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Proyecto de inversiónINFORMÁTICA EMPRESARIAL
Alvarez García Raúl Alexis Castro Francisco Jocelyn Castillo Lujano Emilio Serrano Silva Yosimar Oswaldo
5NM80
Índice:
Tabla de contenido
1. Inversión Inicial.............................................................................................................................. 31.1. Equipo:....................................................................................................................................................... 31.2. Instalaciones:........................................................................................................................................... 31.3. Mobiliario:................................................................................................................................................ 31.4. Capital de trabajo:.................................................................................................................................. 3
2. Costos.................................................................................................................................................. 42.1. Costos de Desarrollo:............................................................................................................................ 42.2. Costos de apertura y licencia..............................................................................................................42.3. Costo en sueldos de las etapas del proyecto .................................................................................6
2.4. Costos y gastos totales:.................................................................................................................. 72.5. Resumen de costos................................................................................................................................. 7
3. Pronósticos de Ventas................................................................................................................... 93.1. Pronóstico de demanda por año:...................................................................................................... 93.2. Desglose de demanda por año:.......................................................................................................... 9
4. Estado de resultados:.................................................................................................................. 11
4.1. Año 1:................................................................................................................................................ 11
4.2. Año 2:................................................................................................................................................ 12
4.3. Año 3:................................................................................................................................................ 14
4.4. Año 4:................................................................................................................................................ 16
4.5. Resumen de resultados:............................................................................................................. 18
5. Criterios de inversión................................................................................................................. 195.1. VPN sin financiamiento:.................................................................................................................... 195.2. VPN Con financiamiento:................................................................................................................... 195.3. TMAR........................................................................................................................................................ 195.4. TIR Sin financiamiento:..................................................................................................................... 205.5. TIR Con financiamiento:.................................................................................................................... 20
1. Inversión Inicial1.1. Equipo:
Tabla de costos de hardware y software:
Concepto Precio Cantidad TotalHARDWARE
PC ACER AXC-603 * $8.999,00 4 $35.996,00 Impresora Brother DCP-
J140W$3,500 1 $3,500
SOFTWARE NetBeans 8.0 $0,00 4 $0,00 MySQL Workbench (GPL) $0,00 4 $0,00 Windows 8.1 Incluido en el precio de la PC
ACER AXC-6034 $0,00
Costo total: $39.496,00
1.2. Instalaciones:
1.3. Mobiliario:
Mobiliario Cantidad Monto Total por conceptoSofá 1 2.000 2.000Escritorios con cajones 3 1.500 4.500Escritorios simple 1 2.000 2.000Mesa 1 2.000 2.000Sillas fijas 4 800 3.200Sillas movibles 4 1.500 6.000Pizarrón 2 2.000 4.000
Total 23.700
1.4. Capital de trabajo:
Nombre Comienzo Fin Trabajo (hrs) Costo Costo * hr
Jefe de proyecto lun 10/02/14 jue 05/06/14 171.33 $41,200.00 $240.47Analista lun 10/02/14 mié 04/06/14 261 $52,200.00 $200.00Desarrollador lun 24/02/14 mar 03/06/14 524 $50,000.00 $95.42Evaluadores mar 18/02/14 mar 10/06/14 205.33 $46,000.00 $224.03
Aux Analista jue 13/02/14 vie 06/06/14 80 $10,300.00 $128.75
Total $199,700.00
2. Costos2.1. Costos de Desarrollo:
Nombre CostoÁmbito $7,200.00Análisis y requerimientos del software $6,080.00Diseño $3,500.00Desarrollo $103,000.00Pruebas $58,800.00Documentación $58,240.00Piloto $9,400.00Implementación $12,680.00Revisión posterior a la implementación $4,800.00COSTO TOTAL DESARROLLO $263,700.00
2.2. Costos de apertura y licencia
ConceptoTiempo (Días) Costo
Constitución de la empresa 1 $700.00Constitución como sociedad mercantil
Permiso para constituirse como persona moral 1 $0.00Protocolización del Acta Constitutiva ante Notario o
Corredor Público 1 $0.00Inscripción en el Registro Federal de Contribuyentes 1 $0.00Inscripción del Acta Constitutiva en el Registro Público de la
propiedad y el comercio 5 $1,326.00Inscripción de la Empresa Tesorería General 90 $0.00Permiso de Uso de Suelo y/o Construcción (60m2) 1 $1,443.60Presentación ante el Registro Público de la Propiedad y del
Comercio $700.00Inscripción de la empresa ante Secretaría de Salud 30 $0.00
Marca ComercialRegistro de marca comercial 2 $2,303.33
Derechos de autorPor la visita de inspección para el registro de derechos de
autor 2 $486.25Registro de derechos de autor 1 $1,360.81
TOTAL DE APERTURA: 134 $8,319.99
2.3. Costo en sueldos de las etapas del proyecto
2.4. Costos y gastos totales:
Rubro Valor Unitario ($) Unidades Requeridas Costo por Concepto1. Activo FijoInfraestructuraEquipo 5 $39,496.00Mobilario 17 $23,700.00Total Activo Fijo $63,196.00Rubro Valor Unitario ($) Unidades Requeridas Costo por Concepto2. Gastos de PreoperaciónPago Apertura $8,319.99Equipo $8,999.00 2 $17,998.00Total Gastos de Pre operación $26,317.99Rubro Valor Unitario ($) Unidades Requeridas Costo por Concepto3.Capital de Trabajo
3.1 Mano de obraSueldos $311,645.03Total Gastos de Trabajo $311,645.03Rubro Valor Unitario ($) Unidades Requeridas Costo por Concepto4. Costos indirectos
4.1 Gastos de AdministraciónSueldos $199,700.00 $295,200.00Gas $156.00 $156.00Luz $1,200.00 $1,200.00Agua $350.00 $350.00Teléfono, Internet $1,000.00 $1,000.00Papelería $200.00 $200.00Personal $199,700.00Mantenimiento del local $300.00 $300.00
$498,106.004.2 Gastos de VentasPublicidad $200,000.00Total Gastos de Administración $698,106.00
2.5. Resumen de costos
Unidades Ingresos Costos Totales Costos Fijos Totales Costos Variables totales
800 $3,689,057.38 $7,494,527.99 $7,181,382.96 $313,145.03
3500 $10,836,606.06 $8,448,766.73 $7,078,757.22 $1,370,009.51
3500 $10,836,606.06 $8,448,766.73 $7,078,757.22 $1,370,009.51
3500 $10,836,606.06 $8,448,766.73 $7,078,757.22 $1,370,009.51
Costo Fijo Total $787,619.99Costo variable Unitario $391.43Costo unitario $461.13Precio venta $4,611.32
1 2 3 4
$-
$2,000,000.00
$4,000,000.00
$6,000,000.00
$8,000,000.00
$10,000,000.00
$12,000,000.00
IngresosCostos TotalesCostos Fijos TotalesCostos Variables totales
3. Pronósticos de Ventas
3.1. Pronóstico de demanda por año:
AÑO 1RO 2DO 3RO 4TO TOTAL
800 3500 3500 3500 11300
PRECIO $4,592.57 $4,592.57 $4,592.57 $4,592.57
3.2. Desglose de demanda por año:
Mes EneroFebrero
Marzo
Abril Mayo
Junio Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre Diciembre Total Año 1
Producto(Unidad por pieza) 0 0 0 0 0 0 125 125 125 125 150 150 800
Mes EneroFebrero
Marzo
Abril Mayo
Junio Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre Diciembre Total Año 2
Producto(Unidad por pieza) 200 200 250 250 250 250 300 300 350 350 400 400 3500
Mes EneroFebrero
Marzo
Abril Mayo
Junio Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre Diciembre Total Año 3
Producto(Unidad por pieza) 200 200 250 250 250 250 300 300 350 350 400 400 3500
Mes EneroFebrero
Marzo
Abril Mayo
Junio Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre Diciembre Total Año 4
Producto(Unidad por 200 200 250 250 250 250 300 300 350 350 400 400 3500
pieza)
Total producció
n
11300
4. Estado de resultados:
4.1. Año 1:
PERIODO 0 PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3 PERIODO 4 PERIODO 5 PERIODO 6 TOTAL AÑO 1RUBRO/MES Enero-Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre DiciembreINGRESOS(A) VENTAS($) $- $576,415.22 $576,415.22 $576,415.22 $576,415.22 $691,698.26 $691,698.26 $3,689,057.38EGRESOS(B) CT=CFT+CVT $1,100,765.02 $1,013,436.32 $1,013,436.32 $1,013,436.32 $1,013,436.32 $1,013,436.32 $1,013,436.32 $7,181,382.96ACTIVO FIJO $63,196.00 $- $- $- $- $- $- $63,196.00INFRAESTRUCTURA $- $- $- $- $- $- $- $-
MAQUINARIA Y EQUIPO $39,496.00 $- $- $- $- $- $- $39,496.00MOBILIARIO $23,700.00 $- $- $- $- $- $- $23,700.00DEPRECIACIÓN $- $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $13,111.75GASTOS DE PREOPERACION $26,317.99 $- $- $- $- $- $- $26,317.99CAPITAL DE TRABAJO $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $2,192,015.22MANO DE OBRA $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $2,192,015.22VENTAS PROYECTADAS $- $576,415.22 $576,415.22 $576,415.22 $576,415.22 $691,698.26 $691,698.26 $3,689,057.38NECESIDADES PRODUCCION 125 125 125 125 150 150 200COSTOS INDIRECTOS $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $4,886,742.00
GASTOS ADMO. $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $3,486,742.00GASTOS VENTAS $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $1,400,000.00
SALDO ANTES DE IMPUESTO (A-B) -$1,100,765.02 -$437,021.11 -$437,021.11 -$437,021.11 -$437,021.11 -$321,738.06 -$321,738.06 -$3,492,325.58(-)ISR(28%) -$308,214.21 -$122,365.91 -$122,365.91 -$122,365.91 -$122,365.91 -$90,086.66 -$90,086.66(-)IVA(16%) -$176,122.40 -$69,923.38 -$69,923.38 -$69,923.38 -$69,923.38 -$51,478.09 -$51,478.09SALDO DESPUES DE IMPUESTO -$616,428.41 -$244,731.82 -$244,731.82 -$244,731.82 -$244,731.82 -$180,173.32 -$180,173.32 -$1,955,702.32DEPRECIACIÓN $- $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $13,111.75Saldo final -$616,428.41 -$242,546.53 -$242,546.53 -$242,546.53 -$242,546.53 -$177,988.02 -$177,988.02 -$1,942,590.57Saldo acumulado -$616,428.41 -$858,974.94 -$1,101,521.47 -$1,344,068.00 -$1,586,614.52 -$1,764,602.55 -$1,942,590.57
4.2. Año 2:
PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3 PERIODO 4 PERIODO 5 PERIODO 6RUBRO/MES Enero Febrero Marzo Abril Mayo JunioINGRESOS(A) VENTAS($) $922,264.35 $922,264.35 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43EGRESOS(B) CT=CFT+CVT $1,013,436.32 $1,013,436.32 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03ACTIVO FIJO $- $- $- $- $- $-INFRAESTRUCTURA $- $- $- $- $- $-MAQUINARIA Y EQUIPO $- $- $- $- $- $-MOBILIARIO $- $- $- $- $- $-DEPRECIACIÓN $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29GASTOS DE PREOPERACION $- $- $- $- $- $-CAPITAL DE TRABAJO $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03MANO DE OBRA $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03VENTAS PROYECTADAS $922,264.35 $922,264.35 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43NECESIDADES PRODUCCION 200 250 250 250 250 300COSTOS INDIRECTOS $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00
GASTOS ADMO. $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00GASTOS VENTAS $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00
SALDO ANTES DE IMPUESTO (A-B) -$91,171.98 -$91,171.98 $141,579.40 $141,579.40 $141,579.40 $141,579.40(-)ISR(28%) -$25,528.15 -$25,528.15 $39,642.23 $39,642.23 $39,642.23 $39,642.23(-)IVA(16%) -$14,587.52 -$14,587.52 $22,652.70 $22,652.70 $22,652.70 $22,652.70SALDO DESPUES DE IMPUESTO -$51,056.31 -$51,056.31 $79,284.46 $79,284.46 $79,284.46 $79,284.46DEPRECIACIÓN $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29Saldo final -$48,871.02 -$48,871.02 $81,469.76 $81,469.76 $81,469.76 $81,469.76Saldo acumulado -$48,871.02 -$97,742.03 -$16,272.28 $65,197.48 $146,667.24 $228,136.99
PERIODO 7 PERIODO 8 PERIODO 9 PERIODO 10 PERIODO 11 PERIODO 12 TOTAL AÑO 2 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
$1,383,396.52 $1,383,396.52 $1,613,962.60 $1,613,962.60 $1,844,528.69 $1,844,528.69 $10,836,606.06 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $7,078,757.22
$- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $-
$2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $15,297.04 $- $- $- $- $- $- $-
$313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $2,192,015.22 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $2,192,015.22
$1,383,396.52 $1,383,396.52 $1,613,962.60 $1,613,962.60 $1,844,528.69 $1,844,528.69 $10,836,606.06300 350 350 400 400 200
$698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $4,886,742.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $3,486,742.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $1,400,000.00 $372,145.49 $756,119.13 $1,603,410.25 $3,297,992.47 $6,454,405.54 $12,767,231.68 $25,392,883.96 $104,200.74 $211,713.36 $448,954.87 $923,437.89 $1,807,233.55 $3,574,824.87
$59,543.28 $120,979.06 $256,545.64 $527,678.80 $1,032,704.89 $2,042,757.07 $208,401.47 $423,426.72 $897,909.74 $1,846,875.78 $3,614,467.10 $7,149,649.74 $14,220,015.02
$2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $15,297.04
$210,586.76 $438,723.76 $926,318.53 $1,901,508.08 $3,721,546.39 $7,361,623.03
$14,641,776.31
$438,723.76 $877,447.51 $1,803,766.04 $3,705,274.12 $7,426,820.51 $14,788,443.55
4.3.
Año 3:
PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3 PERIODO 4 PERIODO 5 PERIODO 6RUBRO/MES Enero Febrero Marzo Abril Mayo JunioINGRESOS(A) VENTAS($) $922,264.35 $922,264.35 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43EGRESOS(B) CT=CFT+CVT $1,013,436.32 $1,013,436.32 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03ACTIVO FIJO $- $- $- $- $- $-INFRAESTRUCTURA $- $- $- $- $- $-MAQUINARIA Y EQUIPO $- $- $- $- $- $-MOBILIARIO $- $- $- $- $- $-DEPRECIACIÓN $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29GASTOS DE PREOPERACION $- $- $- $- $- $-CAPITAL DE TRABAJO $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03MANO DE OBRA $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03VENTAS PROYECTADAS $922,264.35 $922,264.35 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43NECESIDADES PRODUCCION 200 250 250 250 250 300COSTOS INDIRECTOS $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00
GASTOS ADMO. $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00GASTOS VENTAS $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00
SALDO ANTES DE IMPUESTO (A-B) -$91,171.98 -$91,171.98 $141,579.40 $141,579.40 $141,579.40 $141,579.40(-)ISR(28%) -$25,528.15 -$25,528.15 $39,642.23 $39,642.23 $39,642.23 $39,642.23(-)IVA(16%) -$14,587.52 -$14,587.52 $22,652.70 $22,652.70 $22,652.70 $22,652.70SALDO DESPUES DE IMPUESTO -$51,056.31 -$51,056.31 $79,284.46 $79,284.46 $79,284.46 $79,284.46DEPRECIACIÓN $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29Saldo final -$48,871.02 -$48,871.02 $81,469.76 $81,469.76 $81,469.76 $81,469.76
Saldo acumulado $14,739,572.5
3 $14,690,701.5
1 $14,772,171.27 $14,853,641.03 $14,935,110.78 $15,016,580.5
4
PERIODO 7 PERIODO 8 PERIODO 9 PERIODO 10 PERIODO 11 PERIODO 12 TOTAL AÑO 3 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
$1,383,396.52 $1,383,396.52 $1,613,962.60 $1,613,962.60 $1,844,528.69 $1,844,528.69 $10,836,606.06 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $7,078,757.22
$- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $-
$2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $15,297.04 $- $- $- $- $- $- $-
$313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $2,192,015.22 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $2,192,015.22
$1,383,396.52 $1,383,396.52 $1,613,962.60 $1,613,962.60 $1,844,528.69 $1,844,528.69 $10,836,606.06300 350 350 400 400 200
$698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $4,886,742.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $3,486,742.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $1,400,000.00 $372,145.49 $756,119.13 $1,603,410.25 $3,297,992.47 $6,454,405.54 $12,767,231.68 $25,392,883.96 $104,200.74 $211,713.36 $448,954.87 $923,437.89 $1,807,233.55 $3,574,824.87
$59,543.28 $120,979.06 $256,545.64 $527,678.80 $1,032,704.89 $2,042,757.07 $208,401.47 $423,426.72 $897,909.74 $1,846,875.78 $3,614,467.10 $7,149,649.74 $14,220,015.02
$2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $15,297.04
$210,586.76 $438,723.76 $926,318.53 $1,901,508.08 $3,721,546.39 $7,361,623.03
$14,641,776.31
$15,227,167.30 $15,665,891.06 $16,592,209.59 $18,493,717.66 $22,215,264.06 $29,576,887.09
4.4.
Año 4:PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3 PERIODO 4 PERIODO 5 PERIODO 6
RUBRO/MES Enero Febrero Marzo Abril Mayo JunioINGRESOS(A) VENTAS($) $922,264.35 $922,264.35 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43EGRESOS(B) CT=CFT+CVT $1,013,436.32 $1,013,436.32 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03ACTIVO FIJO $- $- $- $- $- $-INFRAESTRUCTURA $- $- $- $- $- $-MAQUINARIA Y EQUIPO $- $- $- $- $- $-MOBILIARIO $- $- $- $- $- $-DEPRECIACIÓN $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29GASTOS DE PREOPERACION $- $- $- $- $- $-CAPITAL DE TRABAJO $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03MANO DE OBRA $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03VENTAS PROYECTADAS $922,264.35 $922,264.35 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43 $1,152,830.43NECESIDADES PRODUCCION 0 0 0 0 0 0COSTOS INDIRECTOS $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00
GASTOS ADMO. $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00GASTOS VENTAS $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00
SALDO ANTES DE IMPUESTO (A-B) -$91,171.98 -$91,171.98 $141,579.40 $141,579.40 $141,579.40 $141,579.40(-)ISR(28%) -$25,528.15 -$25,528.15 $39,642.23 $39,642.23 $39,642.23 $39,642.23(-)IVA(16%) -$14,587.52 -$14,587.52 $22,652.70 $22,652.70 $22,652.70 $22,652.70SALDO DESPUES DE IMPUESTO -$51,056.31 -$51,056.31 $79,284.46 $79,284.46 $79,284.46 $79,284.46DEPRECIACIÓN $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29Saldo final -$48,871.02 -$48,871.02 $81,469.76 $81,469.76 $81,469.76 $81,469.76Saldo acumulado $29,528,016.08 $29,479,145.06 $29,560,614.82 $29,642,084.57 $29,723,554.33 $29,805,024.08
PERIODO 7 PERIODO 8 PERIODO 9 PERIODO 10 PERIODO 11 PERIODO 12 TOTAL AÑO 4 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
$1,383,396.52 $1,383,396.52 $1,613,962.60 $1,613,962.60 $1,844,528.69 $1,844,528.69 $10,836,606.06 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $1,011,251.03 $7,078,757.22
$- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $- $-
$2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $15,297.04 $- $- $- $- $- $- $-
$313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $2,192,015.22 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $313,145.03 $2,192,015.22
$1,383,396.52 $1,383,396.52 $1,613,962.60 $1,613,962.60 $1,844,528.69 $1,844,528.69 $10,836,606.060 0 0 0 0 0
$698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $698,106.00 $4,886,742.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $498,106.00 $3,486,742.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $200,000.00 $1,400,000.00 $372,145.49 $756,119.13 $1,603,410.25 $3,297,992.47 $6,454,405.54 $12,767,231.68 $25,392,883.96 $104,200.74 $211,713.36 $448,954.87 $923,437.89 $1,807,233.55 $3,574,824.87
$59,543.28 $120,979.06 $256,545.64 $527,678.80 $1,032,704.89 $2,042,757.07 $208,401.47 $423,426.72 $897,909.74 $1,846,875.78 $3,614,467.10 $7,149,649.74 $14,220,015.02
$2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $2,185.29 $15,297.04
$210,586.76 $438,723.76 $926,318.53 $1,901,508.08 $3,721,546.39 $7,361,623.03
$14,641,776.31
$30,015,610.85 $30,454,334.61 $31,380,653.14 $33,282,161.21 $37,003,707.60 $44,365,330.64
4.5.Resumen de resultados:
TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3 TOTAL AÑO 4RUBRO/MES(+) ingresos $3,689,057.38 $10,836,606.06 $10,836,606.06 $10,836,606.06(-) egresos $7,181,382.96 $7,078,757.22 $7,078,757.22 $7,078,757.22(-)Depreciacion $13,111.75 $15,297.04 $15,297.04 $15,297.04(=) VAI -$3,505,437.33 $3,742,551.80 $3,742,551.80 $3,742,551.80(-)Impuestos -$1,542,392.42 $1,646,722.79 $1,646,722.79 $1,646,722.79 (-)ISR(28%) -$981,522.45 $1,047,914.50 $1,047,914.50 $1,047,914.50 (-)IVA(16%) -$560,869.97 $598,808.29 $598,808.29 $598,808.29(=)UDI -$1,963,044.90 $2,095,829.01 $2,095,829.01 $2,095,829.01(+)Depreciacion $13,111.75 $15,297.04 $15,297.04 $15,297.04
(=)FNE -$1,949,933.15 $2,111,126.05 $2,111,126.05 $2,111,126.05
5. Criterios de inversión5.1. VPN sin financiamiento:
FNE AÑO Saldo Final VPN1 -$1,336,534.55 $4,820,427.852 $5,084,094.493 $136,985.354 $2,101,482.15
5.2. VPN Con financiamiento:
BANORTE
Año FNE VPN1 -$2,501,543.24 $5,732,545.682 $7,102,474.593 -$312,470.484 $2,622,216.43
5.3. TMAR
Porcentaje de Tasa de inflación en México Valor en Fracción de inflación en México3.50% 0.035
Porcentace premio al Riesgo Valor en Fracción de premio al Riesgo10.00% 0.10
TMAR0.0035
5.4.
TIR Sin financiamiento:
FNE AÑO Saldo Final TIR = 98
%1 -$1,336,534.552 $5,084,094.493 $136,985.354 $2,101,482.15
5.5. TIR Con financiamiento:
BANORTE
AÑO SALDO FINAL TIR1 -$75,517.27 89%2 $262,899.323 $1,559.584 $92,420.02
5.6. Conclusión:
Considerando el financiamiento por parte de Banorte y de acuerdo a los criterios de decisión propuestos por la metodología de la ingeniería económica se obtuvieron los siguientes resultados :
De acuerdo a la inflación y el índice de riesgo de inversión se obtuvo una TMAR de 0.0035
Para asegurarnos que nuestra inversión cumpliera con el objetivo básico financiero, que es maximizar la inversión obtuvimos como VPN el valor de $ 5,732,545.68
Finalmente tomando en cuenta la rentabilidad de los cobros y los pagos se obtuvo una TIR del 89%
De acuerdo con la información obtenida , empleamos la TIR como herramienta de toma de decisión para determinar la factibilidad de la inversión, por lo que nos indica que :Si TIR > TMAR entonces es viable aceptar el proyecto y en el caso de este proyecto cumple con la regla ya que la TIR = .89 es mayor que la TMAR= .0035 por lo cual se concluye que este proyecto es viable.