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JULIO 2018

Al 30 de junio del año 2018

PRESUPUESTO

ÁREA PRESUPUESTO

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL

Plan Operativo Institucional (P.O.I.)

Metas de gestión 1

Indicadores Institucionales 20

Presupuesto

Comentarios 44

Resumen 63

Ingresos 65

Presupuesto Total 67

Presupuesto de Operación 74

Presupuesto de Inversión 82

Conciliación con Estados Financieros 88

Informe de Modificaciones Presupuestarias 90

Compañía Nacional de Fuerza y Luz S.A.Ejecución Presupuestaria

Al 30 de junio del 2018

INDICE

Gerencia General

Edificio Central 10026-1000. Teléfono: 22955021. Fax: 22214601. Correo electrónico: [email protected]

2018-08-07

2001-0560-2018

Señor

Oscar Hernández Cordero

Director,

Dirección Administración y Finanzas

Asunto: Informe de Evaluación y Ejecución Presupuestaría al 30 de junio de

2018

Estimado señor:

Para la atención respectiva les transcribo acuerdo de Consejo de Administración según el

capítulo III, artículo 2° del acta de la Sesión 2452, celebrada el martes 31 de julio de 2018,

en el cual se indica:

POR TANTO, EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN ACUERDA:

I. Dar por recibido y aprobar el “Informe de Evaluación y Ejecución

Presupuestaria al 30 de junio del 2018”, según documento adjunto que

forma parte de esta acta y que se encuentra en el expediente respectivo.

II. Suspender la ejecución de la meta “Sistema de Almacenamiento de Energía

por Baterías”, incluida en el Presupuesto Extraordinario No.1 del presente

año, por las razones expuestas sobre que los costos reales de los equipos

no permiten cumplir con los criterios de rentabilidad financiera. Se insta a

la Gerencia General a continuar haciendo los análisis respectivos, en caso

de resultar procedente. Se autoriza disponer de los recursos

presupuestarios asignados en esta meta para ser utilizados en otros

proyectos.

III. Instruir a la Gerencia General para que presente este informe ante la

Contraloría General de la República y remita copia al Ministerio de

Hacienda para su información. ACUERDO FIRME.

Según lo instruido por el Consejo de Administración se solicita la atención de los puntos II y

III y preparar la documentación respectiva para firma por parte de la Gerencia.

Atentamente,

Víctor Solís Rodríguez

Gerente General, Gerencia General

abc Anexo: Nota 2020-0125-2018

C. Secretaría del Consejo de Administración

Archivo

PRESUPUESTO DEL AÑO 2018AL 30 DE JUNIO

METAS DE GESTIÓN

CNFL - Informe de Ejecución Presupuestaria al 30-06-2018 Página 1

METAS DE GESTIÓN

A continuación se presenta el resultado de las metas de gestión incluidas en el Plan

Operativo Institucional (POI) para el año 2018.

En el siguiente cuadro, se resume el resultado de las 8 (ocho) metas:

Plan Operativo Institucional (POI) Metas de Gestión

Año 2018

Meta Unidad de

Medida Meta

Iniciativa Esperado a Junio

Resultado al mes de

junio Cump.

Reconstrucción de la Red Aérea de Distribución Eléctrica, Sector San José Norte Oeste

% 100% (40% - 2018) 82% 17,0% 20,7%

Reconstrucción de la Red Aérea de Distribución Eléctrica, Sector Moravia - Guadalupe

% 50% 25% 24,5% 98,0%

Construir y montar la compuerta de descarga de fondo de la Planta Hidroeléctrica Ventanas

% 100% 100% 98,0% 98,0%

Construir el 100% de la Etapa II y completar adquisiciones de materiales de la Etapa III de la Red Subterránea para la Zona Industrial Belén

% 100% 44% 23,3% 53,0%

Adiciones al Sistema de Distribución Eléctrica

Q 250 100 71,0 71,0%

Instalar 5.980 luminarias del Sistema Alumbrado Público

Q 5.980 2.456 3.345 100%

Sistema de Almacenamiento de Energía por Baterías (SAEB) **

% 100% 40% 0% 0%

Subsistema de Administración de la Atención de Interrupciones del Servicio Eléctrico OMS (Outage Management System) **

% 25% 7% 4,0% 57,14%

** Los recursos fueron otorgados en el presupuesto extraordinario aprobado en el mes de marzo. A continuación se presenta un detalle para cada una de ellas.


a. Reconstrucción de la Red Aérea de Distribución Eléctrica,

Sector San José Norte-Oeste

Objetivo Estratégico: Incrementar el nivel de cumplimiento de los estándares de

calidad y suministro de productos y servicios.

Dirección a cargo: Estrategia y Desarrollo del Negocio Descripción: El proyecto Reconstrucción de la Red de Distribución del Sector San

José Norte Oeste, comprende un importante sector al norte del Cantón Central de

San José, la cabecera del cantón es Tibás y sectores alimentados en Los Lagos y

Barreal en Heredia, así como sectores que se encuentran al oeste del Cantón

Central de San José, principalmente en la zona de la Uruca hacia el Virilla, La

Valencia y el sector de Anonos hacia Escazú.

Dicho proyecto consiste en una conversión del nivel de tensión eléctrica del sector,

que conlleva la renovación de la infraestructura de la red de distribución eléctrica y

a su vez, considera otros aspectos que vienen a complementar la solución y

respuesta que se busca brindar al mercado actual, formando parte de la solución

integral, lo relacionado con las nuevas tendencias tecnológicas de comunicación,

que permiten ampliar los alcances del proyecto de cara a una gestión operativa más

estratégica para la CNFL, aprovechando la adición del componente de fibra óptica.

Cabe indicar, que esta obra viene a solventar progresivamente la problemática de

caducidad de la red eléctrica, en sectores de gran importancia desde el punto de

vista de distribución y venta de energía para la CNFL, además permite disminuir la

incidencia de averías ante la exposición constante de las redes a condiciones

climáticas y averías ocasionadas por agentes externos y permitirá aumentar los

respaldos operativos de la red para mejorar la calidad del servicio eléctrico.

Meta: Completar el 100% de la iniciativa que conlleva la ejecución el 40% restante

de la etapa de Reconstrucción de la Red de Distribución Eléctrica San José Norte

Oeste durante este periodo 2018.


Meta física:

2018 I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Trimestre Meta 10,0% 50,0% 82,0% 100,0% 100,0% Avance físico 6,0% 13,0% 17,0% 0,0% 0,0%

Cumplimiento 60,0% 26,0% 20,7% 0,0% 0,0% Avance monetario (miles de colones):

Al mes de

junio Presupuesto 1 911 676 Ejecución 620 310

% Ejecución 32,45% Los recursos comprometidos al 30 de junio corresponden a la suma de ¢1.141.879 y de concretarse se estaría logrando una ejecución de 92,18%. Comentarios: Durante este período se continuó con la entrega parcial de materiales y equipos al

Instituto Costarricense de Electricidad (Proveedor del Servicio) para continuar con

la ejecución de las obras aéreas del proyecto; se instalaron equipos, línea de media

y baja tensión, así como se desmanteló de materiales y equipos existentes a la red

de distribución. Asimismo, se inició por parte del ICE los levantamientos de planos

finales (“as built”) en GIS en el Sistema SIGEL.

Es importante indicar que el año anterior, se mostró un avance real de este proyecto

de un 48%; el cual fue dado con un programa preliminar que consideraba fechas

estimadas del proyecto con finalización a mayo de 2018; sin embargo, una vez que

se contó con el Programa Oficial Aprobado se modificaron las fechas de finalización

de las obras a setiembre 2018 según la contratación N° 2017PP-001319-ACL; no

obstante, por inconvenientes con el proveedor quien ha presentado situaciones

internas se está analizando la posibilidad de que el plazo de finalización del proyecto

sea en diciembre del 2018, situación que será reportada en el mes de setiembre.


b. Reconstrucción de la Red Aérea de Distribución Eléctrica, Sector Moravia - Guadalupe Objetivo Estratégico: Incrementar el nivel de cumplimiento de los estándares de


Dirección a cargo: Estrategia y Desarrollo del Negocio Descripción: El proyecto de reconstrucción de la Red de Distribución Eléctrica de

Distribución, Sector Guadalupe – Moravia (PRGM) comprende un importante

sector al norte del área servida por la CNFL e incluye la zona central de Guadalupe,

cabecera de cantón de Goicoechea, y el sector central del distrito de San Vicente,

en el Cantón de Moravia.

La necesidad de realizar el presente proyecto se debe a que el sector de Guadalupe-

Moravia cuenta con redes eléctricas que tienen un alto grado de obsolescencia y

que alimentan sectores urbanos que son de gran importancia para la empresa.

De manera general, el sector en mención posee una infraestructura con materiales

instalados que ya sobrepasaron su vida útil, redes con conductores de diferentes

calibres operando a nivel de media tensión en un mismo sector, falsos contactos

ocasionados por averías, retiro de acometidas o aislamiento inadecuado; postes

con poca altura sometidos a altas cargas de cable telefónico además de las líneas

de media y baja tensión, postes tipo riel doblados o corroídos, sistema de alumbrado

público en muy mal estado, entre otros factores.

Por otro lado, este proyecto permite el reacondicionamiento del sistema de

distribución, al realizar una renovación del sistema eléctrico y a su vez, viene a

mejorar operacionalmente el sistema, con la consecuente mejora en la reducción

de averías y en el servicio proporcionado a las comunidades.

Meta: Ejecutar el 50% del Proyecto Reconstrucción de la Red de Distribución.


Meta física:

I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Trimestre 2019

Meta 15,0% 25,0% 35,0% 50,0% 100%

Avance físico 11,5% 24,5% 0,0% 0,0% 0,0%

Cumplimiento 76,6% 98,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Avance monetario (miles de colones):

Al mes de


% Ejecución 7,08% Los recursos comprometidos al 30 de junio corresponden a la suma de ¢2.704.606 miles y de concretarse se estaría logrando una ejecución de 94,34%, al sumarse este monto con el ejecutado en este semestre. Comentario: Durante el segundo trimestre del año se continúa con la elaboración del Cartel para

la Contratación de la Obra. Se mantiene la meta para el año 2018, por lo que se

espera completar el 50% de la obra para este mismo periodo. Los recursos se

encuentran comprometidos casi en su totalidad a la espera que sean ejecutados

durante el segundo semestre del año 2018 según lo previsto.


c. Construir y montar la compuerta de descarga de fondo de la

Planta Hidroeléctrica Ventanas



Dirección a cargo: Estrategia y Desarrollo del Negocio Descripción: La Planta Hidroeléctrica Ventanas aprovecha las aguas del río Virilla

y forma parte del complejo de generación hidroeléctrica de la Compañía Nacional

de Fuerza y Luz, S.A. Originalmente, fue construida en 1944. La Planta Ventana fue

restaurada y optimizada en el año 2016 por la necesidad de los acontecimientos

provocados del evento de inundación de Casa de Máquinas en el 2010.

Considerando que la planta estuvo en operación por más de 60 años superando

así, la vida útil de los equipos, es que se requiere sustituir dicha compuerta y sus

mecanismos de izaje, control y protecciones, de modo que se permita asegurar la

confiabilidad operativa del suministro del agua para la máxima generación posible.

Esta obra está dividida en dos hitos:

A. Fabricación de la compuerta y del sistema hidráulico y pruebas en fábrica de

la compuerta en talleres contratados para tal fin, para el año 2017.

B. En el año 2018, durante la época de verano, continuar con el proceso de

desmontaje de la antigua compuerta, la habilitación de las estructuras y sellos para

alojar la nueva compuerta, el proceso de instalación de la nueva compuerta, realizar

la instalación de las tuberías y sistemas oleo hidráulicos y la alimentación eléctrica

y sus consignas de protección, además de las pruebas de puesta en marcha y

posterior operación segura de la misma.

Meta: Ejecutar en un 100% la construcción y el montaje de la compuerta de

descarga de fondo de la Planta Hidroeléctrica Ventanas.


Meta física:

I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Trimestre Meta 76,0% 100,0% 100,0% 100,0% Avance físico 58,0% 98,0% 0,0% 0,0%

Cumplimiento 76,3% 98,0% 0,0% 0,0%


Al mes de

junio Presupuesto 55 105 Ejecución -

% Ejecución 0,0%

Los recursos comprometidos al 30 de junio corresponden a la suma de ¢45.531 miles y de concretarse se estaría logrando una ejecución de 82,63%. El pago está programado para realizarse durante el tercer trimestre del año. Comentario: Durante este trimestre se realizaron las conexiones hidráulicas y pruebas con el

equipo hidráulico viejo, en seco; además, se procedió a llenar el túnel de conducción

mediante la operación de cierre de la compuerta de descarga de fondo, trabajando

normalmente.

Es importante indicar que el avance de la iniciativa muestra un 2% de retraso con

relación a lo programado, debido a la demora en la entrega del equipo hidráulico,

que debe ser adquirido mediante importación y que en este momento está en

proceso de adquisición de componentes y ensamblado por parte del proveedor del

equipo, se espera que el mismo ingrese a mediados de julio; sin embargo, esta

situación no afecta la funcionalidad de la compuerta ni operatividad de la planta, ya

que actualmente está operando con el equipo que operaba con la compuerta que

fue retirada. Por lo tanto, no se está viendo afectada la generación de la planta.


d. Construir el 100% de la Etapa II y completar las adquisiciones de materiales de la Etapa III de la Red Subterránea para la Zona Industrial Belén (ZIB)



Dirección a cargo: Estrategia y Desarrollo del Negocio Descripción: El objetivo específico de este proyecto es la construcción de la obra

civil de dos circuitos subterráneos nuevos y la extensión del actual del circuito Belén

– Subterráneo 1, montaje electromecánico y puesta en servicio de los tres nuevos

circuitos subterráneos saliendo de la Subestación de Belén.

Las obras a ejecutar contemplan todo lo relacionado con la Obra Civil y Obra

Electromecánica, necesarias para cumplir el objetivo específico antes indicado.

Dentro de los beneficios, se mencionan los siguientes:

Mantener la confiabilidad y continuidad del servicio que se brinda a los

clientes industriales del sector, con el fin de obtener su fidelidad como clientes

estratégicos de la CNFL, S.A.

Mejora el servicio eléctrico con la construcción de los dos nuevos

alimentadores subterráneos y la extensión del circuito existente Belén-

Subterráneo 1.

Meta: Ejecutar en un 100% el proceso de compra de materiales que corresponde a

la III Etapa y ejecutar el 100% de la construcción de la Etapa II de la Red

Subterránea para la Zona Industrial Belén (ZIB).


Meta física:


Cumplimiento 136,8% 53,0% 0,0% 0,0%


Al mes de


% Ejecución 3,2%

Los recursos comprometidos al 30 de junio corresponden a la suma de ¢1.039.639 miles y de concretarse se estaría logrando una ejecución de 57,5%. Se asignó la suma de ¢644.191 para completar el pago de la contratación de la I etapa, así como ajustar los recursos para el pago de la II etapa, razón por la cual existe un incremento en los recursos, sin que se altere la meta de gestión. Comentario: Ante el avance que muestra las obras civiles de la Etapa I y su afectación sobre las

obras electromecánicas de la Etapa II, se remite oficio al Instituto Costarricense de

Electricidad y se realiza otra reunión con jefaturas del ICE relacionadas con el

proyecto, para tratar esta tema.


e. Subsistema de Administración de la Atención de

Interrupciones del Servicio Eléctrico OMS (Outage Management

System)

Objetivo Estratégico: Asegurar disponibilidad y continuidad de los Sistemas de

Información

Dirección a cargo: Distribución de la Energía Descripción: El OMS a adquirir estará integrado con el SCADA y el DMS en el

sistema ADMS, SAAD y permitirá la identificación temprana de un corte o

interrupción del servicio eléctrico, ya sea por presencia de averías o de cortes

programados. La administración eficiente de los recursos para atender el pronto

restablecimiento del corte y la administración de la información estadística, facilitará

la generación de informes internos o externos, en relación con los índices de control

de la calidad de servicio.

Cabe indicar, que al actualizar la plataforma del Sistema Automático de

Administración de la Distribución (SAAD), permitirá ofrecer un mejor servicio al

cliente de los servicios eléctricos, dado que la administración de las salidas de

servicio y la administración de los reportes, integrado con herramientas de

información en tiempo real, facilitarán una atención más oportuna y eficiente de los

reportes de salida de servicio, ayudará a mejorar tanto los índices de continuidad y

confiabilidad del servicio, como los aspectos relativos al suministro oportuno de

información al cliente.

Por otra parte, la actualización de la plataforma de hardware y software existente

del Sistema de Automatización y Administración de la Distribución (SAAD), es parte

de la solución completa que implementa el concepto de redes de distribución de

energía inteligentes o SMART GRID, concepto que implementa la empresa para

administrar de manera más eficiente el Sistema de Distribución y Generación de


Energía de CNFL, pues se integrarán los 3 sistemas más importantes de operación

del sistema de distribución los cuales son:

Sistema SCADA

El Sistema de Gestión de la Distribución DMS (Distribution Management

System)

Administración de la Atención de Interrupciones del Servicio Eléctrico u

Outage Management System (OMS):

Meta: Completar el 25% de la implementación del Subsistema de Administración de

la Atención de Interrupciones del Servicio Eléctrico OMS (Outage Management

System).

Meta física:

I

Trimestre II Trimestre

III Trimestre

IV Trimestre

2019 2020

Meta 0,0% 7,0% 20,0% 25,0% 75,0% 100,0%

Avance físico 0,0% 4,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Cumplimiento 0,0% 57,14% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Al mes de


% Ejecución 0,0% A la fecha no se han comprometido recursos. Comentario: A la fecha de este informe, se cuenta con avance de un 4% en la meta; lo anterior

debido a que se están elaborando las especificaciones técnicas consensuadas por

el Comité Técnico de CNFL, estas deberán ser revisadas y aprobadas por el Comité

Ejecutivo. Los recursos monetarios fueron asignados en marzo 2018, por lo que la

ejecución de los mismos se realizará en el último trimestre según lo programado.


f. Adiciones al Sistema de Distribución Eléctrica (Red aérea) Objetivo Estratégico: Incrementar el nivel de cumplimiento de los estándares de


Dirección a cargo: Distribución de la Energía Descripción: La ejecución de obras menores en el Sistema de Distribución

Eléctrica, tiene como propósito contribuir con el suministro de energía eléctrica de

forma continua a los clientes dentro del área servida, de acuerdo con sus

requerimientos y mejorar la calidad en el suministro del servicio. Actualmente se

dispone de obras diseñadas (estudios de ingeniería) que requiere el sistema de

distribución para poder satisfacer las necesidades del sistema propiamente, y de los

clientes para disponer de un servicio eléctrico de calidad, que permita confiabilidad

en el cliente.

La ejecución de este tipo de obras en el Sistema de Distribución Eléctrica, genera

un beneficio en la calidad del servicio que se brinda al cliente, a continuación el

detalle:

Mantener la confiabilidad del Sistema y la calidad en el servicio suministrado,

lo que disminuye las posibilidades de ocurrencia de diversos daños, como:

fallas de transformadores o conductores reventados por sobrecarga, fallas en

equipos o maquinarias de los clientes, apertura de fusibles y otros elementos

de control, reducir los tiempos de interrupción del servicio eléctrico brindado

al cliente.

Cumplir con la responsabilidad social que tiene la empresa de llevar el fluido

eléctrico a su área de cobertura, sin importar la condición socio-económica

de los sectores.

Contribuir con la seguridad ciudadana, aportando la infraestructura eléctrica

que permitirá iluminar las calles del área de su competencia, de esta forma


el ciudadano se siente más confiado al transitar las calles donde se tienen

luminarias instaladas CNFL y se requiere la instalación de postes.

Dentro de las obras menores que se construyen están las siguientes:

Extensiones de líneas de media y baja tensión, necesarias para dar nuevos

servicios cuando se construyen nuevas viviendas o cuando se declara calle

pública y se requiere red eléctrica nueva.

Relocalizaciones de postes como necesidad de la red, por presentar peligro

a terceros, o por ampliación de vías públicas.

Instalación de nuevos puntos de transformación y repotenciación de los

existentes, instalación, cambio, traslado y/o retiro de transformadores por

sobrecarga, por estar derramando aceite, por no encontrarse en óptimas

condiciones de funcionamiento, etc.

Instalación de dispositivos de operación y protección para realizar maniobras

en la red eléctrica aérea y segmentar al mínimo la cantidad de clientes que

se afectan cuando hay daños o suspensiones de servicio para dar

mantenimiento preventivo al sistema de distribución.

Reconstrucciones menores de segmentos de red que han superado su vida

útil y presentan alguna condición especial por lo que amerita su intervención.

Meta: Ejecutar 250 obras menores en el Sistema de Distribución Eléctrica y reponer

el inventario de materiales asociado a Mejoras en la Red de Distribución.

Meta física:

I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Trimestre Meta 50 100 175 250 Avance físico 26 71 - -

Cumplimiento 52,0% 71,0% 0,0% 0,0%



Al 30 de


% Ejecución 16,81% Los recursos comprometidos al 30 de junio corresponden a la suma de ¢1.779.677 miles y de concretarse se estaría logrando una ejecución de 87,4%. Se adicionó la suma de ¢600.000 miles en el segundo trimestre, debido a la complejidad de algunas de las obras a realizar, razón por la cual hay un incremento en el monto del presupuesto. Esto no varía la meta física. Comentario: En el segundo trimestre, se completó la construcción de setenta y un (71) obras

menores asociadas a la Red de Distribución Eléctrica, es importante indicar que en

este período no se ha ejecutado la cantidad estimada debido a que se tienen

estudios de ingeniería de gran magnitud y complejidad física en los cuales se han

enfocado los recursos.

En los próximos meses es cuando se cuenta con una ejecución de mayor

importancia, una vez se concreten los procesos de contratación de materiales y de

mano de obra para la ejecución de los estudios de ingeniería, razón por la cual se

mantiene la meta.


g. Programa de Ampliación, Renovación y Sustitución del Sistema de Alumbrado Público Objetivo Estratégico: Incrementar la satisfacción de los clientes según segmento.

Dirección a cargo: Distribución de la Energía Descripción: La iniciativa para la Ampliación, Renovación y Sustitución del Sistema

de Alumbrado Público, consiste en mejorar el servicio de alumbrado público,

mediante la instalación de luminarias eficientes, así como con luminarias

ornamentales de sodio de alta presión de 150 Watts, tanto en carreteras, autopistas,

bulevares, como en parques cantonales, ubicados dentro del área servida por la

CNFL.

Cabe indicar, que las obras incluidas en el programa corresponden a los

requerimientos de los usuarios finales del sistema, así como consolidar el suministro

del alumbrado público de la CNFL a los clientes.

Dentro de los beneficios esperados para los clientes, está el mejorar la calidad de

vida de los mismos, contribuye a la seguridad ciudadana, los clientes disponen de

un servicio oportuno, continúo y de buena calidad, además, al ejecutar este

programa se logra salvaguardar, facilitar y mejorar el tráfico de vehículos y

peatones, lográndose beneficios económicos y sociales a la población.

Meta: Instalar 5.980 luminarias, Alumbrado Público en diferentes sectores del área

servida.

Meta física:

I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Trimestre Meta 624 2 456 4 201 5 980 Avance físico 1 744 3 345 - -

Cumplimiento 279,5% 136,2% 0,0% 0,0%



Al mes de

junio Presupuesto 827 787 Ejecución 37 220

% Ejecución 4,50% Los recursos comprometidos al 30 de junio corresponden a la suma de ¢713.004 miles y de concretarse se estaría logrando una ejecución de 95,35%. Importante indicar, que la ejecución física presenta una cifra mayor debido a que en el Inventario se tenían las lámparas compradas en el periodo anterior, por lo que este presupuesto es para reponer el nivel de inventario. Comentario: Durante este trimestre, se recibieron las ofertas para estudio de la contratación de

las obras para instalar luminarias y se envió la recomendación de adjudicación. La

ejecución de las obras de renovación ha dependido de las existencias de luminarias

en el Almacén. Es importante indicar que del total de luminarias sustituidas; 272

luminarias son LED. Los trabajos de instalación fueron ejecutados por la empresa

contratada CORIEM por medio de contrato por demanda y las labores de sustitución

por el personal Área Mantenimiento de Alumbrado.

Esto conlleva a obtener una ejecución de las obras mayor a la prevista. Los recursos

se encuentran en su mayoría comprometidos.


h. Sistemas de Almacenamiento de Energía por Baterías (SAEB)


calidad y suministro de los productos y servicios.

Dirección a cargo: Distribución de la Energía. Descripción: Los Sistemas de Almacenamiento de Energía por Baterías (SAEB) son uno de los elementos tecnológicos y disruptivos que en la actualidad han modificado la estructura funcional técnico-financiera de los mercados eléctricos, tanto a nivel de cliente final como de empresas generadoras, operadoras y distribuidoras del sector eléctrico. Como elemento emergente y disruptivo, la CNFL está inmersa en la dinámica de cambio con oportunidades y amenazas, de las aplicaciones ya realizadas en otros países en empresas del sector eléctrico, es posible pensar que CNFL al contar con un parque de generación renovable variable, los SAEB ofrecen una alternativa por analizar para optimizar su operación y la consecuente obtención de una mayor rentabilidad de los recursos disponibles. En el caso específico de la red de distribución, algunos de los beneficios que ofrecen los SAEB se enmarcan en postergar inversiones en nueva infraestructura con diseños acordes a la demanda real. El propósito de la implementación del plan piloto es: determinar los beneficios y las aplicaciones de la integración del SAEB en la CNFL basado en tecnologías de almacenamiento de energía por medio de baterías para evaluar el comportamiento de esta tecnología y plantear un proyecto hacia adelante. Dentro de los beneficios esperados están: Mejorar la calidad y continuidad del servicio eléctrico en zona con limitadas opciones de respaldo alterno, mejora la gestión operativa de plantas de generación renovable variable e incrementa el rédito económico esperado.

Meta: Completar el 100% de la I Etapa del plan piloto “Sistema de Almacenamiento

de Energía por Baterías SAEB”.


Meta física:


Cumplimiento 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%


Al mes de


% Ejecución 0,0% A la fecha no se han comprometido recursos. Comentario: Los recursos fueron asignados durante el mes de marzo vía presupuesto

extraordinario; sin embargo, se está a la espera de presentar esta iniciativa ante el

Consejo de Administración para proceder con la eliminación y así, disponer de los

recursos en la atención de otras necesidades institucionales.



INDICADORES INSTITUCIONALES


INDICADORES EMPRESARIALES 2018

En relación con los Indicadores Empresariales considerados en el Plan Operativo

Institucional, se presentan los resultados logrados al 30 de junio de 2018.

Las áreas que participan en los procesos internos son: Comercialización,

Generación de la Energía, Distribución de la Energía, Estrategia y Desarrollo del

Negocio y Administración, entre otras, que tienen como meta lograr que los

requerimientos de energía eléctrica de los clientes se completen a satisfacción del

mismo, en los diferentes sectores atendidos por la CNFL.

A continuación, se presenta un cuadro que muestra la ubicación por nivel de

cumplimiento de los once (11) Indicadores Empresariales:

INDICADOR EMRESARIAL META ANUAL REAL CUMPLIMIENTO

Rendimiento sobre la Inversión 0,31% 0,11% 35,48%

Margen de EBITDA 11,58% 9,59% 82,82%

Margen Operativo 4,85% 0,38% 7,84%

Tiempo de Ejecución de Servicios Nuevos a Baja Tensión

2 días hábiles

1,37 días hábiles

100%

Pérdidas de Energía 10,19% 9,47% 100%

Recuperación de la Facturación 99,50% 99,44% 99,94%

Frecuencia Promedio de Interrupciones

7,2 veces

1,96 veces

100%

Duración Promedio de las Interrupciones Registradas

5,04 veces

1,26 veces

100%

Tiempo de Ejecución de Averías de Alumbrado Público

3 días hábiles

2,57 días hábiles

100%

Disponibilidad Operativa en Plantas de Operación

92,91% 90,71% 97,63%

Índice de Satisfacción de Clientes Externos

90% N/A N/A


Rango de 0%-25%:

Margen Operativo. 7,84%

Rango de 51%-75%:

Rendimiento sobre la inversión. 35,48%

Rango de 76%-100%:

Margen EBITDA. 82,82%

Tiempo promedio de atención de los servicios nuevos. 100%.

Pérdidas de energía. 100%.

Recuperación de la facturación. 99,94%.

Frecuencia promedio de interrupciones. 100%.

Duración promedio de interrupciones registradas. 100%.

Tiempo de ejecución de averías de alumbrado público. 100%.

Disponibilidad operativa de plantas en operación. 97,63%.

No Aplica:

Índice de satisfacción de clientes externos. N/A

Los Indicadores Empresariales evaluados a junio 2018, muestran resultados

positivos, por cuanto ocho (8) de los indicadores presentan un cumplimiento mayor

al 80% de cumplimiento. En relación con el índice de Satisfacción, se mide al final

del año, razón por la cual aún no se tienen datos.

Estos resultados contribuyen al logro de la misión empresarial y objetivos

estratégicos de la CNFL, facilitando que la prestación del servicio eléctrico sea

continua para cubrir el requerimiento de los clientes dentro del área servida por la

Empresa.


a. Rendimiento sobre la Inversión

Objetivo Estratégico: Obtener niveles de rentabilidad óptimos que permitan la

recuperación de la empresa.

Propósito del indicador: Determinar la relación que existe entre la utilidad neta y

el activo promedio total de la empresa, para definir el desempeño en la utilización

de los activos que invierten para generar ingresos en determinado período.

Fórmula de cálculo:

Utilidad neta * 100 Total activos

Meta anual del indicador: Para el 2018 se estimó una meta anual de 0,31% de

rendimiento sobre la inversión. Esta información tiene como fuente el Plan

Financiero 2018.

Datos reales al 30-06-2018 Al 30 de junio, con resultados de medio periodo se logra un porcentaje de

rendimiento sobre la inversión del 0,11%. Cumplimiento 35,48%.

Factores incidentes:

En este segundo trimestre se procedió a registrar el retiro de los activos

asociados a la red de distribución del periodo enero-junio, debido a que

primero se requería aplicar una nueva taxonomía, vidas útiles y valor de

reposición por el método de peritaje, lo cual afecta la depreciación de la

revaluación mostrando dicha partida un incremento. Dichos resultados en el

marco de la implementación del programa Integral Financiero Empresarial

(PIFE) con respecto a la Gestión Integral del Activo.


Instrumental gráfico:

Resumen:

INDICADORES EMPRESARIALES POI - 2018

META ANUAL

REAL al 30-

06-2018

% DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA

Rendimiento sobre la Inversión 0,31% 0,11% 35,48% Interanual

-3,44%

-2,79%-2,66%

0,97%

0,29% 0,11%0,00% 0,00%

0,00%0,00%

0,00%0,00%

-4,0%

-3,5%

-3,0%

-2,5%

-2,0%

-1,5%

-1,0%

-0,5%

0,0%

0,5%

1,0%

1,5%

Porc

enta

je

Rendimiento sobre la Inversión (%)

Real

Meta


b. Margen de EBITDA



Propósito del indicador: Este indicador tiene como objetivo medir el número de

veces que podemos cubrir con los ingresos ordinarios los costos de operación y

mantenimiento, sin considerar la depreciación, así como medir la capacidad de

generación de fondos por parte de los activos produtivos.


(EBITDA / Total de ingresos de operación) * 100 Meta anual del indicador: La meta anual de este indicador se estima en 11,58%

para el año 2018. Esta información tiene como fuente el Plan Financiero 2018.

Datos reales al 30-06-2018: Logra un 9,59% en el margen de EBITDA acumulado.

Cumplimiento 82,82%.


La proyección muestra un comportamiento de las utilidades de operación

favorables, afectando en igual sentido al indicador. Se debe considerar como

incidente, la implementación del programa PIFE, donde el efecto en la

depreciación potencia el EBITDA.



Resumen:


META ANUAL

REAL al 30-

06-2018

% DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA

Margen de EBITDA 11,58% 9,59% 82,82% Año

acumulado

13,62%

17,42%

13,67%

11,93%

10,46% 9,5…

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

16%

18%

20%

Porc

enta

je

Margen EBITDA (%)

Real

Meta


c. Margen Operativo



Propósito del indicador: Este indicador tiene como objetivo medir el número de

veces que podemos cubrir con los ingresos de operación, los costos y gastos de

operación incluyendo la depreciación, además refleja la capacidad de generar

ganancias de la actividad ordinaria.


(Utilidad de operación / Ingresos de operación) * 100 Meta anual del indicador: La meta anual de este indicador se estima en 4,85%

para el año 2018. Esta información tiene como fuente el Plan Financiero 2018.

Datos reales al 30-06-2018: El margen operativo acumulado presenta un dato de

0,38% al completarse el segundo trimestre del año. Cumplimiento 7,84%.


La proyección muestra un comportamiento de las utilidades de operación

favorable, afectando en igual sentido al indicador. Importante indicar, que la

implementación del programa PIFE afecta la generación de utilidad de

operación, toda vez que el gasto por depreciación sufre un incremento.



Resumen:


META ANUAL

REAL al 30-

06-2018

% DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA

Margen Operativo 4,85% 0,38% 7,84% Año

acumulado

6,01%

10,17%

6,35%

4,61%

1,17%0,38%

-5%

0%

5%

10%

15%Po

rcen

taje

Margen Operativo (%)

RealMeta


d. Índice de Satisfacción de Clientes Externos Objetivo Estratégico: Incrementar la satisfacción de los clientes según segmento. Propósito del indicador: Determinar el nivel de satisfacción de los clientes externo

con respecto al servicio que ofrece la CNFL.

Fórmula de cálculo: Sumatoria de los niveles de satisfacción de las Direcciones y Unidades encuestadas / Total de encuestas aplicadas

Meta anual del indicador: La meta anual de este indicador se estima en 90% para

el año 2018.

Datos reales al 30-06-2018: Los resultados de este indicador, se mostrarán en el

cuarto trimestre del año de acuerdo con lo programado para la realización de

encuestas, recopilación y análisis de la información.


e. Tiempo Promedio de Ejecución de Servicios Nuevos a Baja Tensión

Objetivo Estratégico: Incrementar la satisfacción de los clientes según segmento. Propósito del indicador: Es el tiempo promedio desde que el cliente realiza la

solicitud de un servicio nuevo a baja tensión, hasta que este queda debidamente

conectado, independientemente del número de visitas que se ocupen para finalizar

la solicitud.

Fórmula de cálculo: Sumatoria de los tiempos de ejecución de servicios nuevos a baja tensión Cantidad de servicios nuevos ejecutados a baja tensión Meta anual del indicador: La meta anual de este indicador se estima en 2 días

hábiles para el año 2018.

Datos reales al 30-06-2018: El resultado del indicador al 30 de junio, fue en

promedio de 1,37 días hábiles la atención de servicios nuevos. Cumplimiento 100%.

Factores clave:

Inspección en sitio para determinar el cumplimiento de requisitos técnicos por

parte del cliente, previos a la instalación del servicio.

Comunicación y coordinación adecuada entre las Sucursales, con la finalidad

de atender oportunamente el requerimiento de los clientes por servicios

nuevos.

Personal técnico y administrativo calificado, que conocen los procesos

internos relacionados con la instalación de servicios nuevos, lo cual agiliza la

prestación del servicio a los clientes.

Disponibilidad de personal técnico para atender los requerimientos de los

clientes que solicitan servicios nuevos.



Resumen:


META ANUAL

REAL al 30-06-2018

% DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA

Tiempo de Ejecución de Servicios Nuevos a Baja Tensión

2 días hábiles

1,37 días hábiles

100% Promedio mensual

1,44

1,18

1,451,37

1,461,34 1,37

2

0,0

0,5

1,0

1,5

2,0

2,5

Día

s

Tiempo de ejecución de Servicios Nuevos

Real

Meta


f. Tiempo de Ejecución de Averías de Alumbrado Público

Objetivo Estratégico: Incrementar la satisfacción de los clientes según segmento. Propósito del indicador: Este indicador, mide el tiempo de ejecución de averías

de alumbrado público en determinado lapso de tiempo, que transcurre desde el

momento en que se registra la avería del alumbrado público hasta el momento en

que la misma es finalizada.

Fórmula de cálculo: Sumatoria del tiempo atención de todas las averías alumbrado público Total de averías atendidas del periodo Meta anual del indicador: La meta anual de este indicador se estima en 3 días

hábiles para el año 2018.

Datos reales al 30-06-2018: Al 30 de junio, se logra en promedio 2,57 días hábiles

la atención de averías en el alumbrado público. Cumplimiento 100%.

Factores clave:

Mantenimiento a la aplicación “administración del SIPROCOM”, que es una

herramienta informática que permite llevar el pulso de los reportes atendidos

en el campo y el tiempo real de ejecución en cada avería.

Disponibilidad de recursos presupuestarios para el reconocimiento de tiempo

extraordinario, para las cuadrillas que atienden averías en el momento que

ocurran.

Se solicitaron mantenimientos a la administración del SIPROCOM con el fin

de realizar mejoras en el listado STQ0160 del Query Builder, herramienta

informática que permite llevar el pulso de los reportes atendidos en el campo,

los tiempos de ejecución, así como ligarlos con su respectiva dirección

administrativa, proceso que conllevó a que los técnicos indiquen en la

pestaña “Observación” del reporte que generan los tiempos reales de


ejecución en cada avería, y que los mismos se puedan modificar en la

pantalla STF0290 del Back Office de SIPROCOM una vez estando en estado

“TERM.MÓVIL”; de esta manera, se muestra los tiempos reales de atención.


Resumen:


META ANUAL

REAL al 30-06-2018

% DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA

Tiempo de Ejecución de Averías de Alumbrado Público

3 días hábiles

2,57 días hábiles

100% Promedio mensual

3,00

2,29

1,93

2,33

2,57

3,31

2,57 3,00

0

1

1

2

2

3

3

4

Día

s há

bile

s

Tiempo de atención de averías - Alumbrado Público

Real

Meta


g. Frecuencia Promedio de las Interrupciones (veces) Objetivo Estratégico: Incrementar el nivel de cumplimiento de los estándares de


Propósito del indicador: Este indicador tiene como propósito, determinar la

frecuencia en que se presentan las interrupciones percibidas por los clientes del

sistema eléctrico, haciendo referencia a la cantidad de salidas del sistema y el

número de clientes que percibieron la interrupción en el servicio brindado.

Fórmula de cálculo: Clientes afectados * Cantidad interrupción * 100 Total de clientes conectados

Meta anual del indicador: La meta para el 2018, es que la frecuencia en las

interrupciones sea de 7,2 veces en promedio, percibida por los clientes.

Datos reales al 30-06-2018: Al 30 de junio, se logra un acumulado de 1,96 veces

la frecuencia en las interrupciones del servicio eléctrico a los clientes del área

servida por la CNFL. Cumplimiento 100%.

Factores clave:

Como aspecto favorable se destacan las suspensiones de servicio para

ejecutar acciones de mantenimiento preventivo a la red, así como las

suspensiones para la ejecución de obras, con las cuales se dispondrá de una

Red Eléctrica acorde a las normas de calidad establecidas.

Presenta mejoras importantes, dadas las políticas operativas, más equipo de

automatización y una época seca con poco viento.


Otro factor positivo, es el disponer de equipos de trabajo para laborar con

líneas energizadas.


Resumen:


META ANUAL

REAL al 30-06-2018

% DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA


7,2 veces

1,96 veces

100% Año

Acumulado

0,32 0,70

0,87 1,21 1,54

1,96

7,20

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

8,00

Vece

s


Acumulado

Meta


h. Duración Promedio de las Interrupciones Registradas (DPIR) Objetivo Estratégico: Incrementar el nivel de cumplimiento de los estándares de


Propósito del indicador: Medir la duración promedio de las interrupciones en el

servicio eléctrico en determinado periodo de tiempo, de acuerdo con los registros

en los diferentes sectores del área servida por la CNFL.

Fórmula de cálculo: Duración interrupción clientes Total clientes conectados Meta anual del indicador: La meta 2018 de este indicador, se estableció en 5,04

horas la duración promedio de las interrupciones registradas entre los diferentes

sectores del área servida por la CNFL.

Datos reales al 30-06-2018: Al finalizar el segundo trimestre, se logra en forma

acumulada un resultado de 1,26 horas la duración en las interrupciones del servicio

eléctrico a los clientes del área servida por la CNFL. Cumplimiento 100%.

Factores clave:

Como aspecto favorable se destacan las suspensiones de servicio para

ejecutar acciones de mantenimiento preventivo a la red, así como las

suspensiones para la ejecución de obras, con las cuales se dispondrá de una

Red Eléctrica acorde a las normas de calidad establecidas.

Presenta mejoras importantes, dadas las políticas operativas, más equipo de

automatización y una época seca con poco viento.

Otro factor positivo, es el disponer de equipos de trabajo para laborar con

líneas energizadas.



Resumen:


META ANUAL

REAL al 30-06-2018

% DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA


5,04 horas

1,26 Horas

100% Año

Acumulado

0,24 0,45 0,54

0,76 0,98

1,26

5,04

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

Hor

as


Acumulado

Meta


i. Disponibilidad Operativa de Plantas de Generación



Propósito del indicador: Tiene como finalidad medir el tiempo en que la unidad de

generación está disponible para operar. Cabe indicar, que este indicador no

contempla el factor hídrico y la proyección se calcula con base en el historial de

cada planta generadora y el programa de mantenimiento.


Total horas disponibles Total horas acumuladas por unidades en operación * 100

Meta anual del indicador: Para el 2018, se estimó una meta anual de 92,91% la

disponibilidad operativa de plantas de generación.

Datos reales al 30-06-2018: Al 30 de junio, de acuerdo con los registros este

indicador logra un 90,71% la disponibilidad operativa en plantas hidroeléctricas

CNFL. Cumplimiento 97,63%.

Factores clave:

El Encanto fuera de operación desde el 04/10/2017 debido a las crecidas del

río propiciadas por la tormenta NATE, que saturaron de sedimento y

escombros la toma y además destrucción de equipos.

Marzo: Brasil en mantenimiento mayor; Electriona unidad #3 continúa en

mantenimiento; Río Segundo unidad #2 el día 14 entró en servicio luego del

mantenimiento general; Ventanas el día 12 concluyeron los trabajos en las

fisuras pero queda fuera de operación por falta de recurso hídrico.



Resumen:


META ANUAL

REAL al 31-03-2018

% DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA

Disponibilidad Operativa en Plantas de Generación

92,91% 90,71% 97,63% Año

acumulado

89,8% 90,4% 91,3% 91,7% 90,4% 90,7% 90,7%92,91%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Porc

enta

je

Disponibilidad Operativa de Plantas de Generación

Real

Meta


j. Pérdidas de Energía Eléctrica

Objetivo Estratégico: Mejorar la Gestión de Pérdidas. Propósito del indicador: El indicador empresarial “Pérdidas de energía eléctrica”,

tiene como objetivo determinar la eficiencia del sistema eléctrico en las etapas de

transmisión, distribución y comercialización de energía.

Fórmula de cálculo: Energía comprada + Generación - Energía facturada * 100 Total de energía disponible Meta anual del indicador: En el 2018, la meta anual del indicador “Pérdidas de

energía eléctrica” se estimó en 10,19%. La estimación es interanual.

Datos reales al 30-06-2018: Al finalizar el segundo trimestre, se logra un porcentaje

de pérdidas de energía de 9,47%. Cumplimiento 100%.

Factores clave:

Mejora en los procesos internos asociados a la facturación.

El cálculo de pérdidas se está generando a partir de la energía trasegada en

los puntos de entrega.

Mejoras en los procesos de captura de información de datos, insumo para el

cálculo del indicador.

El cálculo del indicador se realiza de la siguiente manera: Incorporación de

la energía totalizada por mes en MWh de los servicios que se les cobro el

2% por medición en secundario y posee transformador exclusivo. Revisión

del promedio de días facturados, ya que se determina que dichos promedios

no consideran los ciclos de demanda, por lo tanto se ajustan los días

facturados de enero a mayo 2017.


Mejoras en la red de distribución eléctrica, construcción y mantenimiento de

la red.


Resumen:


META ANUAL

REAL al 30-06-2018

% DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA

Pérdidas de Energía 10,19% 9,47% 100% Dato del mes en referencia

9,98% 9,72% 9,40%9,55% 9,45%9,47%9,60%

10,19%

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

Porc

enta

je

Pérdidas de Energía

Real

Meta


k. Recuperación de la Facturación

Objetivo Estratégico: Incrementar el nivel de eficiencia procesos internos Propósito del indicador: Determinar el porcentaje de recuperación de ingresos por

venta de energía eléctrica, considerando los montos facturados a los clientes por el

consumo de energía eléctrica, que la CNFL les brinda de acuerdo con la demanda

de energía en los diferentes sectores.

Fórmula de cálculo: Ingresos por venta de energía del año * 100 Energía facturada del año Meta anual del indicador: La meta anual de este indicador 2018, es de 99,5 % de

recuperación de la energía facturada.

Datos reales al 30-06-2018: El indicador “Recuperación de la facturación”, logra un

resultado interanual de 99,44%. Cumplimiento 99,94%.

Factores clave:

Mejora continua en los procesos para la recuperación de la energía facturada

a los clientes en los diferentes sectores del área servida por la CNFL.

Agilidad en el proceso de cobro por medio de recaudadores externos

autorizados y apertura de nuevos medios de pago.

Fomento de la factura eléctrica, que se remite a los clientes por medio de

Sistema de Procesamiento Comercial, que agiliza y mejora los procesos

comerciales, mejora el proceso de facturación por consumo eléctrico a los

clientes.



Resumen:


META ANUAL

REAL al 30-06-2018

% DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA

Recuperación de la Facturación 99,5% 99,44% 99,94% Interanual

99,9% 98,5% 98,0% 99,6% 100,1% 99,4%99,5%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

Recuperación de la Facturación

Real

Meta



COMENTARIOS DE LA EJECUCIÓN


COMENTARIOS

Al término del segundo trimestre del periodo presupuestario 2018, la partida de

ingresos compuesto por ingresos corrientes y de financiamiento, presenta un

porcentaje de recuperación del 54,3%. De los ingresos corrientes que representan

el 93,3% de los recursos aprobados, se ve realizado el 51,0% de los recursos y de

los ingresos por financiamiento cuya participación es del 7%, la recuperación es

del 100% (corresponde al Superávit específico del periodo anterior). El monto

alcanzado al 30 de junio de 2018 es de ¢198.201,6 millones.

A nivel de egresos, al finalizar este segundo trimestre la ejecución alcanzó un

46,0%, lo que en términos monetarios equivale a la suma total de ¢167.605,5

millones. Esta información de acuerdo con la estructura programática es: para el

Programa de Operación una ejecución del 48,7% y para el Programa de Inversión

el 10,0%.

A continuación el detalle de las principales partidas de ingresos y gastos:

INGRESOS CORRIENTES

Ingresos por venta de energía.

Los ingresos por ventas de energía presupuestados para el 2018 son por la suma

de ¢337.971,3 millones, al finalizar el segundo trimestre del 2018, contempla

recursos realizados por ¢170.564,2 millones, lo que equivale a un porcentaje de

recaudación del 50,5%.


Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A. Periodo 2018

Ventas de Energía (Millones de colones)

Al de 30 de junio 2018, se puede observar un porcentaje de recaudación del

99,4%, porcentaje acorde con lo estimado para el periodo.

La diferencia presentada se considera normal, tomando en cuenta las variables

que afectan el indicador como son: los ciclos de lectura y cobro, en donde la

facturación de un ajuste en las tarifas eléctricas proveniente de una aprobación

tarifaria, se va recuperando 45 días después de entrada en vigencia.

Como se ha indicado en anteriores oportunidades, durante los últimos años la

Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A., ha implementado con éxito medidas

para mantener los niveles de recaudación y la gestión de mejora continua en sus

procesos.

Real Mes Ventas Recaudación % Cobro

Enero 26 977,6 28 480,1 105,6%

Febrero 27 779,6 25 717,8 92,6%

Marzo 27 778,7 27 018,1 97,3%

Abril 27 796,7 28 469,4 102,4%

Mayo 28 644,7 29 386,8 102,6%

Junio 29 056,5 27 928,3 96,1%

Total 168 033,8 167 000,5 99,4%


Ingresos por venta de servicios.

Al 30 de junio de 2018, por este concepto se presenta una recaudación de

ingresos por ¢3.104,8 millones, equivalente a un porcentaje de realización del

57,1%. Mediante esta subpartida se incorporan ingresos tales como: comisión por

cobro de recibos, alquiler de postes al Instituto Costarricense de Electricidad y a

particulares, alquiler de fibra y ductos, entre otros.

Multas Varias

Los recursos aprobados para el periodo presupuestario 2018 son por la suma de

¢950 millones, al finalizar el segundo trimestre del periodo 2018. Este monto

supera lo esperado por lo que se ajustará en el tercer trimestre el monto del

presupuesto para el año 2018.

Ingresos Varios no especificados

Este renglón presenta recursos aprobados para el periodo 2018 de ¢851,8

millones, de los cuales al término del segundo trimestre del periodo se ha

recaudado ¢1.280,5 millones, asociado a un porcentaje de realización del 112,9%.

En este renglón se registran ingresos tales como: Depósitos de consumidores,

venta de residuos, entre otros. De igual forma esta partida se estará ajustando ya

que ha tenido un comportamiento mayor al esperado.


INGRESOS DE FINANCIAMIENTO

Por este concepto, los recursos aprobados son por la suma de ¢24.403,3 millones

recursos que corresponden al Superávit específico del periodo anterior, al 30 de

junio de 2018 su porcentaje de realización responde al 100%.

EGRESOS

REMUNERACIONES

Presupuesto total Al 30 de junio de 2018

(En millones de colones)

Partidas Presupuestarias Presupuesto Ejecución % Ejecución

REMUNERACIONES 58.722,6 29.047,7 49,5%

De acuerdo con la información recopilada podemos observar que la partida

“Remuneraciones” al 30 de junio 2018, considera recursos financieros aprobados

por un monto de ¢58.722,6 millones, para un avance de ejecución del gasto del

49,5%, que en términos monetarios representa la suma de ¢29.047,7 millones.

Dichos recursos se han destinado a realizar el pago de la planilla a los

funcionarios de la empresa.


Remuneraciones Básicas

Al finalizar el segundo trimestre del 2018, este reglón presenta un avance de

ejecución del 49,9%, lo que equivale a la suma de ¢6.962,9 millones. Este

concepto incluye: Sueldos para cargos fijos que hacen referencia a la

remuneración para los funcionarios que laboran de forma permanente en la

institución; jornales que incluye los recursos aprobados para personal contratado

por tiempo determinado y; suplencias que incluye las erogaciones que se

producen con el fin de contratar a personal que sustituye por un periodo

determinado a otro funcionario. Detallamos el avance de:

Sueldos por cargos fijos: Este concepto representa el 97,5% de los recursos

aprobados por “Remuneraciones Básicas”, al 30 de junio de 2018 presenta una

ejecución por la suma de ¢6.786,4 millones, equivalente a un avance de ejecución

del gasto del 49,9%.

Remuneraciones Eventuales

Al 30 de junio de 2018, este reglón presente un avance de ejecución del gasto del

51,0%, esto equivale a la suma de ¢1.304,9 millones. Este concepto contempla:

tiempo extraordinario, recargo de funciones, disponibilidad laboral, compensación

de vacaciones y dietas.

Incentivos salariales

Al 30 de junio de 2018, los recursos financieros ejecutados ascienden a la suma

de ¢12.820,9 millones, lo que representa un avance de ejecución del 48,4%.


Por este concepto, detallamos los siguientes renglones:

Retribución por años servidos: Al concretarse el segundo trimestre de 2018 los

recursos presupuestarios ejecutados por este concepto ascienden a la suma de

¢7.986,3 millones, que representa un avance de ejecución del 49,5% del monto

aprobado, a saber ¢16.125,2 millones.

Restricción al ejercicio liberal de la profesión: Al finalizar el segundo trimestre

del periodo, este concepto presenta erogaciones por un total de ¢1.348,6

millones, que corresponde a un avance de ejecución del 47,8% en relación con lo

presupuestado.

Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social

Al 30 de junio 2018, las erogaciones por este concepto obedecen a la suma de

¢4.542,2 millones para un avance de ejecución del gasto presupuestario del

54,0%, erogaciones que obedecen a los aportes patronales para la seguridad

social, pagos que la Compañía Nacional de Fuerza y Luz, S.A. ha realizado a

instituciones del estado. El detalle de la ejecución del gasto según la institución es

el siguiente:

Millones de ¢

Contribución Patronal al Seguro Social CCSS 3.016,7

Contribución Patronal al IMAS 105,2

Contribución Patronal al INA 315,6

Contribución Patronal al FODESAF 1.052,1

Contribución Patronal Banco Popular 52,6


Contribuciones patronales a fondos de pensiones y otros fondos de

capitalización

Al 30 de junio 2018, el avance de ejecución del gasto es del 46,6%, que en

términos monetarios equivale a la suma de ¢3.416,7 millones. Las erogaciones

por este concepto obedecen a: Aporte patronal régimen obligatorio de pensiones,

Aporte patronal al fondo de capitalización laboral, Contribución patronal a fondos

administrados por entes privados (aportes de la CNFL, S.A. a la Asociación

Solidarista y al Fondo de Ahorro y Préstamo con base en la Ley No. 6970 y la

Convención Colectiva de Trabajo).

SERVICIOS

Presupuesto total Al 30 de junio de 2018 (Millones de colones)

Partida Presupuestaria Presupuesto Ejecución % Ejecución SERVICIOS 15.236,5 5.953,5 39,1%

Al 30 de junio de 2018, la partida de “Servicios” incluyendo modificaciones

contempla recursos presupuestarios aprobados por ¢15.236,5 millones, este dato

con respecto a los recursos aprobados a inicios del periodo por ¢11.914,5

millones, muestra una variación por ¢3.322 millones; incremento que responde a

requerimientos de la Compañía, tales como: contratación de mano de obra para la

instalación de equipos de medición en la zona servida de la Compañía, mano de

obra para mejoras de la Subestación Anonos; recursos para la contratación de

consultoría para la actualización del Sistema para la Administración de la Red de

Distribución; recursos para la implementación del Sistema de Almacenamiento

mediante baterías; consultoría y diseño de la infraestructura para la construcción


del Centro de Inteligencia Operativa de Redes Inteligentes; servicios para la

verificación del inventario GEI y Carbono Neutralidad conforme la Norma INTE-12-

01-06; reparación del túnel de descarga de la Planta Hidroeléctrica El Encanto,

entre otros.

Al finalizar este segundo trimestre del periodo presupuestario 2018, el avance de

ejecución es del 39,1%, que en términos monetarios equivale a la suma de

¢5.953,5 millones.

Detallamos algunos conceptos en los que han sido utilizados los recursos por

“Servicios”:

Alquileres

Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario: Al 30 de junio de 2018, el avance

de ejecución es del 59,9%, que equivale a la suma de ¢179,7 millones. Destaca

en este segundo trimestre del periodo el alquiler de maquinaria por rehabilitación

de la Planta Hidroeléctrica El Encanto. Asimismo, existen otros gastos, tales

como: alquiler de planta eléctrica, bombas de presión, bombas de agua, equipo

especializado, entre otros.

Servicios Comerciales y Financieros

Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales: Este concepto

representa el 84,6% del total de recursos aprobados por “Servicios Comerciales y

Financieros”. En este segundo trimestre del periodo 2018, contempla un avance

de ejecución del 61,4%, es decir, la suma de ¢697,8 millones. Esta subpartida

hace referencia al pago de comisiones que realiza la CNFL, S.A., a las agencias

recaudadoras externas.


Servicios de gestión y apoyo

Al 30 de junio de 2018 los recursos presupuestarios aprobados por “Servicios de

Gestión y Apoyo” ascienden a la suma de ¢6.574,6 millones, presenta un avance

de ejecución del 31,1%, lo que significa un monto de ¢2.046,2 millones. Las

erogaciones que aquí se presentan han sido destinadas al pago por servicios

profesionales en diferentes áreas, tales como: ingeniería, ciencias económicas y

sociales, sistemas informáticos, entre otros. Detallamos:

Servicios generales: Al finalizar el segundo trimestre del 2018, los recursos

aprobados por este concepto ascienden a la suma de ¢5.432,3 millones, el

avance de ejecución corresponde al 36,2%, que en términos monetarios equivale

a la suma de ¢1.967,9 millones. Las erogaciones por este concepto son para el

pago de servicios de vigilancia, servicios de aseo, mano de obra de inversión, y

recursos por contratados de operación tales como: contratación para la poda y

limpieza de vegetación en las líneas energizadas, instalación de placas para la

identificación de postes de distribución y alumbrado público, entre otros.

Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones

Seguros: Al 30 de junio de 2018, el avance de ejecución del gasto que se

presenta por este concepto obedece al 82,1%, en términos monetarios es la suma

de ¢1.302 millones. La erogación que se presenta en este segundo trimestre del

periodo presupuestario corresponde a pago prima póliza ING-008 con el Instituto

Nacional de Seguros, la renovación de la póliza de fidelidad N°01-01-FCP-44-07,

entre otras.


Mantenimiento y Reparación

Los recursos financieros aprobados al 30 de junio de 2018 corresponden a la

suma de ¢2.076,1 millones, el avance de ejecución corresponde al 16,5%, que

equivale a la suma de recursos financieros por ¢342,9 millones. Destaca en este

segundo trimestre del periodo:

Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de

información: Este concepto presenta una ejecución presupuestaria al 30 de junio

de 2018, por la suma de ¢128,4 millones, asociado a un avance de ejecución del

gasto presupuestario del 30,3%.

Dentro de los mantenimientos realizados durante este segundo trimestre podemos

mencionar: fase III Proyecto de Procesamiento Comercial PROCOM,

mantenimiento y actualización de las versiones de los Sistemas Orbe, SIGED,

ACT-E, SISE, mantenimiento y actualización de versiones del Sistema de

información integrado para la gestión, mantenimiento preventivo y correctivo a la

Plataforma Tecnología de protección de datos, entre otros.

MATERIALES Y SUMINISTROS


Partida Presupuestaria Presupuesto Ejecución % Ejecución MATERIALES Y SUMINISTROS 246.658,6 117.219,7 47,5%

Nota: Incluye la subpartida “Energía Eléctrica”


Los recursos presupuestarios aprobados para el periodo 2018, en la partida de

“Materiales y suministros” incluyendo modificaciones presupuestarias, asciende a

la suma de ¢246.659 millones, que en relación con lo aprobado a inicios del

periodo, presenta un incremento por ¢5.847 millones. Esta variación obedece a

requerimientos, tales como: adquisición de equipos de medición inteligentes,

materiales necesarios para el Sistema de Almacenamiento mediante batería,

completar lo requerido en el Programa de Mejoras a Plantas de Generación,

Mejoras a la Red de Distribución, entre otros.

Al 30 de junio de 2018 de los recursos aprobados, la suma de ¢228.287,4

millones se destina al pago de “Energía Eléctrica”, lo que representa el 92,6% del

total aprobado.

Al término del primer semestre del 2018, las erogaciones por “Materiales y

Suministros” ascienden a la suma de ¢117.219,7 millones, asociado a un avance

de ejecución del 47,5%, comportamiento normal en el ejercicio del periodo

presupuestario.

A continuación el detalle de conceptos que componen la partida de “Materiales y

Suministros”:

Bienes para la Producción y Comercialización

Energía eléctrica: Para el periodo presupuestario 2018, los recursos financieros

aprobados por este concepto equivalen a la suma de ¢228.287 millones, al

finalizar este segundo trimestre del periodo, el avance de ejecución es del 50,1%,

lo que equivale a ¢114.467,2 millones. Las erogaciones que se presentan

obedecen a la compra de energía que se realiza al Instituto Costarricense de

Electricidad y dado que la Energía Eléctrica es el insumo más significativo para la


actividad que desarrolla la Compañía, este reglón es considerado uno de los más

importantes para la institución.

Materiales y Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento

Los recursos presupuestarios aprobados para el periodo 2018 por este concepto

ascienden a la suma de ¢15.113,9 millones, el porcentaje de ejecución al 30 de

junio de 2018 es del 13,3%, equivalente a la suma de ¢2.003,6 millones. Destacan

las erogaciones por:

Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo: Al 30 de junio de

2018, los recursos ejecutados por este concepto ascienden a la suma de ¢1.739,1

millones, que representa un avance del gasto del 12,7%. Dentro de los materiales

adquiridos durante el segundo trimestre podemos mencionar: adquisición de

medidores, transformadores, cable eléctrico, balastros, controles fotoeléctricos

para Alumbrado Público, luminarias, empalmes contráctiles en frío para circuitos,

guardalíneas preformados para conductores, conectores de compresión, gazas

para aisladores, pechas vertical, brazos plásticos cortos, estribos atornillables

para calibres, remates preformados, entre otros.

Materiales y productos metálicos: Al finalizar el segundo trimestre de 2018, los

recursos ejecutados obedecen a la suma de ¢206,0 millones, asociado a un

porcentaje de avance de ejecución del gasto del 18,5%. Las erogaciones

estuvieron destinadas a la adquisición de: láminas corrugadas para ser utilizadas

en P.H. Electriona, abrazaderas de acero galvanizado, candados maestreados,

estructuras de hierro, estribos de hierro galvanizado, pernos, cruceros de hierro,

entre otros.


Útiles, Materiales y Suministros Diversos

Al 30 de junio de 2018, el avance de ejecución del gasto por “Útiles, materiales y

suministros diversos” es del 18,7%, lo que equivale a la suma de ¢287,0 millones.

Las erogaciones que se presentan son por la adquisición de: Útiles y materiales

de oficina y cómputo, productos de papel, cartón e impresos, textiles y vestuario,

entre otros. De la ejecución para este segundo trimestre detallamos:

Útiles y materiales de oficina y cómputo: Al término del segundo trimestre la

ejecución presupuestaria por este concepto asciende a la suma de ¢126,4

millones, lo que representa un avance de ejecución del 16,7%. Este renglón

incluye los requerimientos de las diferentes dependencias de la CNFL, S.A, con

respecto a la compra de artículos de oficina y cómputo en general.

Otros útiles, materiales y suministros diversos: Al 30 de junio de 2018, el

avance de ejecución es del 25,6%, es decir, la suma de ¢108,6 millones. Dentro

de los principales materiales adquiridos durante este segundo trimestre, podemos

mencionar: cuerdas de seguridad, frenos de seguridad de leva ranurada para

ascenso, mosquetones de aluminio con auto seguro, marchamos de

policarbonato, conos de seguridad color naranja fosforescentes, entre otros.


INTERESES Y COMISIONES


Partida Presupuestaria Presupuesto Ejecución % Ejecución INTERESES Y COMISIONES 19.889,9 9.470,6 47,6%

Para el 2018 los recursos financieros aprobados para la partida de “Intereses y

Comisiones” ascienden a la suma de ¢19.889,9 millones. Al finalizar el segundo

trimestre del periodo, las erogaciones en términos monetarios equivalen a un

monto de ¢9.470,6 millones, para un avance de ejecución del gasto del 47,6%.

Los pagos que aquí han sido efectuados a los acreedores hacen referencia a los

contratos y tablas de amortización establecidas, por lo que el comportamiento en

el avance de ejecución es acorde con las estimaciones para el periodo.

BIENES DURADEROS


Partida Presupuestaria Presupuesto Ejecución % Ejecución BIENES DURADEROS 7.516,6 446,4 5,9%

Al 30 de junio de 2018, la partida de “Bienes Duraderos” presenta recursos

ejecutados por la suma de ¢446,4 millones, asociado a un porcentaje de avance

de ejecución del gasto del 5,9%. Los recursos financieros se han utilizado para

gestionar la compra de maquinaria, equipo y mobiliario, realizar construcciones,

mejoras a edificios, mejoras a la red de distribución, entre otros. Dado que los


procesos de contratación llevan un tiempo, se estima que la mayor parte de los

recursos aprobados se ejecuten en el segundo semestre del periodo

presupuestario.

El monto de los compromisos presupuestarios asciende a la suma de

¢4.943.670,8, que se estará realizando durante el segundo semestre.

De la ejecución contemplada en este segundo trimestre detallamos las siguientes:

Maquinaria, equipo y mobiliario:

Maquinaria y equipo diverso: Al 30 de junio de 2018, este renglón presenta un

avance de ejecución del gasto presupuestario del 11,3%, en términos monetarios

¢115,4 millones. Los recursos han sido utilizados en la adquisición de: adquisición

de máquinas de compresión a baterías, escaleras de extensión fibra de vidrio,

máquinas pull lift, entre otros.

Construcciones, Adiciones y Mejoras

Al 30 de junio de 2018, el avance de ejecución del gasto presupuestario por este

concepto obedece al 5,5%, lo que en términos monetarios equivale a la suma de

¢196,9 millones. Los recursos en este segundo trimestre del periodo han sido

utilizados principalmente en el mejoramiento de instalaciones públicas a saber:

construcción de paredes, instalación de divisiones, instalaciones de tuberías,

puertas, entre otros.


Bienes preexistentes:

Por este concepto al finalizar el segundo trimestre del periodo presupuestario

2018, existen recursos aprobados por la suma de ¢40 millones, recursos que aún

no presentan ejecución presupuestaria. Se estima ejecución del gasto en el

segundo semestre del periodo.

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

Presupuesto total Al 30 de junio de 2018

(En millones de colones) Partida Presupuestaria Presupuesto Ejecución % Ejecución

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.419,7 1.567,7 35,5%

Al 30 de junio de 2018, este rubro presenta recursos aprobados por la suma de

¢4.419,2 millones que en relación con la suma aprobada a inicios del periodo por

¢2.471,5 millones, refleja un incremento de recursos por ¢1.947,7 millones,

variación que obedece principalmente para cumplir con el pago de prestaciones

producto de la renuncia de funcionarios (en su mayoría presentada en junio de

2018).

En este segundo trimestre el avance de ejecución del gasto por “Transferencias

Corrientes” es del 35,5%, que equivale a ¢1.567,7 millones de colones. Esta

partida incluye: Transferencias corrientes a personas, prestaciones, transferencias

corrientes a entidades privadas, transferencias corrientes al sector privado, entre

otros, de los que cuales detallamos:


Prestaciones

Prestaciones: Al finalizar este segundo trimestre del 2018, este concepto

representa el 81,8% de total de recursos aprobados por “Transferencias corrientes

a personas”, presentando erogaciones por la suma de ¢1.224,9 millones,

asociado a un porcentaje de avance de ejecución del gasto del 33,9%. Estos

recursos se utilizaron para efectuar el pago de derechos laborales cuando un

funcionario renuncia a su puesto, finaliza su contrato con responsabilidad

patronal, o bien adquiere el derecho a la pensión.

Cabe resaltar que en el mes de junio se realizó un aumento importante en esta

sub partida, debido a los funcionarios que renunciaron en forma masiva, la

ejecución de estas liquidaciones se realizará durante el mes de julio.

AMORTIZACIÓN

Presupuesto total

Al 30 de junio de 2018 (Millones de colones)

Partida Presupuestaria Presupuesto Ejecución % Ejecución AMORTIZACIÓN 11.774,3 3.899,9 33,1%

La partida de “Amortización” al término del segundo trimestre del 2018, presenta

una ejecución de ¢3.899,9 millones de colones, asociado a un avance del gasto

de 33,1%. Las erogaciones presentadas son para para cumplir con los

acreedores, de acuerdo con los datos considerados en las tablas de amortización

establecidas para dicho fin.


CUENTAS ESPECIALES

Presupuesto total

Al 30 de junio de 2018 (Millones de colones)

Partida Presupuestaria Presupuesto Ejecución % Ejecución CUENTAS ESPECIALES 156,7 0 0%

La partida de “Cuentas especiales” al término del primer semestre 2018, presenta

recursos aprobados por la suma de ¢156,7 millones de colones. Se estará

evaluando en el segundo semestre la utilización de dichos recursos.



RESUMEN


Partida P. Inicial Variaciones P. Actual C1 Al 30 de Marzo

II Trimestre Al 30 de Junio C2 % Ejec Disponible

1. INGRESOS CORRIENTES 339 971 187 0 339 971 187 83 998 244 89 800 411 173 798 655 51,0% 166 491 249

3. FINANCIAMIENTO 15 000 000 9 403 271 24 403 271 24 403 271 0 24 403 271 100,0% 0

Total general 354 971 187 9 403 271 364 374 459 108 401 515 89 800 411 198 201 926 54,3% 166 491 249


II Trimestre Al 30 de Junio C2 % Ejec. Disponible

0. REMUNERACIONES 62 002 459 (3 279 859) 58 722 600 15 950 410 13 097 311 29 047 721 49,5% 29 674 879

1. SERVICIOS 11 914 461 3 322 078 15 236 539 2 614 158 3 339 330 5 953 489 39,1% 9 283 051

2. MATERIALES Y SUMINISTROS 242 005 602 4 652 984 246 658 586 53 506 232 63 713 478 117 219 710 47,5% 129 438 876

3. INTERESES Y COMISIONES 19 889 954 0 19 889 954 4 031 537 5 439 055 9 470 592 47,6% 10 419 362

5. BIENES DURADEROS 4 912 925 2 603 636 7 516 561 166 004 280 368 446 372 5,9% 7 070 190

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2 471 468 1 947 716 4 419 184 646 612 921 038 1 567 651 35,5% 2 851 533

8. AMORTIZACIÓN 11 774 317 0 11 774 317 3 110 369 789 602 3 899 971 33,1% 7 874 346

9. CUENTAS ESPECIALES 0 156 716 156 716 0 0 0 0,0% 156 716

Total general 354 971 187 9 403 271 364 374 459 80 025 323 87 580 183 167 605 506 46,0% 196 768 953

Diferencia 0 0 0 28 748 694 2 506 295 31 254 989

COMPAÑÍA NACIONAL DE FUERZA Y LUZ S.A.INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

RESUMENAL MES DE JUNIO 2018

(En miles de colones)



INGRESOS


Partida P. Inicial Variaciones P. Actual C1 Al 30 de Marzo II Trimestre Al 30 de Junio

C2

% Ejec Disponible

1. INGRESOS CORRIENTES 339 971 187 0 339 971 187 83 998 244 89 800 411 173 798 655 51,0% 166 491 2491.3 Ingresos no tributarios 339 971 187 0 339 971 187 83 998 244 89 800 411 173 798 655 51,0% 166 491 2491.3.1 Venta de Bienes y Servicios 337 971 347 0 337 971 347 82 456 145 88 108 063 170 564 208 50,5% 167 407 1391.3.1.1 Venta de Bienes 332 538 347 0 332 538 347 81 315 990 86 143 456 167 459 446 50,4% 165 078 9011.3.1.1.06 Venta de energía 332 538 347 0 332 538 347 81 315 990 86 143 456 167 459 446 50,4% 165 078 9011.3.1.2 Venta de Servicios 5 433 000 0 5 433 000 1 140 155 1 964 607 3 104 762 57,1% 2 328 238

1.3.1.2.09 Otros Servicios 5 433 000 0 5 433 000 1 140 155 1 964 607 3 104 762 57,1% 2 328 2381.3.1.2.09.09 Venta de otros servicios 5 433 000 0 5 433 000 1 140 155 1 964 607 3 104 762 57,1% 2 328 2381.3.2 Ingresos de la propiedad 198 000 0 198 000 282 614 403 254 685 868 346,4% ‐487 868

1.3.2.3 Renta de activos financieros 198 000 0 198 000 282 614 403 254 685 868 346,4% ‐487 8681.3.2.3.3 Otras rentas de activos financieros 198 000 0 198 000 282 614 403 254 685 868 346,4% ‐487 868

1.3.2.3.3.1 Intereres sobre cuentas corrientes 198 000 0 198 000 282 614 403 254 685 868 346,4% ‐487 8681.3.3 Multas, sanciones, remates y confisaciones 950 000 0 950 000 668 399 599 716 1 268 115 133,5% ‐318 115

1.3.3.1 Multas y sanciones 950 000 0 950 000 668 399 599 716 1 268 115 133,5% ‐318 1151.3.3.1.03 Multas por atraso en pago de bienes y 950 000 0 950 000 668 399 599 716 1 268 115 133,5% ‐318 115

1.3.9 Otros ingresos no tributarios 851 840 0 851 840 591 086 689 378 1 280 464 112,9% ‐109 9071.3.9.9 Ingresos varios no espeficados 851 840 0 851 840 591 086 689 378 1 280 464 112,9% ‐109 907

3. FINANCIAMIENTO 15 000 000 9 403 271 24 403 271 24 403 271 0 24 403 271 100,0% 03.3 Recursos de vigencias anteriores 15 000 000 9 403 271 24 403 271 24 403 271 0 24 403 271 100,0% 0

3.3.2 Superávit Específico 15 000 000 9 403 271 24 403 271 24 403 271 0 24 403 271 100,0% 0

Total general 354 971 187 9 403 271 364 374 459 108 401 515 89 800 411 198 201 926 54,3% 166 491 249


INGRESOSAL MES DE JUNIO 2018




GASTOS TOTALES


Partida P. Inicial Variaciones P. Actual C1 Al 30 de

Marzo II

TrimestreAl 30 de

Junio C2 % Ejec. Disponible

0. REMUNERACIONES 62 002 459 (3 279 859) 58 722 600 15 950 410 13 097 311 29 047 721 49,5% 29 674 879

1. SERVICIOS 11 914 461 3 322 078 15 236 539 2 614 158 3 339 330 5 953 489 39,1% 9 283 051

2. MATERIALES Y SUMINISTROS 242 005 602 4 652 984 246 658 586 53 506 232 63 713 478 117 219 710 47,5% 129 438 876




8. AMORTIZACIÓN 11 774 317 0 11 774 317 3 110 369 789 602 3 899 971 33,1% 7 874 346


Total general 354 971 187 9 403 271 364 374 459 80 025 323 87 580 183 167 605 506 46,0% 196 768 953

COMPAÑÍA NACIONAL DE FUERZA Y LUZ S.A.

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

PRESUPUESTO TOTAL

AL MES DE JUNIO 2018




Marzo II

TrimestreAl 30 de


0. REMUNERACIONES 62 002 459 (3 279 859) 58 722 600 15 950 410 13 097 311 29 047 721 49,5% 29 674 879

0.01 Remuneraciones Básicas 14 274 620 (330 246) 13 944 374 3 264 606 3 698 309 6 962 915 49,9% 6 981 459

0.01.01 Sueldos para cargos fijos 13 926 195 (330 246) 13 595 949 3 189 565 3 596 892 6 786 457 49,9% 6 809 492

0.01.02 Jornales 5 000 0 5 000 461 1 298 1 760 35,2% 3 240

0.01.05 Suplencias 343 425 0 343 425 74 580 100 119 174 698 50,9% 168 726

0.02 Remuneraciones Eventuales 2 749 149 (188 735) 2 560 414 631 919 672 959 1 304 878 51,0% 1 255 536

0.02.01 Tiempo extraordinario 1 787 314 0 1 787 314 393 606 433 913 827 520 46,3% 959 794

0.02.02 Recargo de funciones 10 000 0 10 000 1 330 1 808 3 138 31,4% 6 862

0.02.03 Disponibilidad laboral 128 735 11 265 140 000 30 553 36 273 66 826 47,7% 73 1750.02.04 Compensación de vacaciones 800 000 (200 000) 600 000 203 041 197 763 400 804 66,8% 199 1960.02.05 Dietas 23 100 0 23 100 3 390 3 201 6 591 28,5% 16 5090.03 Incentivos Salariales 28 111 331 (1 644 832) 26 466 498 7 604 987 5 215 931 12 820 918 48,4% 13 645 5810.03.01 Retribución por años servidos 17 281 581 (1 156 372) 16 125 209 3 803 741 4 182 523 7 986 263 49,5% 8 138 945

0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 2 876 890 (54 986) 2 821 904 624 684 723 874 1 348 558 47,8% 1 473 346

0.03.03 Decimotercer mes 3 628 087 (217 312) 3 410 775 0 0 0 0,0% 3 410 7750.03.04 Salario escolar 3 108 659 (213 677) 2 894 983 2 894 983 0 2 894 983 100,0% 00.03.99 Otros incentivos salariales 1 216 112 (2 485) 1 213 627 281 580 309 533 591 113 48,7% 622 5140.04 Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social

8 952 228 (535 046) 8 417 182 2 675 304 1 866 968 4 542 271 54,0% 3 874 911

0.04.01 Contrib. Patronal al Seguro Social CCSS 5 944 645 (355 050) 5 589 595 1 776 755 1 239 972 3 016 727 54,0% 2 572 8680.04.02 Contrib. Patronal al IMAS 207 420 (12 413) 195 006 61 969 43 241 105 210 54,0% 89 7960.04.03 Contrib. Patronal al INA 622 259 (37 241) 585 018 185 907 129 723 315 630 54,0% 269 3880.04.04 Contrib. Patronal al FODESAF 2 074 196 (124 136) 1 950 060 619 689 432 411 1 052 100 54,0% 897 9600.04.05 Contrib. Patronal Banco Popular 103 710 (6 207) 97 503 30 984 21 621 52 605 54,0% 44 8980.05 Contribuciones patronales a fondos de pensiones y otros fondos de capitalización

7 915 131 (580 999) 7 334 131 1 773 594 1 643 145 3 416 739 46,6% 3 917 392

0.05.02 Aporte patronal régimen obligatorio de pensiones complementarias

725 968 (44 831) 681 137 216 891 151 344 368 235 54,1% 312 902

0.05.03 Aporte patronal al fondo capitalización laboral 1 244 517 (76 854) 1 167 664 371 813 259 446 631 260 54,1% 536 404

0.05.05 Contribución patronal a fondos administrados por entes privados

5 944 645 (459 314) 5 485 331 1 184 890 1 232 355 2 417 244 44,1% 3 068 086

1. SERVICIOS 11 914 461 3 322 078 15 236 539 2 614 158 3 339 330 5 953 489 39,1% 9 283 0511.01 Alquileres 489 027 323 760 812 787 80 604 197 589 278 193 34,2% 534 5941.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos 31 930 117 024 148 954 10 296 48 307 58 604 39,3% 90 350

1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 71 800 228 000 299 800 58 420 121 293 179 713 59,9% 120 087

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 354 197 (22 964) 331 233 10 777 24 568 35 345 10,7% 295 888



PRESUPUESTO TOTAL





Marzo II

TrimestreAl 30 de




PRESUPUESTO TOTAL



1.01.99 Otros alquileres 31 100 1 700 32 800 1 111 3 421 4 531 13,8% 28 2691.02 Servicios Básicos 427 160 14 300 441 460 89 944 108 515 198 460 45,0% 243 0001.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 89 450 17 500 106 950 25 485 27 351 52 836 49,4% 54 1141.02.02 Servicio de energía eléctrica 121 200 (13 000) 108 200 13 715 29 627 43 342 40,1% 64 8581.02.03 Servicio de correo 6 510 (6 000) 510 33 49 81 15,9% 4291.02.04 Servicio de telecomunicaciones 210 000 15 800 225 800 50 712 51 489 102 201 45,3% 123 5991.03 Servicios comerciales y financieros 1 402 503 (59 097) 1 343 406 348 664 373 539 722 203 53,8% 621 2041.03.01 Información 215 100 (34 000) 181 100 10 015 7 033 17 048 9,4% 164 0521.03.02 Publicidad y propaganda 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.03.03 Impresión, encuadernación y otros 19 503 2 990 22 493 4 990 2 060 7 049 31,3% 15 4441.03.04 Transporte de bienes 3 150 0 3 150 220 126 346 11,0% 2 8041.03.06 Comisiones y gastos p/servicios financieros y comerciales

1 164 750 (28 087) 1 136 663 333 439 364 320 697 759 61,4% 438 905

1.04 Servicios de gestión y apoyo 4 148 879 2 424 764 6 573 643 757 519 1 288 500 2 046 019 31,1% 4 527 6241.04.02 Servicios jurídicos 0 9 000 9 000 0 0 0 0,0% 9 0001.04.03 Servicios de ingeniería 112 943 50 672 163 615 2 210 27 930 30 140 18,4% 133 476

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 89 269 525 400 614 669 15 774 5 857 21 630 3,5% 593 038

1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

70 000 194 100 264 100 9 162 17 193 26 354 10,0% 237 746

1.04.06 Servicios generales 3 876 667 1 555 591 5 432 259 730 374 1 237 521 1 967 895 36,2% 3 464 3641.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 0 90 000 90 000 0 0 0 0,0% 90 0001.05 Gastos de viaje y de transporte 748 488 (33 420) 715 068 150 671 168 681 319 352 44,7% 395 7161.05.01 Transporte dentro del país 286 587 (21 500) 265 087 59 908 61 758 121 666 45,9% 143 4201.05.02 Viáticos dentro del país 431 901 (16 920) 414 981 83 036 95 950 178 986 43,1% 235 9951.05.03 Transporte en el exterior 15 000 0 15 000 2 609 2 940 5 549 37,0% 9 4511.05.04 Viáticos en el exterior 15 000 5 000 20 000 5 117 8 033 13 150 65,8% 6 8501.06 Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones 1 728 820 (142 041) 1 586 779 738 801 563 367 1 302 168 82,1% 284 6111.06.01 Seguros 1 728 820 (142 041) 1 586 779 738 801 563 367 1 302 168 82,1% 284 6111.07 Capacitación y Protocolo 75 645 115 006 190 651 61 164 16 809 77 972 40,9% 112 6791.07.01 Actividades de capacitación 73 645 115 006 188 651 61 164 16 809 77 972 41,3% 110 6791.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1 000 0 1 000 0 0 0 0,0% 1 0001.07.03 Gastos de representación institucional 1 000 0 1 000 0 0 0 0,0% 1 0001.08 Mantenimiento y Reparación 1 375 327 700 784 2 076 111 83 252 259 701 342 953 16,5% 1 733 158

1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 230 000 400 895 630 895 9 520 35 525 45 045 7,1% 585 850

1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 184 400 282 200 466 600 0 1 617 1 617 0,3% 464 983

1.08.05 Mantenimiento y repar. equipo de transporte 194 800 0 194 800 34 411 59 219 93 630 48,1% 101 170

1.08.06 Mantenimiento y repar. eq. de comunicación 211 000 (99 919) 111 081 4 676 2 788 7 465 6,7% 103 617



Marzo II

TrimestreAl 30 de




PRESUPUESTO TOTAL



1.08.07 Mantenimiento y repar. eq. y mob. oficina 17 233 2 020 19 253 732 429 1 161 6,0% 18 0921.08.08 Manto. y repar. eq. cómp. y sist. de información

325 288 98 288 423 576 4 528 123 903 128 430 30,3% 295 146

1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 212 606 17 300 229 906 29 385 36 221 65 606 28,5% 164 300

1.09 Impuestos 565 700 (6 077) 559 623 131 513 128 660 260 173 46,5% 299 4491.09.02 Impuestos sobre bienes inmuebles 95 250 6 800 102 050 38 430 21 512 59 942 58,7% 42 1081.09.99 Otros impuestos 470 450 (12 877) 457 573 93 083 107 149 200 231 43,8% 257 3411.99 Servicios Diversos 952 912 (15 900) 937 012 172 028 233 969 405 996 43,3% 531 0161.99.01 Servicios de regulación 450 206 0 450 206 129 083 129 083 258 166 57,3% 192 0401.99.02 Intereses moratorios y multas 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.99.99 Otros servicios no especificados 502 706 (15 900) 486 806 42 945 104 886 147 830 30,4% 338 976

2. MATERIALES Y SUMINISTROS 242 005 602 4 652 984 246 658 586 53 506 232 63 713 478 117 219 710 47,5% 129 438 8762.01 Productos Químicos y Conexos 554 756 26 600 581 357 107 377 128 574 235 951 40,6% 345 4062.01.01 Combustibles y lubricantes 443 705 10 370 454 075 94 955 101 070 196 026 43,2% 258 0492.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 24 969 (300) 24 669 241 1 293 1 534 6,2% 23 1352.01.99 Otros productos químicos y conexos 86 082 16 530 102 613 12 182 26 210 38 392 37,4% 64 2212.02 Alimentos y Productos Agropecuarios 126 788 8 870 135 658 23 947 30 500 54 447 40,1% 81 2112.02.02 Productos agroforestales 2 600 1 900 4 500 205 877 1 082 24,0% 3 4182.02.03 Alimentos y Bebidas 124 188 6 970 131 158 23 743 29 623 53 365 40,7% 77 7932.03 Materiales y Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento

9 266 530 5 847 333 15 113 863 733 150 1 270 464 2 003 614 13,3% 13 110 249

2.03.01 Materiales y productos metálicos 847 897 263 188 1 111 085 78 695 127 338 206 033 18,5% 905 052

2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 83 596 46 690 130 286 13 159 13 765 26 924 20,7% 103 362

2.03.03 Madera y sus derivados 15 718 1 800 17 518 1 692 1 813 3 504 20,0% 14 0142.03.04 Materiales y prod. eléctric., telefónicos y de cómputo

8 267 437 5 476 100 13 743 537 623 342 1 115 776 1 739 118 12,7% 12 004 418

2.03.99 Otros mat. y productos de uso en la construcción y mantenimiento

51 883 59 555 111 438 16 261 11 773 28 035 25,2% 83 403

2.04 Herramientas, Repuestos y Accesorios 622 157 385 298 1 007 455 89 063 82 450 171 514 17,0% 835 9412.04.01 Herramientas e instrumentos 70 813 7 100 77 913 9 062 20 142 29 204 37,5% 48 7092.04.02 Repuestos y accesorios 551 344 378 198 929 542 80 001 62 309 142 310 15,3% 787 2322.05 Bienes para la Producción y Comercialización 229 949 630 (1 662 178) 228 287 452 52 441 988 62 025 196 114 467 184 50,1% 113 820 2682.05.03 Energía Eléctrica 229 949 630 (1 662 178) 228 287 452 52 441 988 62 025 196 114 467 184 50,1% 113 820 2682.99 Útiles, Materiales y Suministros Diversos 1 485 740 47 060 1 532 801 110 706 176 294 287 000 18,7% 1 245 8002.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 618 579 139 011 757 590 42 841 83 513 126 354 16,7% 631 2362.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 68 083 (6 300) 61 783 8 242 8 085 16 327 26,4% 45 4562.99.04 Textiles y vestuarios 228 690 26 710 255 400 9 262 19 134 28 396 11,1% 227 0042.99.05 Útiles y materiales de limpieza 25 925 145 26 070 2 364 4 046 6 410 24,6% 19 6602.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 6 079 700 6 779 437 422 859 12,7% 5 919



Marzo II

TrimestreAl 30 de




PRESUPUESTO TOTAL



2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 538 385 (113 206) 425 179 47 560 61 094 108 654 25,6% 316 525

3. INTERESES Y COMISIONES 19 889 954 0 19 889 954 4 031 537 5 439 055 9 470 592 47,6% 10 419 3623.01 Intereses sobre Títulos Valores 5 184 490 (1 717 500) 3 466 990 293 539 1 424 163 1 717 702 49,5% 1 749 2883.01.02 Intereses sobre títulos valores internos de largo plazo

5 184 490 (1 717 500) 3 466 990 293 539 1 424 163 1 717 702 49,5% 1 749 288

3.02 Intereses sobre Préstamos 14 705 464 1 717 500 16 422 964 3 737 997 4 014 893 7 752 890 47,2% 8 670 0743.02.05 Intereses sobre préstamos de empresas públicas no financieras

2 237 025 1 717 500 3 954 525 329 375 1 444 138 1 773 513 44,8% 2 181 013

3.02.06 Intereses sobre préstamos de instituciones públicas financieras

10 735 755 0 10 735 755 2 931 281 2 214 960 5 146 241 47,9% 5 589 514

3.02.07 Intereses sobre préstamos del sector privado 385 643 0 385 643 0 191 245 191 245 49,6% 194 397

3.02.08 Intereses sobre préstamos del sector externo 1 347 042 0 1 347 042 477 341 164 550 641 891 47,7% 705 151

5. BIENES DURADEROS 4 912 925 2 603 636 7 516 561 166 004 280 368 446 372 5,9% 7 070 1905.01 Maquinaria, Equipo y Mobiliario 689 333 3 175 943 3 865 276 112 075 137 416 249 490 6,5% 3 615 7865.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0 0 0 0 0 0 0,0% 05.01.02 Equipo de transporte 0 976 465 976 465 23 968 45 217 69 186 7,1% 907 2795.01.03 Equipo de comunicación 30 000 817 380 847 380 0 0 0 0,0% 847 3805.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 200 333 70 440 270 773 9 957 9 554 19 511 7,2% 251 2625.01.05 Equipo y programas de cómputo 35 000 712 970 747 970 29 609 15 742 45 351 6,1% 702 6195.01.99 Maquinaria y equipo diverso 424 000 598 688 1 022 688 48 540 66 902 115 443 11,3% 907 2465.02 Construcciones, Adiciones y Mejoras 4 223 593 (612 307) 3 611 286 53 929 142 952 196 881 5,5% 3 414 4045.02.01 Edificios 0 303 034 303 034 53 929 13 519 67 448 22,3% 235 5865.02.02 Vías de comunicación terrestre 0 0 0 0 0 0 0,0% 05.02.07 Instalaciones 0 0 0 0 0 0 0,0% 05.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 4 223 593 (915 341) 3 308 252 0 129 433 129 433 3,9% 3 178 8185.03 Bienes Preexistentes 0 40 000 40 000 0 0 0 0,0% 40 0005.03.01 Terrenos 0 40 000 40 000 0 0 0 0,0% 40 000

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2 471 468 1 947 716 4 419 184 646 612 921 038 1 567 651 35,5% 2 851 5336.01 Transferencias Corrientes al Sector Público 0 0 0 0 0 0 0,0% 06.01.07 Dividendos 0 0 0 0 0 0 0,0% 06.02 Transferencias Corrientes a Personas 40 737 (15 000) 25 737 2 610 3 308 5 917 23,0% 19 8206.02.01 Becas a funcionarios 36 250 (15 000) 21 250 1 491 1 770 3 260 15,3% 17 9906.02.03 Ayudas a funcionarios 4 487 0 4 487 1 119 1 538 2 657 59,2% 1 8306.03 Prestaciones 1 660 850 1 953 316 3 614 166 457 016 767 902 1 224 917 33,9% 2 389 2486.03.01 Prestaciones legales 1 000 000 2 227 627 3 227 627 351 001 639 500 990 500 30,7% 2 237 1266.03.02 Pensiones y jubilaciones contributivas 10 000 0 10 000 2 324 2 389 4 714 47,1% 5 286



Marzo II

TrimestreAl 30 de




PRESUPUESTO TOTAL



6.03.04 Decimotercer mes de pensiones y jubilaciones 850 0 850 0 0 0 0,0% 850

6.03.99 Otras Prestaciones 650 000 (274 311) 375 689 103 691 126 013 229 703 61,1% 145 9866.04 Transferencias Corrientes a Entidades Privadas sin Fines de Lucro

4 600 0 4 600 3 600 0 3 600 78,3% 1 000

6.04.04 Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines de lucro

4 600 0 4 600 3 600 0 3 600 78,3% 1 000

6.06 Otras Transferencias Corrientes al Sector Privado

765 281 9 400 774 681 183 387 149 829 333 216 43,0% 441 465

6.06.01 Indemnizaciones 110 720 9 400 120 120 26 543 11 586 38 129 31,7% 81 9916.06.02 Reintegros o devoluciones 654 561 0 654 561 156 844 138 243 295 087 45,1% 359 474

8. AMORTIZACIÓN 11 774 317 0 11 774 317 3 110 369 789 602 3 899 971 33,1% 7 874 3468.01 Amortización de Títulos Valores 0 0 0 0 0 0 0,0% 08.01.02 Amortización de Títulos Valores Internos de largo plazo

0 0 0 0 0 0 0,0% 0

8.02 Amortización de Préstamos 11 774 317 0 11 774 317 3 110 369 789 602 3 899 971 33,1% 7 874 3468.02.05 Amortización de préstamos de empresas públicas no financieras

0 0 0 0 0 0 0,0% 0

8.02.06 Amortización de préstamos de instituciones públicas financieras

5 301 644 0 5 301 644 526 073 531 216 1 057 289 19,9% 4 244 355

8.02.07 Amortización de préstamos del Sector Privado 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

8.02.08 Amortización de préstamos del sector externo 6 472 673 0 6 472 673 2 584 296 258 386 2 842 682 43,9% 3 629 991

9. CUENTAS ESPECIALES 0 156 716 156 716 0 0 0 0,0% 156 7169.02 Sumas sin asignación Presupuestaria 0 156 716 156 716 0 0 0 0,0% 156 7169.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 0 156 716 156 716 0 0 0 0,0% 156 716

Total general 354 971 187 9 403 271 364 374 459 80 025 323 87 580 183 167 605 506 46,0% 196 768 953



GASTOS DE OPERACIÓN



Marzo II Trimestre Al 30 de Junio C2 % Ejec. Disponible

0. REMUNERACIONES 58 943 491 (3 078 881) 55 864 610 15 648 380 12 889 315 28 537 696 51,1% 27 326 914

1. SERVICIOS 11 639 246 2 203 228 13 842 474 2 605 859 3 315 340 5 921 199 42,8% 7 921 275

2. MATERIALES Y SUMINISTROS 234 252 711 (1 253 767) 232 998 944 52 945 279 62 715 971 115 661 250 49,6% 117 337 694



8. AMORTIZACIÓN 11 774 317 0 11 774 317 3 110 369 789 602 3 899 971 33,1% 7 874 346


Total general 338 971 187 (24 987) 338 946 200 78 988 036 86 070 322 165 058 359 48,7% 173 887 841



PRESUPUESTO DE OPERACIÓN






0. REMUNERACIONES 58 943 491 (3 078 881) 55 864 610 15 648 380 12 889 315 28 537 696 51,1% 27 326 914

0.01 Remuneraciones Básicas 13 560 889 (292 295) 13 268 593 3 226 236 3 638 553 6 864 789 51,7% 6 403 805

0.01.01 Sueldos para cargos fijos 13 229 885 (292 295) 12 937 590 3 152 020 3 538 786 6 690 806 51,7% 6 246 784

0.01.02 Jornales 4 750 0 4 750 457 1 278 1 735 36,5% 3 015

0.01.05 Suplencias 326 254 0 326 254 73 759 98 489 172 248 52,8% 154 006

0.02 Remuneraciones Eventuales 2 652 847 (189 298) 2 463 549 625 944 665 247 1 291 191 52,4% 1 172 358

0.02.01 Tiempo extraordinario 1 697 948 0 1 697 948 388 087 426 819 814 906 48,0% 883 042

0.02.02 Recargo de funciones 9 500 0 9 500 1 316 1 778 3 094 32,6% 6 406

0.02.03 Disponibilidad laboral 122 299 10 702 133 000 30 111 35 684 65 796 49,5% 67 2050.02.04 Compensación de vacaciones 800 000 (200 000) 600 000 203 041 197 763 400 804 66,8% 199 1960.02.05 Dietas 23 100 0 23 100 3 390 3 201 6 591 28,5% 16 5090.03 Incentivos Salariales 26 705 764 (1 561 990) 25 143 774 7 406 296 5 131 704 12 538 000 49,9% 12 605 7740.03.01 Retribución por años servidos 16 417 502 (1 098 554) 15 318 948 3 760 638 4 115 015 7 875 653 51,4% 7 443 2960.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión

2 733 046 (52 237) 2 680 809 617 599 712 167 1 329 766 49,6% 1 351 043

0.03.03 Decimotercer mes 3 446 683 (206 446) 3 240 237 0 0 0 0,0% 3 240 2370.03.04 Salario escolar 2 953 226 (202 993) 2 750 234 2 750 234 0 2 750 234 100,0% 00.03.99 Otros incentivos salariales 1 155 307 (1 761) 1 153 546 277 825 304 521 582 347 50,5% 571 1990.04 Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social

8 504 617 (508 294) 7 996 323 2 641 076 1 837 288 4 478 364 56,0% 3 517 959

0.04.01 Contrib. Patronal al Seguro Social CCSS 5 647 412 (337 297) 5 310 115 1 754 023 1 220 261 2 974 284 56,0% 2 335 8310.04.02 Contrib. Patronal al IMAS 197 049 (11 793) 185 256 61 176 42 554 103 730 56,0% 81 5260.04.03 Contrib. Patronal al INA 591 146 (35 379) 555 767 183 528 127 661 311 189 56,0% 244 5780.04.04 Contrib. Patronal al FODESAF 1 970 486 (117 929) 1 852 557 611 761 425 536 1 037 297 56,0% 815 2600.04.05 Contrib. Patronal Banco Popular 98 524 (5 896) 92 628 30 588 21 277 51 865 56,0% 40 7630.05 Contribuciones patronales a fondos de pensiones y otros fondos de capitalización

7 519 374 (527 003) 6 992 371 1 748 829 1 616 524 3 365 352 48,1% 3 627 019

0.05.02 Aporte patronal régimen obligatorio de pensiones complementarias

689 670 (42 590) 647 080 214 116 148 938 363 054 56,1% 284 026

0.05.03 Aporte patronal al fondo capitalización laboral

1 182 292 (73 011) 1 109 281 367 056 255 322 622 378 56,1% 486 902














0.05.05 Contribución patronal a fondos administrados por entes privados

5 647 412 (411 402) 5 236 011 1 167 656 1 212 264 2 379 920 45,5% 2 856 090

1. SERVICIOS 11 639 246 2 203 228 13 842 474 2 605 859 3 315 340 5 921 199 42,8% 7 921 2751.01 Alquileres 489 027 298 960 787 987 80 604 197 269 277 873 35,3% 510 1141.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos 31 930 112 024 143 954 10 296 48 307 58 604 40,7% 85 350

1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 71 800 208 200 280 000 58 420 120 973 179 393 64,1% 100 607

1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 354 197 (22 964) 331 233 10 777 24 568 35 345 10,7% 295 8881.01.99 Otros alquileres 31 100 1 700 32 800 1 111 3 421 4 531 13,8% 28 2691.02 Servicios Básicos 427 160 14 300 441 460 89 944 108 515 198 460 45,0% 243 0001.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 89 450 17 500 106 950 25 485 27 351 52 836 49,4% 54 1141.02.02 Servicio de energía eléctrica 121 200 (13 000) 108 200 13 715 29 627 43 342 40,1% 64 8581.02.03 Servicio de correo 6 510 (6 000) 510 33 49 81 15,9% 4291.02.04 Servicio de telecomunicaciones 210 000 15 800 225 800 50 712 51 489 102 201 45,3% 123 5991.03 Servicios comerciales y financieros 1 402 503 (59 097) 1 343 406 348 664 373 539 722 203 53,8% 621 2041.03.01 Información 215 100 (34 000) 181 100 10 015 7 033 17 048 9,4% 164 0521.03.02 Publicidad y propaganda 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.03.03 Impresión, encuadernación y otros 19 503 2 990 22 493 4 990 2 060 7 049 31,3% 15 4441.03.04 Transporte de bienes 3 150 0 3 150 220 126 346 11,0% 2 8041.03.06 Comisiones y gastos p/servicios financieros y comerciales

1 164 750 (28 087) 1 136 663 333 439 364 320 697 759 61,4% 438 905

1.04 Servicios de gestión y apoyo 3 961 568 1 308 892 5 270 460 757 152 1 274 413 2 031 565 38,5% 3 238 8951.04.02 Servicios jurídicos 0 9 000 9 000 0 0 0 0,0% 9 0001.04.03 Servicios de ingeniería 112 943 50 672 163 615 2 210 27 930 30 140 18,4% 133 476

1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 89 269 525 400 614 669 15 774 5 857 21 630 3,5% 593 038

1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos

70 000 5 600 75 600 9 162 17 193 26 354 34,9% 49 246

1.04.06 Servicios generales 3 689 357 628 220 4 317 576 730 007 1 223 434 1 953 441 45,2% 2 364 1351.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 0 90 000 90 000 0 0 0 0,0% 90 0001.05 Gastos de viaje y de transporte 665 343 (11 598) 653 745 142 790 159 168 301 958 46,2% 351 786









1.05.01 Transporte dentro del país 284 950 (21 500) 263 450 59 702 61 573 121 275 46,0% 142 1741.05.02 Viáticos dentro del país 350 393 4 902 355 295 75 362 86 622 161 983 45,6% 193 3111.05.03 Transporte en el exterior 15 000 0 15 000 2 609 2 940 5 549 37,0% 9 4511.05.04 Viáticos en el exterior 15 000 5 000 20 000 5 117 8 033 13 150 65,8% 6 8501.06 Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones 1 728 820 (142 041) 1 586 779 738 801 563 367 1 302 168 82,1% 284 6111.06.01 Seguros 1 728 820 (142 041) 1 586 779 738 801 563 367 1 302 168 82,1% 284 6111.07 Capacitación y Protocolo 75 645 115 006 190 651 61 164 16 809 77 972 40,9% 112 6791.07.01 Actividades de capacitación 73 645 115 006 188 651 61 164 16 809 77 972 41,3% 110 6791.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1 000 0 1 000 0 0 0 0,0% 1 0001.07.03 Gastos de representación institucional 1 000 0 1 000 0 0 0 0,0% 1 0001.08 Mantenimiento y Reparación 1 375 327 700 784 2 076 111 83 252 259 701 342 953 16,5% 1 733 1581.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos

230 000 400 895 630 895 9 520 35 525 45 045 7,1% 585 850

1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras

184 400 282 200 466 600 0 1 617 1 617 0,3% 464 983

1.08.05 Mantenimiento y repar. equipo de transporte

194 800 0 194 800 34 411 59 219 93 630 48,1% 101 170

1.08.06 Mantenimiento y repar. eq. de comunicación

211 000 (99 919) 111 081 4 676 2 788 7 465 6,7% 103 617

1.08.07 Mantenimiento y repar. eq. y mob. oficina 17 233 2 020 19 253 732 429 1 161 6,0% 18 092

1.08.08 Manto. y repar. eq. cómp. y sist. de información

325 288 98 288 423 576 4 528 123 903 128 430 30,3% 295 146

1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos

212 606 17 300 229 906 29 385 36 221 65 606 28,5% 164 300

1.09 Impuestos 565 700 (6 077) 559 623 131 513 128 660 260 173 46,5% 299 4491.09.02 Impuestos sobre bienes inmuebles 95 250 6 800 102 050 38 430 21 512 59 942 58,7% 42 1081.09.99 Otros impuestos 470 450 (12 877) 457 573 93 083 107 149 200 231 43,8% 257 3411.99 Servicios Diversos 948 152 (15 900) 932 252 171 976 233 899 405 874 43,5% 526 3781.99.01 Servicios de regulación 450 206 0 450 206 129 083 129 083 258 166 57,3% 192 0401.99.02 Intereses moratorios y multas 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.99.99 Otros servicios no especificados 497 946 (15 900) 482 046 42 893 104 816 147 708 30,6% 334 338









2. MATERIALES Y SUMINISTROS 234 252 711 (1 253 767) 232 998 944 52 945 279 62 715 971 115 661 250 49,6% 117 337 6942.01 Productos Químicos y Conexos 551 321 20 260 571 581 107 336 128 532 235 867 41,3% 335 7142.01.01 Combustibles y lubricantes 443 005 10 370 453 375 94 955 101 070 196 026 43,2% 257 3492.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 24 969 (300) 24 669 241 1 293 1 534 6,2% 23 1352.01.99 Otros productos químicos y conexos 83 347 10 190 93 537 12 140 26 168 38 308 41,0% 55 2292.02 Alimentos y Productos Agropecuarios 126 488 8 770 135 258 23 947 30 500 54 447 40,3% 80 8112.02.02 Productos agroforestales 2 600 1 800 4 400 205 877 1 082 24,6% 3 3182.02.03 Alimentos y Bebidas 123 888 6 970 130 858 23 743 29 623 53 365 40,8% 77 4932.03 Materiales y Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento

1 519 979 352 425 1 872 404 198 022 275 256 473 278 25,3% 1 399 126

2.03.01 Materiales y productos metálicos 377 371 69 710 447 081 35 920 59 833 95 753 21,4% 351 3282.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos

29 791 6 280 36 071 2 637 4 236 6 873 19,1% 29 198

2.03.03 Madera y sus derivados 12 695 1 300 13 995 1 345 1 772 3 117 22,3% 10 8782.03.04 Materiales y prod. eléctric., telefónicos y de cómputo

1 052 800 239 335 1 292 135 147 977 199 070 347 047 26,9% 945 088

2.03.99 Otros mat. y productos de uso en la construcción y mantenimiento

47 323 35 800 83 123 10 142 10 346 20 488 24,6% 62 635

2.04 Herramientas, Repuestos y Accesorios 622 157 138 197 760 353 77 035 81 378 158 413 20,8% 601 9412.04.01 Herramientas e instrumentos 70 813 7 100 77 913 9 062 20 142 29 204 37,5% 48 7092.04.02 Repuestos y accesorios 551 344 131 097 682 441 67 972 61 236 129 209 18,9% 553 232

2.05 Bienes para la Producción y Comercialización 229 949 630 (1 662 178) 228 287 452 52 441 988 62 025 196 114 467 184 50,1% 113 820 268

2.05.03 Energía Eléctrica 229 949 630 (1 662 178) 228 287 452 52 441 988 62 025 196 114 467 184 50,1% 113 820 2682.99 Útiles, Materiales y Suministros Diversos 1 483 136 (111 241) 1 371 895 96 952 175 110 272 062 19,8% 1 099 8342.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 618 479 (8 370) 610 109 30 244 83 513 113 757 18,6% 496 3522.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 68 083 (6 300) 61 783 8 242 8 085 16 327 26,4% 45 4562.99.04 Textiles y vestuarios 228 690 26 710 255 400 9 262 19 134 28 396 11,1% 227 0042.99.05 Útiles y materiales de limpieza 25 841 200 26 041 2 364 4 046 6 410 24,6% 19 6302.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 6 079 700 6 779 437 422 859 12,7% 5 9192.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 535 965 (124 181) 411 784 46 402 59 910 106 312 25,8% 305 472









3. INTERESES Y COMISIONES 19 889 954 0 19 889 954 4 031 537 5 439 055 9 470 592 47,6% 10 419 3623.01 Intereses sobre Títulos Valores 5 184 490 (1 717 500) 3 466 990 293 539 1 424 163 1 717 702 49,5% 1 749 2883.01.02 Intereses sobre títulos valores internos de largo plazo

5 184 490 (1 717 500) 3 466 990 293 539 1 424 163 1 717 702 49,5% 1 749 288

3.02 Intereses sobre Préstamos 14 705 464 1 717 500 16 422 964 3 737 997 4 014 893 7 752 890 47,2% 8 670 0743.02.05 Intereses sobre préstamos de empresas públicas no financieras

2 237 025 1 717 500 3 954 525 329 375 1 444 138 1 773 513 44,8% 2 181 013

3.02.06 Intereses sobre préstamos de instituciones públicas financieras

10 735 755 0 10 735 755 2 931 281 2 214 960 5 146 241 47,9% 5 589 514

3.02.07 Intereses sobre préstamos del sector privado

385 643 0 385 643 0 191 245 191 245 49,6% 194 397

3.02.08 Intereses sobre préstamos del sector externo

1 347 042 0 1 347 042 477 341 164 550 641 891 47,7% 705 151

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2 471 468 1 947 716 4 419 184 646 612 921 038 1 567 651 35,5% 2 851 5336.01 Transferencias Corrientes al Sector Público 0 0 0 0 0 0 0,0% 06.01.07 Dividendos 0 0 0 0 0 0 0,0% 06.02 Transferencias Corrientes a Personas 40 737 (15 000) 25 737 2 610 3 308 5 917 23,0% 19 8206.02.01 Becas a funcionarios 36 250 (15 000) 21 250 1 491 1 770 3 260 15,3% 17 9906.02.03 Ayudas a funcionarios 4 487 0 4 487 1 119 1 538 2 657 59,2% 1 8306.03 Prestaciones 1 660 850 1 953 316 3 614 166 457 016 767 902 1 224 917 33,9% 2 389 2486.03.01 Prestaciones legales 1 000 000 2 227 627 3 227 627 351 001 639 500 990 500 30,7% 2 237 1266.03.02 Pensiones y jubilaciones contributivas 10 000 0 10 000 2 324 2 389 4 714 47,1% 5 2866.03.04 Decimotercer mes de pensiones y jubilaciones

850 0 850 0 0 0 0,0% 850

6.03.99 Otras Prestaciones 650 000 (274 311) 375 689 103 691 126 013 229 703 61,1% 145 9866.04 Transferencias Corrientes a Entidades Privadas sin Fines de Lucro

4 600 0 4 600 3 600 0 3 600 78,3% 1 000

6.04.04 Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines de lucro

4 600 0 4 600 3 600 0 3 600 78,3% 1 000









6.06 Otras Transferencias Corrientes al Sector Privado

765 281 9 400 774 681 183 387 149 829 333 216 43,0% 441 465

6.06.01 Indemnizaciones 110 720 9 400 120 120 26 543 11 586 38 129 31,7% 81 9916.06.02 Reintegros o devoluciones 654 561 0 654 561 156 844 138 243 295 087 45,1% 359 474

8. AMORTIZACIÓN 11 774 317 0 11 774 317 3 110 369 789 602 3 899 971 33,1% 7 874 3468.01 Amortización de Títulos Valores 0 0 0 0 0 0 0,0% 08.01.02 Amortización de Títulos Valores Internos de largo plazo

0 0 0 0 0 0 0,0% 0

8.02 Amortización de Préstamos 11 774 317 0 11 774 317 3 110 369 789 602 3 899 971 33,1% 7 874 3468.02.05 Amortización de préstamos de empresas públicas no financieras

0 0 0 0 0 0 0,0% 0

8.02.06 Amortización de préstamos de instituciones públicas financieras

5 301 644 0 5 301 644 526 073 531 216 1 057 289 19,9% 4 244 355

8.02.07 Amortización de préstamos del Sector Privado

0 0 0 0 0 0 0,0% 0

8.02.08 Amortización de préstamos del sector externo

6 472 673 0 6 472 673 2 584 296 258 386 2 842 682 43,9% 3 629 991

9. CUENTAS ESPECIALES 0 156 716 156 716 0 0 0 0,0% 156 7169.02 Sumas sin asignación Presupuestaria 0 156 716 156 716 0 0 0 0,0% 156 716

9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 0 156 716 156 716 0 0 0 0,0% 156 716

Total general 338 971 187 (24 987) 338 946 200 78 988 036 86 070 322 165 058 359 48,7% 173 887 841



GASTOS DE INVERSIÓN



II Trimestre

Al 30 de Junio

C2 % Ejec. Disponible

0. REMUNERACIONES 3 058 968 (200 978) 2 857 990 302 030 207 995 510 025 17,8% 2 347 964

1. SERVICIOS 275 216 1 118 850 1 394 065 8 300 23 990 32 290 2,3% 1 361 776

2. MATERIALES Y SUMINISTROS 7 752 891 5 906 751 13 659 642 560 953 997 507 1 558 460 11,4% 12 101 182

3. INTERESES Y COMISIONES 0 0 0 0 0 0 0,0% 0


8. AMORTIZACIÓN 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

9. CUENTAS ESPECIALES 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

Total general 16 000 000 9 428 259 25 428 259 1 037 287 1 509 861 2 547 147 10,0% 22 881 112


PRESUPUESTO DE INVERSIÓNAL MES DE JUNIO 2018




II Trimestre

Al 30 de Junio


0. REMUNERACIONES 3 058 968 (200 978) 2 857 990 302 030 207 995 510 025 17,8% 2 347 964

0.01 Remuneraciones Básicas 713 731 (37 951) 675 780 38 370 59 756 98 126 14,5% 577 654

0.01.01 Sueldos para cargos fijos 696 310 (37 951) 658 359 37 545 58 106 95 651 14,5% 562 708

0.01.02 Jornales 250 0 250 5 21 25 10,1% 225

0.01.05 Suplencias 17 171 0 17 171 821 1 630 2 450 14,3% 14 721

0.02 Remuneraciones Eventuales 96 302 563 96 866 5 975 7 712 13 687 14,1% 83 179

0.02.01 Tiempo extraordinario 89 366 0 89 366 5 520 7 094 12 614 14,1% 76 752

0.02.02 Recargo de funciones 500 0 500 14 30 44 8,7% 456

0.02.03 Disponibilidad laboral 6 437 563 7 000 441 589 1 030 14,7% 5 9700.03 Incentivos Salariales 1 405 567 (82 842) 1 322 725 198 691 84 227 282 918 21,4% 1 039 806

0.03.01 Retribución por años servidos 864 079 (57 819) 806 260 43 103 67 508 110 611 13,7% 695 6500.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 143 845 (2 749) 141 095 7 085 11 707 18 792 13,3% 122 3040.03.03 Decimotercer mes 181 404 (10 866) 170 538 0 0 0 0,0% 170 5380.03.04 Salario escolar 155 433 (10 684) 144 749 144 749 0 144 749 100,0% 00.03.99 Otros incentivos salariales 60 806 (724) 60 081 3 754 5 012 8 767 14,6% 51 315

0.04 Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social

447 611 (26 752) 420 859 34 228 29 679 63 907 15,2% 356 952

0.04.01 Contrib. Patronal al Seguro Social CCSS 297 232 (17 752) 279 480 22 732 19 711 42 443 15,2% 237 0370.04.02 Contrib. Patronal al IMAS 10 371 (621) 9 750 793 687 1 480 15,2% 8 2700.04.03 Contrib. Patronal al INA 31 113 (1 862) 29 251 2 379 2 062 4 441 15,2% 24 8100.04.04 Contrib. Patronal al FODESAF 103 710 (6 207) 97 503 7 928 6 874 14 803 15,2% 82 7000.04.05 Contrib. Patronal Banco Popular 5 185 (310) 4 875 396 344 740 15,2% 4 135

0.05 Contribuciones patronales a fondos de pensiones y otros fondos de capitalización

395 757 (53 997) 341 760 24 766 26 621 51 387 15,0% 290 373

0.05.02 Aporte patronal régimen obligatorio de pens 36 298 (2 242) 34 057 2 775 2 406 5 181 15,2% 28 8760.05.03 Aporte patronal al fondo capitalización labor 62 226 (3 843) 58 383 4 757 4 125 8 882 15,2% 49 5010.05.05 Contribución patronal a fondos administrado 297 232 (47 912) 249 320 17 234 20 090 37 324 15,0% 211 996

1. SERVICIOS 275 216 1 118 850 1 394 065 8 300 23 990 32 290 2,3% 1 361 776






II Trimestre

Al 30 de Junio





1.01 Alquileres 0 24 800 24 800 0 320 320 1,3% 24 4801.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos 0 5 000 5 000 0 0 0 0,0% 5 0001.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0 19 800 19 800 0 320 320 1,6% 19 4801.01.99 Otros alquileres 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

1.03 Servicios comerciales y financieros 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.03.04 Transporte de bienes 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

1.04 Servicios de gestión y apoyo 187 311 1 115 872 1 303 182 367 14 087 14 454 1,1% 1 288 7291.04.03 Servicios de ingeniería 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáti 0 188 500 188 500 0 0 0 0,0% 188 5001.04.06 Servicios generales 187 311 927 372 1 114 682 367 14 087 14 454 1,3% 1 100 229

1.05 Gastos de viaje y de transporte 83 145 (21 822) 61 323 7 881 9 513 17 394 28,4% 43 9291.05.01 Transporte dentro del país 1 637 0 1 637 206 185 391 23,9% 1 2461.05.02 Viáticos dentro del país 81 508 (21 822) 59 686 7 675 9 328 17 003 28,5% 42 6831.05.03 Transporte en el exterior 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.05.04 Viáticos en el exterior 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

1.06 Seguros, Reaseguros y Otras Obligaciones 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.06.01 Seguros 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

1.08 Mantenimiento y Reparación 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obra 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.08.08 Manto. y repar. eq. cómp. y sist. de informac 0 0 0 0 0 0 0,0% 01.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipo 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

1.99 Servicios Diversos 4 760 0 4 760 52 70 122 2,6% 4 6381.99.99 Otros servicios no especificados 4 760 0 4 760 52 70 122 2,6% 4 638

2. MATERIALES Y SUMINISTROS 7 752 891 5 906 751 13 659 642 560 953 997 507 1 558 460 11,4% 12 101 1822.01 Productos Químicos y Conexos 3 435 6 340 9 776 41 42 84 0,9% 9 692

2.01.01 Combustibles y lubricantes 700 0 700 0 0 0 0,0% 7002.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 0 0 0 0 0 0 0,0% 02.01.99 Otros productos químicos y conexos 2 735 6 340 9 076 41 42 84 0,9% 8 992

2.02 Alimentos y Productos Agropecuarios 300 100 400 0 0 0 0,0% 400



II Trimestre

Al 30 de Junio





2.02.02 Productos agroforestales 0 100 100 0 0 0 0,0% 1002.02.03 Alimentos y Bebidas 300 0 300 0 0 0 0,0% 300

2.03 Materiales y Productos de Uso en la Construcción 7 746 551 5 494 908 13 241 459 535 128 995 209 1 530 336 11,6% 11 711 1232.03.01 Materiales y productos metálicos 470 526 193 478 664 004 42 775 67 505 110 280 16,6% 553 7242.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 53 805 40 410 94 215 10 522 9 529 20 051 21,3% 74 1642.03.03 Madera y sus derivados 3 023 500 3 523 347 40 387 11,0% 3 1362.03.04 Materiales y prod. eléctric., telefónicos y de c 7 214 637 5 236 765 12 451 402 475 365 916 706 1 392 072 11,2% 11 059 3312.03.99 Otros mat. y productos de uso en la construc 4 560 23 755 28 315 6 119 1 428 7 547 26,7% 20 768

2.04 Herramientas, Repuestos y Accesorios 0 247 101 247 101 12 029 1 073 13 101 5,3% 234 0002.04.01 Herramientas e instrumentos 0 0 0 0 0 0 0,0% 02.04.02 Repuestos y accesorios 0 247 101 247 101 12 029 1 073 13 101 5,3% 234 000

2.99 Útiles, Materiales y Suministros Diversos 2 604 158 301 160 906 13 755 1 184 14 939 9,3% 145 9672.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 100 147 381 147 481 12 597 0 12 597 8,5% 134 8842.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 0 0 0 0 0 0 0,0% 02.99.05 Útiles y materiales de limpieza 84 (55) 30 0 0 0 0,0% 30

2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0 0 0 0 0 0 0,0% 02.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 2 420 10 975 13 395 1 158 1 184 2 342 17,5% 11 053

3. INTERESES Y COMISIONES 0 0 0 0 0 0 0,0% 03.02 Intereses sobre Préstamos 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

3.02.06 Intereses sobre préstamos de instituciones p 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

5. BIENES DURADEROS 4 912 925 2 603 636 7 516 561 166 004 280 368 446 372 5,9% 7 070 1905.01 Maquinaria, Equipo y Mobiliario 689 333 3 175 943 3 865 276 112 075 137 416 249 490 6,5% 3 615 786

5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0 0 0 0 0 0 0,0% 05.01.02 Equipo de transporte 0 976 465 976 465 23 968 45 217 69 186 7,1% 907 2795.01.03 Equipo de comunicación 30 000 817 380 847 380 0 0 0 0,0% 847 3805.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 200 333 70 440 270 773 9 957 9 554 19 511 7,2% 251 2625.01.05 Equipo y programas de cómputo 35 000 712 970 747 970 29 609 15 742 45 351 6,1% 702 6195.01.99 Maquinaria y equipo diverso 424 000 598 688 1 022 688 48 540 66 902 115 443 11,3% 907 246



II Trimestre

Al 30 de Junio





5.02 Construcciones, Adiciones y Mejoras 4 223 593 (612 307) 3 611 286 53 929 142 952 196 881 5,5% 3 414 4045.02.01 Edificios 0 303 034 303 034 53 929 13 519 67 448 22,3% 235 5865.02.02 Vías de comunicación terrestre 0 0 0 0 0 0 0,0% 05.02.07 Instalaciones 0 0 0 0 0 0 0,0% 05.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 4 223 593 (915 341) 3 308 252 0 129 433 129 433 3,9% 3 178 818

5.03 Bienes Preexistentes 0 40 000 40 000 0 0 0 0,0% 40 0005.03.01 Terrenos 0 40 000 40 000 0 0 0 0,0% 40 000

8. AMORTIZACIÓN 0 0 0 0 0 0 0,0% 08.02 Amortización de Préstamos 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

8.02.06 Amortización de préstamos de instituciones p 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

9. CUENTAS ESPECIALES 0 0 0 0 0 0 0,0% 09.02 Sumas sin asignación Presupuestaria 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 0 0 0 0 0 0 0,0% 0

Total general 16 000 000 9 428 259 25 428 259 1 037 287 1 509 861 2 547 147 10,0% 22 881 112



CONCILACION CON ESTADOS FINANCIEROS


Partida I Trimestre II Trimestre AcumuladoSaldo Inicial de Caja (Estados Financieros) 29 135 673 28 748 694 29 135 673

Ingresos Presupuestarios Realizados 108 401 515 89 800 411 198 201 926 Egresos Presupuestarios Ejecutados 80 025 323 87 580 183 167 605 506

Resultado del trimestre 28 376 192 2 220 228 30 596 421

Saldo Final de Caja Presupuesto 57 511 865 30 968 922 59 732 094

Ajustes:Superavit Específico (29 135 673) ‐ (29 135 673) Otros Ajustes 372 501 286 067 658 568

Saldo Final de Caja Presupuesto Ajustado 28 748 694 31 254 989 31 254 989 Saldo final Estados Financieros 28 748 694 31 254 989 31 254 989

COMPAÑÍA NACIONAL DE FUERZA Y LUZ S.A.INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIACONCILIACIÓN DEL SALDO FINAL DE CAJA

AL MES DE JUNIO DEL 2018(En miles de colones)



INFORME DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS


Resumen Modificaciones Presupuestarias al 30 junio 2018

En el segundo trimestre del 2018, la Gerencia General ha aprobado cuatro modificaciones presupuestarias que no afectan el monto total del presupuesto institucional ni el plan operativo de la compañía.

Los recursos presupuestarios incluidos en las modificaciones detalladas en el documento, alcanzan un 2,20% del total de recursos aprobados al mes de junio, por lo que se cumple con lo establecido en la normativa presupuestaria.

Modificación Presupuestaria No.4-2018 La cuarta modificación presupuestaria del año trasladó un total de ₡200,45 millones, ₡118,34 millones en el programa de operación y ₡82,11 millones en el programa de inversión. A continuación se presenta el resumen por partida de dicha modificación:

COMPAÑÍA NACIONAL DE FUERZA Y LUZ, S. A. PRESUPUESTO ORDINARIO - 2018

DETALLE DE DISMINUCIONES Y AUMENTOS MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA No. 4

(Colones Corrientes)

PARTIDA / SUBPARTIDA / DETALLE Operación Inversión

Disminuye Aumenta Disminuye Aumenta

1. SERVICIOS -69.083.896 72.439.896 -800.000 800.000

2. MATERIALES Y SUMINISTROS -49.256.000 45.900.000 -36.309.260 81.309.260

5. BIENES DURADEROS -45.000.000

Total general -118.339.896 118.339.896 -82.109.260 82.109.260

Los principales objetos de gasto que se disminuyeron de la partida de Servicios en el programa de operación fueron: Mantenimiento y Reparación. De la partida Materiales y Suministros, se redujeron recursos principalmente de Productos Químicos y Conexos, Materiales y Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento, Útiles, Materiales y Suministros Diversos y Herramientas, Repuestos y Accesorios.

Lo anterior con el fin de trasladar dinero para cubrir:


En Servicios consumar los pagos por tres meses de alquiler de caseta en Cerro Bebedero con el fin de albergar equipos de transmisión de datos, atención de solicitudes de mantenimiento y mejoras funcionales en el sistema comercial (SIPROCOM), solventar el servicio de Soporte y Mantenimiento Preventivo y Correctivo para el software y hardware de la solución Pure Connect (antes denominada Customer Interactive Center-CIC), realizar la instalación de vidrios y película de seguridad en las oficinas de atención al público, realizar el proceso de capacitación en Normas Contables para funcionarios de la Unidad Financiera Contable y efectuar el mantenimiento preventivo y correctivo al sistema de respaldo eléctrico que soporta las repetidoras de radio.

En Materiales y Suministros adquirir piedra bruta para reposición de inventario, comprar etiquetas y cintas para etiquetas para identificar transformadores instalados en la red eléctrica, además de reforzar objeto de gasto debido a necesidades institucionales menores.

En el programa de inversión, se disminuyeron los objetos de Gastos de Viaje y de Transporte, así como Materiales y Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento y Útiles, Materiales y Suministros Diversos y Construcciones, Adiciones y Mejoras, para distribuir recursos de la siguiente manera:

En Servicios alquilar por tres meses de una grúa al Instituto Costarricense de Electricidad para desmantelar la red en el sector de Pavas.

En Materiales y Suministros, se utilizaron principalmente para realizar la compra de materiales metálicos para el proyecto Moravia Guadalupe, atender pagos pendientes de materiales del año 2017, adquirir cemento preparado y block de concreto para Mejoras a la Red de Distribución, comprar materiales de obra civil para el Proyecto San José Norte Oeste, por último, comprar repuestos para el regulador de tensión y velocidad de la Planta Hidroeléctrica Electriona.


Modificación Presupuestaria No.5-2018 La modificación presupuestaria número cinco trasladó un total de ₡4.410,77 millones, ₡3.911,15 millones en el programa de operación y ₡499,62 millones en el programa de inversión. Seguidamente se muestra el resumen por partida de estos movimientos:




PARTIDA / SUBPARTIDA / DETALLE

Operación Inversión Disminuye Aumenta Disminuye Aumenta

0. REMUNERACIONES -1.745.319.591 107.906.350 -269.809.177 563.250

1. SERVICIOS -15.158.000 2.216.316.250

2. MATERIALES Y SUMINISTROS -1.685.462.887 257.283.700 -155.898.700 149.007.000

5. BIENES DURADEROS -34.806.000 350.045.200

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES -504.311.000

9. CUENTAS ESPECIALES 1.329.643.605

Total general -3.950.251.478 3.911.149.905 -460.513.877 499.615.450 En el programa de operación, propiamente en la partida de Remuneraciones se reclasificaron los recursos de los objetos de gasto Incentivos Salariales, Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social y Contribuciones Patronales a Fondos de Pensiones y Otros Fondos de Capitalización. En la Partida de Servicios: Servicios de Gestión y Apoyo y Gastos de Viajes y Transporte; mientras que en la partida de Materiales y Suministros: Productos Químicos y Conexos, Útiles, Materiales y Suministros Diversos y Bienes para la Producción y Comercialización; y por último, en la partida de Transferencias Corrientes: Prestaciones. Lo anterior se redistribuyó de la siguiente manera:

En la partida de Remuneraciones se aumentan los recursos en cargos fijos-subsidio por incapacidad y así como en la disponibilidad laboral debido a variaciones en el objeto de gasto.


En la partida de servicios se utilizó para realizar el trabajo de automatización

en la Planta hidroeléctrica Balsa Inferior y comprar una planta generadora de electricidad para la Planta Hidroeléctrica El Encanto, conjuntamente se realiza una devolución de recursos a objetos de gasto que se utilizaron para el pago del alquiler del local comercial para módulo de atención del servicio de la Sucursal Desamparados en Tres Ríos, ejecutar la tercerización de la contratación de un call center para que se pueda brindar el servicio 1026 de la CNFL.

Además, para rehabilitar la P.H. El Encanto por daños ocasionados en el embalse por la tormenta NATE, contratar servicios de digitalización para la atención de solicitudes físicas y digitales, ejecutar la contratación del levantamiento y actualización de 12,000 secciones secundarias como parte del proceso para depurar los datos en el Sistema de Información Geográfico Eléctrico (SIGEL), contratar el servicio de seguridad privada para ubicar en las instalaciones de la Sucursal Heredia por traslado a otra zona en la provincia de Heredia, y en las instalaciones alquiladas para la Sucursal Guadalupe. Simultáneamente ajustar el pago del contrato de mantenimiento del Eólico Valle Central con la empresa Enercom, implementar actividades de capacitación para realizar diversos cursos, ajustar el pago del canon y/o impuestos por aprovechamiento del recurso hídrico cancelado trimestralmente al MINAET. También se contrata la empresa Deloitte por el desarrollo del proyecto PIFE (Programa Integral Financiero Empresarial), para la determinación del valor de reposición de los activos así como la vida útil remanente y componetización de la partida contable Propiedad, Planta y Equipo, para estar conforme a lo requerido por la NIIF-13 y NIC-16, esto por la suma de 400 millones; finalmente, devolver recursos a objetos de gasto que se utilizaron para las remodelaciones de las Sucursales de Guadalupe y Heredia, la contratación de servicios médicos para la suplencia de los doctores de la CNFL, capacitaciones y pago de los servicios de estructuración y constitución del esquema para manejo de la deuda P.H. Balsa Inferior y reforzar objetos de gasto para continuar con las necesidades institucionales.


En cuanto a la partida de Materiales y Suministros adquirir materiales y herramientas para reposición de inventario del Almacén, adquirir sensores para las compuertas de la Planta Hidroeléctrica Ventanas, controles para las compuertas de P.H. Electriona y adquirir etiquetas termo contraíbles para la marcación de elementos eléctricos de las diferentes plantas hidroeléctricas. Además, se requiere realizar un traslado por cambio en la política contable por revisión de la aplicación de las normas NIIF-13 y NIC-16, para realizar los trabajos de automatización en la Planta Hidroeléctrica Balsa Inferior y compra de planta generadora de electricidad para la P.H. El Encanto. También, comprar materiales requeridos para la instalación de puntos de medición intermedios, compra de Celdas DIVAC 3625D para equipos EFACEC para la “Subestación La Caja”, realizar la contratación de estudios de suelos como requerimiento previo al diseño de estructuras de soporte de contención de terrenos y aislamiento freático en el Plantel Anonos, y reforzar objetos de gasto para continuar con las necesidades institucionales.

Lo que corresponde a la partida de Cuentas Especiales, el monto queda a la espera de que la Administración determine su utilización.

En el programa de inversión se disminuyeron de la partida de Remuneraciones los recursos de los objetos de gasto de Remuneraciones Básicas, Incentivos Salariales, Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social y Contribuciones Patronales a Fondos de Pensiones y Otros Fondos de Capital; de la partida de Materiales y Suministros: Materiales y Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento y Herramientas, Repuestos y Accesorios; en la partida de Bienes Duraderos: Construcciones, Adiciones y Mejoras y Maquinaria, Equipo y Mobiliario. Lo anterior con el propósito de reclasificarlo de la siguiente forma:

En la partida de Remuneraciones se asignan recursos en cargos fijos-subsidio por incapacidad debido a que a partir de mayo del 2018 la Unidad de Talento Humano, por resolución de la Asesoría Jurídica Empresarial, solicita la reclasificación del objeto de gasto de subsidios por incapacidad pasando de Transferencias a ésta partida.

En la partida de Materiales y Suministros comprar materiales y herramientas para reposición de inventario, comprar interruptor para el Proyecto Moravia


Guadalupe, asignar recursos varios para la normal operación de la institución y adquirir 100 licencias de usuarios para el sistema SIGED.

Por otro lado, en la partida de Bienes Duraderos comprar dispositivos GPS para el sistema de localización y seguimiento de la flotilla vehicular, adquirir taladros eléctricos y neumáticos, esmeriladoras eléctricas, escariadores neumáticos, cepillos eléctricos y neumáticos y máquina de soldar TIG, ejecutar la contratación de estudio de suelo en el Plantel Anonos para mantenimiento del edificio, adquirir equipos necesarios para la adecuada gestión de las Áreas y quehacer de la Unidad de Recuperación y Control de pérdidas de Energía, adquirir estantería móvil para almacenamiento de documentos en el depósito principal del Archivo Central y comprar maquinaria y equipos diversos requeridos para continuar con necesidades de diversas dependencias; así como hacerle frente al programa de mejoras a las edificaciones de la CNFL.


Modificación Presupuestaria No.6-2018

La modificación presupuestaria No.6-2018, representó un traslado de ₡423,47 millones, ₡279,67 millones en el programa de operación y ₡143,80 millones en el programa de inversión.

A continuación se presenta el resumen por partida de dicha modificación presupuestaria:






1. SERVICIOS -65.696.613 121.306.613 -125.000.000


5. BIENES DURADEROS -15.000.000 18.800.000

9. CUENTAS ESPECIALES -64.500.000

Total general -165.466.613 279.666.613 -258.000.000 143.800.000

Los principales objetos de gasto que se disminuyeron en el programa de operación fueron; de la partida de Servicios: Servicios de Gestión y Apoyo, Gastos de Viaje y de Transportes, Mantenimiento y Reparación y Servicios Comerciales y Financieros. De la partida Materiales y Suministros, se redujeron recursos principalmente de Materiales y Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento, Útiles, Materiales y Suministros Diversos y Herramientas, Repuestos y Accesorios. De la partida Cuentas Especiales se tomaron recursos del objeto de gasto Sumas sin Asignación Presupuestaria.

Lo anterior se redistribuyó de la siguiente manera:


• En Servicios, pagar el alquiler de maquinaria especializada para realizar limpieza del Embalse de la Planta Hidroeléctrica Río Segundo, alquiler de licencia expediente médico digital con RACSA y alquiler de oficinas para la Sucursal Guadalupe para el periodo de Julio a Diciembre del año 2018. Conjuntamente contratar un asesor externo para la asesoría en proceso del concurso "Compra de Energía", complementar el pago del reclamo asociado al Proyecto SIPROCOM por días adicionales de duración del proyecto, realizar mantenimiento del aire acondicionado y tareas normales para el mantenimiento de la infraestructura, por último reforzar objetos de gasto para continuar con las necesidades institucionales.

• En Materiales y suministros, principalmente los recursos se utilizaron para adquirir materiales de uso de construcción y textiles para la reposición del inventario y devolver recursos por la compra de mangueras PVC dañadas por la tormenta NATE en la Planta Hidroeléctrica El Encanto, reforzar objetos de gasto. Además, comprar un juego de bobinas para la Planta Hidroeléctrica Daniel Gutiérrez, por un cambio en la política contable posterior a la realización del Presupuesto Ordinario 2018 y realizar la devolución de recursos necesarios para la contratación de servicios de alimentación según Plan de capacitación.

En el programa de inversión, se disminuyeron los objetos de gasto de Servicios de Gestión y Apoyo, de la partida Servicios, así como Herramientas, Repuestos y Accesorios de la partida de Materiales y Suministros. De la partida de Bienes Duraderos se disminuyó en Maquinaria, Equipo y Mobiliario, para distribuir los recursos de la siguiente manera:

En Materiales y Suministros, realizar la compra de materiales metálicos para el proyecto Belén en su III etapa y atender necesidades del Proyecto Mejoras a la Red de Distribución.

En Bienes Duraderos, ejecutar los trabajos de remodelación y adecuación de la Agencia en Tres Ríos.


Modificación Presupuestaria No.7-2018

La modificación presupuestaria número siete, representó un traslado de ₡2.967,53 millones, ₡2.825,17 millones en el programa de operación y ₡142,36 millones en el programa de inversión.

A continuación se presenta el resumen por partida de dicha modificación presupuestaria:






0. REMUNERACIONES -1.496.337.462 187.619.239 -76.481.336

1. SERVICIOS -91.718.900 86.100.900 -76.000.000 1.000.000


5. BIENES DURADEROS -26.260.200 81.380.200 6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES

2.467.026.689

9. CUENTAS ESPECIALES -1.108.427.130

Total general -2.758.693.492 2.825.174.828 -208.841.536 142.360.200

Los principales objetos de gasto que se disminuyeron en el programa de operación fueron; de la partida de Remuneraciones: Remuneraciones Básicas, Incentivos Salariales, Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social, Contribuciones Patronales a Fondos de Pensiones y Otros Fondos de Capitalización. En Servicios: Alquileres, Servicios de Gestión y Apoyo, Gastos de Viaje y de Transportes, Mantenimiento y Reparación, Servicios Diversos y Servicios Comerciales y Financieros. De la partida Materiales y Suministros, se redujeron recursos principalmente de Materiales y Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento, Útiles, Materiales y Suministros Diversos y Productos Químicos y Conexos. Finalmente, de la partida Cuentas Especiales se tomaron recursos del objeto de gasto Sumas sin Asignación Presupuestaria.


Lo anterior con la finalidad de reclasificarlo así:

En la partida de Remuneraciones, realizar el pago correspondiente al aporte al Fondo de Ahorro de los años 2016 y 2017 de los empleados que renunciaron a la empresa durante el mes de junio.

• En Servicios, pagar el alquiler de un terreno colindante a la Planta Hidroeléctrica El Encanto, pagar viáticos a funcionarios que realizan trabajos de reparación del sello inferior de la compuerta radial de la P.H. Daniel Gutiérrez, adquirir anclajes y construir sobrepresa en P.H. Ventanas y contratar servicios especializados para realizar los estudios geofísicos del embalse de P.H. Balsa Inferior y estabilizar taludes en P.H. El Encanto; además de cubrir necesidades de la Gerencia General en cuanto al pago de viáticos al exterior, desglosar requerimientos del Multisitio para cumplir con las recomendaciones de la Auditoria y Contabilidad y por último reforzar objetos de gasto para continuar con las necesidades institucionales.

• En Materiales y suministros, los recursos se utilizaron principalmente para adquirir material eléctrico para reposición de inventario, desarrollar actividades normales de mantenimiento preventivo y correctivo en las edificaciones de la CNFL, tramitar la compra de uniformes para los profesionales en salud de los centros médicos y completar el pago de la compra de camisetas otorgadas a los brigadistas 2018; así mismo, devolver recursos para atender requerimientos institucionales, atender el servicio de mantenimiento de jardines a lo interno y externo de la Compañía y comprar plantas para sustitución de las dañadas por trabajos en la construcción del Proyecto San José Norte Oeste.

• En la partida de Transferencias Corrientes, pagar las prestaciones legales de los funcionarios que renunciaron a la empresa en el mes de junio del año 2018.

En el programa de inversión, se redujeron, en la partida de Remuneraciones, los objetos del gasto de Remuneraciones Básicas, Incentivos Salariales, Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social y Contribuciones Patronales a Fondos de Pensiones y Otros Fondos de Capitalización. Asimismo, Servicios de Gestión y Apoyo y Gastos de Viaje y Transporte, de la partida Servicios, así como Materiales y Productos de Uso en la Construcción y Mantenimiento de la partida de Materiales y Suministros. De la partida de Bienes Duraderos se disminuyó en Maquinaria, Equipo y Mobiliario, para distribuir los recursos de la siguiente manera:


En la partida de Servicios, alquiler de grúas al Instituto Costarricense de Electricidad para el desmantelamiento de la red aérea en el sector Tibás (circunvalación norte).

En Materiales y Suministros, comprar interruptores sumergibles trifásicos para reposición de inventario, realizar el desglose de requerimientos del Multisitio y atender la compra de plantas para sustitución de las dañadas por trabajos del Proyecto San José Norte Oeste.

En Bienes Duraderos, desglosar los requerimientos del Multisitio para cumplir con las recomendaciones de la Auditoria y Contabilidad y realizar la devolución de recursos utilizados para las necesidades institucionales.


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