS EMPLEADOS

NOTA No.3

2511 BENE ICIO A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO:

Esta cuenta representa el valor adeudado a funcionarios por prestaciones sociales, contratistas y entidades prestadoras de servicios de salud y pensión de la Entidad.

Los beneficios a los empleados en el DAPRE son a corto plazo y están dados por ley se reconocen al cierre de cada período en el que se ha generado la obligación o prestado el servicio como la prima de servicios, vacaciones, cesantías, intereses sobre cesantías.

Estos se reconocen una vez se haya reconocido el servicio y haya sido prestado por el empleado, ¿Liando el valor del servicio se pueda medir con fiabilidad y que esté debidamente contemplado por las disposiciones legales existentes.

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es la siguiente:

CÓDIGO- DESCRIPCIÓN ; i — -

ZDAPRES 4. _ ir FONDO PAZ" ;ICONSOLIDADO

2.5.11.01 Nómina por phgar 149,154.21 0.00 149,154.21

2.5.11.02 1

Cesantías 349,815,914.00 6,769,476.00 356,585,390.00 2.5.11.04 Vacaciones 4,551,567,744.93 53,654,008.91 4,605,221,753.84

2.5.11.05 Prima de VIcaciones 2,933,667,781.55 33,215,882.18 2,966,883,663.73


80 aAP

El futuro Presidencia es de todos de la República .

2.5.11.06 Prima de servicios 574,139,664.10 11,582,379.23 585,722,043.33

2.5.11.07 Prima de navidad 2,919,486,107.00 53,100,676.00 2,972,586,783.00

2.5.11.09 Bonificaciones 2,228,227,922.59 35,621,881.11 2,263,849,803.70

2.5.11.11 Aportes a riesgos laborales 30,234,300.00 4,198,400.00 34,432,700.00

2.5.11.13

Remuneración por servicios técnicos 44,500,000.00 0.00 44,500,000.00

2.5.11.22

Aportes a fondos pensionales - empleador 433,689,411.40 9,269,534.00 442,958,945.40

2.5.11.23

Aportes a seguridad social en salud - empleador 309,116,139.40 6,565,934.00 315,682,073.40

2.5.11.24

Aportes a cajas de compensación familiar 154,814,200.00 3,372,300.00 158,186,500.00

2.5.11.90

Otros beneficios a los empleados a corto plazo 66,943,563.63 0.00 66,943,563.63

TOTAL 14,596,351,902.81 217,350,471.43 14,813,702,374.24

La variacion de esta cuenta con respecto al mes de octubre de 2018, es la siguiente:

_

1 -- SALDO EN ($) A ---- VARIACIÓN

CÓDIGO i


31 DE OCTUBRE DE _ 2018 ABSOLUTA RELATIVA

2.5.11.01 Nómina por pagar 149,154.21 0.00 149,154.210 100.00%

2.5.11.02 Cesantías 356,585,390.00 336,134,080.00 20,451,310.000 6.08%

2.5.11.04 Vacaciones 4,605,221,753.84 4,032,325,572.73 572,896,181.110 14.21%

2.5.11.05 Prima de vacaciones 2,966,883,663.73 2,647,240,599.22 319,643,064.510 12.07%

2.5.11.06 Prima de servicios 585,722,043.33 520,338,360.16 65;383,683.170 12.57%

2.5.11.07 Prima de navidad 2,972,586,783.00 2,500,072,612.00 472,514,171.000 18.90%

2.5.11.09 Bonificaciones 2,263,849,803.70 1,713,224,314.44 550,625,489.260 32.14%

2.5.11.11

Aportes a riesgos laborales 34,432,700.00 30,239,900.00 4,192,800.000 13.87%

2.5.11.13

Remuneración por servicios técnicos 44,500,000.00 137,642,359.00 - 93,142,359.000 -67.67%

2.5.11.22

Aportes a fondos pensionales - empleador 442,958,945.40 414,644,355.00 28,314,590.400 6.83%


81 AVN

El futuro .-Presidencia' — es de todos , de a Repúbfica :

, .. Aportes a seguridad social en salud

2.5.11.23 - empleador 315,682,073.40 295,551,604.00 20,130,469.400 6.81% Aportes a cajas de compensación

2.5.11.24 tamniar 158,186,500.00 149,276,600.00 8,909,900.000 5.97% Otrcis beneficios a los empleados a

2.5.11.90 corikplazo 66,943,563.63 0.00 66,943,563.63 _ 100.00% TOTAL 14,813,702,374.24 12,776,690,356.55 2,037,012,017.69

GRUPO 27 PROVISIONES

NOTA No. á 1

2701 LITIGIi S Y DEMANDAS

De acuerdp! con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliacioñ s Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso, I cual se encuentra documentado en el Sistema Integrado de Gestión de Calidad — IGEPRE, la Secretaria Jurídica informa mensualmente al Grupo de Contabilidad los procesos que deben provisionarse.

saldo rep IEl dado por la Secretaría Jurídica a octubre de 2019 por $147.874.100.811,38 corresponde a 90 procesos valorados con nivel de riesgo alto de los cuales, 64 tienen cuantía, 25 procesos presentan cuantía con valor cero, porque son acciones de nulidad simple, las diales no tienen erogación económica y por último un fallo a favor del señor Sigifredo de Jesús Espinosa con cuantía indeterminada

, El 100% cor tsponden al PCI del DAPRE, como se presenta en el siguiente cuadro

i CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO 1

P ovisiones Litigios y 2.7.01 6 mandas 147.874.100.811,38 0.00 147.874.100.811,38

TOTAL - - -- _147.874.100.811,38 — - — 0.00 --- - 147.874.100.811,38

i A continuae ón, se muestra el cuadro comparativo de esta cuenta con corte a 31 de octubre 201 y 2018, respectivamente: ..

. . \ ' • SALDO EN ($) A VARIACIÓN — 'CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE



Proy siones Litigios 2.7.01 y Delmandas 147,874,100,811.38 188,542,251,472.00 -40,668,150,660.62 -22%

TOTAL 147,874,100,811.38 188,542,251,472.00 -40,668,150,660.62


t 82 Dil

-

'2

r

con respecto al año del DAPRE y a los pagos

fue condenada la Presidencia

sin cuantía, para los cuales la pérdida es alta:

1 ('y

sir/I- L

itan El futuro eresidencia %I- es de todos de La Ré73tablica -

Esta cuenta presenta una disminución de $40.668.150.660,62 anterior, la cual obedece al registro de los fallos a favor efectuados por la Entidad de las sentencias en las cuales de la República.

A continuación, se relacionan los procesos con y Secretaría Jurídica ha informado que la probabilidad de

DESCRIPCIÓN _ -- SALDO EN ($) A

31 DE OCTUBRE DE 2019 31 DE OCTUBRE DE 2018

FEDERACION COLOMBIANA DE FUTBOL 0.00 0.00 ANA ELVIA HERNANDEZ HERNANDEZ 1,978,841,440.73 1,965,294,919.91 NANCY AMPARO SILVA CARO 836,212,390.79 1,537,440,268.00 TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO -CARDONA CUARTAS NORA EMILSE NORA - TRUJILLO BARRIENTOS ARMANDO 4,401,977,505.98 4,371,842,968.46 VELILLA MORENO MARCO ANTONIO 885,989,253.77 879,924,052.38

COMISIÓN NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL 0.00 0.00 DANIEL FELIPE PÉREZ CASTAÑEDA 0.00 0.00

VILLEGAS ARBELAEZ JAIRO BENJAMIN 0.00 0.00 ESPITIA BECERRA MARIA CAROLINA - ANGEL RAMIREZ FELIPE HUMBERTO 0.00 0.00

NOGUERA SANCHEZ HELBER ARMANDO 0.00 0.00 MONCADA ZAPATA JUAN CARLOS 0.00 0.00 MANTILLA RUEDA NÉSTOR 0.00 0.00 URUETA ROJAS SAMUEL 0.00 0.00

COCOMOPOCA - CORPORACION ETNIAS - CORPORACION JOSE ALVEAR RESTREPO 0.00 0.00 NEGRET MOSQUERA CESAR 0.00 0.00 CASTRO NOVOA LUIS MANUEL - DEFENSORIA DEL PUEBLO 0.00 0.00 MUÑOZ CASTAÑO FRANCISCO JAVIER 0.00 0.00 FERNANDEZ CACERES MARIA MARGARITA - GOMEZ VELASCO ANGELICA MARIA - 1020793029 GARCIA MERCADO MARIA JOSE - GOYENECHE ORTIZ DANIEL ALEXANDER 0.00 0.00 CAPETILLO LONGO GLADYS SONIA 1,671,056,162.70 1,659,616,642.27 DARIO QUI ROCA TRASLAVI ÑA 0.00 0.00 WILSON JOSE GOMEZ HIGUERA 0.00 0.00 JAIME EDUARDO CHAVES VILLADA 0.00 0.00

GEYER LEANDRO OLARTE TORRES 0.00 0.00 IVAN DARIO LEZCANO LORA 0.00 0.00 PROCURADURIA GENERAL DE LA NACION 0.00 0.00 CABILDO GOBERNADOR DEL PUEBLO

0.00 0.00 KARKUAMO

JOSE ROBERTO ACOSTA RAMOS 0.00 0.00

A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

83

, El futuro.

Presidencia?; es de todos - .. d.eLiRepúblic

, Vii.

0111

GUSTAVO ADOLFO PRADO CARDONA 0.00 0.00

ALIRIA HERNANDEZ DE PLAZAS (CARLOS FERNANDO PLAZAS) 284,205,898.00 317,403,580.69

PLAZAS HERNANDEZ HERNANDEZ

CARLOS FERNANDO - DE PLAZAS ALIRIA 11,718,911.94 11,638,687.99

LUIS GABRIEL SALAS SALAZAR 20,092,423.53 19,954,877.17

PERDOMO SOTO EDUAR 38,304,392.89 38,042,173.16

JUAN ESTEBAN AMAYA CORREA 39,640,527.09 39,369,160.61

BUSTOS SANCHEZ DANIEL 48,488,399.94 48,156,463.73

l CAICEDO CAMARGO CIRO ALFONSO 320,000,000 00 65,840,232.50

VALDES CASTRO MERCEDES 70,739,708.60 70,255,446.99

HERRERA VELIANDIA LUIS HERNANDO 91,143,493,30 93,261,043.80

RICO NARVAEk LUZ MARINA 99,603,832.31 98,921,976,06

ARELYS ESTHER GAMERO PEREZ 100,968,498.41 100,277,300.10

MARTHA LUCIA ARTEAGA QUIROGA 0.00 116,066,132.08

LOMBANA GU-IERREZ GUILLERMO 0.00 181,193,385.87

LOPERA HERFIERA GLORIA NELCY 201,297,265.58 199,919,248.19

ALVAREZ RIVERA JESUS ANTONIO 0.00 213,485,065.59

CASTRO CORbOBA JUAN LUIS 256,902,101 72 255,143,431.42

LOPERA HERRERA GLORIA NELCY 292,918,088.10 290,912,864.88

CARLOS EDU , RDO RONDEROS TORRES 312,672,944.92 310,532,485.12

ARTEAGA QUÍROGA MARTHA LUCIA 351,135,881.91 348,732,116.16

I GONZALEZ DE LEMUS MARIA DEL ROSARIO 569,761,038.96 565,860,635.62

NARVAEZ SEISRATO ALDEMAR 527,535,514.59 523,924,173.79

ANDREA LILI NA PRIETO LARROTA 646,535,958.46 642,109,978.37

RITA OMAIRA PITA HERNÁNDEZ Y OTROS 668,938,709.77 664,359,367.55

BERMUDEZ 'LUIS JAIME 707,553,163.16 702,709,478.64

PEÑA FORER MARTHA AMPARO 790,486,666.72 785,075,245.74

VELASQUEZ OMEZ Y OTROS IVAN 1,298,198,318.27 1,289,311,264.37

JAIME ANDREIS USUGA MARIN 1,124,014,680.49 1,116,320,032.52

FONDO GANAIDERO DEL CAQUETA 35,461,883,873,92 67,266,184,969.74

BELTRAN PARRA HECTOR JAIME 0.00 1,358,916,751.45 i

ARAUJO REN-ERIA JAIME 1,381,619,212.37 1,372,161,085.49

CONSTANZA JUDITH A TURBAY COTE 1,622,186,674.93 1,611,081,699.50

CORDOBA RUIZ PIEDAD ESNEDA ' 1,875,778,850.00 1,862,937,862.56

JORGE EDUA DO GECHEM TURBAY 3,300,318,286.06 3,277,725,353.94

INVERSIONE SANTA SOFIA LTDA 2,675,438,688.78 2,630,334,281.17


84 (11

S-----

"\ •


PETRO URREGO GUSTAVO FRANCISCO 4,452,078,328.89 4,421,600,812.85 BELTRAN CUELLAR ORLANDO 3,531,411,129.54 3,507,236,209.12 MEDINA PADILLA YIDIS 3,809,877,981.42 3,783,796,762.43 RADUAN MAMNAH OSMAN 4,066,203,238.58 4,038,367,301.00

SOCIEDAD CALANDA LTDA. Y OTROS 4,107,823,560.52 4,079,702,703.42 GLORIA POLANCO DE LOZADA 4,251,808,800.61 4,222,702,266.23 MORRIS RINCON HOLLMAN FELIPE 4,285,778,879.00 4,256,439,796.24

CLAUDIA PATRICIA ARBOLEDA AGUIRRE 0.00 8,675,578,855.19

MORENO DAVID ANDRÉS 17,137,863.68 17,020,543.31 JUAN CARLOS MURILLO ORTIZ 0.00 17,020,543.31 RUBÉN DARÍO RAMÍREZ ARBELAEZ 2,737,592,713.56 2,718,852,022.19 LUISA VIOLETA MARTINEZ GARZON 772,472,596.47 767,184,494.10

DIEGO RICARDO QUINTERO MARTINEZ 643,987,748.81 639,579,212.95

RAMIREZ BASTIDAS YESID - RAMIREZ BASTIDAS PEDRO GABRIEL - RAMIREZ BASTIDAS YESID 1,457,323,539.72 1,447,347,165.03 ABRAHAM PARRA PIÑEROS 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 SIGILFREDO DE JESUS ESPINOSA PEREZ Y OTROS 0.00 0.00 DELIS PALACIOS HERRON 2,593,131,749.64 2,575,379,996.79

ANA BEATRIZ CAICEDO CUESTA - PALACIOS CORDOBA CARLOS - PALACIOS CAICEDO ENNY ELENA - ROVIRA PALACIOS EMELINA -PALACIOS CAICEDO VILMA CECILIA ASPRILLA CAICEDO CARLOS ANTONIO 724,986,083.86 720,023,059.11 CARLOS PALACIOS CORDOBA 580,547,417.58 576,573,174.11 LIZZY ENNY BELTRAN FUENTES 1,206,488,198.36 1,198,228,962.83 ASCENCIO REYES SERRANO 23,548,529,360.99 23,387,323,598.55 LUZ ELEIDA MARTINEZ CEDRON 0.00 1,130,721,319.57 VILLA VILLA GLORIA ALICIA - PALENCIA CABRALEZ LUDIS DEL CARMEN - MATUS LOPEZ PEDRO - PAEZ DIAZ CARLOS YAMIT - MERCADO MARTINEZ MANUEL -32294182 CANTERA TORREGLOSA ANA FRANCISCA 4,371,401,381.89 4,341,476,154.63

HURTADO MARTINEZ DEICY YANETH 1,515,843,619.00 1,505,466,634.41

MARIA FERNANDA MOLINA BELTRAN 4,284,739,202.46 4,255,407,236.99 ORLANDO ARRECHEA OCORO 2,666,107,684.69 2,647,856,357.17 LUZ ELENA ALZATE TORRES 1,013,378,167.65 1,006,440,902.06

MARIA FERNANDA ANGULO SEVILLA 0.00 120,184,560.06

ELIAS ALEJANDRO HERNANDEZ MORENO 2,227,729,845.69 2,212,479,513.80


85

CLARA INES SANCHEZ CABRERA 238,903,260.08 237,990,211.00

SANDRA PATRICIA VELASQUEZ FERRER. 1,171,863,000.00 0.00

NAVAS TALERÓ CARLOS GERMAN 0.00 0.00 MAGALIS MARIA AREVALO MEJIA 820,304,100.00 0.00 EBELIS ESTER SIERRA OLIVERA 165,623,200.00 0.00 CAROLINA RESTREPO MUNERA Y OTROS 0.00 0.00

ELIAS ALEJANPRO HERNANDEZ MORENO 0.00 0.00 ALVAREZ RIVERA JESUS ANTONIO 0.00 0.00

LUIS ADOLFO CARDONA USMA 546,869,400.00 0.00 GRUPO INTERDISCIPLINARIO DE DERECHOS HUMANOS 0.00 32,034,400.00

TOTAL , _ 147,674,100,811.á8 188;542,251,472.001

NOTA No. 4

2790 PROVISIONES DIVERSAS

Representa el valor de los pasivos estimados en que incurrirá la Entidad por conceptos diferentes a los enunciados en las cuentas definidas para representar provisiones específicas.'

La variación Dor subcuenta respecto al mes de octubre del 2018, es la siguiente:

i CÓDIGO i




ABSOLUTA RELATIVA

2.7.90.20 Desmantelamientos 0.00 184,719,910.00 -184,719,910.00 -100%

2.7.90.90

, Otra diverlas

provisiones 562,101,792.00 0.00 562,101,792.00 100%

I TOTAL 562,101,792.00 184,719,910.00 377,381,882.00

En valor cq la subcuenta 279020 Desmantelamiento en la vigencia del 2018 corresponde al valor provisionado por Fondo Paz, para el desmantelamiento de las ETCR.

El valor redi hado en la subcuenta 279090 corresponde a la provisión realizada de acuerdo con bIMEM19-00015236 /1DM 1219202 del 30 de septiembre de 2019 remitido por el Área de Talento Humano - Grupo de Nómina, en el cual informa que la Unidad Administrativa Especial de Gestión Pensional y Contribuciones Parafiscales - UGPP requirió al DA1PRE para que cancele la suma de $333.523.922.00 por una diferencia de los aportes á pensión relacionados con los factores salariales no cotizados que fueron tenidos en dienta para la reliquidación pensional en cumplimiento de las sentencias judiciales piloferidas por el Tribunal Administrativo de Cundinamarca. Y para


86

El futuro es de todos .

COLPENSIONES la suma de $228.577.870,00 por una deuda presunta por concepto de aportes a pensión.

Igualmente, el Área de Talento Humano reportó que COLFONDOS informó que el DAPRE le adeuda $46.427.954, por tanto, se solicitó el soporte de dicha deuda, a lo cual la asesora de COLFONDOS indica que se encuentran efectuando la depuración de la cartera real y este proceso es muy dispendiosos y requiere de más tiempo para dar una cifra real de la deuda. En consecuencia, este valor no se registra en los Estados Financieros de la Entidad.

GRUPO 29 OTROS PASIVOS

NOTA No. 41

2903 DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA

Representa el valor de los recursos recibidos por la Entidad, con carácter transitorio, para garantizar el cumplimiento de contratos que así lo establezcan.

El saldo de esta cuenta a 31 de octubre de 2019, por $2.575.993.987,22 corresponde a la garantía de las obras de los Centros de Desarrollo Infantil — CDI, entregados a los diferentes municipios, en el marco de la Estrategia de Cero a Siempre, estas obras las construyó FINDETER con cargo al Contrato Interadministrativo No 068-16, suscrito para tal fin.

La distribución por PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE _..FONDO PAZ CONSOLIDADO 1

2.9.03 Depósitos recibidos en garantía 2,575,993,987.22 0.00 2,575,993,987.22

TOTAL 2,575,993,987.22 0.00 2,575,993,987.22

La variación con respecto al año 2018, se presenta a continuación y esta obedece a que en el mes diciembre de 2018 la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia reportó el valor por pagar por concepto de retegarantía, el saldo a la fecha es el siguiente:

DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($) A

31 DE OCTUBRE DE 2019_ 31 DE OCTUBRE DE 2018 Rafael Mogollón Rodriguez 12,827,929.50 0.00 Gestión Rural',' Urbana S.A.S 138,443,089.20 0.00 Juan Ignacio Pupo Garcia 278,626,824.11 0.00


87

3105 CAPITAL FISCAL

3109 RESULTAD DEL EJERCICIO ANTE RIORE

110,435,249,390.8

1,908. 5

_ $10 ,200,743,

Hapil Ingenieria S. A. S 216,825,600.00 0.00

VM Ingenieros LTDA. 270,398,782.00 0.00

EBISU S.A.S 135,813,925.10 0.00 Consorcio Construir 21 145,331,686.60 0.00 Consorcio Ingenlería 13,304,200.00 0.00

Unión Temporal•CDI 2600 186,179,017.50 0.00

Construccor S.A.S 145,656,346.60 0.00

Consorcio CDI Clemencia 425,448,052.79 0.00

Consorcio Montañita 61,821,559.60 0.00

Consorcio San Pedro Sucre 2017 233,330,597.28 0.00

Unión Temporal ICDI-051-2017 311,986,376.94 0.00

'TOTAL 2,575,993,987.22 _0.00

PATRIMON O:

En esta denominación, se incluyen los grupos de cuentas que representan los bienes y derechos, delducidas de las obligaciones, de la Entidad, también incluye los resultados acumulados, entre otras.

El porcentaje de participación por cuenta es el siguiente:

3 PATRIMONIO SALDO EN $ A 31 DE OCTUBRE DE 2019 Y

3105 CAIDITAL FISCAL -24,831,541,056.48 -22.95%

3109 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIORES 110,435,249,390.89 102.07%

3110 RE$ULTADO DEL EJERCICIO 22,597,034,908.15 20.88%

TOTAL _ 108,200,743,242.56 100.00%


88

NOTA No. 42

3105 CAPITAL FISCAL

La participación de cada uno de los PCI que conforman el saldo a 31 de octubre de 2019, es el siguiente:

-- , CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

3.1.05.06 Capital fiscal -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48

TOTAL -88.546.533.292,35 63.714.992.235,87 -24.831.541.056,48 , Esta cuenta no sufrió ninguna variación, con respecto al año anterior, como se muestra en el siguiente cuadro:

' CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A 31 DE OCTUBRE DE 2019 _31 DE OCTUBRE DE 2018

3.1.05.06 Capital fiscal -24.831.541.056,48 -24.831.541.056,48

TOTAL -24.831.541.056,48 -24.831.541.056,48

NOTA No.43

3109 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

Representa el valor del excedente acumulado de ejercicios anteriores, así como del déficit acumulado.



3.1.09.01

Utilidad o excedentes acumulados 205,670,752,374.35 9,565,779,410.57 215,236,531,784.92

-104,801,282,394.03 3.1.09.02 Pérdidas o déficits acumulados -30,394,200,493.73 -74,407,081,900.30

TOTAL _175,276,551,880.62 -64,841,302,489.73 110,435,249,390.89

310901 Utilidad o excedente acumulados: el valor registrado en esta subcuenta corresponde al impacto económico en la transición a Normas Internacionales, de acuerdo con lo establecido en el Instructivo 001 de 18 de diciembre de 2018 por valor de $215.112.084.616,92 más el registro efectuado por valor de $124.447.168,0

cc NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

89 esp


correspondiente al reintegro realizado por el Fondo Nacional de Ahorro, por mayor valor pagado por concepto de cesantías en la vigencia 2018, lo anterior de acuerdo con el MEM19-00006544 de mayo 2 de 2019 remitido por la coordinadora del Grupo de Nómina, quien informó:

"Acorde con lo señalado por el artículo 6 de la ley 432 de 1998, establece que "la fecha establecida para efectuar las consignaciones de los aportes a los sistemas general de pensiones y de seguridad social en salud, las entidades públicas empleadoras deberán transferir al Fondo Nacional de Ahorro una doceava parte de los factores de salario que sean base para liquidar las cesantías 1 devengados en el mes inmediatamente anterior por los servidores públicos afiliados.

i Igualmente, II) establecido por el Departamento Administrativo de la Función Pública en el concepto Numero 39141 de 2011, mediante el cual cita que para la liquidación de las cesantías en el régimen anualizado se tendrá en cuenta el salario percibido durante los tres últimos meses; es decir, lo p1 rcibido durante los meses de octubre, noviembre y diciembre. De modo que si durante esos meses se ejerció el encargo, el empleado tendrá derecho a que se le liquiden las cesantías con el salario percibido a la fecha. En caso contrario, si el encargo fue ejercido h sta el mes de septiembre, no se deberá tener en cuenta ese salario.

i Teniendo en uenta esta normatividad, los escenarios que se presentan para la liquidación y posterior con ignación de las cesantías son los siguientes:

Cuando un funcionario está encargado, como ejemplo, durante los meses de abril, mayo y junio, durant ese tiempo se liquidó la doceava con el salario del encargo, dinero que fue consignado según lo establecido por el articulo 6 de la ley 432 de 1998 de manera mensual y los demás mases del año se liquidaron y consignaron con respecto al salario del cargo al cual es titular, cuando se finaliza el año o se retira de la entidad, se debe realizar la liquidación del consolidado o mes 13, en que muestra la realidad del aporte que se le deben realizar a todos los funcionarios y donde se podrá evidenciar los saldos a favor de la entidad.

También ex?sten escenarios donde un funcionario durante el año no ha tenido prima técnica salarial y esta le fue otorgada en los últimos tres meses del año, o cuando tienen un ascenso, esto hace q4 se incremente el valor a consolidar generando diferencia a favor del funcionario, toda vez que las consignaciones realizadas durante los primeros meses no se tuvieron en cuenta dichokactor de liquidación o dicho cambio de cargo.

Igualmente, estas liquidaciones se realizaron como doceava parte de los factores de salarios, es decir un 8 33% lo que significa que cuando se realiza el consolidado por retiro, este genera diferencias a favor de la entidad, toda vez que se liquida los días reales trabajados y no un porcentaje como se hace mensualmente.

También se pueden presentar diferencias cuando las novedades de retiro de los funcionarios no quedan iiiicluidas antes del cierre de nómina, (estas fechas se pueden observar en el cronograma gle nómina establecido por la entidad.), toda vez que los funcionarios presentan su renuncia deskoués del cierre o para el primer día del siguiente mes, y para ese momento, ya se había realizado la liquidación y consignación de cesantías del mes en que se presentó esta novedad, po» lo que se debe generar una reliquidación. „


90

Para el manejo de este escenario, se está realizando las liquidaciones en dos fases, primero para funcionarios activos y después para inactivos o retirados, con el fin de cumplir con los tiempos establecidos y el PAC asignado del mes.

Adicional a esto se presentó una doble consignación al fondo nacional del ahorro a nombre de los funcionarios Nicolás Palau Van y Diana Patricia Escobar, por un error involuntario, siendo este detectado en la liquidación del consolidado."

310902: Pérdida o déficits acumulados: el valor registrado en esta subcuenta corresponde al traslado del resultado del ejercicio de la vigencia anterior, en el cual se obtuvo un valor por -$104.801.282.394,03, de acuerdo con lo establecido en el Catálogo General de Cuentas.

NOTA No. 44

3110 RESULTADO DEL EJERCICIO

Esta cuenta representa el valor del resultado obtenido por la Entidad, como consecuencia de las operaciones realizadas al cierre del presente mes, lo anterior en desarrollo de su cometido estatal; para este período el resultado es de $22.597.034.908,15

ESTADO DE RESULTADOS:

INGRESOS Y GASTOS

INGRESOS

En esta denominación se incluyen los grupos que representan los incrementos en los beneficios económicos o en el potencial de servicio producidos a lo largo del período contable. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza crédito y surgen de transacciones con y sin contraprestación.

El grupo de ingresos presenta la siguiente composición, con corte a 31 de octubre de 2019.

4 INGRESOS SALDO $ A 31 DE OCTUBRE DE 2019 %

41 INGRESOS FISCALES 210,285,297.00 0.09%

44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 27,698,416,982.06 12.13%

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 189,507,906,735.38 82.98%

48 OTROS INGRESOS 10,974,324,590.02 4.81% TOTAL 228,390,933,604.46 100.00%


91

10,974,324,590.02

4.81%

1

INGRESOS 250,000,000,000.00

200,000,000,000.00

150,000,000,000.00

100,000,000,000.00

50,000,000,000.00

11.00 e

228,390,933,604.46

189,507,906,735.38

27,698,416,982.06

210,285,297.00

12.13%

1 0.09%

100.00%

48 TOTAL

o SALDO $ A 31/10/2019 43%

41 44

INGRESOS

SALDO $ A 31/10/2019 CISALDO $ A 31/10/2018 Ci RELATIVA

41

CISALDO $ 4t31/10/2019 210,285,297.00

EISALDO í Á 31/10/2018 60,130,675.00

13RELATIVA 249.71%

44 47

48

27,698,416,982.06 189,507,906,735.38 10,974,324,590.02

29,768,165,514.36 912,720,622,021.4 33,582,055,050.21

-6.95% -79.24% -67.32%

1,000,000 000,000.00 800,000 000,000.00 600,000 000,000.00 400,000 000,000.00 200,000 000,000.00

0.00 -200,0001000,000.00

La variación de los ingresos por grupo, frente al año anterior es la siguiente:

1 4 INGRESOS SALDO $ A 31 DE OCTUBRE DE 2019

SALDO $ A 31 DE OCTUBRE DE 2018

— VARIACIÓN ABSOLUTA %

41 INGRESOS FISCALES 210,285,297.00 60,130,675.00 150,154,622.00 249.71%

44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 27,698,416,982.06 29,768,165,514.36 -2,069,748,532.30 -6.95%

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 189,507,906,735.38 912,720,622,021.45 -723,212,715,286.07 -79.24%

48 OTROS INGRESOS 10,974,324,590.02 33,582,055,050.21 -22,607,730,460.19 -67.32%

TOTAL 228,390,933,604.46 976,130,973,261.02 747,740,039,656.56


92 csp,

El detalle de cada una de las cuentas que conforma los ingresos del DAPRE se relacionan a continuación:

NOTA No. 45

4110 NO TRIBUTARIOS

La distribución de esta cuenta por PCI y subcuenta es la siguiente:


4.1.10.02 Multas 110,274,792.00 47,788,209.00 158,063,001.00

4.1.10.04 Sanciones 52,222,296.00 0.00 52,222,296.00

TOTAL 162,497,088.00 47,788,209.00 210,285,297.00

El saldo por $210.285.297,00 obedece a las multas y sanciones por incumplimiento de obligaciones de los siguientes contratistas:

Continentes Comerciales SAS, de acuerdo con la Resolución 0019 de 2019, en virtud de la carta de aceptación No 035-18 cuyo objeto es "Contratar la compra de una máquina cafetera, termos y accesorios de conformidad con las especificaciones técnicas requeridas por la Entidad", se sancionó por la suma de $690.000,00.

INCONAR LTDA: de acuerdo con la Resolución No 0137 de fecha 19 de febrero de 2019, en virtud del contrato de compra venta con instalación No 139-16 cuyo objeto era la adquisición, instalación y puesta en funcionamiento de equipos de aire acondicionado, de conformidad con las especificaciones técnicas establecidas por la Entidad, se declaró el incumplimiento del contrato, por tanto se ordenó al contratista pagar una multa por $34.012.200,00 de la cual la Compañía Mundial de Seguros S.A. canceló la suma total.

Escobar Ospina Ltda.: la suma de $110.274.792, según la Resolución No 0161 de fecha 4 de marzo de 2019, con la cual se resuelve el recurso de reposición contra la Resolución No 0136 de fecha 19 de febrero de 2019, y se declara el incumplimiento parcial del contrato de suministros No 206-18, se impone una multa y se hace efectiva la garantía única en el amparo de cumplimiento. Este contrato fue cedido a Recio Turismo en el mes de abril de 2019.

Aseguradora Solidaria de Colombia: por la suma de $17.520.096,00, según la Resolución No 0461 del 6 de junio de 2019 con la cual hace efectiva la cláusula de pena pecuniaria establecida en la cláusula décima segunda del contrato de prestación de servicios No 053-18.


93

:, a. t tiiLt

El futuro &PresI es de todos 11)6:11ra-455-5-iotic ,.„ vi

Consorcio Mejoramiento Vial: Incumplimiento parcial por valor $47.788.209,00, en la obligación disposición del personal calificado, vehículos, elementos necesarios para garantizar el cumplimiento según Resolución No. 973 del 14 de diciembre

A continuación, se presenta la variación y el detalle por 2019 y 2018

en el contrato No. 221-2018 específica 8, relativa a la no maquinaria, equipos y demás

del objeto del contrato, de 2018.

subcuenta, a 31 de octubre de


PCI DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE

2019

31 DE OCTUBRE DE

2018 ABSOLUTA

-- • — -

vo

FONDO PAZ Consorcio Mejoramiento Vial 47,788,209.00 0.00 47,788,209.00 100.00% Seguros Generales Suramericana S.A. 0.00 60,130,675.00 -60,130,675.00 -100.00%

Escobar Ospina Ltda. 110,274,792.00 0.00 110,274,792.00 100.00%

DAPRE Compañia Mundial de Seguros S.A. 34,012,200.00 0.00 34,012,200.00 100.00%

Continentes Comerciales S. A .S 690,000.00 0.00 690,000.00 100.00%

_

Aseguradora Solidaria de Colombia 17,520,096.00 . 0.00 17,520,096.00 100.00% TÓTAL _210,285,297.00 60,130,675.00 150,154,622.00

GRUPO 44 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

NOTA No.46

4428 OTRAS TRANSFERENCIAS

El saldo de esta cuenta a 31 de octubre de 2019 por $27.698.416.982,06 está distribuido, así:

I CÓDIGO . : DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO-- :

4.4.28.03 Pata gastos de funcionamiento

213,453,400.00 0.00 213,453,400.00

4.4.28.07 Bie

1nes recibidos sin i

cctraprestación 409,294,739.36 466,320.00 409,761,059.36

4.4.28.08 Donaciones 41,058,025.00 4,512,000,000.00 4,553,058,025.00

4.4.28.90 Ottas transferencias 22,522,144,497.70 22,522,144,497.70

TOTAL - --23-385,950,662.06 4,512,416,320.00 27,698,411,982.06

442803 Para gastos de funcionamiento: de acuerdo con concepto Nro. 20182300006991 expedido por la Contaduría General de la Nación, el 1 de marzcÇie

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019 i

1 94 *fi/

El fütüFóiíIíi es íd&todoi

2018, en está cuenta se registran los giros efectuados por el Fondo de Tecnología de la Información y las Telecomunicaciones — FONTIC, al operador oficial de los servicios de franquicia postal y telegráfica por la prestación de servicios a los órganos que hacen parte del Presupuesto General de la Nación, de acuerdo con lo señalado en el mencionado concepto el DAPRE registró la suma de $213.453.400,00 correspondiente a dicho servicio.

442807 Bienes recibidos sin contraprestación:

En el mes de marzo de 2019 de acuerdo a lo informado por el Jefe de Grupo de Caninos de la Casa de Nariño, mediante oficio de fecha 28 de febrero de 2019, se recibieron de la Policía Nacional 4 caninos, así: LUIGI avaluado en $4.000.000, JONY en $3.000.000, MEGATRON en $2.000.000 y MELA avaluada en $2.000.000.

Con la Resolución 000400 de fecha 29 de marzo de 2019, COLDEPORTES hizo entrega al DAPRE por la modalidad de transferencia a título gratuito de un equipo deportiva que consta de: (1) bicicleta Life Fitnes con consola, (1) Remo Life Fitnes y (1) Elíptica Octane XT-One por un valor total de $55.293.146,51, "con el fin de que sea utilizada para la recreación, el aprovechamiento del tiempo libre y el estímulo de las actividades recreo deportivas".

El saldo por valor de $466.320,00, corresponde a un ventilador que se encontraba en comodato por la ONU y fue reintegrado a Fondo Paz.

Con el Contrato de Comodato No. 016-19 se recibió una Ambulancia por valor de $309.500.592,85 de la Policía Nacional — Dirección de Sanidad la cual queda al servicio de la caravana de Seguridad del Señor Presidente de la República.

Con la Resolución No. 006915 de fecha 12 de septiembre de 2019, la DIAN hizo entrega al DAPRE por la modalidad de donación un vehículo marca Chevrolet clase camioneta de tipo doble cabina por valor de $33,501,000.00.

442808 Donaciones:

De acuerdo con la Resolución No 0395 del 24 de mayo de 2019, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República - Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia, recibió la donación de Lenovo (Asia Pacific) Limitied Sucursal Colombia, de 100 equipos de cómputo Lenovo serie G400 avaluados en $41.000.000,00 para ser entregados a título gratuito a la comunidad en el marco de la estrategia de cero a siempre.

Por la PCI de Fondo Paz, corresponde a los aportes que realizará la Fundación Panamericana para el Desarrollo Colombia — FUPAD según Convenio de Asociación No. FP-214 de 2019 para el apoyo en la implementación de los objetivos de las Zonas Estratégicas de Intervención Integral (ZEII), para beneficiar a la población que se


95

e ‘2"»—

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El futuro es de todosdliráli-Rgriú:bli

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un valor de $3.952.000.000; encuentre en estas zonas, por así mismo, la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito — UNODC según Convenio de Cooperación No. FP-205 de 2019, aportara $560.000.000,00, para apoyar el cumplimiento de las funciones de la Oficina del Alto Comisionado para la Paz en el fortalecimiento de la respuesta comunitaria en la promoción de factores de protección mediante la implementación del programa de familias fuertes, la transferencia y réplica del programa habilidades para la vida y liderazgo y el diseño del programa habilidades para la vida con enfoqué étnico,

442890 Otras transferencias: la Contaduría General de la Nación en concepto Nro. 20162000026491, determinó que los beneficios a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, que son pagados por cada una de las instituciorles a las cuales pertenecen, deben ser reconocidos en la Entidad en la cual están prestando el servicio, en consecuencia, la Presidencia de la República procedió a contabilizar' en la subcuenta 442890 — Otras transferencias, este ingreso por valor de $22.522.1441497,70 y a su vez reconocer el gasto por el servicio recibido en la cuenta 5101 Sueldo L y Salarios, así:

D escripción SALDO $ A 31 DE

OCTUBRE DE 2019 Ministerio de Oefensa Nacional - Ejercito 2,044,989,421.41 Policía Nadar* -Dirección Administrativa y Financiera 17,564,936,590.06 Base Naval - ÁRC Bogotá 1,409,190,474.02 Fuerza Área Chlombiana Comando - FAC 1,150,582,866.59 Unidad Nacional de Protección - UNP 352,445,145.62

TOTAL 22,522,144,497.70

La variación con respecto al mes de octubre de 2018 es la siguiente:

- Nit-k-FuÁdióW - PCI DESCRIPCIÓN A 31 DE OCTUBRE

DE 2019 A 31 DE OCTUBRE

DE 2018 ABSOLUTA %

4.4.28.03 Ésára gastos de . . fcionamiento 213,453,400.00 0.00 213,453,400.00 100.00%

4.428.07 Bi nes recibidos sin contraprestación 409,761,059.36 1,103,475,582.64 -693,714,523.28 -62.87%

4.4.28.08 anaciones 4,553,058,025.00 28,664,690,041.72 -24,111,632,016.72 -84.12%

4.4.28.90 Sas transferencias 22,522,144,497.70 0.00 22,522,144,497.70 100.00% TOTAL .27,698,416,982.06 29,768,165,514.36 4,389,599,710.96

La subcuendi más significativa es la 442808 Donaciones, en el presente año se ha registrado Id donación de la firma LENOVO de 100 computadores por valor de $41.000.000100 y por Fondo Paz, como se mencionó en el punto anterior los aportes que realizardn la Fundación Panamericana para el Desarrollo Colombia — FUPAD y la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito — UNODC. En el año 2018 se habían reeibido recursos de la ONU para cubrir gastos del proceso de paz adelantado


96 [M k.

fi El futuro Presidencia es de todos

de la República

por el Gobierno Nacional de acuerdo a los LOAT y los memorandos de entendimiento suscritos entre la ONU y el Gobierno de Colombia, en los cuales la ONU se comprometió a reintegrar entre el 50% y el 25% de los gastos pagados por Fondo Paz asociados al mecanismo de monitoreo y verificación, los cuales a esa fecha sumaban $28.623.690.041,72.

La variación más significativa corresponde a la subcuenta 442890 otras Transferencias debido al registro del valor del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, como se mencionó anteriormente.

GRUPO 47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES

NOTA No. 47

4705 FONDOS RECIBIDOS

El saldo de $183.116.701.235,38 corresponde a los recursos que recibe la Entidad de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, para atender los gastos de funcionamiento correspondientes a gastos de personal, gastos generales, impuestos, contribuciones, tasas y transferencias corrientes, así como para atender los gastos de inversión.

Así mismo, incluye el valor de los reintegros de recursos dentro de la presente vigencia, por los conceptos citados, los cuales son consignados directamente a la DTN a través del portafolio del DAPRE 102. Los registros de esta cuenta son de traza automática a través de SIIF Nación.

«CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

4.7.05.08 Funcionamiento 109,221,459,132.68 54,559,833,094.36 163,781,292,227.04 4.7.05.10 Inversión 14,971,547,010.13 4,363,861,998.21 19,335,409,008.34

TOTAL 124,193,006,142.81 58,923,695,092.57 _ 183,116,701,235.38

Los fondos que se reciben son 100% recursos Nación, ya que la Entidad no genera ingresos propios, dada su naturaleza.

A continuación, se presentan las variaciones registradas en esta cuenta:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN $ VARIACIÓN —

A 31 DE OCTUBRE DE 2019

A 31 DE OCTURBE 0E2018 ABSOLUTA %

4.7.05.08 Funcionamiento 163,781,292,227.04 409,258,413,999.93 -245,477,121,772.89 -59.98% 4.7.05.10 Inversión 19,335,409,008.34 . 29,780,278,770.10 -10,444,869,761.76 -35.07% _ .

TOTAL 183,116,701,235.38 439,038,692,770.03 -255,921,991,534.65


97


La variación Oue se presenta en la subcuenta 470508 — Funcionamiento obedece en su mayoría a qUe en la presente vigencia los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz son registrados directamente por éste, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018 expedida por la Contaduría General de la Nación en consecuencia, estas operaciones son realizadas a través del PCI 003 asignado por el SIIF Nación al FCP, para tal fin, por tanto, en el año 2019 estos recursos no pasan por la cuenta del DAPRE, a diferencia del año 2018 en el cual se contabilizaban y simultáneamente eran retirados a través de la cuenta 5423.

Adicionalmente, se presenta una disminución en los recursos girados a Fondo Paz en la presente vigencia, porque en el primer semestre del año 2018, se situaron recursos para el pago de los bienes y/o servicios necesarios para el funcionamiento de los Espacios Territoriales de Capacitación y Reintegración — ETCR, los cuales en la actualidad son administrados por la ARN

La variación que se presenta en la subcuenta 470510 — Inversión obedece a las restricciones en materia presupuestal adoptadas por la Dirección General del Presupuesto úblico Nacional para la presente vigencia.

NOTA No.48


Representa I valor de los recaudos efectuados por la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional - DGCPTN de los ingresos reconocidos por la entidad de nivel nacional o por las devoluciones o beneficiarios de recaudos de ingresos efectuados por la DGCPTN.

El saldo de $ 1.607.305,00 obedece al mayor valor pagado por la EPS Coomeva el día 21 de enero e 2019, estos recursos fueron reintegrados a Coomeva.

A continuació , se presentan el detalle de esta cuenta

CÓDIGO DESCR1PCIÓNI" DAPRE FONDO „ -.CONSOLIDADO •

4.7.20.81

NOTA No.49

Devolución de Ingresos

TOTAL 21,607,305.00 21.607.305.00

0,00 0.00

21,607,305.00 #.. 21.607.305.001

4722 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO

En esta cuenta se contabilizan las operaciones realizadas sin flujb de efectivo para cancelar el valor recaudado y pagado al Ministerio de Educación por concepto de la


98 (y0

El futuro • -Presidencia - es de todos de ti República._

contribución parafiscal "Estampilla Pro- Universidad Nacional de Colombia y demás universidades estatales" en el marco del artículo 5 de la Ley 1697 de 2013 y el pago a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN de los impuestos retenidos.

La participación por cada uno de los PCI es la siguiente:

1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

4.7.22.01 _

Cruce de cuentas 4,770,469,923.00 115991128,272.00 6,369,598,195.00

1-15fÁC - 4,770,469,923.00 1,599,128,272.00 6,369,598,195.00


SALDO EN $ VARIACIÓN

1• CÓDIGO DESCRIPCIÓN A 31 DE OCTUBRE

DE 2019 A 31 DE OCTUBRE

DE 2018 ABSOLUTA %

4.7.22.01 Cruce de cuentas 6,369,598,195.00 3,522,322,315.00 2,847,275,880.00 80.84%

Cuota de 4.7.22.03 fiscalización y

auditaje 0.00 367,636,746.00 -367,636,746.00 -100.00%

4.7.22.90 Otras operaciones sin flujo de efectivo

0.00 468,896,000,000.00 -468,896,000,000.00 -100.00%

TOTAL 6,369,598,195.00 472,785,959,061.00 -466,416,360,866.00

El incremento en la subcuenta 472201 obedece a que solo desde el mes de octubre de 2018 el pago de los impuestos retenidos por el DAPRE a favor de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN, se realiza como una operación sin flujo de efectivo, durante los meses de enero a agosto de 2018, el pago de estos impuestos no fue registrado en esta cuenta porque los recursos eran girados directamente por la pagaduría del DAPRE a la DIAN.

La variación que se presenta en la subcuenta 472203 — Cuota de Fiscalización y Auditaje, obedece a que a la fecha el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, responsable de establecer el trámite para el pago de esta cuota no lo ha realizado, por tanto, mediante oficio con radicado Nro. 1-2019-098471 de octubre 23 de 2019, se solicitó informar el procedimiento o trámites que se deben realizar para efectuar el pago de la tarifa de control fiscal del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República para la vigencia fiscal de 2019, a lo cual se recibió respuesta de la Doctora Ana Zambrano Lugo — Asesora del Ministerio de Hacienda y Crédito Público mediante correo de octubre 25 de 2019, informando que el Ministerio se encuentra en proceso de definición del procedimiento de liquidación y recaudo de la tarifa de control fiscal.

La variación que se presenta en la subcuenta 472290 — Otras Operaciones sin Flujo de efectivo, obedece a que en la presente vigencia los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz - FCP son registrados directamente por este, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018 expedida por la Contaduría General de la Nación, en consecuencia, estas operaciones son realizadas a través del PCI 00

a(--.


99


asignado por' el SIIF Nación al Fondo, para tal fin y es el FCP quien reconoce esta operación en isus estados financieros.

NOTA No. 50

4802 OTROS INGRESOS FINANCIEROS:

El saldo reflejado en esta cuenta, a 31 de octubre de 2019 por $149.506.001,35 corresponde a los rendimientos financieros generados en los contratos suscritos con FINDETER, ICETEX y el Banco Agrario. Adicionalmente, se registran los rendimientos financieros dárivados de los convenios suscritos por el Fondo de Programas Especiales para la Paz.

La distribución por PCI y subcuenta para el mes de agosto es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCION DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO ¡

4.8.02.32 Rdndimientos Etegados

Sobre Depósitos en Administración. 146,554,406.51 2,951,519.29 149,505,925.80

4.8.02.90 Øt tos Ingresos Financieros 75.55 0.00 75.55 - --4----

TOTAL 146,554,482.06 2,951,519.29 149,506,001.35

La variación de esta cuenta se presenta a continuación:

-

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN (9) A VARIADION - - -



4.8.02.32 Rendimientos Sobre Depósitos Entregados en Abministración 149,505,925.80 779,657,231.02 -630,151,305.22 -80.82%

4.8.02.33 Interhes de Mora 0.00 194,084.48 -194,084.48 -100.00%

4.8.02.90 Otrol Ingresos Fi i nancieros 75.55 171.36 -95.82 -55.92%

TOTAL 149,506,001.35 779,851,486.86 -630,345,485.52

480232 Ren imientos sobre Recursos Entregados en Administración, a variación más significativa obedece a que en la presente vigencia disminuyó el saldo disponible de los recursos entregados en administración a FINDETER, por las legalizaciones mensuales rámitidas por el pago a los contratistas encargados de las obras de infraestructurl.

El valor de IÓh rendimientos financieros generados por tercero y PCI se muestra en el siguiente cuabro; así como las variaciones de 2019 frente a 2018:

PCI DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE


DE 2018 _ ABSOLUTA %

DAPRE ICETEX 4,139,258.10 4,664,524.23 -525,266.13 -11.26%

! NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES Al 31 DE OCTUBRE DE 2019

100

f

Banco Agrario de Colombia 3,859.07 9,139.33 -5,280.26 -57.78% Financiera de Desarrollo Territorial FINDETER 142,411,245.89 774,880,587.63 -632,469,341.74 -81.62% Fundación Saldarriaga Concha 0.00 22,469.53 -22,469.53 -100.00%

Fundación Plan 43.45 80,510.30 -80,466.85 -99.95%

FONDO PAZ

Fiduciaria Central S.A. 1,247,439.27 0.00 1,247,439.27 100.00% Fiduciaria Davivienda S.A. 868,480.92 0.00 868,480.92 100.00% Patrimonio Autónomo Fiduciaria Bancolombia 76.83 0.00 76.83 100.00%

Unión Temporal Internet para Kioscos -IPK 823,622.26 0.00 823,622.26 100.00% Consorcio Puente Planadas 11,900.01 0.00 11,900.01 100.00%

TOTAL 149,505,925.80 779,657,231.02 -630,151,305.22

NOTA No. 51

4806 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO

Representa el valor de los ingresos obtenidos por el Fondo de Programas Especiales para la Paz y el DAPRE que se originan en la reexpresión de bienes, derechos u obligaciones, pactados o denominados en moneda extranjera.

Al cierre del presente mes se registró el diferencial cambiario de la cuenta de Augure Spain Slu y de los proyectos suscritos con PNUD así: 84248 Apoyo logístico proceso de Paz Colombia, 88192 Estrategias e iniciativas de paz, 9139, Planeación, alistamiento y pedagogía para el fin del conflicto y la Construcción de la Paz y el Proyecto 108285 apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la Paz Colombia.

1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

1

Efectivo y Equivalente 4.8.06.01 al Efectivo 12,846.00 225,831,952.83 225,844,798.83

1 TOTAL 12,846.00 225,831,952.83 225,844,798.83'


101

El kfutino vil••••, SresidfñJ es de todos Wde tálRelública

NOTA No. 52

4808 INGRESOS DIVERSOS

Esta cuenta representa el valor de los ingresos de la Entidad provenientes de actividades ordinarias que no se encuentran clasificadas en otras cuentas como recuperacioKes, aprovechamientos, indemnizaciones, ganancia por derecho en fideicomiso y otros ingresos diversos.

: CÓDIGO ut DESCRIPCIÓN:e72 DAPRE ti re: FONDO PAZ CONSOLIDADO . , 4.8.0.8.26 Recuperaciones 10,261,969,668.46 128,691,180.00 10,390,660,848.46

4.8.08.28 indemnizaciones 131,685,906.16 35,086,974.00 166,772,880.16

4.8.0.8.51 Ganancia por Derechos en Fideicomisos 37,612,731.95 0.00 37,612,731.95

4.8.0.8.90 Otros Ingresos Diversos 11,858.23 19,607.00 31,465.23 1.1. TOtÁL — 10,431,280,164.80 163,797,761.00 10,595,077,925.80

El detalle de stas subcuentas se describe así:

480826 Recuperaciones: el saldo de $10.390.660.848,46, corresponde al ajuste en el valor de la Or visión del proceso a favor de la señora Claudia Patricia Arboleda Aguirre, porque el fallo en segunda instancia condenó a dos entidades a realizar el pago, en consecuencia, se disminuyó el valor de la provisión inicialmente registrado, además se retiraron los fallos en los procesos en los cuales desvincularon al DAPRE y que se encuentran en firme de los señores Héctor Jaime Beltrán Parra, Luz Eleida Martínez Cedrón, Jen s Antonio Álvarez Rivera y María Fernanda Angulo.

480828 Indemnizaciones: esta subcuenta registra un saldo de $166.772.880,16, el cual corresponde a las indemnizaciones recibidas por la Entidad, así:

l Aseguradora Solidaria de Colombia de 2 portátiles del Siniestro 930-83-2018-687 por va or de $9.741.121,00.

1 QBE peguros S.A de IPAD del Siniestro N° G20180008825 por valor de $2.311.900,00.

: Aseguradora Solidaria de Colombia de equipo de comunicación y computación del Siniestro N° 930-83-2018-610 por valor de $73.345.250,16.

Aseguiadora Solidaria de Colombia de equipo de comunicación y computación del SINIESTRO N° 930-83-2018-707 por valor de $20.945.834.00.

Aseguradora Solidaria de Colombia de 1 Computador Portátil del Siniestro N° 930-83-2019-722 por valor de $4.397.801,00.

. NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

102

Aseguradora Solidaria de Colombia el Siniestro No 930-83-2019-787 por el daño piso recepción vicepresidencia contrato 084-19 por valor de $20.944.000,00.

La Aseguradora Solidaria de Colombia, indemnizó los diferentes bienes hurtados de las Zonas ETC por valor de $35.086.974,00, identificado con el siniestro identificado No. 930-83-2019-737.

480851 Ganancia por Derechos en Fideicomisos: El saldo registrado en esta subcuenta por valor de $37.612.731,95 corresponde a los rendimientos financieros informados por la Fiduciaria Colpatria generados por el proyecto los Ministerios y el convenio firmado con la Agencia Nacional Virgilio Barco.

480890 Otros ingresos diversos: el saldo registrado en esta subcuenta por valor de $31.464,69 corresponde al ajuste de valores al mil en el pago de impuestos de renta e IVA y mayores valores consignados por funcionarios, entre otros.

A 31 de octubre de 2019 y 2018 se presenta la siguiente variación, así:


SALDO EN ($) A VARIACIÓN 31 DE OCTUBRE


DE 2018 ABSOLUTA % 4.8.08.15 Fotocopias 0.00 439,761.78 -439,761.78 -100% 4.8.0.8.25 Sobrantes 0.00 81,867,500.00 -81,867,500.00 -100% 4.8.0.8.26 Recuperaciones 10,390,660,848.46 28,803,106,599.59 -18,412,445,751.13 -64% 4.8.0.8.27 Aprovechamientos 0.00 3,007,771,875.43 -3,007,771,875.43 -100%

4.8.08.28 indemnizaciones 166,772,880.16 6,683,124.01 160,089,756.15 2395%

4.8.0.8.51

Ganancia por Derechos en Fideicomisos 37,612,731.95 42,804,809.40 -5,192,077.45 100%

4.8.0.8.90 Otros Ingresos Diversos 31,465.23 4.45 31,460.78 706984%

TOTAL 10,595,077,925.80 31,942,673,674.66 -21,347,595,748.86

480825 Sobrantes: Presenta una disminución con respecto al año anterior de $81.867.500,00 ya que para esta vigencia Fondo Paz y DAPRE no han registrado ningún Sobrante.

480826 Recuperaciones: Presenta disminución por valor de $3.007.771.875,43 frente al año anterior, el cual corresponde al ajuste en el valor de la provisión de los procesos judiciales y valores registrados por la EPS en incapacidades médicas. 480851 Ganancia por Derechos en Fideicomisos: presenta una variación de $5.192.077,45 el cual obedece a que a la disminución en el saldo aportado por el DAPRE.


103

ele

i

-9: El futuro

w Prl: led e rtst!á,-C.,,,

es de todos dé1ILI,Rep:üblialt t414-72Pikatt

NOTA No. 51

4830 REVERSIÓN DE LAS PÉRDIDAS DE DETERIORO DE VALOR

El saldo de esta cuenta por $3.895.864,04 corresponde al valor de la reversión del deterioro de las cuentas por cobrar de difícil recaudo las cuales fueron pagadas durante el presente año por $1.753.359,69 y al valor de la reversión de las pérdidas del deterioro de propiedad planta y equipo registrado por Fondo Paz, por valor $2.142.504,35

- CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

4.8.30.02 1

Quentas por cobrar 1,753,359.69 0.00 1,753,359.69 4.8.30.06 Plopiedades, planta y equipo 0.00 2,142,504.35 2,142,504.35

TOTAL 1,753,359.69 2,142,504.35 3,895,864.041

La variación be esta cuenta se presenta a continuación:

1 !CÓDIGO DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($1! A VARIACIÓN


31 DE OCTUBRE DE 2018 - ABSOLUTA %

4.8.30.02 Cuenias cobrar

por 1,753,359.69 4,943,019.76 -3,189,660.07 -64.53%

4.8.30.06 Propihdades, planta y equipo 2,142,504.35 0.00 2,142,504.35 100.00%

TOTAL 3,895,864.04 4,943,019.76 -1,047,155.72 — -

GASTOS:

En esta denominación, beneficios esbnómicos contable, biéiS la generaciÓri en el patrimo

se incluyen los grupos que representan los decrementos en los en el potencial de servicio, producidos a lo largo del período

en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por aumento de los pasivos, los cuales dan como resultado decrementos l

io. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza débito.

, 5 GASTO SALDO E A 31 DE OCTUBRE

2019 -- -

To

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 158,472,387,732.55 77.01%

53

DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES 16,132,664,739.55 7.84%

54 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 11,315,482,025.22 5.50%

55 GASTO PUBLICO SOCIAL 17,206,668,926.23 8.36%

-r-I 1


El futuro Presidéncta es de todos tá RaelnibLica

*

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 962,186,207.76 0.47%

58 OTROS GASTOS 1,704,509,065.00 0.83% ----

_ TOTAL 205,793,898,696.31 ----...- - —

100%

GASTOS

$205,793,898,696.31 $ A 31/1O/2019—% ~GASTO ~SALDO

158,472,387,732.55 100% -,

77.01% 11,315,482,025.22

16,132,664,739.55 5.50%

17,206,668,926.23

8.36% 962,186

r

1,704,509,065.00

207.76 0.83%

51 53 54 55 57 58 TOTAL

Los gastos presentan la siguiente composición con corte a 31 de octubre de 2019, igualmente, se comparan los gastos frente al año 2018:

__ .. _ _ _— GRUPO GASTOS SALDO $ A 31 DE

OCTUBRE 2019 SALDO $ A 31 DE OCTUBRE 2018

VARIACION

51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 158,472,387,732.55 145,353,720,969.26 9.03%

53

DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES 16,132,664,739.55 141,348,068,275.52 -88.59%

54 TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES 11,315,482,025.22 636,556,730,696.76 -98.22%

55 GASTO PUBLICO SOCIAL 11,206,668,926.23 42,631,338,830.88 -59.64%

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 962,186,207.76 33,276,014,556.19 -97.11%


,...._ 105 G.

rs.nr5.

r#

SALDO $ A 31 DE OCTUBRE 2019 #7

O SALDO SA 31 DE OCTUBRE 2018 VARIÁCION y

vr

arar e ser de

VARIACION

O SALDO $ A 1 D

SI 1_. 53

33,276,014,556.19

TOTAL

4,809,248,633.30 $1,003,975,121,961.9

9.03% -8859% -79.50%

CTUBRE 2018 145,353,720,969.26 141,348,068,275.52 636,556,730,696.76 42,631,338,830.88

a SALDO S A 31 0 dCTUBRE 2019 158,472,387,732.55 16,132564,739.55 11,315,482,025.22 17,206,668,926.23 962,186,207.76 1,704,509,065.00 8205,793,898,696.31

GASTOS

11

58 OTROS GASTOS 1.704,509.065.00 4,809,248,633.30 . -64.56%

. TOTAL _ _• _ . 205 793 898 696 31 _ _, „ . 1 003 975 121 961 91 ___ , „ , . -79.50%

rin La variación ás significativa corresponde a la cuenta 54 transferencias y subvenciones porque en la presente vigencia los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz — FCP son registradbs directamente por éste de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018 en consecuencia, estas operaciones son realizadas a través del PCI 003 asignado por el SIIF Nación al FCP, para tal fin; a diferencia del año 2018, en el cual los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz se contabilizaban en el DAPRE y eran transfehdos a través de la cuenta 5423.

GRUPO 51

DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN

Este grupo está conformado por las siguientes cuentas:

CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ _ CONSOLIDADO

5.1.01 Sueldos y salados 67,421,610,454.20 948,208,999.19 68,369,819,453.39

5.1.02 Con ribuciones imputadas 1,302,024,848.09 1,123,272.00 1,303,148,120.09

5.1.03 I

Con . nbuciones efectivas 9,931,238,181.80 208,577,082.00 10,139,815,263.80

5.1.04 Apoi des sobre la nómina 2,000,675,000.00 39,678,100.00 2,040,353,100.00


106


Presidencia la Rérotiblica

5.1.07 Prestaciones sociales 19,387,616,695.08 302,346,405.87 19,689,963,100.95

5.1.08 Gastos de personal diversos 2,284,357,658.06 0.00 2,284,357,658.06

5.1.11 Generales 36,876,435,834.28 17,608,829,197.31 54,485,265,031.59

_ . 5.1.20contribuciones Impuestos,

y Tasas 159,011,897.14 654,107.53 159,666,004.67

TOTAL 139,362,970,568.65 19,109,417,163.90 158,472,387,732.55

La variación frente al mes de octubre del año anterior se presenta en el siguiente cuadro:

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A -VÁTRIACION



ABSOLUTA RELATIVA

5.1.01 Sueldos y salarios 68,369,819,453.39 44,718,067,679.18 23,651,751,774.21 52.89%

5.1.02 Contribuciones imputadas 1,303,148,120.09 12,707,245.35 1,290,440,874.74 10155.16%

5.1.03 Contribuciones efectivas - 10,139,815,263.80 9,764,318,313.00 375,496,950.80 3.85%

5.1.04 Aportes sobre la nómina 2,040,353,100.00 2,120,158,700.00 -79,805,600.00 -3.76%

5.1.07 Prestaciones sociales 19,689,963,100.95 22,567,575,001.80 -2,877,611,900.85 -12.75%

5.1.08 Gastos de personal diversos 2,284,357,658.06 2,469,617,029.95 -185,259,371.89 -7.50%

5.1.11 Generales 54,485,265,031.59 63,194,648,171.88 -8,709,383,140.29 -13.78%

5.1.20

Impuestos, contribuciones y Tasas 159,666,004.67 506,628,828.10 -346,962,823.43 _ . ... _. _ -68.48%

158,472,387,732.55 _ TOTAL 145,353,720,969.26 13,118,666,763.29 9.03% .

A continuación, se analiza cada una de las cuentas que conforman este grupo.

NOTA No. 54

5101 SUELDOS Y SALARIOS

La Presidencia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por concepto de beneficio a los empleados como sueldos y salarios con cargo al recurso humano que labora en la Entidad, y los gastos de nómina que transfieren al DAPRE el Ministerio de Defensa Nacional, la Policía Nacional y la Unidad Nacional de Protección, por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, los cuales son contabilizados en esta cuenta de acuerdo con la naturaleza del gasto, lo anterior cumpliendo el concepto Nro. 20162000026491 expedido por la Contaduría General de la Nación.

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:

(fr NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

107

El futuro_.

es de todos ,déai-Reirit1blIC:a

;. 1:1- raéhidéj)diai...;,-;.;

tfr''''-;;-11411::::j;IT


5.1.01.01 Sueldo 40,544,869,700.45 594,793 696.32 41,139,663,396.77

5.1.01.03 Horas extras y festivos 1,033,423,881.03 0.00 1,033,423,881.03

5.1.01.05 Gastos de Representación 2,661,339,067.06 65,708,509.00 2,727,047,576.06

5.1.01.10 Pritn. a técnica 8,739,707,522.51 201,099,173.02 8,940,806,695.53

5.1.01.19 Boricaciones 13,680,444,852.92 86,607,620.85 13,767,052,473.77

5.1.01.23 Auidlio de transporte 163,288,683.20 0.00 163,288,683.20

5.1.01.57 Partida de alimentación soldados y orden público 6,637,145.00 0.00 6,637,145.00

5.1.01.59 SU sidio de vivienda 20,110,020.62 0.00 20,110,020.62

5.1.01.60 Silsidio de alimentación 571,789,581.41 0.00 571,789,581.41

67,421,610,454.20 948,208,999.19 68,369,819,453.39:

La variacióh I

i

TOTAL . ,

entre el mismo período del año anterior se presenta a continuación:

--SALDO EN (S) A VARIACION . CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE



5.1.01.01 Sue do 41,139,663,396.77 27,736,208,332.03 13,403,455,064.74 48.32%

5.1.01.03 Hor fest

s extras y /

os 1,033,423,881.03 1,108,997,073.76 -75,573,192.73 -6.81%

5.1.01.05 Gasitos Representación

de 2,727,047,576.06 2,719,159,394.21 7,888,181.85 0.29%

5.1.01.10 Prima técnica 8,940,806,695.53 0.00 8,940,806,695.53 100.00% 5.1.01.19 Bonificaciones 13,767,052,473.77 12,843,172,668.78 923,879,804.99 7.19% 5.1.01.23 Auxilio de transporte 163,288,683.20 150,383,705.60 12,904,977.60 8.58%

5.1.01.57

Partida

púbico

alinentación soldados

de

y orden 6,637,145.00 0.00 6,637,145.00 100.00%

5.1.01.59 Subsidio de vivienda 20,110,020.62 0.00 20,110,020.62 100.00%

5.1.01.60 Subsidio alirtación

de 571,789,581.41 160,146,504.80 411,643,076.61 257.04%

__ _ ___. 68,369,819,453.39 1 - 44,718,067,679.18 - - 23,651,751,774.21

El incremé4 reconocimiento de la Presid6ncia

NOTA No.5

5102 CON'

l El saldo dé valor reconbcido maternidad

to en esta cuenta con corte al mes de octubre 2019 corresponde al del gasto por el servicio recibido del personal asignado a la Casa Militar

de la República.

I

I RIBUCIONES IMPUTADAS

Lsta cuenta a 31 de octubre de 2019 por $1.303.148.120,09 corresponde al por parte de la Entidad por incapacidades médicas y licencias de

y paternidad de los funcionarios, igualmente, se registra el valor de los

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019 /

108 &je

gastos de nómina transferidos al DAPRE por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, por el Ministerio de Defensa Nacional, Unidad Nacional de Protección y la Policía Nacional.

El detallado por PCI se presenta en el siguiente cuadro:


5.1.02.01 Incapacidades 21,068,307.26 1,123,272.00 22,191,579.26

5.1.02.02 Subsidio familiar 1,280,199,149.83 0.00 1,280,199,149.83

5.1.02.03 Indemnizaciones 757,391.00 0.00 -- -- 757,391.00

1 TOTAL 1 302 024 848 09 1,123,272.00 1,303,148,120.09

La variación entre el mismo período del año anterior se presenta a continuación:

CóDIGO

_

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A— --- VARIACION —



— ABSOLUTA RELATIVA

5.1.02.01 Incapacidades 22,191,579.26 12,707,245.35 9,484,333.91 74.64%

5.1.02.02 Subsidio familiar 1,280,199,149.83 0.00 1,280,199,149.83 100.00%

5.1.02.03 Indemnizaciones 757,391.00 0.00 757,391.00 100.00% _ _ TOTAL 1,303,148;120.09 _12,707,245.35 1,290,440,874.74

La variación frente al mes de octubre de 2018, corresponde al reconocimiento del gasto por el servicio recibido del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República.

NOTA No. 56

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVA

La Presidencia de la República registra en esta cuenta el valor de las contribuciones sociales que paga a las entidades administradoras del sistema de seguridad social en beneficio de los funcionarios que laboran en la Entidad.

El detallado por PCI y concepto de gastos se presenta en el siguiente cuadro:

CODIGO --. DESCRIPCIÓN -DAPRE - FONDO PAZ --- CONSOLIDADO

5.1.03.02 Aportes a caja de compensación familiar 1,599,673,700.00 31,733,000.00 1,631,406,700.00

3,161,191,590.40 5.1.03.03 Cotizaciones a seguridad social en salud 3,101,738,649.40 59,452,941.00

5.1.03.05 Cotizaciones a riesgos laborales 312,585,272.00 33,457,000.00 346,042,272.00


109


de la República

Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de

5.1.03.06 prima media 3,080,521,968.00 47,844,156.00 3,128,366,124.00 Cotizaciones a entidades administradoras del régimen de

5.1.03.07 ahorro individual 1,836,718,592.40 36,089,985.00 1,872,808,577.40 TOTAL 9,931,238,181.80 208,577,082.00 10,139,815,263.80


, 1 31

DE SALDO EN ($) A VARIACIÓN— _

CODIGO DE.SCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE OCTUBRE DE ABSOLUTA RELATIVA

_ i [ 2019 018

Aportes a caja de corInpensación

5.1.03.02 familiar 1,631,406,700.00 1,695,027,600.00 -63,620,900.00 -3.75% Cotizaciones a

i se uridad social 5.1.03.03 enisalud

3,161,191,590.40 3,194,691,626.00 -33,500,035.60 -1.05% Cotizaciones a

5.1.03.05 riesgos laborales 346,042,272.00 397,983,300.00 -51,941,028.00 -13.05%

Cotizaciones a en idades administradoras de régimen de

5.1.03.06 prima media 3,128,366,124.00 2,681,355,764.00 447,010 360.00 16.67%

Cotizaciones a enlidades administradoras de régimen de

5.1.03.07 ahorro individual 1,872,808,577.40 1,795,260,023.00 77,548,554.40 4.32%

_ TOTAL 10,139,815,263.80 9,764,318,313.00 375,496,950.80

NOTA No. 57

5104 APOTES SOBRE NÓMINA i

El saldo dé esta cuenta a 31 de octubre de 2019 por $2.040.353.100.00 representa el valor de los gastos que se generan por los aportes obligatorios sobre la nómina.

El PCI y có cepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:

1 CÓDIGO i DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.1.04.01 Aportes al ICBF 1,199,817,000.00 23,800,100.00 1,223,617,100.00

51.04.02 Aportes al SENA 200,316,100.00 3,970,300.00 204,286,400.00

5.1.04.03 ,4portes a la ESAP 200,316,100.00 3,970,300.00 204,286,400.00

5.1.04.04

Aportes

ilclustriales

ihstitutos

a escuelas

e

técnicos 400,225,800.00 7,937,400.00 408,163,200.00


110

TOTAL

2,000,675,000.00

39 678,100.00

2,040,353,100.00


_ .. _ _

CODIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN -

31 DE OCTUBRE DE 2019_ _

31 DE OCTUBRE DE 2018 ABSOLUTA ELATIVA R j

5.1.04.01 Aportes al ICBF 1,223,617,100.00 1,271,409,300.00 -47,792,200.00 -3.76%

5.1.04.02 Aportes al SENA 204,286,400.00 212,315,000.00 -8,028,600.00 -3.78%

5.1.04.03 Aportes a la ESAP 204,286,400.00 212,315,000.00 -8,028,600.00 -3.78%

5.1.04.04

Aportes a escuelas industriales e institutos técnicos 408,163,200.00 424,119,400.00 -15,956,200.00 -3.76% . .

I TOTAL . 2,040,353,100.00 2,120,158,700.00 179,805,600.00 -3.76%

NOTA No. 58

5107 PRESTACIONES SOCIALES

El saldo de esta cuenta al 31 de octubre por $ 19.689.963.100,95 corresponde al registro realizado por concepto de prestaciones sociales de los funcionarios que laboran en la Entidad, el cual es reportado por el Área de Talento Humano mensualmente, dando cumplimiento al principio de devengo, también se registran los gastos de nómina transferidos al DAPRE por concepto de beneficio a los empleados del personal asignado a la Casa Militar de la Presidencia de la República, por el Ministerio de Defensa Nacional, la Unidad Nacional de Protección y la Policía Nacional.

El detallado por PCI y concepto de los gastos se presenta en el siguiente cuadro:

j CODIGO - DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO :

5.1.07.01 Vacaciones 2,734,850,727.02 58,208,293.48 2,793,059,020.50

5.1.07.02 Cesantías 3,318,636,640.00 63,652,609.00 3,382,289,249.00

5.1.07.04 Prima de vacaciones 2,446,428,986.98 37,732,370.71 2,484,161,357.69

5.1.07.05 Prima de navidad 3,224,521,697.17 54,229,780.89 3,278,751,478.06

5.1.07.06 Prima de servicio 1,783,135,383.99 33,411,650.40 1,816,547,034.39

5.1.07.07 Bonificación especial de recreación 170,495,627.45 4,115,789.39 174,611,416.84

5.1.07.90 Otras primas 5,709,547,632.47 50,995,912.00 5,760,543,544.47

i __TOTAL _19,387,616,695.08 302,346,405.87 19,689,963,100.95!



III

. •

tk,nr a

El futuro Presidencia es de todos de tia República

SALDO EN ($) A . VARIAC (5N CODIGO DESCRIPCIÓN

I 31 DE OCTUBRE



5.1.07.01 Vacaciones 2,793,059,020.50 2,758,917,027.76 34,141,992.74 1.24% 5.1.07.02 Césantias 3,382,289,249.00 3,460,668,688.00 -78,379,439.00 -2.26%

5.1.07.04 Prinia de vacaciones 2,484,161,357.69 1,767,028,056.66 717,133,301.03 40.58%

5.1.07.05 Prirna de navidad 3,278,751,478.06 3,285,431,753.89 -6,680,275.83 -0.20%

5.1.07.06 PriMa de servicio 1,816,547,034.39 1,631,494,920.55 185,052,113.84 11.34%

5.1.07.07

Bonificación espbcial de rec eación 174 611 416.84 167,215,070.14 7,396,346.70 4.42%

5.1.07.90 Oiras primas 5,760,543,544.47 9,496,819,484.80 -3,736,275,940.33 -39.34% TOTAL ; i19,68979-63,100:95 22,567,575,001.80 -2,877,611,900.85 -12.75%

NOTA No.

5108 GAS 1

La Preside concepto d prestación. por funcionarios 1068 de 29.115 no existe p contratar.

También s dotación

El detallad siguiente Cliadro:

L9

los DE PERSONAL DIVERSOS

cia de la República registra en esta cuenta todas las erogaciones por remuneración servicios técnicos y honorarios, con cargo a los contratos de

t e servicios suscritos para cubrir actividades que no pueden ser realizadas de planta o no sean suficientes, lo cual en cumplimiento del Decreto

es certificado por el Jefe de Talento Humano, esta certificación indica que rsonal suficiente en la planta del DAPRE para realizar las actividades a

incluyen los beneficios a los empleados por préstamos, capacitaciones y

por PCI corresponde en su totalidad al DAPRE, como se presenta en el

1 CÓDIGO 1 DESCRIPCIÓN DAPRE CONSOLIDADO

5.1.08.01 Remuneración por servicios técnicos 1,643,059,520.29 1,643,059,520.29

5.1.08.03 Capacitación, bienestar social y estímulos 134,612,758.00 134,612,758.00

5.1.08.04 Dotación y suministro a trabajadores 87,970,630.83 87,970,630.83

5.1.08.12 1

Ajuste beneficios a los empleados a largo plazo 350,366,272.85 350,366,272.85

5.1.08.13 Beneficios por préstamos a empleados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 68,348,476.09 68,348,476.09

. _ TOTAL 2,284,357,658.06 _2,284,357,658.06

19\

La variación

1

respecto al mes de octubre de 2018 es la siguiente:


112

1 .

á 1/41

futuro El Presidencia es de todos a RTriálalica

SALDO EN ($) A - VARIACION . CÓDIGO

_ DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE

- - 2019 31 DE OCTUBRE

_ DE 2018 ABSOL UTA RELATIVA

5.1.08.01 Remuneración por servicios técnicos 1,643,059,520.29 1,644,968,636.20 -1,909,115.91 -0.12%

5.1.08.02 Honorarios 0.00 365,041,501.00 -365,041,501.00 -100.00%

5.1.08.03 Capacitación, bienestar social y estimulos 134,612,758.00 202,533,195.00 - 67,920,437.00 -33.54%

5.1.08.04 Dotación y suministro a trabajadores 87,970,630.83 99,168,595.72 -11,197,964.89 -11.29%

5.1.08.12 Ajuste beneficios a los empleados a largo plazo 350,366,272.85 0.00 350,366,272.85 100.00%

5.1.08.13

Beneficios por préstamos a empleados a tasa de interés cero o inferior a la del mercado 68,348,476.09 157,905,102.03 -89,556,625.94-56.72% TOTAL _ _ 2,284,357,658.06 —2,469,617,029.95 -185,2597371.89 -- -7.50%

NOTA No. 60

5111 GENERALES

En este concepto se registran los gastos para el normal funcionamiento del DAPRE, para así cumplir con su cometido estatal, tales como: honorarios, servicios, vigilancia y seguridad, materiales y suministros, mantenimiento, servicios públicos, arrendamiento operativo, viáticos y gastos de viaje, impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones, fotocopias, comunicaciones y transporte, seguros generales , contratos de administración, combustibles y lubricantes, servicios de aseo, cafetería y restaurante, organización de eventos, entre otros. El valor total acumulado al 31 de octubre del presente año suma $ 54.485.265.031,59

El detallado por PCI y concepto del gasto, se presenta en el siguiente cuadro:

_ i I CÓDIGO DESCRIPCIÓN _ DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.1.11.03 Elementos de lencería y ropería 6,367,970.00 0.00 6,367,970.00

5.1.11.04 Loza y cristalería 276,000.00 0.00 276,000.00

51.11.13 Vigilancia y seguridad 1,732,666,840.33 0.00 1,732,666 840.33

5.1.11.14 Materiales y suministros 1,681,634,932.06 114,926,690.20 1,796,561,622.26

5.1.11.15 Mantenimiento 4,480,032,167.46 140,037,941.87 4,620,070,109.33

5.1.11.16 Reparaciones 22,705,200.00 0.00 22,705,200.00

5.1.11.17 Servicios públicos 1,803,933,154.19 25,699,235.41 1,829,632,389.60


113 gfo


Presidencia de la República

5.1.11.18 Arrendamiento • oP4rativo 1,585,471,233.04 159,501,276.19 1,744,972,509.23

5.1.11.19 Viáticos y gastos de viaje 9,835,853,490.54 536,830,529.00 10,372,684,019.54

5.1.11.21 afil

Impresos, publicaciones, suscripciones y

aciones 54,043,812.87 758,358.91 54,802,171.78

5.1.11.22 Fotocopias 55,261,531.16 0.00 55,261,531.16

5.1.11.23

/ Comunicaciones traisporte

y 3,645,815,523.00 1,083,789,643.32 4,729,605,166.32

5.1.11.25 Seguros generales 1,800,531 014.89 82,433,448.41 1,882,964,463.30

5.1.11.40 Ccntratos adhinistración

de 596,317,420.00 0.00 596,317,420.00

5.1.11.46 Combustibles lútiricantes

y 798,152,175.00 48,987,114.00 847,139,289.00

5.1.11.49

Sisirvicios cáeteria, IOjandería

de aseo, restaurante y

1,534,009,893.30 460,000.00 1,534,469,893.30

5.1.11.54 e! Or6anización de

entos 4,151,650 310.32 2,878,723,458.00 7,030,373,768.32

5.1.11.55

I Elementos lavandería

de aseo, y cafetería 28,724,787.36 0.00 28,724,787.36

5.1.11.57 Concursos lictaciones

y 781,242.00 0.00 781,242.00

5.1.11.62

1

Elluipo industrial

de seguridad 28,942,760.00 0.00 28,942,760.00

5.1.11.64 i Glistos legales 17,354,953.00 0.00 17,354,953.00

5.1.11.79 Honorarios 2,920,980,266.76 12,536,681,502.00 15,457,661,768.76

5.1.11.90 Osos Ganerales

Gastos 94,929,157.00 0.00 94,929,157.00

TOTAL 36,876,435,834.28 17,608,829,197.31. 54,485,265,031.59

El valor re istrado en la subcuenta 511190 Otros gastos generales, corresponde a la adquisicióhit de diferentes bienes (obsequios protocolarios), para ser entregados en cumplimien o de actividades protocolarias del Señor Presidente de la República en su calidad de Jefe de Estado.

La variació ri entre el mismo período del año anterior se presenta a continuación:


SALDO EN ($) A VARIACION —



ABSOLUTA %

5.1.11.03

Elementos de lencería y ropería 6,367,970.00 0.00

,1 6,367,970.00,

/ 100.00%


114

:111011'.futüró"s,„„„„„„„ esdé„,,„,todti 4„„„.„.„„„,,,,„„,„2„,,,,,:41,,„„„.„..„:„„„„,„„„„„„,„„„„,„„1„,„„

5.1.11.04 Loza y cristalería 276,000.00 0.00 276,000.00 100.00%

5.1.11.12

Obras y mejoras en propiedad ajena 0.00 611,646,276.37 -611,646,276,37 -100.00%

5.1.11.13 Vigilancia y seguridad 1,732,666,840.33 1,620,949,001.10 111,717,839.23 6.89%

5.1.11.14 Materiales y suministros 1,796,561,622.26 1,740,865,139.03 55,696,483.23 3.20%

5.1.11.15 Mantenimiento 4,620,070,109.33 5,445,711,847.20 -825,641,737.87 -15.16%

5.1.11.16 Reparaciones 22,705,200.00 21,696,890.00 1,008,310.00 4.65%

5.1.11.17 Servicios públicos 1,829,632,389.60 3,166,439,674,02 -1,336,807,284.42 -42.22%

5.1.11.18 Arrendamiento operativo 1,744,972,509.23 2,170,301,919.79 ' -425,329,410.56 -19.60%

5.1.11.19 Viáticos y gastos de viaje 10,372,684,019.54 11,921,159,507.04 -1,548,475,487.50 -12.99%

5.1.11.21

Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 54,802,171.78 160,757,938.78 -105,955,767.00 -65.91%

5.1.11.22 Fotocopias 55,261,531.16 97,699,745.06 -42,438,213.90 -43.44%

5.1.11.23 Comunicacione s y transporte 4,729,605,166.32 8,910,763,729.84 -4,181,158,563.52 -46.92%

5.1.11.25 Seguros generales 1,882,964,463.30 2,269,847,982.63 -386,883,519.33 -17.04%

5,1.11.33 Seguridad industrial 0.00 3,416,490.00 -3,416,490.00 -100.00%

5.1.11.40 Contratos de administración 596,317,420,00 454,246,375.68 142,071,044.32 31.28%

5.1.11.46 Combustibles y lubricantes 847,139,289.00 1,039,552,176.77 -192,412,887.77 -18.51%

5.1.11.49

Servicios de aseo, cafetería, restaurante y lavandería 1,534,469,893.30 1,578,212,040.88 -43,742,147.58 -2.77%

5.1.11.50 Procesamiento de información 0.00 2,043,000.00 -2,043,000,00 -100.00%

5.1.11.54 Organización de eventos 7,030,373,768.32 3,991,371,244.73 3,039,002,523.59 76.14%

5.1.11,55

Elementos de aseo, lavandería y cafetería 28,724,787.36 39,608,155.00 -10,883,367.64 -27.48%

5,1.11.57 Concursos y licitaciones 781,242,00 0.00 781,242.00 100.00%

5,1.11,62

Equipo de seguridad industrial 28,942,760.00 0.00 28,942,760.00 100.00%


115

5.1.11.64 Gastos legales 17,354,953.00 25,635,181.00 -8,280,228.00 -32.30%

5.1.11.73

I nterventorías, auditorías y evaluaciones 0.00 104,720,000.00 -104,720,000.00 -100.00%

5.1.11.75 Reparación de víctimas 0.00 1,704,798,632.00 -1,704,798,632.00 -100.00%

5.1.11,79 Honorarios 15,457,661,768.76 16,112,324,624.96 -654,662,856.20 -4.06%

5.1.11.80 I 'Servicios 0.00 880,600.00 -880,600.00 -100.00%

5.1.11.90 Gastos protocolarios 94,929,157.00 , .. 0.00 94,929,157.00 100.00%

-....

TOTAL : 54,485,265,031.59 ' 'T, 63,194,648,171,99,- 78,704,383,14011

Las variaci nes más significativas en esta cuenta corresponden a las siguientes subcuenta

511117 Servicios públicos: la disminución que presenta esta subcuenta del $42.22%, obedece á, las medidas adoptadas por la entidad en el cumplimiento de la Directiva Presidencil 09 de 2018.

511119 Viá icos y gastos de viaje: presenta una disminución del 12.99% con respecto al año ante ior, lo que obedece a las medidas de austeridad adoptadas por la Entidad en cumplimiento de la Directiva Presidencial 09 de 2018.

1-n 511123 Co unicaciones y Transporte: la variación que se presenta en esta cuenta obedece a que en el año 2018 fue necesario contratar servicios especializados para la elaboració9 e implementación de estrategias digitales en el marco de la construcción y el sostenimiento de la paz, acorde con los lineamientos de comunicación de la Alta Consejería presidencial para las Comunicaciones. Así mismo se contrataron servicios especializados de elaboración y análisis de encuestas y sondeos sobre la opinión de los colombiands relacionada con la implementación del Acuerdo de Paz con las FARC, la etapa de Ostconflicto y las demás iniciativas de construcción de la Paz liderados por el Gobierno Nacional, para la presente vigencia no ha sido necesario contratar estos servicios.

511154 Or mes de oot Presidente permite fo siendo indi Gestión 0 actividades

anización de evento: en esta subcuenta se presenta un incremento frente al bre de 2018, del 76.14%, corresponde a los eventos realizados por el Señor de la Republica en el recorrido de los Talleres Construyendo País lo que alecer la presencia institucional en las diferentes zonas del territorio nacional, pensable para garantizar el cumplimiento de la Estrategia de Difusión de la bernamental para el Desarrollo Social y Comunitario, y por las diferentes

en ejercicio de las funciones consagradas en el artículo 189 de la Constitución Política Nacional ejercicio en su calidad de Jefe de Estado, Jefe de Gobierno y Suprema Autoridad Administrativa y de la señora Vicepresidenta de la Rep blica.


116

El futuro Presidencia - - es de todos . de la República

511175 Reparación de víctimas: la disminución en esta subcuenta obedece a que en el año 2018, se elaboraron varios monumentos en el marco de lo dispuesto en el punto 3.1.7 del Acuerdo Final para la terminación del Conflicto y la Construcción de una Paz Estable y Duradera, así: Gerencia Construcción Arquitectura S.A., a través del contrato FP 202 de 2018 se realizó la construcción de la fase uno del monumento denominado "Fragmentos", a Mario Elías Pozo ganador del premio Monumento de la Paz y a Luis Eduardo Castillo, por el servicio de fundición y materialización del monumento denominado 'kusikawsay" .

511179 Honorarios la disminución en esta subcuenta obedece a las medidas de austeridad adoptadas por la Entidad en cumplimiento de la Directiva Presidencial 09 de 2018, adicionalmente, en el año 2018 Fondo Paz suscribió contratos de servicios profesionales con el objeto de apoyar al Alto Comisionado para la Paz, en las mesas de diálogo y en las mesas temáticas con carácter jurídico y de justicia transicional, en la verificación de la voluntad de Paz en formalización de diálogos y celebración de acuerdos con el ELN, para la presente vigencia no ha sido necesario contratar estos servicios.

511190 Otros Gastos Generales: el incremento corresponde subcuenta 511190002 Gastos Protocolarios es la adquisición de diferentes bienes (obsequios protocolarios), para ser entregados en cumplimiento de actividades protocolarias del Señor Presidente de la República en su calidad de Jefe de Estado, el año anterior estos gastos se registraban en la subcuenta 511154 eventos.

NOTA No. 61

5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS

Representa el valor de los impuestos, contribuciones y tasas causados a cargo de la Entidad de conformidad con las disposiciones legales.

El saldo de esta cuenta al 31 de octubre de 2019 es de $159.666.004,67 conformado por las siguientes subcuentas, así:

. _CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO I

5.1.20.01 Impuesto predial unificado 141892,000.00 0.00 141,892,000.00

5.1.20.10 Tasas 13,292,900.00 0.00 13,292,900.00

5.1.20.11

Impuesto sobre Vehículos Automotores 3,163,100.00 0.00 3,163,100.00

5.1.20.24 _ _

Gravamen a los movimientos financieros 663,897.14 654,107.53 1,318,004.67

TOTAL 159,011,897.14 , 654,107.53 159,666,004.67a


117

• El futuro Presidencia es de todos : de LaRepúbUca

Las variacidnes frente al mes de octubre de 2018 se presentan en el siguiente cuadro:

i 1CÓDIGO DESCRIPCIÓN



31 DE OCTUBRE DE 2018 _ _

ABSOLUTA RELATIVA

5.1.20.01

Impuesto predial unificado 141,892,000.00 124,459,000.00 17,433,000.00 14.01%

5.1.20.02

Cuota de fiscalización y auditaie 0.00 367,636,746.00 -367,636,746.00 -100.00%

5.1.20.10 Taias 13,292,900.00 659,991.00 12,632,909.00 100.00%

5.1.20.11

Impuesto Vehículos Automotores

sobre

3,163,100.00 6,108,000.00 -2,944,900.00 -48.21%

5.1.20.24

lop

Fib

Gievamen

movimientos

a

ancieros 1,318,004.67 1,637,397.36 -319,392.69 -19.51%

5.1.20.90

Otros imeuestos Cohtribuciones y tinas

y

0.00 6,127,693.74 -6,127,693.74 __. -100.00%

7071XL _ _159,666,004.67 506,628,828.10 -346,962,823.43

El incremento en la subcuenta 512010 Tasas obedece a que en el presente año se recibieron 16 vehículos de la SAE, con Resoluciones Nro.0015, 0387 y 1473 de 2019 en consecuencia, el DAPRE debió pagar las tasas (derecho de semaforización) correspondíentes a estos vehículos

GRUPO d3 DEPRECIACIÓN, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES

Este grupo ' ncluye las cuentas que representan los gastos estimados para reflejar el valor del desgaste o pérdida de la capacidad operacional por el uso de los bienes, su deterioro, Oí como los montos para cubrir posibles pérdidas que están sujetas a condiciones de incertidumbre en relación con su cuantía.

Deterioro kie los activos no generadores de efectivo:

El DAPRE adicional a los conceptos de depreciación que aplica para los activos tangibles y de amortización para los activos intangibles, identificara y calculara el deterioro que corresponde a la pérdida en el potencial de servicio del activo tangible o intangible.

Los activos no generadores de efectivo son aquellos que la Entidad mantiene con el propósito fdndamental de prestar servicio a la Entidad o para distribuir de forr gratuita


118

El futuro es de todos déla RéSiblida

Pr?StdPrtg a

a la población beneficiaria, es decir, que el DAPRE no pretende a través del uso del activo generar rendimientos en condiciones de mercado.

Teniendo en cuenta que el marco normativo para Entidades de Gobierno, exige dos puntos importantes para la aplicación de la norma de deterioro: a) que aplica solo a aquellos activos (propiedades, planta y equipo) que la entidad considere materiales, y b) que se definan los criterios empleados por la entidad para identificar estos activos dada su materialidad. Igualmente, en el concepto 20182000017261 de marzo de 2018 de la Contaduría General de la Nación en una de sus conclusiones indica: "que, de acuerdo con el Marco Conceptual, la materialidad es un aspecto específico de la entidad basado en la naturaleza o magnitud de las partidas, por lo cual es un criterio que se deberá determinar partiendo de las condiciones económicas y financieras de esta".

En consecuencia, el DAPRE considero en el Manual de Políticas Contables, que la materialidad de las propiedades, planta y equipo se tomará a partir de los siguientes criterios:

Por la naturaleza de los activos

Para establecer cuáles activos son materiales dentro de las propiedades, planta y equipo que posee el DAPRE, se tomó una clasificación por la naturaleza de los activos y su participación dentro del total de las mismas al 1° de enero de 2018.

En este orden de ideas, se obtiene que son materiales las clases de activos de propiedades, planta y equipo que representen más del 4% del valor neto de ellas. (Costo histórico menos depreciación acumulada), estas son:

Las Edificaciones ($241.Miles de millones) valor neto representan el 67% del total de las propiedades, planta y equipo ($359,3 miles de millones) Terrenos ($44,1 MM) representan el 12,3% Bienes de arte y cultura ($21,7 MM) el 6,0% Equipo de transporte, tracción y elevación ($15,9 MM) representan el 4,4% Equipos de comunicación y computación ($14,7 MM) representan el 4,1%

Las demás clases de activos de propiedades, planta y equipo representan porcentajes entre el 0,1% y el 1,8%, del total de este grupo, por tanto, no se consideran materiales.

Por la magnitud de las partidas

Una vez seleccionados los activos por clase (Edificaciones, Terrenos, Equipos de transporte, tracción y elevación y Equipos de comunicación y computación), se procede a analizar y a seleccionar a aquellos que por su monto individual se consideran materiales al interior de cada clase seleccionada, para realizar esta selección se revisaron las condiciones de uso y ubicación de los bienes, igualmente, se pudo


119


evidenciar que el DAPRE cumple con las recomendaciones dadas por los fabricantes en cuanto al cuidado y mantenimiento de los bienes.

Para los bienes muebles que se encuentran en las clases de equipos de transporte, tracción y elevación y Equipos de comunicación y computación, se sugiere establecer un monto que se considere razonable y significativo para aquellos activos que ameritan un tratamiento diferencial, descartando a través de este monto activos que su inclusión generaría una carga administrativa y un costo operativo importante, y sin un evidente beneficio. Un activo de propiedad, planta y equipo individual, cuyo monto supere los 35 SMMLV, se considera material.

Con lo anter or, se cumple con las premisas fundamentales que subyacen en la norma: que se aplique a activos materiales para la Entidad, dado que el reconocimiento del deterioro e*i e una gran carga operativa y administrativa que no justifica para activos que no sean, representativos. De igual manera, que correspondan a activos en los cuales se pueda ó ntrastar su valor en libros con valores de mercados, lo cual exige la existencia el un mercado activo de los mismos, y como se sabe, en el país no existen mercados h ra muchos activos usados. Por ello, los que se seleccionan (edificios, terrenos, ve nículos, equipos de tecnología para comunicación y computación) son los más indicados para ello.

Ahora bien, con independencia de los factores mencionados se evaluarán por deterioro todos los activos que correspondan a bienes inmuebles reconocidos con independencia de su valor.

Para el DA,PRE se consideran materiales para aplicar la norma de deterioro los siguientes activos no generadores de efectivo:

Todo los bienes inmuebles, con independencia de su valor. Los bienes muebles seleccionados por su naturaleza y representatividad, cuyo costo, individual de adquisición o transformación sea igual o superior a 35 Salarios Mínirños Legales Mensuales Vigentes (SMLMV) en el momento del reco °cimiento inicial y que no estén ubicados en zonas de alto riesgo.

De acuerdo con lo señalado en el punto anterior se solicitó a los técnicos la revisión de los bienes ara determinar si presentaban indicios de deterioro, de los cuales al cierre del preserite informe se recibió respuesta del coordinador de Mantenimiento y Conservacion de bienes Muebles e Inmuebles con el MEM19-00017423 de 29 de octubre de 2019, remitiendo el formato F-GF-33 Cuestionario Evaluación Indicios de Deterioro de Propiedad Planta y Equipo, correspondiente a los bienes inmuebles, en el cual se evidencia que ningún inmueble presentó deterioro.

Estamoá a a espera de la respuesta de los demás técnicos con el fin de realizar los registros contables correspondientes.


120

CODIDO CRIPCiÓN DAP PAZ . 4.1V

0:IFONDb ..0.~

C. NSOLIDADO1 4 'r4P%

5.3.60.01 Edificaciones 2,656,793,528.23 0.00 2,656,793,528.23

5.3.60.02 Plantas, ductos y túneles 0.00 175,021.35 175,021.35

5.3.60.04 Maquinaria y equipo 138,156,805.78 105,924,470.12 244,081,275.90

5.3.60.05 Equipo médico y científico 5,082,958.28 0.00 5,082,958.28

5.3.60.06 Muebles, enseres y equipo de oficina 499,068,989.37 24,585,275.87 523,654,265.24

5.3.60.07

Equipos de comunicación y computación 1,841,380,855.89 130,504,547.98 1,971,885,403.87


121

Ir El ¡futuro ii„„„.„„,,„,„„„ de tóditill

NOTA No. 62

5347 DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR

En esta cuenta se revela el valor estimado de la posible pérdida que se origina en las cuentas por cobrar clasificadas al costo cuando el valor en libros de la cuenta por cobrar excede el valor presente de los flujos de efectivo futuros estimados.

El saldo de esta cuenta por $117.962,50, corresponde al reconocimiento del deterioro de la incapacidad médica del señor Gerson David Motta de conformidad con la Resolución No. 1665, porque fue trasladada a la Secretaria Jurídica por parte del Área de Talento Humano con MEM19-00007585 del 17 de mayo de 2019, para que se adelante el cobro jurisdiccional.

NOTA No. 63

5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

En esta cuenta se registró el valor de la depreciación efectuada a los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la Entidad y los recibidos en comodato, la vida útil utilizadas para calcular la depreciación para los bienes adquiridos durante la presente vigencia y los bienes avaluados a diciembre 31 de 2017, es la establecida en el Manual para el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE; y para aquellos bienes avaluados en el año 2016 se aplicó la vida útil restante indicada por el evaluador.

El detalle del saldo al 31 de octubre de 2019 es $7.554.165.736,20 y su distribución por PCI se presenta en el siguiente cuadro:

; Pr'elsidencia tLdei&RepubLica ç

En esta cu nta se contabiliza el valor mensual de la amortización efectuada a las licencias y ¿oftware de la entidad, de acuerdo con el tiempo de amortización indicado por el Área be Tecnologías y Sistemas de Información del DAPRE. En consecuencia, el supervisor del contrato debe indicar en el formato F-GF-33 el tiempo durante el cual se amortizarán los bienes adquiridos, lo anterior de acuerdo con lo establecido en el Manual paré el Manejo y Control Administrativo de los Bienes de Propiedad del DAPRE.

La distribu ón por PCI para la presenta vigencia se detalla en el siguiente cuadro, así:

NOTA No. J4 I

5366 AMOTIZACIÓN DE INTANGIBLES 1 1

Equipos de transporte, tracción y

5.3.60.08 elávación 1,735,885,537.40 20,049,335.08 1,755,934,872.48 Equipos de comedor, cocina, despensa y

5.3.60.09 hotelería 140,622,843.43 11,997,103.64 152,619,947.07

Sámovientes y 5.3.60.10 plantas 24,033,162.53 0.00 24,033,162.53

Bienes de arte y 5.3.60.12 cultura 464,750.49 0.00 464,750.49

Bienes muebles en 5.3.60.13 bodega 382,796.01 0.00 382,796.01

P y

,opiedades, planta équipo no

5.3.60.15 ehlotados 219,057,754.75 0.00 219,057,754.75

TOTAL 7,260,929,982.16 293,235,754.04 7,554,165,736.20

' CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.3.66.05 1 Licencias 4,659,662,404.68 0.00 4,659,662,404.68

5.3.66.06 loftware 938,390,330.07 21,962,666.70 960,352,996.77

TpTAL 5,598,052,734.75 _ _21,962,666.70 5,620,015,401.45

La variacióh registrada con respecto al mes de octubre del año 2018 es la siguiente:

: CÓDIGO áSCRIPCICIN SALDO EN (6) A VARIACIÓN



ABSOLUTA - RELATIVA i '

_

5.3.66.05 L cencias 4,659,662,404.68 8,031,865,591.85 -3,372,203,187.17 -41.99%


122 09/1


Presidencia La nérública

5.3.66.06 Software 960,352,996.77 1,043,410,648.70 -83,057,651.93 -7.96%

TOTAL 5,620,015,401.45 9,075,276,240.55 -3,455,260,839.10 -38.07%

Esta cuenta presenta una disminución porque se amplió la vida útil de algunas licencias de acuerdo con la revisión realizada e informada por el Área de Tecnologías y Sistemas de la Información.

Adicionalmente en el presente mes se realizó la valoración y verificación anual de los activos intangibles con el fin de establecer el deterioro y la vida útil de estos bienes, por lo anterior y como resultado de esta actividad el Área de Tecnologías y Sistemas de la información con el MEM19-00018836 informó al Grupo de Contabilidad la modificación de algunas vidas útiles de estos bienes, teniendo en cuenta el uso y la necesidad de mantenerlos vigentes.

NOTA No. 65

5368 PROVISION LITIGIOS Y DEMANDAS

En esta cuenta se contabiliza el valor estimado de las obligaciones originadas por litigios y demandas en contra de la Entidad, de acuerdo con la metodología establecida en el Manual de Trámite Administrativo para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01.

La distribución por PCI corresponde en su totalidad al DAPRE, como se muestra en el siguiente cuadro:

'CÓDIGO DESCRIPCIÓN _-- --- - DAPRE CONSOLIDADO _ .

5.3.68.03 Administrativas 2,958,365,639.40 _ _ . 2,958,365,639.40 TOTAL _ 2,958,365,639.40 _2,958,365,639.40

La variación frente al mismo mes de octubre del año 2018 es la siguiente:

CÓDIGO

_

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($)-A — VARIACIÓN

31 DE OCTUBRE DE _ 2019 . _


5.3.68.03 Administrativas 2,958,365,639.40 77,484,266,323.55 -74,525,900,684.15 -96%

5.3.68.90 _ _

Otros litigios y demandas 0.00 27,998,296.59 -27,998,296.59 -100%

TOTAL _ - 2-,958,565,639.40 77,512,264,620.14 -74,553,898,980.74

La disminución que se registra en esta cuenta obedece al cambio en la periodicidad del registro de la indexación de los valores provisionados por las demandas en contra de


123

5.4.23.07 1,434,962,421.65 9,880,519,603.57 11,315,482,025.22 11,315,482,025.22 a 9,880,519,603.57 al 434,962,421.65

Bines entregados sin Contraprestación TOTAL -+T.n aí

CÓDIGO 46ESCRIPC—IÓNR FON155-FA-Za _

CONSOLIDADCa

lE1 futuro les de todos

Entidad, en a vigencia 2018 se realizaba trimestralmente y para el presente año es anual, en coñsecuencia, este registro se elaborara con corte al 31 de diciembre de 2019.

GRUPO 54 OTRAS TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los gastos por transacciones sin contraprestación causados por la Entidad, por recursos entregados a otras entidddes de diferente nivel y sectores.

NOTA No. 66

5423 OTRA TRANSFERENCIAS

Esta cuentaj representa el valor de los recursos transferidos sin contraprestación, los cuales no s encuentran clasificados en otras cuentas.

La distribuci

n por PCI se detalla en el siguiente cuadro, así: o

El valor registrado en la subcuenta Bienes entregados sin contraprestación por $11.315.4812.025.22 corresponde a:

La eh, rega de 5 camionetas a la Unidad Nacional de Protección-UNP, que habían sido Iriecibidas mediante contratos de comodato N°222-13 y 604-14 con un valor en libros de $74.510.882,23

El ret ro del canino MAX de acuerdo a lo informado por el Grupo de Caninos por cuMplir con su tiempo de servicio. Valor en libros $ 4.287.250

1 Medi nte Contrato de Comodato 018-19 se transfirió teléfono Nec Aruba remoto i AP5 N con placa de inventario 83069 quedando un valor en libros por $8.403,58

Radil televisión de Colombia RTVC: D acuerdo al Acta No. 001 de 30/08/2019 se egtregó una tarjeta de video y un sistema de almacenamiento pdr valor de $15 592.160,17


124

Direc ión de Sanidad Policía Nacional: De acuerdo con el acta de entrega No 002 ' el 1 de octubre de 2019, se entregó la ambulancia del Comodato No. 016-15 p r valor de $82.590.029,82

`e, P es de todos El futuro

. : .1Pre;á'idéncia---.. - - —.de: 1.a :ReFiCobtidár,

De acuerdo con lo informado por la Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia en el presente año han sido entregados cinco CDI de los cuales el aporte del DAPRE es el siguiente:

I Municipio del Doncello — Caquetá $1.343.807.398,00 Paujil - Caquetá, $1.228.278.187.70; al municipio de Anapoima $2.778.427.678.00, CDI Policarpa $1.363.881.301,00 y CDI de Yotoco del Valle del Cauca por $2.260.146.485,00 y COI de la Montañita por $716.689.828,07 los cuales fueron construidos con cargo al convenio N° 068-16 suscrito con FINDETER

Federación Nacional de Departamentos: La Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia con la Donación No 30 entrego a esta entidad 10 computadores portátiles por valor de $4.100.000,00

Municipio de Tunja: La Consejería Presidencial para la Niñez y Adolescencia con la donación No 34 por valor de $8.200.000,00 entrego al municipio 20 computadores portátiles, Adicionalmente se hizo entrega de 72 kit femenino y 72 kit masculinos, conformados por 1 pantalón, 1 blusa o camiseta, 2 paquetes de medias por tres pares y 50 rollos de tela.

Fondo Paz efectuó la transferencia a:

1 Municipios por valor de $1.240.711.639,59 correspondientes a las transferencias realizadas de bienes, en cumplimiento de las Resoluciones No. 299 y 300 del 23 de abril de 2019, por la cual se ofrecen a título gratuito a Entidades Estatales unos bienes.

V ARN: por valor de $194.250.782,06 corresponde la transferencia realizada de 16 bienes muebles, en cumplimiento de la Resolución No. 930 del 5 de diciembre de 2018 y que fueron entregados con el Acta No. 001 de 2019.

La variación con respecto al mismo mes del año 2018 es la siguiente:

SALDO EN ($) A VARIACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE 31 DE OCTUBRE

2019 DE 2018 - - -

ABSOLUTA RELATIVA

Para gastos de 5.4.23.03 funcionamiento 0.00 553,411,000,000.00 -553,411,000,000.00 -100.00%

Bienes entregados sin

5.4.23.07 contraprestación 11,315,482,025.22 80,633,843,207.98 -69,318,361,182.76 -85.97% TOTAL __11,315,482,025.22 634,044,843,207.98 -622,729,361,182.76

La variación que se presenta en la subcuenta 542303, obedece a que en la presente vigencia los recursos asignados al Fondo Colombia en Paz, son registrados

CL, NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

1

. ..

25

:El

! •'_

futuro Prestiiencia es de todos d-iTá- Rérública

expedida po directamenti por este, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 386 de 2018,

la Contaduría General de la Nación, en consecuencia, estas operaciones son realizadas a través del PCI 003 asignado por el SIIF Nación al Fondo, para tal fin y el FCP reconoce directamente los giros de los recursos que realiza la DTN y no a través de una transferencia del DAPRE.

La variación que se presenta en la subcuenta 542307 por el PCI 005 Fondo Paz corresponde a la transferencia de bienes inmuebles de los ETCR a la ARN de acuerdo a la Resolub ón No 472 del 31 de julio de 2018, donde se autoriza la baja de unos bienes del DAPRE Fondo Paz y se ordena la transferencia por destinación específica a la ARN

GRUPO 55 GASTO PÚBLICO SOCIAL ,

En esta denominación, se incluyen las cuentas que representan los recursos destinados por la Entidiád directamente a la solución de las necesidades básicas insatisfechas y las orientadas al bienestar general y al mejoramiento de la calidad de vida de la población, de conform'iáad con las disposiciones legales.

NOTA No. 1 €17

5507 DES1 RROLLO COMUNITARIO Y BIENESTAR SOCIAL

Dentro de esta cuenta se clasifican los pagos efectuados por el Fondo de Programas Especiales. 0w-a la Paz, y las Consejerías Presidenciales, originados en proyectos que no constittlyen formación bruta de capital y son destinados para el bienestar y el mejoramiento de la calidad de vida de la población.

El detalle ddl saldo al 31 de octubre de 2019 y la distribución por PCI, se presenta en el siguiente cdadro:

CODIGO, ,1: *DESCRIPCIÓN DAPRE .1-*CFONDO'PAZ ¿CONSOLIDADO *

5.5.07.05.001 Generales 0.00 13,922,231,600.50 13,922,231,600.50

1 Generales - comisión,

5.5.07.05.00 honorarios y servicios 2,098,213,127.30 587,666,667.00 2,685,879,794.30

Generales - viáticos y

5.5.07.05.00 gastos de viaje 27,891,078.00 2,841,000.00 30,732,078.00

1 Generales - promoción y 5.5.07.05.004 divulgación 63,919,585.43 0.00 63,919,585.43

Generales - organización

5.5.07.05.00 de eventos 121,364,835.00 4,202,600.00 125,567,435.00

l Generales - comunicación

5.5.07.05.00t y transporte 0.00 378,338,433.00 378,338,433.00

iatt -*TOTAL 42311,388,625/3 14,395,280,3-6-0.50 1_17,206,668,926.23


126 fO

La variación con respecto al mes de octubre del año anterior es la siguiente:


31 DE OCTUBRE _ DE 2019


ABSOLUTA RELATIVA

5.5.07.05.001 Generales 13,922,231,600.50 31234,902,164.99 -17,312,670,564.49 -55.43%

5.5.07.05.002

Generales - comisión, honorados y servicios 2,685,879,794.30 2,581,595,501.37 104,284,292.93 4.04%

5.5.07.05.003

Generales - viáticos y gastos de viaje 30,732,078.00 377,617,827.50 -346,885,749.50 -91.86%

5.5.07.05.004

Generales - promoción y divulgación 63,919,585.43 880,502,474.58 -816,582,889.15 -92.74%

5.5.07.05.005

Generales - organización de eventos 125,567,435.00 306,229,420.00 -180,661,985.00 -59.00%

5.5.07.05.006

Generales - estudios y proyectos 0.00 946,284,105.00 -946,284,105.00 -100.00%

5.5.07.05.007

Generales - comunicación y transporte 378,338,433.00 3,500,950,000.00 -3,122,611,567.00 -89.19%

TOTAL 17,206,668,926.23 39,828,081,493.44 -22,621,412,567.21 -56.80%

La variación presentada en la subcuenta 550705 Generales obedece a que en el año 2018 fue necesario contratar el transporte aéreo que requería el Alto Comisionado para la Paz en el ejercicio de la implementación del acuerdo de Paz. Igualmente se contrató el transporte aéreo para ubicar los depósitos (caletas) entregados por el extinto grupo armado FARC-EP, con el fin de desmantelarlas, también se contrató el suministro de víveres frescos y secos a las personas ex miembros de las FARC-EP ubicados en los espacios Territoriales de Capacitación y Reincorporación- ETCR y en las áreas aledañas determinadas por el Gobierno Nacional. Durante el presente año no fue necesario realizar estos contratos.

¡CÓDIGO I

DESCRIPCIÓN

_

.... _ SALDO EN ($) A VARIACION -


31 DE OCTUBRE DE 2018 ABSOLUTA

1 RELATIVA 1

5.5.07.06 Asignación de bienes y servicios

— 0.00 2,803,257,337.44 -2,803,257,337.44 -100.00% _

TOTAL 0.00 _2,803,257,337.4 "--2,803,257,337.44 — --

La variación que se presenta en la subcuenta 550706 Asignación de bienes y servicios obedece a que en el año 2018 se contrató el servicio de asistencia básica de ambulancia para la operación en los 22 Espacios Territoriales de Capacitación y Reincorporación — ETCR durante el presente año estos servicios no fueron contratados, teniendo en


127


128


cuenta que los ETCR fueron entregados a la Agencia para la Reincorporación y la Normalización - ARN.

NOTA No. 65


Esta cuenta corresponde a los ingresos y reintegros generados por la Entidad y consignadoslen la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.

La distribución por PCI, se presenta en el siguiente cuadro:

CODIGO ,DESCRIPCIÓN DAPRE— FONDO PAZ CONSOLIDADO 1 5.7.20.80 ReLaudos 537,892,189.04 424,294,018.72 962,186,207.76 ----- - TOTAL 537,892,189.04 424,294,018.72 -7962,186,207.761

La variaciórb entre el mismo período del año anterior se presenta a continuación:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN



5.7.20.80 Recabdos 962,186,207.76 33,276,014,556.19 -32,313,828,348.43 -97.11% TOTAL 962,186,207.76 33,276,014,556.19 -32,313,828,348.43

La disminución en esta cuenta obedece a que en el año 2018 la ONU reintegró a la Dirección Geteral de Crédito Público y del Tesoro Nacional los gastos compartidos de la activación el mecanismo monitoreo y verificación Misión de las Naciones Unidas en Colombia, como se mencionó en la subcuenta 442808 Donaciones.

GRUPO 58 TROS GASTOS

En esta denoI

inación, se incluyen las cuentas que representan los gastos de la Entidad que, por su naturaleza, no son susceptibles de clasificarse en alguna de las cuentas definidas ant riormente.

La distribuciói de este grupo por PCI, es la siguiente:

1 CODIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.8.02 Comisiones 276,938,723.85 197,772,741.29 474,711,465.14

5.8.03 1

Ajuste por Diferencia en Cambio 0.00 381,279,049.90 381,279,049.90 5.8.04 Financieros 15,176,406.12 0.00 15,176,406.12

5.8.90 Galos Diversos 805,441,609.24 27,900,534.60 833,342,143.84 TOTAL 1,097,556,739.21 606,952,325.79 1,704,509,065.00

„

La variación frente al mes de octubre del año 2018 es la siguiente

'CÓDIGO DESCRIPCIÓN SALDO EN .($) Á

_ VARIACIÓN



5.8.02 Comisiones 474,711,465.14 532,924,338.23 -58,212,873.09 -11%

5.8.03

Ajuste por Diferencia en Cambio 381,279,049.90 400,206,644.95 -18,926,995.05 -5%

5.8.04 Financieros 15,176,406.12 3,489,939,326.55 -3,474,762,920.43 -100%

5.8.90 Gastos Diversos 833,342 143.84 386,178,923.57 447,163,219.87 116%

. _ TOTAL 1,704,509,065.00 4,809,248,633.30 -3,104,739,568.70

El detalle de cada cuenta se relaciona a continuación:

NOTA No. 69

5802 COMISIONES

Representa el valor de los gastos por comisiones originadas en operaciones comerciales y financieras.

El saldo de esta cuenta a 31 de octubre de 2019 por valor de $474.711.465.14, corresponde a los registros realizados por el PCI del DAPRE, de los gastos por comisiones pagadas al ICETEX derivadas de los convenios No 015-17 y 060-19, la comisión pagada a FINDETER del contrato interadministrativo No 068-16 y la comisión cancelada con cargo al contrato No 111-19 suscrito con Corredores de Valores Agropecuarios S.A.

Por el PCI de Fondo Paz, se contabilizan los gastos por comisiones originados en operaciones comerciales y financieras de los proyectos suscritos con el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo — PNUD, así:

Proyecto 84248 Apoyo logístico proceso de paz Colombia, 88192 Estrategias e iniciativas de paz, 90866 Acciones de la Mesa de Diálogo, 9139, Planeación, alistamiento y pedagogía para el fin del conflicto y la Construcción de la Paz y el Proyecto 108285 apoyo logístico y operativo para garantizar actividades que generen condiciones para el logro y mantenimiento de la paz Colombia.

La participación por PCI, es la siguiente, como se muestra en el siguiente cuadro:

I CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE IFONDO PAZ CONSOLIDADO

5.8.02.AS

Comisiones sobre recursos entregados en administración 269,330,267.00 197,772,741.29 467,103,008.29


129

(t142


1 bomisiones servicios 5.8.02.40 1 financieros 7,608,456.85 0.00 7,608,456.85

1 TOTAL 276,938,723.85 197,772,741.29 474,711,465.141

La variación frente al mes de octubre del año 2018 es la siguiente

i

I CÓDIGO

i I

—

DESCRIPCIÓN

SALDO EN $) A VARIACION


31 DE OCTUBRE DE

2018 ABSOLUTA

I RELATIVA i

5.8.02.37

Comisiones sobre recursos entregados en administración 467 103,008.29 532,357,280.29 -65,254,272.00 -12%

5.8.02.40

Comisión Servicios financieros 7,608,456.85 567,057.94 7,041,398.91 -100%

i TOTAL— —474,711;465.14 - 532,924,338.23 --58,212,873.09

La variación registrada por tercero de la subcuenta 580237 es la siguiente:


31 DE OCTUBRE DE

2018 ' PCI DESCRIPCIÓN ABSOLUTA RELATIVA

157% DAPRE DAPRE

FINDETER TEX

265,909,091.00 3,421,176.00

103,448,277.00 4,636,889.00

162,460,814.00 -1,215,713.00 ICE -26%

PAZ PÑ JD -53% TbTAL

197,772,741.29 467,103,008.29

424,272,114.29 532,357,280.29

-226,499,373.00 -65,254,272.00 77%1

La variación de la subcuenta 580240 por tercero:

PCI DESCRIPCIÓN 31 DE

OCTUBRE DE 2019

OCTUBRE DE 2018

31 DE

ABSOLUTA RELATIVA

DAPRE

CORREDORES VALORES AGROPECUARIOS

DE

S A 7,608,456.85 0.00 7,608,456.85 100%

PAZ

PROGRAMA DE LAS NACIONES UNIDAS PAjA EL DESARROLLO PNÇJD 0.00 567,057.94 -567,057.94 -100%

TOTAL SUBCUENTA 7,608,456.85 567,057.94 , 7,041398.91 0%'

NOTA No.170

5803 AJUS E POR DIFERENCIA EN CAMBIO

Representa el valor de los gastos originados en la reexpresión de los bienes, derechos u obligaciones pactados o denominados en moneda extranjera.

La participáción por el PCI es del 100% de Fondo Paz se presenta así:


130

i CODIGO DESCRIPCIÓN FONDO PAZ CONSOLIDADO

5.8.03.01 Efectivo y equivalentes al efectivo 381,279,049.90 381,279,049.90

TOTAL _.

381,279,049.90 381,279,049.90

Los valores registrados corresponden a la liquidación de dólares a pesos según la TRM del mes correspondiente del saldo de los recursos entregados en administración a cada uno de los proyectos del PNUD, así: proyecto PNUD No. 84248 - Apoyo logístico Proceso de Paz Colombia, proyecto PNUD No. 91391 - Planeación, Alistamiento y Pedagogía para el Fin del Conflicto y la Construcción de la Paz, proyecto PNUD No. 108285 apoyo logístico y operativo para actividades para el mantenimiento de la Paz en Colombia y el proyecto PNUD No. 90866 - Acciones de la Mesa de Diálogos

La variación con respecto al año anterior se presenta en el siguiente cuadro:

CÓDIGO

-

DESCRIPCIÓN SALDO EN ($) A VARIACIÓN - - --- —

31 DE OCTUBRE DE 2019 - -- - --- --


5.8.03.01

Efectivo y equivalentes al efectivo 381,279,049.90 400,205,665.07 -18,926,615.17 -5%

5.8.03.49

Recursos entregados en administración 0.00 379.88 -379.88 -100%

TOTAL 381,279,049.90 400,206,044.95 -18,926,995.05 -105%

NOTA No. 71

5804 FINANCIEROS

El saldo de esta cuenta a 31 de octubre por $15.176.406.12 corresponde en su totalidad al DAPRE, como se muestra en el siguiente cuadro:

1 CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE CONSOLIDADO

5.8.04.03 Sostenimiento en bolsa y registro 8,000,678.00 8,000,678.00

5.8.04.47 Intereses sobre Créditos Judiciales 6,924,171.70 6,924,171.70

5.8.04.90 Otros Gastos Financieros 251,556.42 251,556.42 TOTAL 15,176,406.12 15,176406.121



SALDO EN ($)-A VARIACIÓN 31 DE

OCTUBRE DE 2019 _ _

31 DE OCTUBRE DE

2018 ABSOLUTA

. RELATIVA '

_


131

El futuro Presidenci de7LaiRepú

5.8.04.01

Actualización financiera de promiliones . i 0.00 3,444,118,320.00 -3,444,118,320.00 -100%

5.8.04.03

Sostenimiento en bolsa y

regi$4° 8,000,678.00 0.00 8,000,678.00 100%

5.8.04.47

Intereses sobre Créditos Judiciales

! 6,924,171.70 45,821,006.55 - 38,896,834.85 -85%

5.8.04.90 °tres Gastos Financieros 251,556.42 0.00 251,556.42 100%

TOTAL ~ — _ C15,176,46.12 13,49,939,3/155 -3;a 74,7625,5-20.43'.

El detalle por subcuenta es el siguiente:

580403 Sost de $8.000.67 Contrato de la Entidad ce por la Bolsa fu ncionam ien

nimiento en bolsa y registro: La variación de esta subcuenta por valor ,00 corresponde al pago por el comisionista de bolsa, de acuerdo con el

omisión 111-19 para que, actuando en nombre propio, pero por cuenta de ebre operaciones a través de los sistemas de negociación administrados

Mercantil de Colombia BMC, según lo permita su reglamento de Lo y operación

580447 Inter ses Sobre Créditos Judiciales: La disminución de esta subcuenta por $-38.896.834L85, corresponde a los intereses de mora generados en el pago de las sentencias, para vigencia 2018 se habían reconocido los intereses de las sentencias a favor del señor Ricardo Gómez Manchola por $16.215.256,01 y la sentencia del señor Fabio Varga Fierro por valor de $29.605.750.04 y para la presente vigencia se han registrado los intereses de las sentencias a favor del señor Luis Herrera Velandia por $91.145.35 y la señora Claudia Arboleda Aguirre por $6.833.026.35.

580490 Otros Gastos Financieros: La variación de $251.556.42 corresponde a los gastos bancarios informados por la Fiduciaria Colpatria del proyecto denominado "Ministerios"'

NOTA No. 72

5890 GASTCL DIVERSOS

El saldo de éta cuenta a 31 de octubre por valor de $833.342.143.84 corresponde a la pérdida en b ja de bienes y la pérdida por siniestros de los activos de propiedad de la Entidad.

La distribucióh por PCI, es la siguiente:

FCÓDIGOT %DESCRIPCIÓN U__ DAPREra FONDO PAZ CONSOLIDADO'

5.8.90.17 Pérdidas en siniestros 59,055,091.19 0.00 59,055,091.19


132

Pérdida por baja en cuentas de activos no 5.8.90.19 financieros 746,386,384.27 27,900,534.60 774,286,918.87

5.8.90.90 Otros gastos diversos 133.78 0.00 133.78

TOTAL 805,441,609.24 _ 27,900,534.60 833,342,143.84.

La variación entre el mismo período del año anterior se presenta a continuación


- SALDO EN ($) A- — VARIACIÓN 31 DE

OCTUBRE DE 2019

31 DE OCTUBRE DE

2018 ABSOLUTA RELATIVA ,

;

5.8.90.16 Ajustes o mermas sin responsabilidad 0.00 200.24 -200.24 -100%

5.8.90.17 Pérdidas en siniestros 59,055,091.19 106,150,260.74 -47,095,169.55 -44%

5.8.90.19 Pérdida por baja en cuentas de activos no financieros 774,286,918.87 280,028,318.84 494,258,600.03 177%

5.8.90.90 Otros gastos diversos 133.78 143.75 -9.97 -7% — TOTAL-- 833,342,143.84 -386;178,923.57 -447;163,220.27

El incremento que se presenta en la subcuenta 589019 Pérdida por baja en cuentas de activos no financieros, obedece a que en el presente año con Resolución Nro. 0653 de 2019 se dieron de baja por la modalidad de enajenación a título gratuito bienes muebles de propiedad del DAPRE.

CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

En esta denominación, se registran los grupos que representan los hechos o circunstancias de los cuales pueden generarse derechos a favor de la Entidad.

Incluye cuentas para el registro de activos contingentes, cuentas de orden deudoras fiscales y cuentas de orden deudoras de control, así como el registro de las correspondientes contrapartidas.

La composición por PCI es la siguiente:

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO --

8.1 Activos Contingentes 3,209,613,498.00 0.00 3,209,613,498.00

8.3 Deudoras de Control 3,116,854,831.09 5,894,078,633.78 9,010,933,464.87

8.9 Deudoras por el contrario CR -6,326,468,329.09 -5,894,078,633.78 -12,220,546,962.87

0.00 TOTAL 0.00 0.00


133

Int El futuro -• y.P.I;Iidencia. . . .. , . vp es de todos :t..de .111!!Re:púlatiCal:..;,

... La variación con respecto al año anterior se presenta a continuación: con corte al 31 de octubre de 2019 y 2018:





8.1 Activips Contingentes 3,209613 498.00 1 666,963,670.00 1,542,649,828.00 93%

8.3 1

Deudoras de Control 9,010,933,464.87 7,295,013,341.86 1,715,920,123.01 24%

8.9 Deuloras por el condado CR -12,220,546,962.87 -8,961,977,011.86 -3,258,569,951.01 36%

TO1TAL 8 0.00 0.00 0.00

El detalle dé

NOTA No.

8120 LITIGI

En esta cuita y Administrativas; la subcuentA

Esta cuenta es del 100%

cada cuenta es el siguiente: 1

I S Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

se registran las demandas a favor de la Entidad, clasificadas en Civiles igualmente, se registran las conciliaciones a favor de la Entidad, en

Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

se encuentra conformada por las siguientes subcuentas y la participación del DAPRE, así

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE CONSOLIDADO

8.1.2.0.01 . Civiles 7,464,009.00 7,464,009.00

8.1.2.0.04 i Administrativas 1,265,246,754.00 1,265,246,754.00

8.1.2.0.90 ¡

Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos 1,212,650.00 1,212,650.00

TOTAL 1,273,923,413.00 1,273,923,413.00

.! La variacior con respecto al mes del año anterior es:


SALDO EN ($) A VARIACIÓN ---- -

31 DE OCTUBRE __ _• DE 2019


8.1.2.0.01 C viles 7,464,009.00 7,464,009.00 0.00 0.00% 8.1.2.0.04 A dministrativas 1,265,246,754.00 1,266,774,754.00 -1,528,000.00 -0.12%


134 (11,124

Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución

8.1.2.0.90 de Conflictos 1212,650.00 2,212,650.00 -1,000,000.00 -45.19%

I TOTAL 1,273,923,413.00 1,276,451,413.00 -2,528,000.00

La variación respecto al período anterior que se presenta en la subcuenta 812004 por valor de -$1.528.000.00, obedece al registro de la Resolución 0044 de fecha 17 de octubre de 2018, emitida por el Departamento de Cundinamarca "Por la cual se ordena un pago a favor de la Nación — Departamento Administrativo de la Presidencia de la República de una sentencia", Proceso N°2014-00271 por nulidad y restablecimiento del Derecho, por concepto de impuesto sobre vehículos del año gravable 2008, sanciones, intereses de mora y tasa del automóvil BMW 750 de placa vehicular 0JG517.

Con respecto a la disminución en la subcuenta 812090 por valor de $1.000.000,00 obedece a que el Cabildo Indígena Lagarto Cocha realizó un abono el día 14 de mayo de 2019 a la deuda generada en la ejecución del Convenio 86-573-012-0-99.

NOTA No. 74

8130 BIENES APREHENDIDOS O INCAUTADOS

En esta cuenta se registran los bienes aprehendidos o incautados a terceros, originados en actividades ilegales, de conformidad con las disposiciones legales.

En esta cuenta se registran los bienes aprehendidos o incautados a terceros, originados en actividades ilegales, de conformidad con las disposiciones legales.

A 31 de octubre de 2019, la participación por PCI es la siguiente:


8.1.30.04 Propiedades, planta y equipo

1,546,372,000.00 0.00 1,546,372,000.00

TOTAL 1,546,372,000.00 0.00 1,546,372,000.00

El saldo de la subcuenta 813004 obedece a que se han recibido de la Sociedad de Activos Especiales — SAE los siguientes vehículos:

En el mes de marzo de 2019 el Grupo de Transportes mediante el MEM19-00003862 de fecha 12 de marzo de 2019, informó el ingreso al DAPRE de 12 Vehículos por valor de $349.072.000,00 de acuerdo a la Resolución 0015 de 18 de enero de 2019 por la modalidad de Destinación Provisional.

Con Resolución 387 del 9 de marzo de 2019 se recibieron 4 vehículos por valor de $393.000.000,00.

ay NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

135

Wo ' ‘el,

Y

NOTA No.

8190 OTROS

de 2019 se recibieron 9


vehículos con Resolución No 1473 de fecha 7 de octubre

por valor de $ 804.300.000,00

75

ACTIVOS CONTINGENTES

En el año 2(1)00, el Departamento Administrativo de la Presidencia de la República suscribió el Convenio 174, con el Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, y el Banco Agrario de Colombia, que tenía por objeto: la constitución de una línea de crédito especial y de un fondo de garantías para respaldar los montos de crédito a otorgar por el banco a las beneficiarias del programa "microempresarias y mujeres cabeza de familia", el cual era liderado por la Consejería para la Equidad de la Mujer.

, i Este converi, fue liquidado parcialmente el 19 de julio de 2011 y la cláusula segunda numeral C, !del acta parcial de liquidación, establece que el Banco debe reintegrar trimestralmente, a la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, los recursos reduperados por cadera.

El valor reflejado en esta cuenta corresponde a las garantías asumidas por la Entidad de los créditos concedidos por el Banco Agrario, que aún no han sido pagados por las beneficiarias.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE,

CÓDIGO 'DESCRIPCIÓN _ DAPRE _FONDO PAZ CONSOLIDADO _ 8.1.90.02 Girantlas . . 389,318,085.00 0.00 389,318,085.00

TOTAL 389 318 085.00 . 0.00 389,318,085.00

A continuación, se muestra la variación registrada para el período 31 de octubre de 2019 y 2018, es la siguiente

SALDO EN ($) A VARIACIÓN 1 31 DE OCTUBRE DE 31 DE OCTUBRE DE

CÓDIGO DE CRIPCIÓN— - 2019 - — — 2018 ABSOLUTA RELATIVA I 8.1.90.02 Corintios 389318,085.00 _ . 390,512,257.00 -1,194,172.00 0%

I TOTAL 389,318,085.00 390,512,257.00 -1,194,172.00

NOTA No. 74

8315 BIENE Y DERECHOS RETIRADOS: 1 „

r NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019 ;

136

de la Nación, en esta cuenta

es el siguiente:

-


con lo establecido los activos

de cada

De acuerdo se registran

La participación

La Presidencia

Rtrablica

por la Contaduría General que están en proceso de baja.

uno de los PCI de esta cuenta

a------/


8.3.15.10 Propiedades, planta y equipo 2,578,068,359.45 31,023,807.79 2,609,092,167.24 I TOTAL 2,578,068,359.45 31,023,807.79 2,609,092,167.24 !

Por el PCI del DAPRE, hay en existencia en la bodega de inservibles 423 Bienes los cuales se encuentran pendientes de efectuar el procedimiento de baja de acuerdo a lo establecido por el Comité de Bajas de Bienes, en sus diferentes modalidades: transferencia a título gratuito a Entidades Oficiales, por destrucción o enajenación directa a través de subasta pública.

Con respecto a los bienes que fueron donados por la Embajada Americana, de los cuales el DAPRE no requiere su uso y por tal motivo fueron dados de baja, se está a la espera de la autorización de la Embajada para su destinación final (destruir en Colombia, en Estados Unidos o devolver), en consecuencia, estos bienes continúan en la bodega de inservibles.

En materia de mobiliario y/o enseres de oficina, a la fecha la Casa Militar, devolvió elementos donados por la Embajada Americana, declarados como inservibles o no reutilizables. Una vez unificado el listado, se procedió a la reclasificación de los elementos de consumo, que conforme a lo indicado por la Embajada Americana es viable que la Entidad pueda aplicar los procedimientos de baja, para su destrucción o disposición final, toda vez que los mismos, son de consumo para ellos. En el próximo comité se llevarán los bienes pendientes para que el comité recomiende la modalidad de baja de estos bienes.

Frente a los elementos de seguridad, que requieren un trámite especial, el Jefe del Área Administrativa informó que, en conversación sostenida con la embajada, deben ser remitidos a Christopher Lambed, Director de la Seccional Colombia de la Oficina internacional de Asuntos Antinarcóticos y Procuración de Justicia INL, con el fin de que se de instrucción de la verificación y se determine el proceso a seguir. A continuación, se relacionan los bienes que están en esta bodega:

BODEGA DE INSERVIBLES A 31 DE OCTUBRE DE 2019

i DESCRIPCION DAPRE FONDOPAZ CONSOLIDADO Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad _Valor

Equipo de Seguridad y Rescate 10 72,956,755.42 0 0.00 10 72,956,755.42


137

: __

. El futuro erestdencia:, , es de todos de trRepública I

Equipos y 1 Maquinas de : Comunicación 177 381457,368.29 27 16,213,312.78 206 397,670,681.07 Equipo y Maquinas para Recreación y Deporte 2 1,440,000.00 0 0.00 2 1,440,000.00 Maquinaria y Equipo de Bombeo 0 0.00 7 2,981,505.95 7 2,981,505.95 Equipo Médico y Científico 6 1,101,772.48 0 0.00 6 1,101,772.48

Maquinaria y Equipo de Oficina 0 0.00 18 11,098,988.80 18 11,098,988 80 Equipo de ' Transporte , 22 763,741,918.43 0 0.00 22 763,741,918.43 Herramientas sí Accesorios 1 7 1,908,200.00 1 160,000.26 8 2,068,200.26 Mobiliarios y Enseres ' 30 48,467,348.92 0 0.00 30 48,467,348.92 Materiales y Equipos de Computación

1 i 169 1,306,994,995.91 0 0.00 169 1,306,994,995.91

Maquinaria y Equipo Industrial 0 0.00 1 570,000.00 1 570,000.00 st ATOTALI ',.1. 423: -TTS. 2,578,068,359A5 r 54 a _431,023,807.79 a477t 2,609,092,16714

NOTA No.71)1

8347 BIENtb

Teniendo en en esta cuer

La participabión

ENTREGADOS A TERCEROS: 1

cuenta la normatividad establecida por la Contaduría General de la Nación, a se registran y controlan los bienes entregados en comodato.

I de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente:

1:7 CÓDIGO ...-.1.» DESCRIPCIÓN DAPRE _ 1FONDO PAZ _ -- CONSOLIDADO '

8.3.47.04 Propiedades, planta y equipo

149,548,374.74 5,715,439,155.35 5,864,987,530.09

ri TOTAL 7 149,548,374.74 5,715,439,155.35 £ 5,864,987,530.09 :

Adicionalmente, se relaciona el detalle de la cuenta, así:

Fe e tT I. _ BIENES ENTREGADOIEN *COMODÁTO - DAPRE ., —

.NOMBRE PROPIETARIO ale

OBSERVACION_ SALDO EN_ ($) A 31 tj,-

DE OCTUBRE DE 2019- a re wrs wp sn .1,-JA-ra TELECAFÉ Ltda. Contrato de Comodato No. 0006-15 8,752,197.00

Canal TRO Contrato de Comodato No. 0005-15 15,442,901.77

Il


138

1. n

,. .. .. ,- •

El futuro 1:: 7 , es de todos , de. la . Re p ú bli de';;:-: es

TELEPACIFICO Ltda. / Soc. Televisión del Pacifico

Contrato de Comodato No. 015-15 8,752,197.00

Contraloria General de la República Contrato de Comodato No. 067 - 13 2,291,158.00

Departamento Nacional de Planeación - DNP Contrato de Comodato No. 057 - 13 6,873,474.00

Ejército Nacional de Colombia Contrato de Comodato No. 062- 13 4,582,316.00

Fiscalía General de la Nación Contrato de Comodato No. 056- 13 6,873,474.00

Ministerio de Relaciones Exteriores Contrato de Comodato No. 012- 13 6,873,474.00

Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural Contrato de Comodato No. 049 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible Contrato de Comodato No. 060- 13 4,582,316.00

Ministerio de Comercio Industrial y Turismo Contrato de Comodato No. 055- 13 4,582,316.00

Ministerio de Cultura Contrato de Comodato No. 026 - 13 4,582,316.00 Ministerio de Defensa Nacional - Fuerza Aérea Colombiana


Ministerio de Defensa Nacional Contrato de Comodato No. 043 -13 4,582,316.00 Ministerio de Defensa Nacional - Armada Nacional

Contrato de Comodato No. 075- 13 4,582,316.00

Ministerio de Defensa Nacional - Comando General de las Fuerzas Militares - Dirección Administrativa y Financiera


Ministerio de Educación Nacional Contrato de Comodato No. 038- 13 4,582,316.00

Ministerio de Hacienda y Crédito Público Contratos de Comodato No. 040 - 13 1,623,000.00

Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato No. 031 -13 4,582,316.00 Ministerio de Minas y Energía Contrato de Comodato No. 036 - 13 4,582,316.00

Ministerio De Protección Social (Trabajo) Contrato de Comodato No. 034-13 4,582,316.00

Ministerio de Salud y Protección Social Contrato de Comodato No. 039- 13 4,582,316.00

Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones


Ministerio de Transporte Contrato de Comodato No. 044 - 13 4,582,316.00

Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio Contrato de Comodato No. 053- 13 4,582,316.00

Ministerio del Interior Contrato de Comodato No. 041 - 13 6,873,474.00

Policia Nacional Contrato de Comodato No. 065 - 13 4,582,316.00 Unidad Administrativa Especial de la Aeronáutica Civil Contrato de Comodato No. 054-13

2,291,158.00 Ministerio de Justicia y Derecho Contrato de Comodato No. 018 - 19 420,178.97

TOTAL DAPRE 149,548,374.74

NOMBRE PROPIETARIO OBSERVACIONES SALDO EN (E) A 31 DE

OCTUBRE DE 2019

Organización de Estados Americanos Equipos de comunicación, muebles y enseres, equipo de computación, equipos de oficina

21,515,017.52

Confederación General del Trabajo Equipo p computación de com y comunicación 224,067,451.84

Ministerio del Interior Equipo de transporte 42,929,613.31

Ministerio de Justicia Radio para vehículo 280,000.00

Policia Nacional Equipo de comunicación 4,717,568,452.02

ONU Equipo y maquinaria de construcción 709,078,620.66


139

.. El futuro Pi e ciencia

gg de La ReWittlica es dé.todos Maquinaria y equipo de bombeo

Equipos de oficina

Herramienta y accesorios

Maquinaria y equipo industrial TOTAL FONDO PAZ rs esr tL aí 5YfL4i,155.351

TOTAL 6-3-'4»,, _5,8S47987,530.09,


SALDO EN ($) A-- VARIACION CÓDIGO •

!DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE42'131 !DE 2019

DE OCTUBRE - DE 2018 ",- , - ABSOLUTA — 'RELATIVA

8.3.47.04 equi Propiedades, planta y

o 5,864,987,530.09 5,803,112,351.56 61,875,178.53 1.07%

T TAl!.TT1t 5,864,987,530.09 55,803,112,351.56 .w61,875,178.53

Se presenta una variación de $61.875.178.53 respecto al período anterior, esta corresponde a que durante el año 2018 se hizo entrega del equipo telepresencia al Ministerio de Defensa Nacional, por valor de $64.414.315,00 por la modalidad de transferencia con destinación específica.

En el mes de septiembre de 2019 se firmó el Contrato de Comodato No 018-19 con el Ministerio de Justicia y del Derecho de un Teléfono NEC IP ITL-12D-1 y Aruba remote Ap 5WN por valor de $420.178,97

En el mes de octubre de 2019, se realiza el registro del ajuste del contrato de comodato 040-13, suscrito con el Ministerio de Hacienda y Crédito Publico de acuerdo al oficio remitido por él Ministerio por/valor de $ 2.959.316.

Igualmente, se informa que el DAPRE suscribió el Convenio Interadministrativo de Colaboración No. 005-18 con la Agencia para la Reincorporación y la Normalización ARN cuyo o Djeto: "Aunar esfuerzos para apoyar la gestión administra de la ARN mediante el uso de la licencia del software "Sistema de Gestión de Comisiones DAPRE", cuyos derechos patrimoniales de autor están en cabeza del Departamento Administrativo de la Presidencia de la República.

NOTA No. 7£

8355 EJECU IÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

En esta cuerta se registran los recursos recibidos de Cooperación Internacional en cumplimiento de las disposiciones establecidas por la Contaduría General de la Nación.

El 100% del valor de esta cuenta corresponde al PCI del DAPRE

1

me....\. NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

140


Presidencia b ta epúbbca

CÓDIGO DESCRIPCIÓN _ DAPRE — FONDO PAZ

--- CONSOLIDADO

8.3.5.5.11 _ _ Gasto 73,635,383.00 0.00 _ _ 73,635,383.00 TOTAL ----- 73,635,383.00 0.00 — 73,635,383.00

La variación registrada para el período de octubre31 de 2019 y 2018, es la siguiente:

SALDO EN ($)-A- VARIACIÓN

31 DE OCTUBRE 31 DE OCTUBRE CÓDIGO DESCRIPCIÓN DE 2019 DE 2018 ABSOLUTA RELATIVA ,

8.3.5.5.11 Gasto 73,635,383.00 102,175,683.00 -28,540,300.00 -28% TOTAL 73,635,383.00 102,175,683.00 -28,540,300.00 --------

La disminución de esta cuenta por valor de $28.540.300,00 frente al año anterior, corresponde a la ejecución de los acuerdos firmados con la Agencia Española de Cooperación Internacional para el desarrollo AECID y el acuerdo de Cooperación Internacional con la Organización de Estados Iberoamericanos para la Educación, la Ciencia y la Cultura- OEI, liderados por la Consejería Presidencial para la Equidad de la Mujer.

Es importante aclarar que, al cierre de los Estados Financieros del mes de octubre, la Consejería Presidencial para la Equidad de la Mujer no reporto información de este convenio.

NOTA No. 79

8361 RESPONSABILIDADES EN PROCESO

Representa el valor de los faltantes de bienes y fondos, para los cuales se inició un proceso de responsabilidad a funcionarios o particulares que administren o manejan fondos o bienes públicos. El proceso culmina con el fallo de la autoridad competente, indicando la responsabilidad de las personas involucradas en el proceso.

La participación de cada uno de los PCI de esta cuenta es el siguiente:

_ CÓDIGO —DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ CONSOLIDADO

8.3.61.01 Internas 60,053,894.95 70,662,767.03 130,716,661.98

8.3.61.02 _ Ante autoridad competente 255,548,818.95 76,952,903.61 332,501,722.56 TOTAL 315,602,713.90 147,615,670.64 463,218,384.-5-4-'

El saldo de esta cuenta a 31 de octubre de 2019, está representado por responsabilidades internas y ante autoridad competente, así:

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS: CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019 •

141

I

tila ,f tit

....,

El futuro , -Presidencia es de todos

, r . • , . ,de ta Repúbilea .-

Las Responlabilidades en Proceso Internas a cargo del DAPRE son las siguientes:

DAPRE i

RESPONSABLE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN VALOR $ A 31 DE

OCTUBRE DE 2019

I 1 - Cámara Fotográfica Digital

1 - Cámara Fotográfica Digital

[

1 - Lente para Cámara Fotográfica

Herrera Medina fraln Andrés 1.019.037.868 1 - Lente para Cámara Fotográfica

22,297,644.95

i 1 - Flash para Cámara Fotográfica

1 1 - Computador Portátil

Carpio Salcedi .lesús Rafael 18.762.493 1 - Vehículo 37,491,545.00 Mogollón Méndez Liliana Patricia 1 l 51.950.652 1-Tablero en vidrio laminado 264,705.00

TOTAL RESPONSABILIDAD EN PROCESOS-INTERNOS - - - 60,053,894.95-

Las Responsabilidades en Proceso Internas a cargo de Fondo Paz son las siguientes:

I RESPONSABLE _ DOCUMENTO DESCRIPCIÓN VALOR EN $ A 31 DE ' OCTUBRE DE 2019 '

NAVASCUES HRNANDEZ 1 80024042

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de LA PAZ - SAN JOSE DEL ORIENTE 140,300.00 ANDRES CAMILIO

NAVASCUES HERNANDEZ ANDRES CAMILIO 80024042

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de ICONONZO - LA FILA 3,109,048.00

FERNANDEZ CiSTILLO RAFAEL RAMO N 15725806

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de MESETAS 1- LA GUAJIRA 9,254,494.00

1

FERNANDEZ CASTILLO RAFAEL RAMON 15725806

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de VISTA HERMOSA - LA REFORMA - LA COPERATIVA 4,325,937.00

I I RODRIGO ANT GALINDO

NIO 91507178

Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de SAN JOSE DEL GUAVIARE - CHARRAS 11,017,850.50

• •

JULIO CESAR fl IVERA NIÑO 19452098

Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de SAN JOSE DEL GUAVIARE - CHARRAS 1,268,312.00

I I FERNANDEZ CASTILLO RAFAEL RAMON 15725806

Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de LA ELVIRA BUENOS AIRES 140,300.00

i JUAN CARLOS ORERO i 9536697

Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de PONDORES 2,303,268.50


Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de BORDO 7,710,156.00


142

(11,P 721

....._ . ..

El futuro Presidencia es de todos de la Re—p-ública


Espacio Territorial de Capacitación y reincorporación de MESETAS II 3,659,024.00

CARLOS EDUARDO MADRID GOMEZ 79954897 Equipo estación de bombeo 13,298,997.24

JAIME AVENDAÑO LAMO 19196525 Elementos entregados a las FARC 14,435,079.79

I TOTAL RESPONSABILIDADES EN PROCESOS - INTERNOS $ 70,662,767.03

Responsabilidades en Proceso Ante Autoridad Competente

_ DAPRE

RESPONSABLE DOCUMENTO DE ID DESCRIPCIÓN VALOR $ A 31 DE OCTUBRE DE 2019

Agencia Nacional. de Defensa Jurídica del Estado 900.507.741 1 - Camioneta 19,873,253.00

Policia Nacional 800.141.368 8 Vehículos 164,744,842.00

Enyar Andrés Rodríguez Silva 79.645.542 1 - Chaleco Antibalas 217,716.00

Oscar Orlando Guillem Pérez 14.326.099 1 - Motocicleta 3,502,900.44

Edwin Alexander Huepa Triana 79.916.307 1 - Vehículo 30,800,000.00

Montenegro Gómez Camilo 79.942.930 1 - Teléfono Celular 339,900.00

Fabián Yesid Virgues Torres 7.100.006 1 - Radio Portátil 555,229.79

Donan Hernández Morales 73.201.798 1 - Camioneta 32,577,648.82

Gonzalez Forero Edwin Samir 7.314.848 1 - Computador Portátil 2,429,552.40

Gonzalez Forero Edwin Samir 7.314.848 1 - Radio Portátil 256,776.50

RincónRamirez Fredy Alexander 80.738.272 _ _ _ -- - 1 - Teléfono Celular 251,000.00

TOTAL REPONSABLIDAD EN PROCESO ANTE AUTORIDAD COMPETENTE _ 255,548,818.95

i - FONDOPAZ ...__ ._

RESPONSABLE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN VALOR $ A 31 DE OCTUBRE DE 2019

Juan Carlos Forero 9.536.697 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de RIO SUCIO - BRISAS LA FLORIDA

9,202,285.71

Nelson Ortiz Diaz 19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de MIRANDA- MONTERREDONDO

914,756.00

Nelson Ortiz Diaz 19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de CALDONO I - LOS MONOS

493,856.00

Nelson Ortiz Díaz 19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de TUMACO - VARIANTE LA PLAYA

140,300.00


' 143

1.*

... El futuro es de todos

Presidencia de ta Repúlattc

Nelson Ortiz Dil I

19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de LA PRADERA PUERTO ASIS PUTUMAYO

10,094,758.50

Julio Cesar Rh.;e a F 19.452.098 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de SAN VICENTE DEL CAGUAN - MIRAVALLE

7,718,533.34

Nelson Ortiz DWz 19.346.105 Espacio Territorial de Capacitación y Reincorporación de CALDONO II 4,493,423.00

Rodrigo Antonio Galindo 91.507.178

12 sillas giratorias sin brazos,1 planta eléctrica, 6 estufas de gas,1 escritorio ejecutivo, 3 mesas de trabajo, 1 mesón lavaplatos, 1 escritorio secretarial, 1 congelador

40,827,562.46

Ernesto Gómei oyos 79.272.591 1 Estufa a gas 3,067,428.60

ift. • lE•0-1-- -1 ii- lifil, ii ' v j," ,í upo= I; TI ("Ó -V-; i MI . tja»Yialloj

En relación del Estado correspondie de Comodat Seguridad —bAS, de mediacióHi comunicación

11

En reunión Estado, se irldicó podían ser Juez procederá a quien debe de asumir la y sigue vigenk. las obligacio el DAPRE y

Con respecto de comodato devueltos pida de enero de Nacional, adelantar liquidaciones el pago por ind

11

no han sido

Consideranc abril del 2019 de la Entidad,

IJon las responsabilidades a cargo de la Agencia para la Defensa Jurídica por $19.873.253,00 por la pérdida del vehículo, de placas OBB-012

te a una Camioneta Chevrolet, que fue entregada mediante el Contrato No. 483 del 7 de octubre de 1993 al Departamento Administrativo de

en préstamo de uso, se vio la necesidad de dar inicio a una solicitud ante la Agencia de Defensa Jurídica del Estado, para lo cual se remitió la 0F119-00002308/IDM 111140 del 14 de enero de 2019.

l 9fectuada en las instalaciones de la Agencia para la Defensa Jurídica del

por la Agencia, que no procedía la mediación por cuanto ellos no y Parte al mismo tiempo. Sin embargo, de la lectura de hechos, se

donvocar reunión, para establecer frente al marco legal, quien es realmente asumir el pago por la pérdida del bien. En principio, es claro que a la fecha J funciones la Unidad Nacional de Protección, el comodato estaba vigente

Luego, debería procederse a la liquidación del comodato, indicándose les pendientes. Así las cosas, la Agencia actuaría como mediadora, entre l Unidad Nacional de Protección.

a los vehículos entregados a la Policía Nacional, en virtud de los contratos Nro. 496/1993 y 158/1994, por valor de $164.744.842, los cuales no fueron

Policía Nacional, considerando que mediante 0FI19-00009408 del 29 019, se solicitó a la Directora Administrativa y Financiera de la Policía

las acciones correspondientes para dar por terminado y suscribir las correspondiente a los comodatos, con el fin de establecer los valores para emnización de las ocho (8) unidades de parque automotor que a la fecha

devueltas por la Policía.

l o que la fecha no se ha obtenido respuesta, se convocó a reunión el 30 de la cual contó con la asistencia de la Oficina de Control Interno Disciplinario el Coronel Monsalve de Movilidad — DIRAF y el Mayor Salcedo. En la


144

l/J

EtifuturoIlitu„, etidélódtil

P.residencla e 1.9.-Repubtica

citada reunión, se revisaron las carpetas de los vehículos y se hicieron las siguientes aclaraciones:

Son dos las partes llamadas a responder: La Policía Nacional, a través de la Dirección Administrativa y Financiera y la Dirección del Fondo Rotatorio, de acuerdo con la competencia en la suscripción de los comodatos. Movilidad, una vez sea requerido por la Secretaria Jurídica, deberá proceder a buscar en los registros, si las unidades existen yen donde se ubican. Revisar si los trámites de persona jurídica indeterminada ya se encuentran en firme y las matrículas fueron canceladas.

Concluida la reunión, se indicó la necesidad que, desde la Dirección Administrativa y Financiera de la Policía Nacional, se adelantarán coordinaciones para convocar al Fondo Rotatorio y que desde el despacho se dieran las órdenes para que las áreas jurídicas adelanten las correspondientes terminaciones y liquidaciones a los contratos.

En caso de no ser posible acuerdo entre las partes, se procederá a convocar mediación ante la Agencia para la Defensa Jurídica del Estado.

A continuación, se relacionan los vehículos:

PLACAS - 1,- CONTRATO DE CQMODATO 1 El Convenio Interadministrativo 158 del 2 de mayo 1994 indica en su cláusula tercera establece: "El

0BB940 plazo el presente convenio será de un (1) año, contado a partir de la fecha de su perfeccionamiento 0BB934 y podrá ser prorrogado por un (1) año más, previo acuerdo de las partes suscrito antes de los treinta BDY752 (30) días de su terminación." Dentro de las obligaciones de la Policia, se señala en la cláusula cuarta:

".5) Devolver los vehículos a la terminación del presente convenio, mediante acta."

Que a la fecha, una vez vencido el plazo, la Policia Nacional no ha dado cumplimiento a lo señalado en el convenio; ni se ha suscrito la respectiva acta de terminación y liquidación. El Contrato Interadministrativo No 496 del 11 de octubre 1993 de Comodato indica en su cláusula

0BA995 quinta: "Teniendo en cuenta que el COMODATARIC) declara tener en su poder los bienes objeto de OBB004 este contrato, el plazo será de un (1) en forma automática y sucesiva, si faltando treinta (30) para la 06B002 terminación del presente contrato alguna de las partes no manifiesta por escrito la voluntad de dado 08B005 por terminado." OBB010 Que a la fecha no se ha recibida información por parte del COMODATARIO sobre la ubicación y el

estado actual de los automotores; ni se ha suscrito la respectiva acta de terminación y liquidación.

CUENTA DE ORDEN ACREEDORAS

En esta denominación, se incluyen los grupos de cuentas para el registro de pasivos contingentes, cuentas de orden acreedoras fiscales y cuentas de orden acreedoras de control, así como para el registro de las correspondientes contrapartidas. Las cuentas que integran esta clase son de naturaleza crédito.

La siguiente es la composición de las cuentas de orden acreedoras con corte a al de octubre de 2019


145

El futuro ' Phr,esiClenglatnt. es de todos

rytriaN ..t- —tr. -

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DAPRE FONDO PAZ-- - — c6riiciii5Ái7(5- —

9.1 Pasivos Contingentes 14,219,043,622,460.10 0.00 14,219,643,622,460.10

Acreedoras por Contra DB 9.9 Pasivos -14,219,043,622,460.10 0.00 -14,219,043,622,460.10

I TOTAL 0.00 0.00 0.00

La variación de esta cuenta con respecto al mismo período del año anterior es la siguiente:

SALDO EN ($) A VARIACIÓN . 31 DE OCTUBRE DE 31 DE OCTUBRE DE I

: CÓDIGO DESCRIPCIÓN 2019 2018 ABSOLUTA RELATIVA

PasiJos 9.1 Contingentes 14,219,043,622,460.10 21,001,297,611,491.70 -6,782,253,989,031.60 -32.29%

Acradoras por Contia DB

9.9 Pa¿itios -14,219,043,622,460.10 -21,001,297,611,491.70 6,782,253,989,031.60 -32.29%

TOTAL 9 0.00 0.00 0.00

NOTA No. 81!)

9120 LITIGliS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS

El saldo refle' ado en esta cuenta por $14.219.043.622.460,10 corresponde al valor total de las pretertisiones recibidas por las demandas y conciliaciones prejudiciales que se encuentran én curso en contra de la Entidad. Esta información es remitida por la Secretaría Arídica del DAPRE, en los formatos establecidos para tal fin, los cuales se encuentran publicados en el SIGEPRE.

El valor de e ta cuenta es registrado y actualizado de acuerdo con lo establecido en el Manual de !Trámites Administrativos para 'Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales IV1 GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso.

Estos procesos se clasifican en civiles, laborales y administrativas, las conciliaciones se registran en a subcuenta 912090 Otros litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de Conflictos.

SALDOS-A-31. DE OCTUBRE DE CÓDIGO DESCRIPCIÓN 2019

9.1.20.02 1 Laborales 161,495,330.30 9.1.20.04 Administrativos '14,070,010,881,851.80

Otros litigios y mecanismos • . , 9.1.20.90 __ alternativos de solución de conflictos 148,871,245,278.00

-- - TOTAL 14,219,043,622,460:10

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019 I.

146 PVP ------\

•

La variación año anterior es la siguiente:

El futuro es de todos b ta

Presidencia Pérabtica

de esta cuenta frente al mismo período del

SALDO EN (8) A VARIACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN 31 DE OCTUBRE DE 31 DE OCTUBRE DE

2019 2018 ABSOLUTA RELATIVA

9.1.20.02 Laborales 161,495,330.30 411,546,671.66 -250,051,341.36 -60.76%

9.1.20.04 Administrativos 14,070,010,881,851.80 20,551,064,154,020.70 -6,481,053,272,168.90 -31.54%

Otros Litigios y Mecanismos Alternativos de Solución de

9.1.20.90 Conflictos 148,871,245,278.00 449,821,830,318.38 -300,950,585,040.38 -66.90% TOTAL 9120 14,219,043,622,460.10 21,001,297,531,010.70 -6,782,253,908,550.64 —

La variación que se observa por valor de -$6.782.253.908.55,64 con respecto al año anterior, obedece al retiro de los fallos en firme y a favor de la Entidad, informados por la Secretaria Jurídica, de los cuales los más representativos para esta vigencia corresponden a la ejecutoria de las Acciones de Grupo proferidas por el Juzgado segundo administrativo del circuito de Mocoa con respecto a las demandas interpuestas por captaciones ilegal de dineros.

Adicionalmente, se registra la depuración de las conciliaciones prejudiciales y a su vez el registro de las nuevas demandas interpuestas en contra de la Entidad, de acuerdo con lo informado por la Secretaria Jurídica.

Para el presente mes la Secretaria Jurídica con el MEM19-000 de fecha 7 de noviembre de 2019, solicito el retiro de 3 procesos correspondientes al informe del mes de octubre de 2019, teniendo en cuenta que los fallos fueron favorables a la Entidad y se encuentran en firme, por valor de $1.201.734.241.931,84, con respecto a conciliaciones prejudiciales ordenaron retirar 15 procesos por valor de $24.068.363.342,00 porque los demandantes no se presentaron a la citación de la audiencia.

Los procesos retirados en el presente mes se relacionan a continuación:

PROCESOS ADMINISTRATIVOS

DEMANDANTE VALOR DE LA PRETENSIÓN OMAIRA RAMOS 6,275,021,099.15 FADIR MILENA SOLANOS VALLEJO 1,750,863,720.00 MENESES NIEVES - 32,999,544,974.32 RAMON ALFONSO ARBEY - PARRA RICO VERNEY AUGUSTO - OSORIO ACEVEDO MARIA ROSALBA - RODRIGUEZ BUITRAGO HECTOR ALBEIRO - ORTIZ DE CUELLAR OLFA MARIA 313,629,441.80

NOTAS A LOS INFORMES FINANCIEROS: CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019

SU

147

Presidencia dé la Fléháblica

I

' RENE FERNANO

IEZ RAMIREZ RONDON 10,083,704.41

1 I FRANCO TABORDA JULIAN ALFONSO Y OTROS 250,539,503.42

i 1 SERNA TORRES JOSE ORLANDO - ORDUZ GARCIA JOHN JAIRO - GARZON ROMERO HECTOR EDUARDO - GARCIA PINZON WILFEFI ULISES - MARTINEZ PARAMO WILLIAM DANIEL1 . . 4,532,685,335.13 JESUS EVELIO FSEREZ ANGARITA 1,758,473,473.08 OSANDO SUSANA ESTELA - SUSANA ESTELA OBANDO 887,994,645,673.25 LIGIA PIEDAD GÚSTIN 140,062,183,819.08 ORTIZ DE CHAMGRRO LEONOR DEL CARMEN Y OTROS 17,891,826,494.13

I ZARAMA ERASOiZAYDEE CARMEN 18 153,476,154.07 BOHORQUEZ FFSANCO ABEL - VILORIA MARTINEZ ARCELIO - ARENILLO MANJARRES ARNALDO - MADERA CELY SAUL FERNANDO - NAVARRO GARAVITO REINALDO - CERVANTES NAAR OLIVER -BENAVIDES ATENCIA CESAR - VERGARA SALA7_AR MIGUEL - MERLANO HOYOS ORLANDO - CASTRO LOPEZ AFRAIN LÚPARELA YEPEZ JORGE DAVID - CANO MOLINA JORGE ELIECER - CONE° RODRIGUEZ JULIO CESAR - RODRIGUEZ VILLAREAL MOISES - SALAZAR SULVARAN VICTOR - ATENCIA RUIZ JOSE HUMBERTO 89,741,268,540.00

TOTAL 1,201,734,241,931.84

CONCILIACIONES PREJUDICIALES

' 1 DEMANDANTE VALOR DE LA CONCILIACIÓN

CESAR AUGUSTO OJEDA QUINTERO 7,755,123,560.00 JANETH HERNANbEZ CARVAJALINO . 1,489,994,380.00 CARLOS ADOLFO MORALES ERAZO 1,143,239,200.00

I JESUS DAVID VELEZ CASTILLO 902,646,440.00 MARIA TIONILA IBARRA TRUJILLO • 705,681,200.00 JESUS ORLANDO ¡NUÑEZ RENGIFO 301,623,200.00 DIANA MARIA ROOIRIGUEZ NARVAEZ 2,465,913,200.00 LUIS HERLEY CALIEDO TRUJILLO 591,463,800.00

ASEGURADORA SIDLIDARIA DE COLOMBIA 17,520,000.00 , JHON EVER ORQGO TANGARIFE / 415,258,553.00

NORELY LOPEZ Y LIDWIN ROBERTO CUESVAS MUÑOZ 757,087,000.00 DORGIS PAOLA CURIEL CANTILLO 852,116,000.00

MARIA RUFINA BECERRA OTROS 1

Y JESÚS ANTONIO CHICUNQUE Y 1,826,434,900.00

DANIEL MELO PAS1TRANA 3,213,529,200.00 ANA ROSA AvENDA, ÑO VASQUEZ _ 1,630,732,709.00

L TOTAL 24,068,363,342.00

Igualmente, eni eI

l presente mes se contabilizaron 14 autos admisorios de demandas contenciosas atinistrativas en contra de la Entidad por valor de $71.550.420.378,00, de las cuales 6 son acciones de reparación directa con cuantía, 4 son acciones de nulidad y restablecimiento del derecho sin cuantía, y 4 son acciones de nulidad simple,

10 N TAS A LOS INFORMES FINANCIEROS Y CONTABLES AL 31 DE OCTUBRE DE 2019 I l

11 148 cty?

L ONIDAS LOP Z CASTI LA Jefe Área Financiera

ELESubdirectora Gáneral " NA BERMUDEZ ARCINIES

C.C. 52.26

sin cuantía, adicionalmente se recibieron 14 solicitudes de conciliaciones prejudiciales por la suma de $41.372.036.999,00.

Es importante indicar que estas cifras son registradas y actualizadas de acuerdo con lo establecido en el Manual de Trámites Administrativos para Conciliaciones Prejudiciales y Procesos Judiciales M-GJ-01, que contempla la metodología para determinar el nivel de riesgo de los procesos y el valor a registrar para cada caso.

El valor de cada una de las demandas y conciliaciones es conciliado mensualmente con la Secretaría Jurídica

9190 Otros Pasivos Contingentes:

El saldo de esta cuenta al cierre del presente mes es de 0, la variación con respecto al año anterior es la sigdienté:

- -

'CÓDIGO

--- ----

DESCRIPCIÓN

SALDO EN ($)A - — . - ^ VARIACIÓN 31 DE

OCTUBRE DE 2019

31 DE OCTUBRE DE


9.1.90.02 Garantías y Avales otorgados 0 80.481,00 -80.481,00 -100.00% TOTAL 9120 $O - 80.481,00 . -80.481,00

Se firman las presentes notas, en la ciudad de Bogotá al 27 de noviembre de 2019

LILIA PATRICIA MORALES C.C. 1.944.055 Cont dora Matricula No. 29743-T


149

, es de todos el futuro presidencia de ta ftepúbtica...mediante la ley 3a. de 1898 y reestructurado...

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