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FECHA: 17 de julio de 2017

TEMA: Austeridad y Eficiencia del Gasto Público

OBJETIVO: Realizar el respectivo seguimiento y análisis de los gastos que realizó la Comisión, reflejando los incrementos o disminuciones de los gastos de funcionamiento sometidos a políticas de austeridad

ALCANCE: Se analizaran los datos correspondientes a los gastos y consumos generados en la vigencia 2017, correspondiente al trimestre comprendido entre abril y junio de 2017 y sus variaciones frente a los presentados en el trimestre anterior.

DESARROLLO:

GASTOS DE PERSONAL ASOCIADO A LA NOMINA

El movimiento acumulado al 30 de junio de 2017 indica que de los $13.582.009.000 de apropiación inicial, hubo movimientos créditos y contracréditos por $40.000.000, quedando la misma apropiación vigente. Se expidieron CDPS por $12.912.423.000 alcanzando una ejecución del 95.1%, quedando un saldo de apropiación disponible de $669.586.000. Se registraron compromisos por $6.285.386.721 que representó el 48.7% de los CDPS expedidos, quedando un saldo pendiente de comprometer de $6.627.036.279. Las obligaciones y pagos ascendieron a $6.091.956.443 que representaron el 96.9% de los compromisos adquiridos, quedando un saldo por obligar y pagar de $193.430.278.

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Documento EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO Fecha última revisión: 05/08/2016 Páginas: 1 de 10

Al corte de junio de 2017 la planta de personal de la comisión fue de 95 cargos, de los cuales hay nombrados 85 funcionarios (89.4%), quedando 10 cargos vacantes.

El siguiente fue el movimiento de pagos discriminado por cada uno de los rubros presupuestales de gastos de personal asociados a la nómina:

GASTOS DE PERSONAL PagosSUELDOS 2.869.631.524,00SUELDOS DE VACACIONES 219.109.995,00INCAPACIDADES Y LICENCIA DE MATERNIDAD 26.618.156,00PRIMA TECNICA SALARIAL 81.821.733,00PRIMA TECNICA NO SALARIAL 1.004.986.202,00GASTOS DE REPRESENTACION 247.727.441,00BONIFICACION POR SERVICIOS PRESTADOS 69.357.117,00BONIFICACION ESPECIAL DE RECREACION 17.515.701,00SUBSIDIO DE ALIMENTACION 2.610.708,00AUXILIO DE TRANSPORTE 3.791.184,00PRIMA DE SERVICIO 280.904.208,00PRIMA DE VACACIONES 156.454.418,00PRIMA DE NAVIDAD 2.163.818,00PRIMA DE COORDINACION 3.490.478,00HORAS EXTRAS 20.303.395,00INDEMNIZACION POR VACACIONES 12.463.584,00

OTROS GASTOS PERSONALES - PREVIO CONCEPTO DGPPN 0,00CAJAS DE COMPENSACION PRIVADAS 112.592.180,00FONDOS ADMINISTRADORES DE PENSIONES PRIVADOS 172.451.000,00EMPRESAS PRIVADAS PROMOTORAS DE SALUD 229.298.048,00ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE APORTES PARA ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES 26.282.500,00FONDO NACIONAL DEL AHORRO 236.743.718,00FONDOS ADMINISTRADORES DE PENSIONES PUBLICOS 154.748.285,00APORTES AL ICBF 84.516.910,00APORTES AL SENA 14.097.135,00APORTES A LA ESAP 14.097.135,00APORTES A ESCUELAS INDUSTRIALES E INSTITUTOS TECNICOS 28.179.870,00

TOTAL 6.091.956.443,00

HORAS EXTRASEl gasto del segundo trimestre/17 de 1.319.5 horas comparado con las 1.050.5 del trimestre anterior, reflejan un incremento de 269 horas (25.6%), pasando de un pago de $8.388.121 en el primer trimestre/17 a $11.915.274 en el segundo trimestre/17. La siguiente gráfica indica cual fue la cantidad de horas extras de los trimestres y por cada uno de los conductores de la Comisión:



NELSON MONDRAGON

ORLANDO RUIZ

WILLIAM GONZALEZ

JULIO VASQUEZ

JONATHAN RAMIREZ

JAIME VARGAS

CAMILO MORENO

0 50 100 150 200 250 300

124.5

237

12.5

210.5

218

90

158

180.5

247.5

7.5

224

233.5

214.5

212

Cantidad Horas Extras Primer y Segundo Trim. 2017

2do. Trim/17 1er. Trim/17

El movimiento presupuestal acumulado al 30 de junio/17 del rubro de horas extras indica que de una apropiación vigente de $62.685.000, se expidieron CDPS por $62.685.000 (100%), no quedando apropiación disponible para más CDPS. Los compromisos, obligaciones y pagos por $20.303.395, alcanzan una ejecución del 32.3%, quedando un saldo por ejecutar de $42.381.605.

En la actualidad hay seis expertos de planta que hacen uso de vehículos, pero se cuenta con siete conductores, así:

Experto Conductor asignadoChristian Jaramillo Nelson Mondragón German Castro Orlando Ruiz Jorge Pinto Julio VásquezOscar Muñoz Jonathan Ramírez Hernán Molina Camilo MorenoHenry Navarro William González Jaime Vargas

SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS



El movimiento acumulado al 30 de junio de 2017 señala que de una apropiación vigente de $969.997.000 se expidieron CDPS y compromisos por $620.934.984 alcanzando una ejecución del 64%, quedando un saldo por comprometer de $349.062.016. Se registraron obligaciones y pagos por $268.960.160 alcanzando el 43.3% de los compromisos adquiridos, quedando un saldo por obligar y pagar de $351.974.824.

Aprop. Vigente CDP COM OB P0

200,000,000

400,000,000

600,000,000

800,000,000

1,000,000,000

1,200,000,000

969,997,000

620,934,984 620,934,984

268,960,160 268,960,160

Ejecución Remuneración Servicios Técnicos al 30 junio/17

IMPRESOS Y PUBLICACIONES

De una apropiación inicial de $183.073.772, hubo una reducción de $1.000.000, quedando una apropiación vigente de 182.073.772. Se registraron CDPS y compromisos por $163.407.672 alcanzando una ejecución del 89.7% quedando un saldo por comprometer de $18.666.100. Hubo obligaciones y pagos por $68.279.906.

La conformación y ejecución de las diferentes partidas de impresos y publicaciones fueron:

DetalleAprop. Vigente CDPS COM OB P

ADQUISICION DE LIBROS Y REVISTAS 2.000.000 624.000 624.000 570.000 570.000

SUSCRIPCIONES 16.000.000 459.900 459.900 459.900 459.900

OTROS GASTOS POR IMPRESOS Y PUBLICACIONES 164.073.772 162.323.772 162.323.772 67.250.006 67.250.006

TOTAL 182.073.772 163.407.672 163.407.672 68.279.906 68.279.906

COMBUSTIBLESProceso GESTIÓN DE CONTROL Y EVALUACIÓN Código: GC-FT-002 Versión: 0


La apropiación vigente para combustibles y lubricantes para la vigencia 2017, fue de $54.000.000 de los cuales se expidieron CDPS y se adquirieron compromisos por $54.000.000, alcanzando una ejecución del 100%. Se registraron obligaciones y pagos por $13.513.063 alcanzando el 25% de lo comprometido, quedando un saldo por obligar de $40.486.937.

Aprop. Vigente CDP COM OB P0

10,000,000

20,000,000

30,000,000

40,000,000

50,000,000

60,000,00054,000,000 54,000,000 54,000,000

13,513,063 13,513,063

Ejecución Presupuestal Combustibles al 30 jun/17

Los 908.13 galones consumidos en el segundo trimestre/17 comparados con los 1.009.37 galones del primer trimestre/17, presentan una reducción de 101.24 galones (-10%). De manera acumulada, los vehículos que muestran mayor consumo son los correspondientes a las siguientes placas: OJY191 con 367.58 galones (19.2%), OBI554 con 337.84 galones (17.6%) y OBI550 con 300.49 galones (15.7%).

OBI 550

OBI 551

OBI 552

OBI 553

OBI 554

OJX 185

OJX 186

OJY 191

0.00 50.00 100.00 150.00 200.00 250.00151.83

139.19

45.18

41.88

189.32

138.03

112.41

191.53

148.66

111.54

90.64

11.16

148.52

77.57

143.99

176.05Consumo galones por vehículo al 30 jun/17

2do. Trim 2017 1er trim 2017



Consumo OBI 550 OBI 551 OBI 552 OBI 553 OBI 554 OJX 185 OJX 186 OJY 191 Total%

PARTIC.

1er trim 2017 151,83 139,19 45,18 41,88 189,32 138,03 112,41 191,531.009,3

7 52,6%

2do. Trim 2017 148,66 111,54 90,64 11,16 148,52 77,57 143,99 176,05 908,13 47,4%

TOTAL 2017 300,49 250,73 135,82 53,04 337,84 215,60 256,40 367,581.917,5

0 100,0%

% Participación 15,7% 13,1% 7,1% 2,8% 17,6% 11,2% 13,4% 19,2% 100,0%

VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE

Los pagos por concepto de viáticos y gastos de viaje en el segundo semestre/17 por valor de $122.115.147.30, comparados con los $68.857.558.20 del primer trimestre/17, presentaron un incremento de $53.257.589.10 (77.3%). De los $190.972.705.50 acumulados pagados al 30 de junio/17, $123.452.725.50 correspondieron a viáticos (64.6%) y los restantes $67.519.980 a Tiquetes (35.4%).

Viáticos

Tiquetes

0.00 20,000,000.00 40,000,000.00 60,000,000.00 80,000,000.00

49,286,544.20

19,571,014.00

74,166,181.30

47,948,966.00

Viáticos y Gastos de Viaje al 30 junio/17

2do. Trim 2017 1er. Trim 2017

A modo informativo, se relaciona los funcionarios a los que se les ha pagado viáticos y gastos de viaje durante el periodo comprendido entre el 01 de enero/17 hasta el 30 de junio/17, así:

No. Funcionario % partic

1 GERMAN CASTRO FERREIRA 20,3%

2 CHRISTIAN RAFAEL JARAMILLO HERRERA 10,3%

3 HERNAN MOLINA VALENCIA 9,5%

4 JORGE PINTO NOLLA 7,6%

5 OSCAR HERNAN MUÑOZ CORREA 5,2%

6 LINA PATRICIA ESCOBAR RANGEL 3,3%

7 CAMILO TORRES TRUJILLO 2,2%

8 HUGO ENRIQUE PACHECO DEL LEON 2,0%

9 MARIA CLAUDIA ALZATE MONROY 1,9%

10 GERSON ALBERTO CASTAÑEDA SOTO 1,9%

11 LUIS FERNANDO LEON GRANADOS 1,9%



12 RICARDO SANTAMARIA DAZA 1,9%

13 ANGELA MARIA SARMIENTO FORERO 1,8%

14 ANDRES VARGAS ROJAS 1,7%

15 JORGE ELIECER DURAN FANDIÑO 1,7%

16 CAROLINA CRUZ CARVAJAL 1,6%

17 JORGE ANDRES AMAYA MONTEJO 1,5%

18 HENRY NAVARRO SANCHEZ 1,4%

19 ANA MARIA CARRETERO MORALES 1,4%

20 NELSON JAVIER LUCERO DIAZ 1,3%

21 IVONNE ASTRID PEÑA CABRA 1,2%

22 DIANA MARIA VELANDIA CAÑON 1,2%

23 JOSE BENIGNO ARAGON ALDANA 1,1%

24 CARLOS ANDRÉS CASTELLANOS GAMBOA 1,0%

25 MANUEL FERNANDO RODRÍGUEZ OSPINA 1,0%

26 ANGELA XIMENA LEAL BAQUERO 1,0%

27 JIMENA DIAZ DURAN 0,9%

28 SARA VELEZ CUARTAS 0,8%

29 DIEGO ERNESTO MARIÑO SILVA 0,8%

30 CLAUDIO RENÉ KARL ESTUPIÑAN 0,7%

31 MONICA ANDREA PEREZ FERRO 0,7%

32 LUZ MARINA VERA SANABRIA 0,7%

33 LUZ MARIA OSPINA GUTIERREZ 0,7%

34 HENRY BERNAL AVILA 0,7%

35 JOSE DAVID ARIAS ROCHE 0,7%

36 ANDRES HERNANDO DOMINGUEZ CASTAÑO 0,7%

37 MAGALY ECHEVERRIA RANGEL 0,6%

38 ROGER DAVID GALLEGO SILVA 0,6%

39 NATALY ALEJANDRA URIBE GRANADOS 0,6%

40 LIBARDO ACERO GARCIA 0,6%

41 GRACIELA RINCON BONILLA 0,6%

42 MAURICIO OLAYA OLAYA 0,6%

43 MONICA JOHANNA PLAZA MANRIQUE 0,5%

44 EDNA VIVIANA PULIDO FRANCO 0,5%

45 JUAN CARLOS BONILLA BORDA 0,4%

46 DENICE ROMERO LOPEZ 0,4%

47 MARIA PAULA ECHEVERRI URIBE 0,1%

48 MARCELA BARRERA CORREA 0,1%

49 JUAN CAMILO CELY CASTRO 0,1%

ARRENDAMIENTOS



La apropiación vigente para el arrendamiento de inmuebles en la vigencia 2017 ascendió a la suma de $613.000.000, de los cuales se expidieron CDPS y se registraron compromisos por valor de $551.094.894 alcanzando una ejecución del 89.9%, quedando una saldo por ejecutar de $61.905.106. Las obligaciones y pagos fueron por $295.131.392 que representaron el 53.6% de los compromisos, quedando un saldo pendiente por obligar y pagar de $255.963.502.

Aprop. Vigente CDP COM OB P0.00

100,000,000.00

200,000,000.00

300,000,000.00

400,000,000.00

500,000,000.00

600,000,000.00

700,000,000.00613,000,000.00

551,094,894.00 551,094,894.00

295,131,392.00 295,131,392.00

Ejecución Presupuestal Arrendamiento Bienes Inmuebles al 30 de junio/17

SERVICIOS PUBLICOS

La apropiación inicial para la vigencia 2017 ascendió a la suma de $136.500.000, presentándose una reducción de $24.000.000, quedando una apropiación disponible de $112.500.000. Se expidieron CDPS por $112.500.000 (100%) y se efectuaron registros de compromisos, obligaciones y pagos por $39.865.288, alcanzando una ejecución del 35.4%, quedando un saldo por comprometer de $72.634.712.

El consumo discriminado fue:Proceso GESTIÓN DE CONTROL Y EVALUACIÓN Código: GC-FT-002 Versión: 0


Concepto Aprop. Vigente CDP COM OB PENERGIA 54.000.000 54.000.000 24.563.800 24.563.800 24.563.800CELULARES 30.500.000 30.500.000 10.036.101 10.036.101 10.036.101TELEFONO,FAX Y OTROS 15.000.000 15.000.000 5.265.387 5.265.387 5.265.387Otros Serv. Púb 13.000.000 13.000.000 0 0 0TOTAL 112.500.000 112.500.000 39.865.288 39.865.288 39.865.288

Respecto al consumo por concepto de celulares, los $3.224.030 pagados en el segundo trimestre/17 comparado con los $3.419.959 del primer trimestre/17, presentaron una reducción de $195.929 (-5.7%). La siguiente gráfica detalla los pagos efectuados por el consumo de las diferentes líneas asignadas, así:

Hernán Molina

Javier Díaz

Germán Castro

Jorge Pinto

Christian Jaramillo

Oscar Muñoz

CREG (CELU FIJO)

CREG (CELU FIJO)

-200,000 0 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,0001,200,000

349,850

-55,174

1,030,762

389,098

321,205

351,773

685,265

347,180

351,126

0

743,507

398,799

349,901

347,450

685,798

347,450

Consumo Celulares al 30 junio/17


Respecto al tema de IPAD, el consumo detallado se visualiza en la siguiente gráfica, donde los consumos son estándares.



German Castro

disponible

disponible

Javier Diaz

Hernan Molina

Jorge Pinto

Oscar Muñoz

Christian Jaramillo

195,000 200,000 205,000 210,000 215,000 220,000

216,140

216,140

216,140

216,140

216,140

204,220

204,220

204,220

216,868

216,868

216,868

216,868

216,868

204,806

204,806

204,806

Consumo IPAD al 30 de junio/17


OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

Adelantar las gestiones pertinentes a fin de cubrir el 100% de la planta de personal aprobada para la entidad.

Efectuar acciones tendientes a cancelar las horas extras que se adeudan a los conductores, ya sea a través de pago vía movimiento presupuestal u otorgando descansos compensatorios.

Atender las medidas de austeridad del gasto público consagradas Título 4 del Decreto 1068 de 2015 y la correspondiente a reporte de información relacionada con convenios suscritos (art. 2.8.4.3.1.1)

RAUL ALBERTO JURADO VELANDIAAsesor Control Interno



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