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INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo
UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ
DR. OSCAR M. RAMIREZ R.
RECTOR
ING. ESMERALDA HERNÁNDEZ P.
VICERRECTORÍA ADMINISTRATIVA
ING. RUBEN ESPITIA
VICERRECTORÍA ACADÉMICA
DRA. CASILDA S. DE MADRID.
VICERRECTORÍA DE INVESTIGACIÓN,
POSTGRADO Y EXTENSIÓN
LIC. DAVID A. BRANCA
DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y CONTROL PRESUPUESTARIO
COLABORADORES:
LIC. MAYRA CASTILLO LIC. SERVELIA DE CHONG
SR. JAIME YOUNG TEC. XIOMARA ORTEGA
SRA. EXENY DE VARGAS LIC. ELODIA GUTIERREZ
LIC. ELIA RODRIGUEZ LIC. DIANETTE MUÑOZ
LIC. NAYARIS LUNA
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo
INDICE
Pág.
PRESENTACIÓN
MISIÓN , VISIÓN, LINEAMIENTOS ESTRATÉGICOS
POLÍTICAS INSTITUCIONALES
RESUMEN DEL PRESUPUESTO- UTP.
iii
iv
v
vi
I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS Y DISTRIBUCION .............
1. RECURSOS PRESUPUESTARIOS....................................................
II. EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS……......................
1. ASIGNACION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS ……………………
2. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS...........................
III. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS...........................
PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO.......................
1. FUNCIONAMIENTO..........................................................................
2. INVERSIONES. .................................................................................
IV.IV ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO................ -
V CUADROS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES.......................
1. BALANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS....................................
2. INGRESO SEGÚN SU OBJETO.............................................................
3. FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS..
4. FLUJO PRESUPUESTARIO....................................................................
5. BALANCE PRESUPUESTARIO DE GASTOS.........................................
6. EJECUCION A NIVEL DE OBJETO DE GASTO.(Funcionamiento)…..
7. EJECUCION SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA…………………..
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PRESENTACIÓN
Este documento denominado “Informe de Ejecución Presupuestaria” se elabora en
cumplimiento a las Normas Generales de, Administración Presupuestaria, contenidas en el
artículo 301 de la ley No. 63 del 2 de diciembre del 2016, la cual dicta el Presupuesto General
del Estado para la vigencia fiscal 2017.
El suministro de informes oportunos, confiables y consistentes sobre la ejecución,
seguimiento y evaluación presupuestaria, contribuyen a mejorar la calidad del trabajo de
quienes son los principales responsables del eficiente funcionamiento de las instituciones, lo
cual se demuestra por medio de un razonable nivel de ejecución de los programas y proyectos
incluidos en el Presupuesto.
Dentro del mismo se presentan cuadros, gráficas e información de los recursos asignados en
el Presupuesto de la Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente vigencia fiscal.
Los cuales están dirigidos al logro de los objetivos, metas y estrategias que como institución
de educación superior nacional se plasman en sus planes, Programas y Proyectos.
El documento destaca en primera instancia, lo relativo a la distribución de recursos del
presupuesto, su financiamiento y conformación, seguido de comentarios apoyados con
cuadros tales como: Balance Presupuestario de Ingresos, Balance Presupuestario de Gastos,
Ejecución Según Estructura Programática y Ejecución de Inversiones, vinculadas al
presupuesto, su seguimiento y ejecución al mes de Enero del 2017. También se muestran
gráficas que facilitan el análisis de la ejecución presupuestaria, tanto de los gastos como de
los ingresos y sus componentes.
En la página web de la Institución, aparece esta publicación cumpliendo así con las
disposiciones legales que busca convertirse en una herramienta de apoyo, tanto a las
Autoridades, como a las diferentes unidades administrativas y entidades públicas que
requieran de esta información como referencia en las tomas de decisiones y demás fines.
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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA
VISIÓN
La Universidad Tecnológica de Panamá será reconocida como una institución líder a nivel
de América Latina, por su calidad en la formación integral del recurso humano, así como
en la generación y transferencia de conocimiento en ingeniería, ciencias y tecnología y su
aplicación para el bienestar social de la comunidad, sustentada en una eficiente gestión.
MISIÓN
Aportar a la sociedad capital humano integral, calificado, emprendedor e innovador, con
pensamiento crítico y socialmente responsable, en ingeniería, ciencias y tecnología.
Generar conocimiento apropiado para contribuir al desarrollo sostenible del país y de
América Latina. Responder a los requerimientos del entorno
VALORES
Compromiso Social, Transparencia, Excelencia, Pertinencia y Equidad.
LINEAMIENTOS ESTRATEGICOS
ACADÉMICOS:
Disponer de una oferta académica pertinente de calidad certificada y con equidad.
Fortalecer la investigación para el cumplimiento de la misión
Alcanzar el reconocimiento del entorno a través de la extensión universitaria y la
vinculación con la sociedad.
GESTIÓN INSTITUCIONAL:
Proveer los recursos financieros necesarios para el desarrollo sostenible de la
Universidad Tecnológica de Panamá accediendo a diferentes fuentes de financiamiento.
Contar con los recursos y optimizar la gestión institucional que garantice la eficacia en
el desarrollo de sus actividades con calidad, rindiendo cuenta a la comunidad.
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POLÍTICAS INSTITUCIONALES
ACADÉMICAS:
La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una oferta académica acreditada
a nivel nacional e internacional.
La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá programas de apoyo académico y
económico para facilitar y estimular el ingreso de grupos vulnerables y asegurar su
permanencia.
La Universidad Tecnológica de Panamá enmarcará la investigación dentro de los
objetivos y políticas de desarrollo del país y atendiendo las tendencias globales.
La Universidad Tecnológica de Panamá garantizará la generación, gestión y
promoción del conocimiento.
GESTIÓN INSTITUCIONAL:
La Universidad Tecnológica de Panamá fortalecerá los vínculos con el Estado,
empresas y organismos internacionales para lograr la sostenibilidad financiera de la
institución.
La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una gestión eficiente y eficaz de los
recursos debidamente certificadas.
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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA
RESUMEN DEL PRESUPUESTO
Ley Nº 63 (Del 2 de Diciembre de 2016)
GACETA OFICIAL-28170-A
CAPITULO XXXVIII, ART. 153-154
Para el cumplimiento de las políticas descritas anteriormente se aprueba el presupuesto de
la UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA, para la vigencia fiscal de 2017, cuya
estructura y asignación a continuación se indica:
PRESUPUESTO
DETALLE LEY
INGRESOS 103,836,000
Ingresos Corrientes 91,312,000
Ingresos de Capital 12,524,000
EGRESOS 103,836,000
FUNCIONAMIENTO
Gastos de Operación 90,605,000
Transferencias Corrientes 697,000
Interés de la Deuda 10,000
INVERSIONES
Construcciones Educativas 11,803,000
Mobiliario, Libros y Equipos Educ. 600,000
Tansferencia de Tecnología 121,000
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I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS Y SU DISTRIBUCION
1. Recursos Presupuestarios
La Universidad Tecnológica de Panamá para la Vigencia 2017, presentó un Anteproyecto
por el orden de 132,687,541 Balboas, de los cuales 127,142,173 Balboas correspondían
a Funcionamiento, es decir 95.8%, mientras que 5,545,368 Balboas, o sea 4.2%
correspondían a Inversiones, tal como se aprecia en el siguiente cuadro:
CUADRO N°1. DETALLE COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO SOLICITADO Vs APROBADO: 2017
De las cifras solicitadas al Ministerio de Economía y Finanzas, a esta entidad, se le
aprueba el 78.8% de lo solicitado; es decir, un presupuesto por el orden de
103,836,000 Balboas, de los cuales 91,312,000 Balboas son para
Funcionamiento (87.9%), mientras que 12,524,000 Balboas (12.1%) corresponden
a Inversiones, (Ley No.63 del 12 diciembre de 2016), como se puede observarse en la
gráfica No.1.
MONTO % MONTO %
TOTAL 132,687,541 100 103,836,000 100.0
FUNCIONAMIENTO 127,142,173 95.8 91,312,000 87.9
INVERSIONES 5,545,368 4.2 12,524,000 12.1
FUENTE SOLICITADO APROBADO
PRESUPUESTO
Inversiones Funcionamiento PresupuestoTotal
12,524.0
91,312.0103,836.0
E n
M
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e s
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B
/.
GRAFICA No.1 DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO MODIFICADO
AÑO 2017
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II. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
1. Asignación Presupuestaria de Ingresos
El Presupuesto Ley de Ingresos para el presente año 2017, asciende a un monto de
103,836,000 Balboas, correspondiendo, a presupuesto de Ingresos Corrientes, un
porcentaje de 87.9%, o sea 91,312,000 Balboas y en Ingresos de Capital un 12.1%, es
decir 12,524,000 Balboas, tal como se puede observar en la siguiente gráfica.
2. Ejecución Presupuestaria de Ingresos
La recaudación acumulada de los Ingresos Corrientes al mes de enero, se cifró en
6,713,546 Balboas, entre los que sobresalen los renglones de Transferencias
Corrientes con 5,597,582 Balboas, seguido las Tasas y Derechos por un monto de
852,561 Balboas, como también los Ingresos Varios por 19,040 Balboas.
Los Ingresos de Capital aprobados, ascienden a 12,524,000 Balboas, distribuidos como
sigue: 11,436,000 Balboas corresponde a Transferencias de Capital y 1,088,000
Balboas fueron destinados a Saldo Caja Capital.
El cumplimiento de la Ejecución del Presupuesto de Ingresos Corrientes depende del
proceso de recaudación de los mismos. Éstos logran un comportamiento 70.9% dentro de
lo programado para el mes de enero, ya que la asignación a la fecha está por el orden de
9,469,230 Balboas, como se presenta en el Cuadro No.2.
103,836,000 91,312,000
12,524,000
GRAFICA No. 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 2017
Ingresos de Capital
Ingresos CorrientesTotal de Ingresos
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CUADRO N° 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
AL 30 DE ENERO DE 2017 (En Balboas)
Dentro del Presupuesto de Ingresos Corrientes, según su objeto, se ubican los Ingresos
Propios, cuyo monto total presupuestado asciende a la suma de 14,063,200 Balboas.
Los mismos están distribuidos en: Renta de Activos, Tasas, Derechos e Ingresos Varios.
Estos ingresos deben ser generados por la institución para cubrir principalmente, los gastos
de Servicios No Personales, Materiales, Suministros y Compra de Existencias-Cafetería.
Todo ello relacionado con el funcionamiento básico y operacional de la institución, en sus
actividades administrativas, académicas, de investigación y extensión.
CUADRO N°3 EJECUCIÓN DE INGRESOS, SEGÚN SU OBJETO
AL 30 DE ENERO 2017 (En Balboas)
LEY ASIGNADO EJECUTADO ABSOLUTA RELATIVA
T O T A L... 103,836,000 12,844,430 7,801,546 (5,042,885) 60.7
I Ingresos Corrientes 91,312,000 9,469,230 6,713,546 (2,755,685) 70.9
A. No Tributarios 91,312,000 9,469,230 6,713,546 (2,755,685) 70.9
1. Renta de Activos 7,039,200 436,730 244,363 (192,367) 56.0
2. Transferencias 78,336,800 8,610,000 5,597,582 (3,012,418) 65.0
3. Tasa y Derechos 5,484,000 390,500 852,561 462,061 218.3
4. Ingresos Varios 452,000 32,000 19,040 (12,960) 59.5
II Ingreso de Capital 12,524,000 3,375,200 1,088,000 (2,287,200) 32.2
A. Saldo en Caja Capital 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0
B. Transf. de Capital 11,436,000 2,287,200 (2,287,200)
DETALLE P R E S U P U E S T O VARIACION
%
T O T A L 103,836,000 12,844,430 7,801,546 60.7
INGRESOS PROPIOS 14,063,200 1,947,230 2,203,964 113.2
VENTA DE SERVICIOS 680,200 56,680
OTROS SER. AUTOGESTION 6,359,000 380,050 244,363 64.3
MATRICULA-DERECHOS 4,505,000 314,000 719,146 229.0
OTROS - BIBLIOTECA 52,000 7,940
TASAS 927,000 76,500 125,476 164.0
INGRESOS VARIOS 452,000 32,000 19,040 59.5
SALDO EN CAJA (CAPITAL) 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0
APORTE ESTATAL 89,772,800 10,897,200 5,597,582 51.4
TRANSF. - CORRIENTES 78,336,800 8,610,000 5,597,582 65.0
TRANSF. - CAPITAL 11,436,000 2,287,200
EJEC./ASIG.DETAL L E
PRESUPUESTO
L EY ASIGNADO EJECUTADO
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El monto asignado al mes de enero en Ingresos Propios es de 1,947,230 Balboas, el mismo
presenta una ejecución del 113.2%; es decir, 2,203,964 Balboas. Dicho desglose puede
observarse en el Cuadro N°3.
Por otro lado, en concepto de Aporte Estatal, se aprobó un presupuesto total de 89,772,800
Balboas. Esta cifra considera 78,336,800 Balboas, correspondientes a Transferencias
Corrientes del Gobierno Central en concepto de subsidio como entidad educativa estatal. De
ellos, se han recibido a la fecha 5,597,582 Balboas, o sea el 65.0%, según lo programado
al mes de enero en cuanto a transferencias corrientes.
CUADRO N°4 DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS : 2016
Entre los Ingresos Propios, se encuentran los relativos a Matricula, la cual ha tenido gran
participación, generando una recaudación por el orden del 719,146 Balboas, es decir, el
229% según lo presupuestado. Éste monto contempla matricula recibida en esta vigencia,
la cual corresponde al verano del período 2016.
En este orden de ideas, existen ingresos en concepto de Otros Servicios de Autogestión,
al mes de enero, se ha asignado 380,0500 Balboas, de los cuales se ha recaudado
244,363 Balboas, es decir, 64.3%. Seguido, la recaudación en Ingresos Varios alcanzó
la cifra de 19,040 Balboas, producto de los servicios prestados a los estudiantes en su
labor académica.
PRESUPUESTADOS ASIGNADOS RECIBIDOS DIFERENCIA
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 78,336,800 8,610,000 5,597,582 -3,012,418
APORTE LIBRE 68,511,000 7,774,751 4,762,333 -3,012,418
CONTRIBUCION SEGURIDAD SOCIAL 9,689,800 823,749 823,749
SERVICIOS BASICOS ( AGUA) 136,000 11,500 11,500
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 11,436,000 2,287,200 -2,287,200
TOTAL 89,772,800 10,897,200 5,597,582 -5,299,618
DESCRIPCIONMONTOS
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III EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
En cuanto a los Gastos totales presupuestados para la vigencia 2017, éstos alcanzan la cifra
103,836,000 Balboas; de los cuales 91,312,000 Balboas, o sea 87.9% corresponden
al Presupuesto de Funcionamiento y 12,524,000 Balboas, es decir 12.1% de Inversiones,
como se muestra en el Cuadro que sigue.
En este presupuesto, se encuentra asignado a la fecha 8,626,303 Balboas a
Funcionamiento y presenta una ejecución por el orden de 5,005,406 Balboas, es decir
58.0% de dicha asignación. Por otro lado, el presupuesto asignado de gasto en
Inversiones, alcanza la suma de 6,700,000 Balboas y su avance al mes de enero ha
sido administrativo.
1. FUNCIONAMIENTO
Los Gastos Corrientes presentan un presupuesto ley de 91.312,000 Balboas. De dicho
monto 90,604,100 Balboas son destinados a Gastos de Operación o sea el 99.2% del
Presupuesto de Funcionamiento, 697,900 Balboas corresponde a Transferencias
Corrientes y 10,000 a la Deuda Interna, como se observa en el cuadro No.7.
CUADRO N°6. DETALLE DE LA EJECUCIÓN DE LOS GASTOS
CORRIENTES AL 30 DE ENERO 2017
%
LEY ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.
TOTAL 103,836,000 15,326,303 5,005,406 32.7
FUNCIONAMIENTO 91,312,000 8,626,303 5,005,406 58.0
INVERSIONES 12,524,000 6,700,000
FUENTEPRESUPUESTO
%
LEY ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.
TOTAL 91,312,000 8,626,303 5,005,406 58.0
Operación 90,604,100 8,489,618 4,996,313 58.9
Transferencias Corrientes 697,900 134,185 9,093 6.8
Deuda Interna 10,000 2,500
FUENTEPRESUPUESTO
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En el cuadro No.7 se muestra el Presupuesto de Funcionamiento distribuido por
programas. El mismo, refleja una asignación al mes de enero de 2,972,527 Balboas
para el Programa de Dirección y Administración General, que representa el
34.4% del asignado en Funcionamiento, habiéndose ejecutado 1,218,768 Balboas, o sea
41% del mismo; para el Programa de Educación Superior, que representa el
equivalente al 54.4% del presupuestado mensual. Tiene destinados 4,692,505 Balboas
para enero, en donde se han ejecutado 3,275,176 Balboas, es decir, el 69.8%; mientras
que para las actividades del Programa de Investigación, Postgrado y Extensión,
se destinaron 9,754,614, de los cuales tiene asignado 965,771 Balboas, que representa
el 11.2% del asignado total, habiéndose ejecutado a este mes, la suma de 511,462
Balboas; es decir, un 53.0 % del asignado, tal como se presenta en el siguiente cuadro:
CUADRO N°7. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
POR PROGRAMA AL 30 DE ENERO 2017
Observando el detalle del comportamiento del gasto por grupo, tal como muestra el cuadro
N°9, se destaca que el rubro de mayor importancia lo constituye los Servicios Personales,
con una participación de 4,897,960 Balboas, es decir un 79.5% del monto total asignado
hasta este mes, el cual asciende 6,159,962 Balboas. Dicho rubro está constituido
principalmente, por la Estructura de Personal, que involucra a los nombramientos
permanentes, interinos transitorio y contingentes, así como lo correspondiente a la Cuota
Patronal.
LEY ASIGNADO A LA FECHA ANUAL
T O T A L 91,312,000 8,630,803 5,005,406 3,625,397 86,306,594 58.0
DIRECCION Y ADMON GENERAL 28,194,052 2,972,527 1,218,768 1,753,759 26,975,284 41.0
EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 53,363,334 4,692,505 3,275,176 1,417,329 50,088,158 69.8
INV.POSTGRADO Y EXTENSION 9,754,614 965,771 511,462 454,309 9,243,152 53.0
EJECUCION
PORCENTUALDETALLE
PRESUPUESTO COMPROMISO
ACUMULADO
SALDO
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CUADRO N° 8. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
SEGUN GRUPO DE GASTO 30 DE ENERO 2017
Otra asignación importante, en ese orden de ideas, son los Servicios No Personales, con un
presupuesto ley de 6,694,000 Balboas de los cuales se ha comprometido 35,189
Balboas o sea 3.7% de lo asignado. La cifra más representativa equivale a los Servicios
Básicos por la suma de 4,146,400 Balboas, para cubrir el gasto a nivel nacional, cuyo
consumo y tarifas se han incrementado al habilitar nuevas instalaciones y sobre todo el
crecimiento de la demanda académica.
En cuanto al renglón de Materiales y Suministros, presenta una asignación al mes enero
de 553,301 Balboas, de los cuales se ha ejecutado a la fecha 21,819 Balboas. Esta cifra
permitirá atender aspectos tales como: el mantenimiento y reparación de las distintas
instalaciones, así como el suministro de insumos necesarios para el normal desarrollo de las
actividades administrativas, académicas y de investigación que cumple esta institución.
Seguidamente, el grupo de Inversiones Financieras, al mes de enero cuenta con una
asignación de 750,000 Balboas y una ejecución de 36,766 Balboas. Este rubro es
destinado al Proyecto de manejo de las Cafeterías Universitarias, ofreciendo diariamente
alimentos nutritivos y de calidad que constituye una dieta balanceada a precios accesibles,
en beneficio básicamente, de la población estudiantil que acude diariamente a las aulas y de
administrativos que laboran en esta institución.
%
LEY ASIGNADO EJECUTADO DISPONIBLE ANUAL EJEC/ASIG.
TOTAL 91,312,000 8,626,303 5,005,406 3,620,897 86,306,595 58.0
SERVICIOS PERSONALES 79,901,000 6,159,962 4,897,960 1,262,002 75,003,040 79.5
SERVICIOS NO PERSONALES 6,694,000 952,355 35,189 917,166 6,658,811 3.7
MATERIALES Y SUMINISTROS 2,111,100 553,301 21,819 531,482 2,089,281 3.9
MAQUINARIA Y EQUIPO 198,000 74,000 4,578 69,422 193,422 6.2
INVERSIONES FINANCIERAS 1,700,000 750,000 36,766 713,234 1,663,234 4.9
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 697,900 134,185 9,093 125,092 688,807 6.8
DEUDA INTERNA 10,000 2,500 2,500 10,000
DETALLEPRESUPUESTO SALDO
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El renglón de Transferencias Corrientes cuenta con presupuesto total de 697,900
Balboas. Mientras que se ha comprometido 9,093 Balboas, es decir el 6.8%. El mismo
está dirigido a sufragar las Pensiones, Jubilaciones, Servicios de Auditoria de la Contraloría
y Transferencias al Exterior, Adiestramientos, entre otros gastos de Funcionamiento.
Al finalizar el mes de enero, la ejecución presupuestaria presenta una recaudación total de
7,968,941 Balboas. Al aplicar esta suma a los Gastos Corrientes y de Capital, los cuales
son del orden de 5,005,406 Balboas, se muestra una diferencia presupuestaria
favorable entre ingresos y gastos de 2,796,140 Balboas, Este saldo positivo indica que los
ingresos totales cubren los gastos de funcionamiento para el mes de enero quedando éste
saldo disponible, tal como se aprecia en el Cuadro Nº 10.
CUADRO N° 9. RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS
AL 30 DE ENERO 2017
A LA FECHA ANUAL
INGRESOS 103,836,000 100.0 12,844,430 7,801,546 (5,042,884) (96,034,454) 60.7
I. Ingresos Corrientes 91,312,000 87.9 9,469,230 6,713,546 (2,755,684) (84,598,454) 70.9
II Ingreso de Capital 12,524,000 12.1 3,375,200 1,088,000 (2,287,200) (11,436,000) 32.2
GASTOS 103,836,000 100.0 15,326,303 5,005,406 10,320,897 98,830,594 32.7
I. Gastos Corrientes 91,312,000 87.9 8,626,303 5,005,406 3,620,897 86,306,594 58.0
II Gastos de Capital 12,524,000 12.1 6,700,000 6,700,000 12,524,000
Resultados Presupuestarios 2,796,140
SALDOEJECUCION
PORCENTUALDETALLE
PRESUPUES
TO LEY
ASIGNADO A
LA FECHAEJECUCIÓN%
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Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 9
2. INVERSIONES
En materia de Inversiones, la Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente
vigencia, solicitó financiamiento por un monto de 5,500,000 Balboas, los cuales
contaban con el aval, del Sistema Nacional de Inversiones Públicas (SINIP). Para la presente
vigencia se asignó 5,524,000 Balboas, lo que permitirá invertir en infraestructura y
equipos para los laboratorios de las distintas facultades y los centros regionales.
Así tenemos que el Presupuesto total de Inversiones, asciende a la suma de 12,524,000
Balboas. De éste monto 11,803,000 Balboas están destinados al Programa de
Construcciones Educativas y 600,000 Balboas al Programa de Mobiliario, Libros y
Equipo Educacional, dirigido a atender todo lo relacionado a infraestructura y el
equipamiento que requiere actualmente la Universidad Tecnológica de Panamá, dentro de
su proceso de desarrollo, como también el Programa de Atención a la Demanda Estudiantil
con calidad dentro de sus funciones como academia, Igualmente 121,000 Balboas, del
Programa de Investigación y Transferencia y Tecnología, tal como se aprecia en la siguiente
gráfica.
Dentro del presupuesto de inversiones al finalizar el mes de enero, sus avances ha sido
solamente administrativo sobre licitaciones de los Trabajos de Diseño de Construcción y
Equipamiento de Edificios para El Campus Víctor Levi Sasso por la suma de 5,000,000
Balboas y Trabajos de Diseños y Construcción de Edificio de los Centros Regionales por
2,287,200 Balboas.
Fuente: Departamento de Finanzas
Gráfica N°.3 PRESUPUESTO DE INVERSIONES POR PROGRAMA 2017
Mobiliario y Equipo Educacional
600,000
Construcciones Educativas
11,803,000
Total 12,524,000
Investigación y Transferencia y Tecnológica
121,000
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 10
Igualmente, la elaboración de adendas de contratos que vienen de años anteriores, cuyos
montos de compromisos asciende a 5,714,493 Balboas.
IV. ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO
El Presupuesto asignado para la vigencia 2017 a la Universidad Tecnológica de Panamá
fue aprobado mediante ley No.63 del 2 de diciembre de 2016. Conceptualmente este
presupuesto se elaboró bajo el principio de caja; por lo tanto, consigna el gasto real o
pago que la entidad realice durante esta vigencia.
El Presupuesto aprobado para el período 2016 ascendió a 95.5 millones y para la
vigencia (2017) a 103.8 millones, lo que denota un incremento en su presupuesto
anual de 8.3 millones. Esto nos va a permitir atender algunos aspectos
fundamentales para la operación de la institución y dar respuesta a compromisos
adquiridos tales como: la antigüedad y el bienal del personal docente, administrativo y
de investigación. También en el renglón de inversiones impactará de manera positiva
a la educación superior en Ingeniería en Panamá.
Al mes de enero, la recaudación de los Ingresos Corrientes alcanzó la suma de
6,713,546, lo que sirvió para financiar los Gastos Corrientes por un monto de
5,005,406 Balboas, dando como resultado positivo en Cuenta Corriente de
2,796,140 Balboas.
Entre los Ingresos Propios, se encuentra los relativos a Matricula, la cual ha tenido gran
participación, generando una recaudación por el orden de 719,146 Balboas, es decir,
el 229%, según lo presupuestado. Este monto contempla la matricula recaudada en el
Segundo semestre de 2016 y Verano de 2017.
El recurso para financiar los gastos del Presupuesto de Inversiones
(12,524,000), lo proporciona por un lado, el Estado a través del renglón de
Transferencias de Capital, por un monto de 12,524,000 Balboas y por otro lado la
UTP con saldos en caja y banco por 1,088,000 Balboas.
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 11
CUADROS
FUNCIONAMIENTO E
INVERSIONES
}
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 12
P R E S U P U E S T O
LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO A LA FECHA ANUAL
T O T A L... 103,836,000 12,844,430 7,801,546 7,801,546 (5,042,884) (96,034,454) 60.7
I Ingresos Corrientes 91,312,000 9,469,230 6,713,546 6,713,546 (2,755,684) (84,598,454) 70.9
A. Tributarios
B. No Tributarios 91,312,000 9,469,230 6,713,546 6,713,546 (2,755,684) (84,598,454) 70.9
1. Renta de Activos 7,039,200 436,730 244,363 244,363 (192,367) (6,794,837) 56.0
a. Arrendamientos
b. Vta de Impresos
c. Venta de Servicios 680,200 56,680 (56,680) (680,200)
d. Otros Servicios 6,359,000 380,050 244,363 244,363 (135,687) (6,114,637) 64.3
2. Transferencias 78,336,800 8,610,000 5,597,582 5,597,582 (3,012,418) (72,739,218) 65.0
a. Gobierno Central 78,336,800 8,610,000 5,597,582 5,597,582 (3,012,418) (72,739,218) 65.0
b. Ent. Descentral.
3. Tasa y Derechos 5,484,000 390,500 852,561 852,561 462,061 (4,631,439) 218.3
a. B. Estudiantil
b. Tasas por Servicios 927,000 76,500 125,476 125,476 48,976 (801,524) 164.0
c. Derechos 4,505,000 314,000 719,146 719,146 405,146 (3,785,854) 229.0
d. Otros -Biblioteca 52,000 7940 7,940 7,940 (44,060)
4. Ingresos Varios 452,000 32,000 19,040 19,040 (12,960) (432,960) 59.5
a. Otros Ing. Varios 452,000 32,000 19,040 19,040 (12,960) (432,960) 59.5
C. Otros Ingresos
1. Saldo en Caja (Inicial)
II Ingreso de Capital 12,524,000 3,375,200 1,088,000 1,088,000 (2,287,200) (11,436,000) 32.2
A. Rec. del Crédito
B. Crédito Externo
B. Saldo inicial -Caja 1,088,000 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0
Disponible en Banco. 1,088,000 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0
C. Transf. de Capital 11,436,000 2,287,200 (2,287,200) (11,436,000)
Gobierno Central. 11,436,000 2,287,200 (2,287,200) (11,436,000)
Ins. Descentralizadas.
CUADRO A-1 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE INGRESOS
AL 30 DE ENERO 2017
DETALLERECAUDACION DIFERENCIA EJECUCION
PORCENTUAL
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 13
%
LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMULADA A LA FECHA ANUAL Rec/Asig.
T O T A L 103,836,000 12,844,430 7,801,546 7,801,546 (5,042,885) (96,034,455) 60.7
INGRESOS PROPIOS 14,063,200 1,947,230 2,203,964 2,203,964 256,734 (11,859,237) 113.2
VENTA DE SERVICIOS 1.2.1.4.07 680,200 56,680 (56,680) (680,200)
OTROS SER. AUTOGESTION 1.2.1.4.99 6,359,000 380,050 244,363 244,363 (135,687) (6,114,637) 64.3
BIENESTAR ESTUDIANTIL 1.2.1.4.99
MATRICULA-DERECHOS 1.2.4.1.24 4,505,000 314,000 719,146 719,146 405,146 (3,785,854) 229.0
OTROS - BIBLIOTECA 1.2.4.1.99 52,000 7,940 7,940 7,940 (44,060)
TASAS 1.2.4.2.26 927,000 76,500 125,476 125,476 48,976 (801,524) 164.0
INGRESOS VARIOS 1.2.6.0.99 452,000 32,000 19,040 19,040 (12,960) (432,960) 59.5
SALDO EN CAJA ( CORRIENTE ) 1.4.2.0.01
SALDO EN CAJA ( CAPITAL ) 2.4.2.0.01 1,088,000 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0
APORTE ESTATAL 89,772,800 10,897,200 5,597,582 5,597,582 (5,299,618) (84,175,218) 51.4
TRANSFERENCIAS
CORRIENTES 1.2.3.1.07 78,336,800 8,610,000 5,597,582 5,597,582 (3,012,418) (72,739,218) 65.0
APORTE LIBRE 68,511,000 7,774,751 4,762,333 4,762,333 (3,012,418) (63,748,667) 61.3
I.D.A.A.N. 136,000 11,500 11,500 11,500 (124,500) 100.0
CONTRIBUCION A LA S.S. 9,689,800 823,749 823,749 823,749 (8,866,051) 100.0
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.3.2.1.07 11,436,000 2,287,200 (2,287,200) (11,436,000)
CUADRO A-2 EJECUCION DE INGRESOS SEGÚN OBJETO
AL 30 DE ENERO 2017
DETALLE
CODIFICACION
PRESUPUESTA
PRESUPUESTO RECAUDACION SALDO
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PRESUPUESTO EJECUCIÓN
LEY
1 2 1-2
I. Ingresos Corrientes 91,312,000 6,713,546 84,598,454
II. Gastos Corrientes 91,312,000 5,005,406 86,306,594
Gastos de Operación ( 0-1-2-3-4-9 ) 90,604,100 4,996,313 85,607,787
Interés de la Deuda ( 8 ) 10,000 10,000
Transferencias Corrientes (6) 697,900 9,093 688,807
III. Ahorro en Cta Corriente ( I-II ) 1,708,140 (1,708,140)
IV. Gasto de Capital 12,524,000 12,524,000
Inversiòn Fisica 12,524,000 12,524,000
Inversión Financiera
Transferencia de capital (7)
Amortización de la Deuda (8)
V. Ingresos de Capital ( 2 ) 12,524,000 1,088,000 11,436,000
Saldo Inicial en Caja y Banco 1,088,000 1,088,000
Recursos del Credito
Transferencias de Capital 11,436,000 11,436,000
VI. Resultado Presupuestario (III -1V + V) 2,796,140
CUADRO A-3 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS
AL 30 DE ENERO 2017
DETALLE DIFERENCIA
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Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 15
LEY ASIGNADO EJECUCIÓN A LA FECHA ANUAL
INGRESOS
I. Ingresos Corrientes 91,312.0 89,691.5 6,713.5 (82,978.0) (84,598.5) 7.5
A. Ingresos Tributarios
B. Ingresos No Tributarios 91,312.0 89,691.5 6,713.5 (82,978.0) (84,598.5) 7.5
1.Renta de Activos. 7,039.2 436.7 244.4 (192.4) (6,794.8) 56.0 2. Transf. Corrientes 78,336.8 8,610.0 5,597.6 (3,012.4) (72,739.2) 65.0
3. Tasas y Derechos 5,484.0 390.5 852.6 462.1 (4,631.4) 218.3
4. Ingresos Varios 452.0 32.0 19.0 (13.0) (433.0) 59.5
C. Otros Ingresos
1. Saldo inicial en Caja
II Ingreso de Capital 12,524.0 3,375.2 1,088.0 (2,287.2) (11,436.0) 32.2
A. Saldo Inicial en Caja y Bco. 1,088.0 1,088.0 1,088.0 100.0
B. Recursos del Crédito C. Otros Rec. de Capital 11,436.0 2,287.2 (2,287.2) (11,436.0)
1. Transf. de Capital 11,436.0 2,287.2 (2,287.2) (11,436.0)
D. Menos S. Final en Caja
Total Final en Caja 103,836.0 93,066.7 7,801.5 (85,265.2) (96,034.5) 8.4
GASTOS
I. Gastos Corrientes 91,312.0 8,626.3 5,005.4 3,620.9 86,306.6 58.0
A. Operaciòn 90,604.1 8,489.6 4,996.3 3,493.3 85,607.8 58.9
1. Servicios Personales 79,901.0 6,160.0 4,898.0 1,262.0 75,003.0 79.5
2. Serv. No Personales 6,694.0 952.4 35.2 917.2 6,658.8 3.7
3. Materiales y Suministro 2,111.1 553.3 21.8 531.5 2,089.3 3.9
4. Maquinaria y Equipo 198.0 74.0 4.6 1,052.8 193.4 6.2
5. Inversiones Fínancieras 1,700.0 750.0 36.8 713.2 1,663.2 4.9
B. Transf. Corrientes 697.9 134.2 9.1 125.1 688.8 6.8
C. Intereses de la Deuda 10.0 2.5 2.5 10.0
II Gastos de Capital 12,524.0 6,700.0 6,700.0 12,524.0
A. Inversiones Fìsicas 12,524.0 6,700.0 6,700.0 12,524.0
B. Inversiones Financieras C Transf. de Capital
D Amortización de la Deuda.
Total de Gastos 103,836.0 15,326.3 5,005.4 10,320.9 98,830.6 32.7
Resultados Presupuestarios 2,796.1
CUADRO A-4 FLUJO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS
AL 30 DE ENERO 2017
EN MILES DE BALBOAS
DETALLEPRESUPUESTO SALDO %
EJEC/ASIG.
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 16
LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO
A LA
FECHAANUAL
T O T A L 103,836,000 15,326,303 5,005,406 5,005,406 10,320,897 98,830,594 32.7
I Gastos Corrientes 91,312,000 8,626,303 5,005,406 5,005,406 3,620,897 86,306,594 58.0
A. Operación 90,604,100 8,489,618 4,996,313 4,996,313 3,493,305 85,607,787 58.9
I. Servicios Personales 79,901,000 6,159,962 4,897,960 4,897,960 1,262,002 75,003,040 79.5
2. Serv. No Personales 6,694,000 952,355 35,189 35,189 917,166 6,658,811 3.7
3. Materiales y Suministro 2,111,100 553,301 21,819 21,819 531,482 2,089,281 3.9
4. Maquinaria y Equipo 198,000 74,000 4,578 4,578 69,422 193,422 6.2
5. Inversiones Directas 1,700,000 750,000 36,766 36,766 713,234 1,663,234 4.9
B. Transferencias 697,900 134,185 9,093 9,093 125,092 688,807 6.8
1. Al Sector Público. 659,900 128,685 9,093 9,093 119,592 650,807 7.1
a. Gobierno Central 659,900 128,685 9,093 9,093 119,592 650,807 7.1
b. Entidades Descent.ral.
c. Empresasa Públicas
2. Transferencias al Exterior 38,000 5,500 5,500 38,000
3. Cr. Rec. Transferencias
4. Otras Transferencias
C. Deuda Interna 10,000 2,500 2,500 10,000
II Gastos DE CAPITAL 12,524,000 6,700,000 6,700,000 12,524,000
A. Inversiones Físicas 12,524,000 6,700,000 6,700,000 12,524,000
I. Obras y Construcciones 11,803,000 6,700,000 6,700,000 11,803,000
2. Maquinaria y Equipo. 600,000 600,000
3. Investig. Y Transf. de Tec. 121,000 121,000
B. Inversiones Financieras
I. Conces. de Prèstamos
2. Adquisiciòn de Valores
3. Compra de Existencia
4. Adquis. de Inmuebles
5. Otras. (Proy. Peles)
C. Transferencia de Capital.
1. Al sector privado.
2. Al sector Público.
CUADRO BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE GASTO
AL 30 DE ENERO 2017
DETALLE P R E S U P U E S T O E J E C U C I O N SALDO
EJECUCION
PORCENTUAL
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 17
LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL
0 SERVICIOS PERSONALES 79,901,000 6,159,962 4,897,960 4,897,960 4,274,483 1,262,002 75,003,040 79.51
000 SUELDOS FIJOS 59,008,142 4,644,994 3,817,872 3,817,872 3,817,872 827,122 55,190,270 82.19
001 SUELDOS FIJOS 52,508,142 4,237,386 3,732,035 3,732,035 3,732,035 505,351 48,776,107 88.07
002 SUELDO PERSONAL TRANS. 2,000,000 104,248 85,837 85,837 85,837 18,411 1,914,163 82.34
003 CONTINGENTE 4,500,000 303,360 303,360 4,500,000
010 SOBRESUELDOS 9,540,858 673,119 436,190 436,190 436,190 236,929 9,104,668 64.80
011 SOBRESUELDO POR ANTIG. 224,052 6,833 6,833 224,052
013 SOBRESUELDOS POR JEF. 1,573,420 131,110 90,989 90,989 90,989 40,121 1,482,431 69.40
019 OTROS SOBRESUELDOS 7,743,386 535,176 345,201 345,201 345,201 189,975 7,398,185 64.50
030 GASTOS DE REPRES. 217,200 18,100 16,700 16,700 16,700 1,400 200,500 92.27
050 XIII MES 1,445,000 1,445,000
070 CONTRIBUC. A LA S.S. 9,689,800 823,749 627,197 627,197 3,720 196,552 9,062,603 76.14
071 C.P. SEG. SOCIAL 8,079,800 693,092 527,455 527,455 3,154 165,637 7,552,345 76.10
072 C.P. SEG. EDUCATIVO 940,000 79,881 64,199 64,199 386 15,682 875,801 80.37
073 C.P. RIESGO PROF. 472,000 33,733 28,946 28,946 180 4,787 443,054 85.81
074 C.P. FDO COMPLEM. 198,000 17,043 6,597 6,597 10,446 191,403 38.71
1 SERV. NO PERSONALES 6,694,000 952,355 35,189 35,189 28,113 917,166 6,658,811 3.69
100 ALQUILERES 122,600 28,950 28,950 122,600
101 DE EDIFICIOS 15,500 6,100 6,100 15,500
102 EQUIPO ELECTRONICO 7,500 1,500 1,500 7,500
103 EQUIPO DE OFICINA 62,250 6,550 6,550 62,250
104 ALQ. DE EQ. DE PROD. 13,500 2,500 2,500 13,500
105 ALQ. DE EQ. DE TRANSPORTE 7,750 2,200 2,200 7,750
109 OTROS ALQUILERES 16,100 10,100 10,100 16,100
110 SERVICIOS BASICOS 4,146,400 354,555 1,045 1,045 353,510 4,145,355 0.29
111 AGUA 136,000 11,500 11,500 136,000
112 ASEO 33,000 6,980 984 984 5,996 32,016 14.10
113 CORREO 1,800 800 61 61 739 1,739 7.61
114 ENERGIA ELECTRICA 3,500,000 295,000 295,000 3,500,000
115 TELECOMUNICACIONES 475,000 39,675 39,675 475,000
119 OTROS SERVICIOS BASICOS 600 600 600 600
CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2017
OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO
ACUMUL.
SALDO %
EJEC/
ASIG
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
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LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL
120 IMPRESOS Y ENCUADER. 25,000 10,500 212 212 212 10,288 24,788 2.02
130 INF.Y PUBLICIDAD 100,000 31,000 5,959 5,959 2,966 25,041 94,041 19.22
131 ANUNCIOS Y AVISOS 67,000 19,500 5,959 5,959 2,966 13,541 61,041 30.56
132 PROMOCION Y PUBLICIDAD 33,000 11,500 11,500 33,000
140 VIATICOS 200,000 68,350 19,101 19,101 18,399 49,250 180,900 27.95
141 DENTRO DEL PAIS 148,000 38,350 16,537 16,537 15,835 21,814 131,464 43.12
142 EN EL EXTERIOR 37,500 22,500 2,400 2,400 2,400 20,100 35,100 10.67
143 A PERSONAS 14,500 7,500 164 164 164 7,336 14,336 2.19
150 TRANSPORTE 200,000 60,800 6,537 6,537 4,445 54,263 193,463 10.75
151 DENTRO DEL PAIS 106,120 27,420 4,768 4,768 4,428 22,652 101,352 17.39
152 EN EL EXTERIOR 74,980 22,980 22,980 74,980
153 DE OTRAS PERSONAS 18,900 10,400 1,769 1,769 18 8,631 17,131 17.01
160 S. COMERCIALES 470,000 62,600 1,180 1,180 1,005 61,420 468,820 1.88
163 GASTOS JUDICIALES 2,900 2,900 2,900 2,900
164 GASTOS DE SEGURO 92,600 200 200 92,600
169 OTROS SERVICIOS 374,500 59,500 1,180 1,180 1,005 58,320 373,320 18.15
170 CONSULTORIAS Y SERV 330,000 38,900 38,900 330,000
171 CONSULTORIAS 22,000 6,500 6,500 22,000
172 SERVICIOS ESPECIALES 308,000 32,400 32,400 308,000
180 MANTO Y REPARACION 1,100,000 296,700 1,157 1,157 1,086 295,543 1,098,843 0.39
181 MANT. Y REPARACION EDIF. 410,300 91,300 91,300 410,300
182 MANT. Y REPARACION MAQ. OTROS 231,890 57,790 255 255 203 57,535 231,635 0.44
183 MANT. Y REPARACION MOBILIARIOS 71,350 19,850 19,850 71,350
184 MANT. Y REPARACION OBRAS 175,600 65,100 65,100 175,600
185 MANT. DE EQUIPOS DE COMP. 68,200 18,200 18,200 68,200
189 OTROS MANTENIMIENTO 142,660 44,460 902 902 883 43,558 141,758 2.03
EJECUCIÓN PAGADO
ACUMUL.
SALDO %
EJEC/
ASIG
CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2017
OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
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LEY A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA
A N UA L
2 MATER.Y SUMINISTROS 2,111,100 553,301 21,819 21,819 11,598 531,482 2,089,281 3.94
200 ALIMENTOS Y BEBIDAS 115,000 38,365 1,650 1,650 1,577 36,716 113,351 4.30
201 PARA CONSUMO HUMANO 94,700 30,065 1,650 1,650 1,577 28,416 93,051 5.49
203 BEBIDAS 20,300 8,300 8,300 20,300
210 TEXTILES Y VESTUARIOS 102,600 37,664 3,145 3,145 399 34,519 99,455 8.35
211 ACABADO TEXTIL 28,520 10,020 399 399 399 9,621 28,121 3.98
212 CALZADOS 23,620 7,684 7,684 23,620
213 HILADOS Y TELAS 11,560 4,560 4,560 11,560
214 PRENDAS DE VESTIR 31,300 11,800 2,746 2,746 9,054 28,554 23.27
219 OTROS TEXTILES 7,600 3,600 3,600 7,600
220 COMBUSTIBLES Y LUB. 411,000 93,350 3,953 3,953 324 89,397 407,047 4.23
221 DIESEL 137,700 20,200 20,200 137,700
222 GAS 52,780 23,780 3,467 3,467 20,313 49,313 14.58
223 GASOLINA 193,620 40,720 40,720 193,620
224 LUBRICANTES 22,900 6,650 486 486 324 6,164 22,414 7.31
229 OTROS COMBUSTIBLES 4,000 2,000 2,000 4,000
230 PROD. DE PAPEL 169,500 50,152 562 562 560 49,590 168,938 1.12
231 IMPRESOS 44,856 13,156 13,156 44,856
232 PAPELERIA 65,387 16,387 562 562 560 15,825 64,825 3.43
239 OTROS PROD. DE PAPEL 59,257 20,609 20,609 59,257
240 OTROS PROD. QUIMICOS 146,000 43,300 2,641 2,641 341 40,659 143,359 6.10
241 ABONOS Y FERTILIZANTES 2,385 2,385 2,385 2,385
242 INSECT. FUMIGANTES Y OTROS 6,670 2,670 5 5 2,665 6,665 0.18
243 PINTURAS 56,420 15,420 2,636 2,636 341 12,784 53,784 17.10
244 PRODUCTOS MEDICINALES 21,750 7,750 7,750 21,750
249 OTROS P. QUIMICOS 58,775 15,075 15,075 58,775
250 MAT. DE CONSTRUCCION 513,000 98,650 5,198 5,198 4,946 93,452 507,802 5.27
252 CEMENTO 35,355 9,355 12 12 9,343 35,343 0.13
253 MADERAS 35,710 9,210 236 236 236 8,974 35,474 2.57
254 M. DE PLOMERIA 39,080 9,580 26 26 9,554 39,054 0.27
255 M. DE ELECTRICIDAD 168,950 27,050 83 83 26,967 168,867 0.31
256 M. METALICOS 70,550 11,750 19 19 3 11,731 70,531 0.16
257 PIEDRA Y ARENA 22,905 4,905 1,156 1,156 1,156 3,749 21,749 23.56
259 OROS MATERIALES 140,450 26,800 3,666 3,666 3,551 23,134 136,784 13.68
% EJ EC /
A S IGOB J ETO D EL GA S TO
P R ES UP UES TO EJ EC UC IÓNP A GA D O
A C UM UL.
S A LD O
CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2017
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 20
LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA
ANUAL
260 PRODUCTOS VARIOS 205,000 64,750 73 73 64,677 204,927 0.11
261 ARTICULOS PARA RECEPCION 1,539 1,539 1,539 1,539
262 HERRAM. E INST. 79,231 17,731 25 25 17,706 79,206 0.14
263 MAT. Y EQUIPO DE SEGURIDAD 27,770 10,770 10,770 27,770
265 MAT. Y SUMINISTRO DE COMP. 38,715 15,215 11 11 15,204 38,704 0.07
269 OTROS P. VARIOS 57,745 19,495 36 36 19,459 57,709 0.19
270 UTILES DE M. DIVERSOS 326,000 96,870 2,665 2,665 2,015 94,205 323,335 2.75
271 UTILES DE COCINA Y COMEDOR 27,005 11,005 11,005 27,005
272 UTILES DEPORTIVOS 29,500 9,750 9,750 29,500
273 UTILES DE ASEO 43,285 15,785 181 181 15,604 43,104 1.14
274 UTILES DE LABORATORIOS 44,995 11,495 11,495 44,995
275 UTILES DE OFICINA 111,230 25,950 2,274 2,274 1,814 23,676 108,956 8.76
277 INSTRUMENTOS MEDICOS 1,500 1,500 1,500 1,500
278 ARTICULOS DE PROTESIS Y REHA. 9,000 2,000 2,000 9,000
279 OTROS U. Y MATERIALES 59,485 19,385 211 211 200 19,174 59,274 1.09
280 REPUESTOS 123,000 30,200 1,933 1,933 1,437 28,267 121,067 6.40
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 198,000 74,000 4,578 4,578 2,033 69,422 193,422 6.19
300 MAQ.Y EQ. DE PRODUCCION 29,000 9,000 9,000 29,000
305 MAQ. Y EQUIPO DE ENERGIA 29,000 9,000 9,000 29,000
310 MAQ. Y EQ. TRANSPORTE 74,000 35,000 819 819 34,181 73,181 2.34
314 Maq. Y Equipo de Talleres y Almacenes 74,000 35,000 819 819 34,181 73,181 2.34
320 EQUIPO DE LABORATORIO 25,000 5,000 5,000 25,000
330 EQUIPO DE, LABORATORIO 20,000 5,000 849 849 4,151 19,151 16.98
340 EQUIPO DE OFICINA 10,000 5,000 877 877 4,123 9,123 17.55
350 MOBILIARIO DE OFICINA 10,000 5,000 5,000 10,000
370 MAQ. Y EQUIPOS VARIOS 30,000 10,000 2,033 2,033 2,033 7,967 27,967 20.33
CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2017
OBJETO DEL GASTO
PRESUPUESTO EJECUCIÓNPAGADO
ACUMUL.
SALDO %
EJEC/
ASIG
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 21
LEY A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA A N UA L
4 INV. FINANCIERAS 1,700,000 750,000 36,766 36,766 15,855 713,234 1,663,234 4.90
430 COMPRA DE EXISTENCIA 1,700,000 750,000 36,766 36,766 15,855 713,234 1,663,234 4.90
439 OTRAS EXISTENCIAS 1,700,000 750,000 36,766 36,766 15,855 713,234 1,663,234 4.90
6 TRANSFERECIAS CORR. 697,900 134,185 9,093 9,093 9,093 125,092 688,807 6.78
600 PENSIONES Y JUBILACIONES 120,000 10,000 5,545 5,545 5,545 4,455 114,455 55.45
609 PENSIONES Y JUBILACIONES 120,000 10,000 5,545 5,545 5,545 4,455 114,455 55.45
610 A PERSONAS 128,000 63,000 63,000 128,000
611 DONATIVOS A PERSONAS 11,500 4,000 4,000 11,500
613 INDEMNIZ. ESPECIALES 20,000 5,000 5,000 20,000
614 INDEMNIZ. POR RETIRO VOL. 85,000 50,000 50,000 85,000
619 OTRAS TRANSFERENCIAS 11,500 4,000 4,000 11,500
620 BECAS DE ESTUDIO 257,300 42,800 3,548 3,548 3,548 39,252 253,752 8.29
622 BECAS UNIVERSITARIAS 5,000 2,500 2,500 5,000
624 ADIEST. Y ESTUDIOS 252,300 40,300 3,548 3,548 3,548 36,752 248,752 8.80
640 A INSTIT. PUBLICAS 154,600 12,885 12,885 154,600
641 A GOBIERNO CENTRAL 154,600 12,885 12,885 154,600
660 TRANSF. AL EXTERIOR 38,000 5,500 5,500 38,000
662 CUOTA ORG. CENTROAM. 17,000 2,500 2,500 17,000
664 CUOTA A ORG. MUNDIALES 21,000 3,000 3,000 21,000
8 DEUDA INTERNA 10,000 2,500 2,500 10,000
806 INTERESES SOBRE OBLIGACIONES. 10,000 2,500 2,500 10,000
TOTAL FUNCIONAMIENTO 91,312,000 8,626,303 5,005,406 5,005,406 4,341,175 3,620,897 86,306,594 58.02
% EJ EC /
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P R ES UP UES TO EJ EC UC IÓN P A GA D O
A C UM UL.
S A LD O
CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO
A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2017
INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA ENERO 2017
Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 22
ANUAL
LEY ASIGNADO
T O T A L 91,312,000 8,630,803 5,005,406 3,625,397 86,306,594 58.0
1 DIRECCION Y ADMON GENERAL 28,194,052 2,972,527 1,218,768 1,753,759 26,975,284 41.0
1 01 00 DIRECCION SUPERIOR 7,299,056 704,136 420,998 283,138 6,878,058 59.8
1 02 00 PLANIFICACION UNIVERSITARIA 915,496 85,030 49,606 35,424 865,890 58.3
1 03 00 ADMINISTRACION GENERAL 19,191,407 2,097,580 704,843 1,392,737 18,486,564 33.6
1 04 00 SECRETARIA GENERAL 788,093 85,781 43,320 42,461 744,773 50.5
2 EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 53,363,334 4,692,505 3,275,176 1,417,329 50,088,158 69.8
2 01 00 ADMON DE LA EDUC.SUPERIOR 1,925,175 193,986 85,561 108,425 1,839,614 44.1
2 02 00 DOCENCIA CENTRAL 25,601,457 2,146,583 1,668,033 478,550 23,933,424 77.7
2 03 00 DOCENCIA REGIONAL 25,836,702 2,351,936 1,521,582 830,354 24,315,120 64.7
3 INV.POSTGRADO Y EXTENSION 9,754,614 965,771 511,462 454,309 9,243,152 53.0
EJECUCION
PORCENTUAL
CUADRO A-7. EJECUCION PRESUPUESTARIA SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA
AL 30 DE ENERO DE 2017
P S A DETALLEPRESUPUESTO COMPROMISO
ACUMULADO
SALDO A LA
FECHA