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i

MAESTRÍA EN GESTIÓN DEL DESARROLLO SOCIAL

ÁREA ADMINISTRATIVA

TÍTULO DE MAGÍSTER EN GESTIÓN Y DESARROLLO SOCIAL

Determinar la factibilidad de crear una fuente de financiamiento para el

desarrollo de actividades productivas, a través de la constitución de una

Cooperativa de Ahorro y Crédito en la Parroquia de Amaguaña, año 2014.

TRABAJO DE TITULACIÓN

AUTOR: Morales Revelo, Galo David

DIRECTORA: Jaramillo León, Bertha Alexandra, Ms. C.

CENTRO UNIVERSITARIO: QUITO

2015

UNIVERSIDAD TÉCNICA PARTICULAR DE LOJA La Universidad Católica de Loja

ii

APROBACIÓN DE LA DIRECTORA DEL TRABAJO DE TITULACIÓN

Magíster.

Bertha Alexandra Jaramillo León

DIRECTORA DEL TRABAJO DE TITULACIÓN

De mi consideración:

El presente trabajo de fin de maestría, denominado: “Determinar la factibilidad de crear una

fuente de financiamiento para el desarrollo de actividades productivas, a través de la

constitución de una Cooperativa de Ahorro y Crédito en la Parroquia de Amaguaña, año 2014”,

realizado por Morales Revelo Galo David; ha sido orientado y revisado durante su ejecución,

por cuanto se aprueba la presentación del mismo.

Quito, abril de 2015.

f) …………………………………….

Bertha Alexandra Jaramillo León

iii

DECLARACIÓN DE AUTORÍA Y CESIÓN DE DERECHOS

“Yo, Morales Revelo Galo David, declaro ser autor del presente trabajo de titulación

denominado “Determinar la factibilidad de crear una fuente de financiamiento para el

desarrollo de actividades productivas, a través de la constitución de una Cooperativa de

Ahorro y Crédito en la Parroquia de Amaguaña, año 2014”, de la Titulación Magíster en

Gestión y Desarrollo Social, siendo Bertha Alexandra Jaramillo León directora del presente

trabajo; y eximo expresamente a la Universidad Técnica Particular de Loja y asus

representantes legales de posibles reclamos o acciones legales. Además, certifico que las

ideas, concepto, procedimientos y resultados vertidos en el presente trabajo investigativo, son

de mi exclusiva responsabilidad.

Adicionalmente declaro conocer y aceptar la disposición del Art. 88 del Estatuto Orgánico de

la Universidad Técnica Particular de Loja que en su parte pertinente textualmente dice:

“Forman parte del patrimonio de la Universidad la propiedad intelectual de investigaciones,

trabajos científicos o técnicos y tesis de grado o trabajos de titulación que se realicen con el

apoyo financiero, académico o institucional (operativo) de la Universidad”.

f………………………..

Autor: Morales Revelo Galo David

Cédula: 171953403-2

iv

DEDICATORIA

Dedico este trabajo a mis papás Galo y María, a mi esposa Gaby quien ha sido la

inspiración para alcanzar la culminación de este trabajo, y a mis hijos Mile y David.

v

AGRADECIMIENTO

Agradezco a la Universidad Técnica Particular de Loja, por la oportunidad de seguir esta

Maestría, a sus docentes quienes han realizado el esfuerzo necesario para transmitir sus

conocimientos, a mi esposa y mi familia por el apoyo y ánimo para culminar este trabajo.

vi

ÍNDICE DE CONTENIDOS

CARÁTULA……………………………..……………………………………………………………...i

APROBACIÓN DE LA DIRECTORA DEL TRABAJO DE FIN DE MAESTRÌA ............. ii

DECLARACIÓN DE AUTORÍA Y CESIÓN DE DERECHOS .......................................... iii

DEDICATORIA ........................................................................................................................ iv

AGRADECIMIENTO ................................................................................................................ v

ÍNDICE DE CUADROS Y APÉNDICES ............................................................................ viii

RESUMEN ............................................................................................................................... xi

ABSTRACT ............................................................................................................................. xii

INTRODUCCIÓN ..................................................................................................................... 1

CAPÍTULO I .............................................................................................................................. 3

MARCO TEÓRICO .................................................................................................................. 3

1.1 La economía popular y solidaria en el Ecuador ................................................. 5

1.2 Principios que rigen la gestión de las organizaciones que conforman la economía popular y solidaria. ........................................................................................ 5

1.3 La forma de organización económica popular y solidaria en el marco del Sistema Económico Social y Solidario ecuatoriano. ............................................... 6

1.4 Cifras del sector cooperativo en el Ecuador ....................................................... 7

1.5 Análisis del entorno de la parroquia de Amaguaña .......................................... 7

1.5.1. Situación ............................................................................................................ 7

1.5.2. Perfil demográfico de la parroquia (población, infraestructura de servicios básicos, migración, entre otros). ............................................................ 8

1.5.3. Perfil .................................................................................................................. 13

1.6. Análisis Geográfico .............................................................................................. 15

1.6.1. Análisis ............................................................................................................. 15

1.7 Identificación de las principales líneas de producción en la zona de Amaguaña para destino de crédito y asesoría técnica. ........................................ 16

1.8. Localización óptima del proyecto. ................................................................... 18

CAPÍTULO II ........................................................................................................................... 21

METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN ....................................................................... 21

2.1. Planteamiento del Problema .............................................................................. 23

2.2. JUSTIFICACIÓN ..................................................................................................... 23

2.3. OBJETIVOS ............................................................................................................. 25

2.3.1. Objetivo General ............................................................................................ 25

2.3.2. Objetivos .......................................................................................................... 25

2.4. Información estadística de datos ..................................................................... 25

2.5. Cálculo del tamaño de la muestra. ................................................................... 26

CAPÍTULO III .......................................................................................................................... 29

RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN .......................................................................... 29

vii

3.1 Determinación del nivel de aceptación de los miembros de la comunidad para constituir una Cooperativa de Ahorro y Crédito para la producción. ..... 31

3.2 Análisis de grupos Involucrados en el Proyecto ............................................. 33

3.3. Estudio de Mercado ............................................................................................. 38

3.3.1. Análisis de la Oferta ...................................................................................... 38

3.3.2. Análisis de la Demanda ............................................................................... 43

3.3.3. Estudio Organizacional ................................................................................ 70

3.3.4. Estudios técnicos, económicos y financieros ....................................... 73

3.3.5. Estudio de impacto social ........................................................................... 75

CONCLUSIONES .............................................................................................................. 79

RECOMENDACIONES ..................................................................................................... 81

BIBLIOGRAFÍA .................................................................................................................... 834

ANEXOS ............................................................................................................................... 876

viii

ÍNDICE DE CUADROS Y APÉNDICES

ÍNDICE DE FIGURAS:

Figura Nro. 1: Creación de una Cooperativa de Ahorro y Crédito para el financiamiento de ………………..actividades productivas.

26

Figura Nro. 2: Niveles de influencia y dependencia entre los grupos involucrados en el ………………..proyecto.

30

Figura Nro. 3: Niveles de aceptación y rechazo al proyecto por parte de los involucrados.

31

Figura Nro. 4: Composición de la Tasa de Interés Activa 56

Figura Nro. 5: Proceso para la entrega de un crédito 57

Figura Nro. 6: Plano del área requerida para operar la Cooperativa de Ahorro y Crédito.

58

ÍNDICE DE IMÁGENES:

Imagen Nro. 1: Mapa de Amaguaña 7

Imagen Nro. 2: Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del Valle – sucursal Amaguaña

.

Imagen Nro. 3: Cooperativa de Ahorro y Crédito 14 de marzo – sucursal Amaguaña 15

Imagen Nro. 4: Maizales de Amaguaña 16

Imagen Nro. 5: Mapa Geográfico de Amaguaña 17

Imagen Nro. 6: Relación entre la cooperativa de ahorro y crédito para la producción con sus …………………socios.

61

ÍNDICE DE TABLAS:

Tabla Nro. 1: Número de Cooperativas de Ahorro y Crédito en el Ecuador 6

Tabla Nro. 2: Población de Amaguaña distribuida por rangos de edad. 8

Tabla Nro. 3: Niveles de analfabetismo en Amaguaña. 8

Tabla Nro. 4: Nivel de instrucción más alto en los pobladores de Amaguaña. 9

Tabla Nro. 5: Procedencia principal del agua recibida en los hogares. 9

Tabla Nro. 6: Acceso a luz eléctrica 10

Tabla Nro. 7: Tenencia de una computadora en el hogar. 10

Tabla Nro. 8: Acceso a internet. 10

Tabla Nro. 9: Número de migrantes dividido por género en Amaguaña 10

Tabla Nro. 10: Edad del migrante al salir del país 11

Tabla Nro. 11: Actual país de residencia 11

Tabla Nro. 12: Principal motivo de viaje 12

Tabla Nro. 13: Actividades productivas de la zona 12

Tabla Nro. 14: Categoría de ocupación. 13

ix

Tabla Nro. 15: Aporte o afiliación a la Seguridad Social. 14

Tabla Nro. 16: Priorización de criterios para determinar la localización óptima 18

Tabla Nro. 17: Cálculo del tamaño de la muestra 23

Tabla Nro.18: Descripción de involucrados 27

Tabla Nro. 19: Puntuación de los niveles de aceptación y rechazo de los

involucrados… ………………..ante el proyecto. 31

Tabla Nro. 20: Productos financieros ofertados por las cooperativas de la zona. 33

Tabla Nro. 21: Cuadro comparativo de tasas activas de las instituciones que operan

en la ………………..parroquia de Amaguaña. 35

Tabla Nro. 22: Tabulación de personas encuestadas por género 37

Tabla Nro. 23: Tabulación de personas encuestadas por ocupación. 37

Tabla Nro. 24: Tabulación de personas encuestadas por género y ocupación. 37

Tabla Nro. 25: Tabulación de personas encuestadas por nivel de instrucción. 38

Tabla Nro. 26: Tabulación de personas encuestadas por ocupación y nivel de

…………………instrucción. 38

Tabla Nro. 27: Tabulación de personas encuestadas por ocupación y promedio de

…………………edad. 39

Tabla Nro. 28: Tabulación de personas encuestadas por ocupación y relación de

………..………dependencia laboral. 40

Tabla Nro. 29: Tabulación de personas encuestadas por percepción de necesidad de

………...………contar con una fuente de financiamiento para proyectos productivos. 41

Tabla Nro. 30: Tabulación de personas encuestadas por institución en la que

mantienen sus ………………..fondos. 42

Tabla Nro. 31: Tabulación de personas encuestadas por ocupación y nivel de

ingreso. 42

Tabla Nro. 32: Tabulación de personas encuestadas por ocupación y nivel de gastos

y ………...………ahorro. 43

Tabla Nro. 33: Tabulación de personas encuestadas por disponibilidad de bienes

productivos ………………..y ocupación. 43

Tabla Nro. 34: Tabulación de personas encuestadas por nivel de aceptación para

asociarse a ………………..una nueva cooperativa de ahorro y crédito. 44

Tabla Nro. 35: Tabulación de personas encuestadas por necesidad de crédito para

………………..incrementar o crear actividades productivas. 44

Tabla Nro. 36: Tabulación de personas encuestadas por monto de crédito a solicitar. 45

Tabla Nro. 37: Tabulación de personas encuestadas por nivel de aceptación para

asociarse a ………………..una nueva cooperativa de ahorro y crédito. 45

Tabla Nro. 38: Tabulación de personas encuestadas en cuanto a aporte inicial para

………..………asociarse a una nueva cooperativa de ahorro y crédito. 46

Tabla Nro. 39: Tabulación de personas encuestadas en cuanto a la aceptación de

………..………depositar sus ahorros mensuales en una nueva cooperativa de ahorro

y .......................crédito para la producción.

46

Tabla Nro. 40: Tabulación de personas encuestadas en cuanto a la aceptación para

………..………realizar un depósito a plazo fijo en una nueva cooperativa de ahorro y

crédito ………………..para la producción.

47

x

Tabla Nro. 41: Tabulación de personas encuestadas en cuanto al monto para

realizar …………………un depósito a plazo fijo en una nueva cooperativa de ahorro

y crédito para la ,,,,,,,,,,,,,………producción.

47

Tabla Nro. 42: Tabulación de personas encuestadas en cuanto al plazo para realizar

………..………un depósito a plazo fijo en una nueva cooperativa de ahorro y crédito

para la ………..………producción.

48

Tabla Nro. 43: Tabulación de personas encuestadas en cuanto a haber solicitado

………..………dinero a prestamistas informales. 48

Tabla Nro. 44: Demanda insatisfecha – empleando el factor de expansión para la

población total. 49

Tabla Nro. 45: Proyección de la población y demanda potencial en Amaguaña 50

Tabla Nro. 46: Comparativo Tasas pasivas. 53

Tabla Nro. 47: Comparativo Tasas Activas. 53

Tabla Nro. 48: Productos financieros para captaciones de fondos 54

Tabla Nro. 49: Tasas de interés activas según los productos financieros 55

Tabla nro. 50: Cuantificación de costos del Talento Humano 59

Tabla Nro. 51: Detalle de infraestructura física (local). 60

Tabla Nro. 52: Porcentaje de la compra anual de los supermercados y/o similares

para la economía popular y solidaria en cada segmento. 62

Tabla Nro. 53: Determinación de perfiles de personal para el logro de los objetivos

del proyecto. 63

Tabla Nro. 54: Detalle de equipos requeridos 65

Tabla Nro. 55: Detalle de mobiliario requerido. 65

Tabla Nro. 56 Detalle de hardware requerido. 66

Tabla Nro. 57: Detalle de software requerido 66

Tabla Nro. 58: Balance General Proyectado 66

Tabla Nro. 59: Estado de Resultados Proyectado 67

ÍNDICE DE ANEXOS

Anexo Nro.1: Simulación de Crédito de consumo (Cooperativa de Ahorro y Crédito

Alianza del Valle). 78

Anexo Nro. 2: Simulación de crédito de consumo (Cooperativas de Ahorro y Crédito

Alianza del Valle y 14 de Marzo) 80

Anexo Nro. 3: Simulación de crédito de consumo (Banco del Pichincha). 81

Anexo Nro. 4: Resumen de resultados en encuestas en torno a: número de personas

con intensión de asociarse, cantidad de fondos captados con aportes iniciales,

depósitos a plazo fijo y depósitos a la vista.

82

Anexo Nro. 5: Simulación Montecarlo para el cálculo del margen de intermediación 84

Anexo Nro. 6: Documentos necesarios para obtener la vida jurídica en la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria

94

xi

RESUMEN

El presente trabajo de tesis pretende analizar la factibilidad de crear una fuente de

financiamiento para el desarrollo de las actividades productivas de la zona de Amaguaña,

parroquia rural del cantón Quito, debido a que fruto de las escazas fuentes de financiamiento

para proyectos productivos se han abandonado dichas actividades en esta zona,

desaprovechando así las ventajas de estas tierras para actividades agrícolas o pecuarias.

Uno de los fines de este trabajo es determinar el efecto de la interrelación de los factores de

producción tierra y trabajo, que son los que actualmente se cuentan en la zona de Amaguaña

(de parte de los pobladores de la misma), con el capital y conocimiento a través de la creación

de una fuente de financiamiento para proyectos productivos a través de la formación de una

cooperativa de ahorro y crédito, que preste tanto los fondos como asistencia y

acompañamiento técnico para el desarrollo de las actividades productivas, ya sea

directamente o a través de las instituciones del Estado creadas para el efecto.

Palabras clave: financiamiento, actividades productivas, factores de producción, economía

popular y solidaria.

xii

ABSTRACT

This thesis aims to analyze the feasibility of creating a source of funding for the development

of productive activities in the area of Amaguaña, rural parish of the canton of Quito, because

not too much result of funding sources for productive projects have been abandoned such

activities in this area, so wasting the advantages of these lands for agricultural and livestock

activities. One purpose of this study was to determine the effect of the interplay of the factors

of production land and labor, which are currently counted in the area Amaguaña (part of the

inhabitants there of), with capital and knowledge through the creation of a source of financing

for productive projects through the formation of a credit union, providing both funding

assistance and technical support for the development of productive activities, either directly or

through of state institutions created for the purpose.

Keywords: finance, production activities, factors of production, popular and solidarity

economy.

1

INTRODUCCIÓN

La investigación realizada consiste en determinar la factibilidad de crear una fuente de

financiamiento para el desarrollo de actividades productivas, a través de la constitución de

una cooperativa de ahorro y crédito en la parroquia rural de Amaguaña del cantón Quito.

El trabajo investigativo se ha estructurado en diferentes capítulos. En un primer capítulo, se

ha establecido el principal Marco Teórico relacionado al tema de investigación, donde se

aborda temas como la normativa que rige a la Economía Popular y Solidaria, los principios

que deben cumplir en su gestión las personas y organizaciones que forman parte de ella.

Además, se aborda el tema del cooperativismo en el Ecuador; se presentan cifras sobre la

cantidad de cooperativas existentes en el país (divididas por los diferentes tipos o actividades).

El capítulo 1 culmina con un análisis del entorno de la parroquia de Amaguaña que es el lugar

en donde se llevó a cabo la presente investigación.

En un segundo capítulo se realiza la descripción de la metodología de investigación empleada,

en el mismo se establecen aspectos como: planteamiento del problema de investigación,

justificación, objetivos, matriz de información estadística (donde se realiza una compilación de

las cifras de la población de estudio). El segundo capítulo culmina con el cálculo de la muestra

para la aplicación de las encuestas a la población objeto de estudio, para de esta manera

determinar la factibilidad de constituir una cooperativa de ahorro y crédito en la parroquia rural

de Amaguaña.

En un tercer capítulo, se describen los principales resultados de la investigación, en donde se

determinó el nivel de aceptación de los involucrados para la ejecución del proyecto, en donde

la gran mayoría de los mismos mostró su total aceptación al desarrollo del proyecto, los únicos

involucrados que mostraron un nivel de resistencia al proyecto son los representantes de las

instituciones financieras que operan en la zona, por considerarlo un proyecto que afectaría su

participación de mercado. En el mismo capítulo se lleva a cabo el Estudio de Mercado, donde

se determinan los niveles de demando y oferta de productos financieros, especialmente los

relacionados a financiamiento de actividades productivas. Para determinar la factibilidad de

desarrollar el proyecto planteado se llevó a cabo encuestas a los pobladores de la zona de

Amaguaña, en donde se obtuvo como resultado que es marcada la percepción de los

pobladores de la zona sobre la carencia de fuentes de financiamiento para el desarrollo de

actividades productivas; en este mismo capítulo se llevó a cabo un estudio organizacional

para un adecuado funcionamiento de la cooperativa (en su etapa de ejecución), asimismo se

hizo un análisis de los aspectos técnicos, económicos, financieros y de impacto social que

ocurrirían en un caso de implementación del proyecto.

2

Por último, el presente trabajo culmina con un capítulo dedicado a exponer las principales

conclusiones y recomendaciones fruto de la investigación realizada, entre las cuales se

encuentran que uno de los inconvenientes identificados es que la gran mayoría de medidas

de fomento emitidas están más alineadas a la etapa de comercialización de los bienes y/o

servicios producidos desde la EPS, habiendo en la actualidad una gran debilidad en cuanto al

acceso de fuentes de financiamiento para el incremento en la etapa de producción de bienes

y/o servicios para estas organizaciones, lo cual no permite el aprovechamiento total de las

medidas de fomento mencionadas, existiendo una situación de demanda de productos de la

EPS que no es satisfecha por el actual nivel de oferta..

3

CAPÍTULO I

MARCO TEÓRICO

5

1.1 La economía popular y solidaria en el Ecuador

En Ecuador, el sector económico popular y solidario se define como el conjunto de formas

de organización económica-social en las que sus integrantes, colectiva o individualmente,

desarrollan procesos de producción, intercambio, comercialización, financiamiento y

consumo de bienes y servicios. Las formas de organización del sector económico popular

y solidario incluyen a las organizaciones de la economía popular y solidaria (EPS) y del

sector financiero popular y solidario (SFPS). Estas organizaciones realizan sus actividades

basadas en relaciones de solidaridad, cooperación y reciprocidad y ubican al ser humano

como sujeto y fin de toda actividad económica por sobre el lucro, la competencia y la

acumulación de capital. Las personas que forman parte de este sector se conocen como

unidades económicas populares (UEP). Las organizaciones del sector económico popular

y solidario están conformadas por los sectores: cooperativo, asociativo y comunitario. De

manera más específica, las organizaciones de la EPS se presentan en las siguientes

formas:

Cooperativas de producción;

Cooperativas de consumo;

Cooperativas de vivienda;

Cooperativas de servicios;

Asociaciones productivas; y,

Organizaciones comunitarias.

Por otro lado, las organizaciones que conforman el SFPS son:

Cooperativas de ahorro y crédito;

Cajas solidarias y de ahorro;

1.2 Principios que rigen la gestión de las organizaciones que conforman la economía

popular y solidaria.

Ciertos principios que guían a las organizaciones de la EPS y del SFPS son universales y, por

ende, aplicables casi sin modificaciones a distintos contextos y ubicaciones geográficas. La

Alianza Cooperativa Internacional (ACI), por ejemplo, ha identificado a siete principios como

elementos distintivos de las organizaciones cooperativas a nivel mundial: libre adhesión,

control democrático de los socios, participación económica de los socios, autonomía e

independencia, educación, entrenamiento e información, cooperación entre cooperativas, y

compromiso con la comunidad. Con un carácter más local, para todas las organizaciones del

sector económico popular y solidario en Ecuador, la LOEPS establece ocho principios que

toda organización de este sector debe cumplir para ser identificada como tal:

Búsqueda del Buen Vivir y del bien común;

6

Prelación del trabajo sobre el capital y de los intereses colectivos sobre los

individuales;

Comercio justo y consumo ético y responsable;

Equidad de género;

Respeto a la identidad cultural;

Autogestión;

Responsabilidad social y ambiental, la solidaridad y rendición de cuentas; y,

Distribución equitativa y solidaria de excedentes.

1.3 La forma de organización económica popular y solidaria en el marco del Sistema

Económico Social y Solidario ecuatoriano.

La Constitución de la República del Ecuador aprobada en 2008 define al sistema económico

ecuatoriano como Social y Solidario, reconociendo al ser humano como sujeto y fin de toda

actividad económica. El sistema se encuentra integrado por las formas de organización

económica: pública, privada, mixta, popular y solidaria. El sector económico popular y solidario

está conformado por las organizaciones de los sectores: cooperativo, asociativo, comunitario,

y las personas que son consideradas como unidades económicas populares. Si se pretende

ubicar a estos agentes económicos en el contexto del sistema económico general, es

necesario caracterizarlos de manera más precisa, en el ámbito de la LOEPS.

Sector Cooperativo.- Es el conjunto de cooperativas entendidas como sociedades de

personas que se han unido en forma voluntaria para satisfacer sus necesidades económicas,

sociales y culturales en común, mediante una empresa de propiedad conjunta y de gestión

democrática, con personalidad jurídica de derecho privado e interés social.

Sector Asociativo.- Son las asociaciones constituidas por personas naturales con actividades

económicas productivas similares o complementarias, con el objeto de producir, comercializar

y consumir bienes y servicios lícitos y socialmente necesarios, auto abastecerse de materia

prima, insumos, herramientas, tecnología, equipos y otros bienes, o comercializar su

producción en forma solidaria y auto gestionada bajo los principios de la economía popular y

solidaria.

Sector Comunitario.- Es el conjunto de organizaciones, vinculadas por relaciones de territorio,

familiares, identidades étnicas, culturales, de género, de cuidado de la naturaleza, urbanas o

rurales; o, de comunas, comunidades, pueblos y nacionalidades que, mediante el trabajo

conjunto, tienen por objeto la producción, comercialización, distribución y el consumo de

bienes o servicios lícitos y socialmente necesarios, en forma solidaria y auto gestionada, bajo

los principios de la economía popular y solidaria.

7

Unidades Económicas Populares.- Son aquellas que se dedican a la economía del cuidado,

los emprendimientos unipersonales, familiares, domésticos, comerciantes minoristas y

talleres artesanales; que realizan actividades económicas de producción, comercialización de

bienes y prestación de servicios que serán promovidas fomentando la asociación y la

solidaridad.

1.4 Cifras del sector cooperativo en el Ecuador

Como se detalla en la Tabla Nro, 1 en Ecuador existen 3.402 cooperativas, de las cuales 943

son financieras y 2459 no financieras. Las cooperativas financieras (ahorro y crédito) se

dividen en 4 segmentos, según su tamaño de activos, siendo 1 el segmento de cooperativas

más pequeñas y 4 las más grandes, el 90% de las cooperativas de ahorro y crédito se

clasifican entre los segmentos 1 y 2, es decir pertenecen a los segmentos más pequeños.

Tabla Nro.1 – Cooperativas de Ahorro y Crédito en el Ecuador

TIPO DE ORGANIZACIÓN CANTIDAD

Cooperativas de Consumo 11

Cooperativas de Producción 336

Cooperativas de Servicios 55

Cooperativas de Transporte 1794

Cooperativas de Vivienda 263

Cooperativas de Ahorro y Crédito 943

TOTAL 3402

Fuente: Catastro de organizaciones controladas por la Superintendencia . . de Economía Popular y Solidaria, actualizado al 23 de febrero del 2015.

1.5 Análisis del entorno de la parroquia de Amaguaña

1.5.1. Situación geográfica de la parroquia

Amaguaña es una parroquia rural del Distrito Metropolitano de Quito, provincia

de Pichincha, se encuentra situada al sur de la Hoya de Quito, geográficamente

en el Valle de los Chillos, a unos 2.630 metros sobre el nivel del mar, a una

longitud Oeste de 78° 30´14´´ y latitud Sur 00° 22’ 22’’, con un clima promedio de

17 y 18°C, está asentada en el margen derecho del río San Pedro y en las faldas

de la parte norte del monte Pasochoa, que tiene una altura de 4.224 metros sobre

el nivel del mar.

8

Imagen 1. Mapa de Amaguaña

FUENTE: Tríptico de la Rendición de Cuentas -2013 del Gobierno Parroquial de Amaguaña.

Aproximadamente, la extensión de la parroquia de Amaguaña es de 60 km2. La

cabecera parroquial ocupa 187,40 Ha. Limitada al norte con la parroquia de

Conocoto, al Sur y Oeste con la parroquia de Uyumbicho (cantón Mejía), al Este

con el cantón Rumiñahui.

1.5.2. Perfil demográfico de la parroquia (población, infraestructura de

servicios básicos, migración, entre otros).

Según los datos del Censo Nacional de Población y Vivienda efectuado en el

2010, la parroquia de Amaguaña cuenta con 31.106 habitantes, de los cuales el

49% son hombres. Amaguaña cuenta con una gran cantidad de población joven,

abarcando el 21% de la población entre las edades de 5 a 14 años.

9

Tabla 2. Población de Amaguaña distribuida por rangos de edad

Grupos quinquenales de edad

Hombre Mujer Total %

Menor de 1 año 246 259 505 2%

De 1 a 4 años 1324 1221 2545 8%

De 5 a 9 años 1683 1617 3300 11%

De 10 a 14 años 1561 1554 3115 10%

De 15 a 19 años 1493 1443 2936 9%

De 20 a 24 años 1377 1387 2764 9%

De 25 a 29 años 1377 1389 2766 9%

De 30 a 34 años 1209 1289 2498 8%

De 35 a 39 años 1099 1175 2274 7%

De 40 a 44 años 938 983 1921 6%

De 45 a 49 años 772 830 1602 5%

De 50 a 54 años 588 631 1219 4%

De 55 a 59 años 477 480 957 3%

De 60 a 64 años 337 401 738 2%

De 65 a 69 años 333 345 678 2%

De 70 a 74 años 244 265 509 2%

De 75 a 79 años 149 179 328 1%

De 80 a 84 años 114 151 265 1%

De 85 a 89 años 52 74 126 0%

De 90 a 94 años 17 24 41 0%

De 95 a 99 años 4 11 15 0%

De 100 años y más 1 3 4 0%

Total 15395 15711 31106

FUENTE: Censo de Población y Vivienda INEC - 2010

En lo referente al nivel de alfabetismo en la zona, se establece que un 92% de

los habitantes sabe leer y escribir.

Tabla 3. Nivel de alfabetismo en Amaguaña

Sabe leer y escribir Casos % Acumulado

%

Si 25883 92 92

No 2173 8 100

Total 28056 100 100


En cuanto al nivel de instrucción de los habitantes de la zona, se determina que

el 31% de la población tiene educación primaria, un 35% cuenta con un nivel de

instrucción de secundaria, y un 13% con educación superior.

10

Tabla 4. Nivel de instrucción más alto de los pobladores de Amaguaña

Nivel de instrucción más alto al que asiste o asistió Casos %

Acumulado %

Ninguno 1324 5 5

Centro de Alfabetización/(EBA) 212 1 5

Preescolar 266 1 6

Primario 8688 31 37

Secundario 7436 27 64

Educación Básica 3267 12 76

Bachillerato - Educación Media 2162 8 83

Ciclo Post bachillerato 278 1 84

Superior 3685 13 97

Postgrado 183 1 98

Se ignora 555 2 100

Total 28056 100 100


En cuanto al acceso a servicios básicos, según los datos del Censo 2010

encontramos que el 81,5% de los hogares de Amaguaña reciben el agua

proveniente de una red pública, mientras que un 14% la recibe proveniente de

ríos, vertientes, acequia o canal.

Tabla 5. Procedencia principal del agua recibida en los hogares

Procedencia principal del agua recibida Casos % Acumulado

%

De red pública 6525 82 82

De pozo 249 3 85

De río, vertiente, acequia o canal 1119 14 99

De carro repartidor 3 0 99

Otro (Agua lluvia/albarrada) 105 1 100

Total 8001 100 100


En cuanto al acceso a luz eléctrica, encontramos que el 98% de los hogares

poseen luz eléctrica proveniente del servicio prestado por la empresa eléctrica de

servicio público, únicamente un 1% de los hogares de la parroquia no tiene

acceso a este servicio.

11

Tabla 6. Acceso a luz eléctrica

Procedencia de luz eléctrica Casos % Acumulado

%

Red de empresa eléctrica de servicio público 7873 98 98

Generador de luz (Planta eléctrica) 7 0 98

Otro 17 0 99

No tiene 104 1 100

Total 8001 100 100


En cuanto a la tenencia de un computador en el hogar, mediante los datos del

Censo se establece que 37% de los hogares disponen de una computadora en

el mismo, mientras que el 63% restante no la posee.

Tabla 7. Tenencia de una computadora en el hogar

Dispone de computadora Casos % Acumulado

%

Si 2982 37 37

No 5127 63 100

Total 8109 100 100


En cuanto a la disponibilidad de internet en los hogares de Amaguaña,

encontramos que solamente un 14% de los mismos cuentan con acceso a

internet desde su hogar.

Tabla 8. Acceso a internet

Disponibilidad de internet Casos % Acumulado

%

Si 1146 14 14

No 6963 86 100

Total 8109 100 100


En lo referente al tema migratorio de la población de Amaguaña encontramos que

el 61% de los emigrantes de la zona pertenecen al género femenino; el 36% migró

en el rango de edad comprendida entre los 21 y 30 años; el 58% de los

emigrantes fijó como destino España; y, el 62% estableció como principal motivo

de emigración la búsqueda de trabajo.

Tabla 9. Número de migrantes dividido por género

Sexo del migrante Casos % Acumulado %

Hombre 223 39 39

Mujer 343 61 100

Total 566 100 100


12

Tabla 10. Edad del migrante al salir del país

Edad al salir del país Casos %

De 0 a 10 45 8%

De 11 a 20 100 18%

De 21 a 30 202 36%

De 31 a 40 131 23%

De 41 a 50 50 9%

> a 50 38 6%

Total 566 100%

FUENTE: Censo de Población y Vivienda INEC – 2010

Tabla 11. Actual país de residencia

Actual país de residencia Casos % Acumulado %

Argentina 7 1 1

Bolivia 1 0 1

Brasil 5 1 2

Canadá 7 1 4

Colombia 3 1 4

Cuba 1 0 4

Chile 2 0 5

Estados Unidos 44 8 12

Haití 2 0 13

México 1 0 13

Perú 3 1 13

Dominicana, República 1 0 14

Venezuela 1 0 14

Bahamas 2 0 14

Albania 1 0 14

Alemania 2 0 15

Bélgica 21 4 18

Alboran y Perejil 2 0 19

España 327 58 77

Francia 3 1 77

Reino Unido (Escocia, Gran Bretaña, Inglaterra, Gales) 1 0 77

Países Bajos (Holanda) 1 0 77

Italia 28 5 82

Portugal 2 0 83

Suiza 2 0 83

Ucrania 1 0 83

Pakistán 1 0 83

Malawi 2 0 84

Otras naciones de Äfrica 1 0 84

Cook, Islas 1 0 84

Sin Especificar 90 16 100

Total 566 100 100


13

Tabla 12. Principal motivo de viaje

Principal motivo de viaje Casos % Acumulado %

Trabajo 349 62 62

Estudios 67 12 74

Unión familiar 119 21 95

Otro 31 5 100

Total 566 100 100


1.5.3. Perfil económico de la parroquia (principal actividad económica,

composición de la PEA).

Como se ha mencionado anteriormente, entre las principales actividades

económicas de la zona, se destacan: la producción de maíz, y demás actividades

agrícolas como siembra de papas, hortalizas, leguminosas; actividades de

ganadería, especialmente de ganado vacuno; producción avícola (en Amaguaña

se encuentra uno de los centros avícolas más grandes de la provincia de

Pichincha); crianza de animales menores; actividades de apicultura; producción

florícola; silvicultura; pesca; y actividades propias de artesanos como la

carpintería.

Según los datos censales, la actividad productiva que más resalta entre los

pobladores de la parroquia de Amaguaña es el Comercio al por mayor y menor

con el 19%; un 11% se dedica a actividades de agricultura, ganadería, silvicultura

y pesca; seguido de un 10% que se ocupa a las actividades de construcción.

Tabla 13. Actividades productivas de la zona

ACTIVIDAD PRODUCTIVA NRO. %

Comercio al por mayor y menor 2138

19,37%

Agricultura, ganadería, silvicultura y pesca

1244

11,27%

Construcción 1113 10,08%

No declarado 917

8,31%

Actividades de los hogares como empleadores

843

7,64%

Administración pública y defensa 647 5,86%

Transporte y almacenamiento 626 5,67%

Actividades de alojamiento y servicio de comidas

527 4,77%

Enseñanza 510

4,62%

Actividades de servicios administrativos y de apoyo

417 3,78%

Industrias manufactureras 349 3,16%

14

Trabajador nuevo 349 3,16%

Otras actividades de servicios 298

2,70%

Actividades de la atención de la salud humana

279

2,53%

Actividades profesionales, científicas y técnicas

273 2,47%

Información y comunicación 141 1,28%

Actividades financieras y de seguros 133

1,20%

Artes, entretenimiento y recreación 89 0,81%

Distribución de agua, alcantarillado y gestión de deshechos

45 0,41%

Explotación de minas y canteras 43

0,39%

Suministro de electricidad, gas, vapor y aire acondicionado

30

0,27%

Actividades inmobiliarias 29 0,26%

Actividades de organizaciones y órganos extraterritoriales

0

0,00%

TOTAL 11040


En lo referente a las categorías de ocupación, el 49% de los habitantes de

Amaguaña – comprendidos entre la Población Económicamente Activa (PEA) –

se ubican como empleado u obrero privado; 19% como cuenta propia; y, un 10%

como empleado público.

Tabla 14. Categoría de Ocupación

Categoría de ocupación Casos %

Empleado/a u obrero/a privado 6786 49

Cuenta propia 2660 19

Empleado/a u obrero/a del Estado, Gobierno, Municipio, Consejo Provincial, Juntas Parroquiales 1406 10

Jornalero/a o peón 865 6

Empleado/a doméstico/a 860 6

Se ignora 596 4

Patrono/a 356 3

Trabajador/a no remunerado 184 1

Socio/a 119 1

Total 13832 100


Al respecto de la afiliación a la Seguridad Social, el 63% no cuenta con ningún

tipo de seguridad social; únicamente el 25% cuenta con afiliación al Instituto

Ecuatoriano de Seguridad Social.

15

Tabla 15. Aporte o Afiliación a la Seguridad Social

Aporte o afiliación a la Seguridad Social Casos %

No aporta 14754 63

IESS Seguro general 5970 25

Se ignora 1192 5

Es jubilado del IESS / ISSFA / ISSPOL 732 3

Seguro ISSFA 384 2

IESS Seguro voluntario 359 2

Seguro ISSPOL 75 0

IESS Seguro campesino 24 0

Total 23490 100 FUENTE: Censo de Población y Vivienda INEC - 2010

1.6. Análisis Geográfico

1.6.1. Análisis de la densidad de las cooperativas de ahorro y crédito (COAC) e

instituciones financieras (IFI) por población de referencia en el área de

influencia del proyecto.

En la parroquia de Amaguaña operan 2(dos) sucursales de cooperativas de

Ahorro y Crédito, correspondientes a la Cooperativa Alianza del Valle y a la

Cooperativa 14 de marzo. En esta zona no opera ninguna otra institución

financiera formal.

Imagen 2. Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del Valle – sucursal Amaguaña

FUENTE: El Autor

16

Imagen 3. Cooperativa de Ahorro y Crédito 14 de marzo – sucursal Amaguaña

FUENTE: El Autor

1.7 Identificación de las principales líneas de producción en la zona de Amaguaña

para destino de crédito y asesoría técnica.

El área que comprende la parroquia de Amaguaña se ha caracterizado por ser

productora general de maíz, a pesar que en la actualidad sigue siendo la principal

actividad productiva de la zona, en las últimas décadas esta actividad se ha visto

reducida debido, en gran parte, al abandono generacional de las haciendas que

integran la parroquia. En Amaguaña se encuentran instaladas 25(veinte y cinco)

haciendas, de las cuales, aproximadamente 5 (cinco) producen a más del 80% de su

capacidad, el resto del territorio que abarcan las haciendas se encuentra subutilizado,

prestándose para actividades de pastoreo y potreraje, es decir, actualmente en el resto

de haciendas se realizan actividades ganaderas, pero en gran parte, esta actividad no

es propia de la hacienda, sino corresponde a un arrendamiento del pasto a los

propietarios del ganado (pobladores de la zona) para que sus animales cuenten con

una fuente de alimento.

La siembra de maíz, también se realiza en espacios más pequeños de terreno,

propiedad de los habitantes de la zona, denominados chacras. La siembra del maíz se

realiza en el mes de septiembre, en marzo (6 o 7 meses después), se realiza una

primera cosecha del choclo, y en agosto se cosecha el maíz (conocido como tostado).

17

Imagen 4. Maizales de Amaguaña

FUENTE: Fotografía tomada por el autor

En las últimas décadas, en Amaguaña ha tomado relevancia la crianza de pollos, en

la zona se encuentran ubicados grandes criaderos avícolas, los cuales proveen de

este producto a gran parte de la provincia de Pichincha y algunas zonas de la Costa,

especialmente la Provincia de Guayas.

La producción florícola, especialmente de rosas, también se ha destacado en los

últimos tiempos, este producto, principalmente, es comercializado en los cantones

cercanos a la zona como son Rumiñahui, Mejía y Quito.

Las actividades de apicultura, crianza de animales menores (especialmente cuyes y

conejos), y otras relacionadas con la agricultura (principalmente siembra de papas,

leguminosas y hortalizas) se realizan en parcelas de terreno (propiedad de los

habitantes de la zona) y en la actualidad tienen un fin de autoconsumo, aunque los

excedentes de su producción son comercializados en la feria libre o mercado de la

parroquia.

En general, la zona de Amaguaña se caracteriza por tener una tierra muy fértil,

adaptable a muchas de las actividades relacionadas con la agricultura y ganadería, es

por ello que en la investigación realizada en la zona se concluyó que las principales

líneas de crédito que una entidad financiera debería ofertar para apoyar el desarrollo

de la producción de la zona, deben estar dirigidas, principalmente, a: producción

avícola, apicultura, crianza de animales menores, y actividades agrícolas. Las

18

actividades productivas mencionadas, no requieren de una inversión de capital muy

eleva para incrementar sus niveles de producción (alrededor de 10.000 usd), y las

mismas, con una adecuada capacitación para el manejo de costos (durante el ciclo

productivo y de comercialización), pueden presentar una ganancia económica para los

productores.

1.8. Localización óptima del proyecto.

MACRO LOCALIZACIÓN:

La cooperativa de ahorro y crédito para la producción operará en el cantón Quito, en

la parroquia rural de Amaguaña.

Imagen Nro. 5 Mapa Geográfico de Amaguaña.

La parroquia de Amaguaña, está asentada al costado derecho del río San Pedro, y en

las fadas del volcán Pasochoa. Este territorio limita al norte con la parroquia de

Conocoto, al sur con el cantón Mejía, al este con el cantón Rumiñahui, y al oeste con

el cantón Mejía y la ciudad de Quito.

MICRO LOCALIZACIÓN:

Para efectuar el análisis de la micro localización de la cooperativa, se ha optado por

dos alternativas, la primera, es operar lo más cerca posible a la zona comercial de la

19

parroquia, que para el presente caso, se constituye en las zonas cercanas al parque

central; la segunda alternativa, es operar en las zonas cercanas a las actividades

productivas agrícolas o relacionadas, para efectuar el análisis comparativo entre estas

dos opciones se tomará en cuenta los siguientes criterios: afluencia de personas en la

zona a operar; nivel de accesibilidad a servicios como luz, agua, teléfono, internet,

entre otros; seguridad; y, presencia de potenciales socios. Posteriormente se realizó

un análisis comparativo de las opciones empleando el método de ponderación por

punto, mismo que se presenta a continuación:

Tabla Nro. 16 Priorización de criterios para determinar la localización óptima

ALTERNATIVAS

CRITERIOS PONDERACIÓN

Cerca al parque Central (zona

comercial)

CALIF. TOTAL

Cerca de las zonas

agrícolas

CALF. TOTAL

Afluencia de personas 9 10 90 4 36

Accesibilidad a servicios(Luz, agua, teléfono, internet) 9 10 90 3 27

Seguridad 10 8 80 8 80

Presencia de potenciales socios 10 8 80 8 80

CALIFICACIÓN TOTAL: 340 CALIFICACIÓN

TOTAL: 223

Tomando en consideración los criterios anteriormente expuestos, y añadiendo al

análisis la necesidad para la cooperativa de obtención de fondos para el financiamiento

de actividades productivas de la zona con el objetivo de incrementar el desarrollo social

de la población, se determina que la localización optima de la cooperativa sería cerca

de la zona comercial de la parroquia, debido a que en esta zona se encuentran las

personas que pueden proveer de captaciones a la cooperativa, fruto de su actividad

comercial, en cambio, cerca de las zonas de actividad agrícola se encuentran los

destinatarios de los créditos, es decir, la gente con ocupaciones relacionadas con la

agricultura, ganadería, piscicultura, entre otras.

21

CAPÍTULO II

METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN

23

2.1. Planteamiento del Problema

Amaguaña es una parroquia rural del cantón Quito, la cual cuenta con grandes

ventajas geográficas (ubicación, clima, tierra fértil) para el desarrollo de actividades

productivas, principalmente relacionadas con el aprovechamiento de los recursos

naturales, como son: la agricultura, a través del cultivo de frutas, hortalizas y

tubérculos; la ganadería, crianza de ganado vacuno, porcino y equino; actividades

artesanales como la carpintería; en general, es una zona productiva y comercial que

con un adecuado acceso a fuentes de financiamiento se podría incrementar

potencialmente su actividad económica.

En la actualidad, las actividades productivas que hacen uso de recursos naturales no

están siendo adecuadamente utilizados o explotados en beneficio de la comunidad, no

existe un mejoramiento en las técnicas de producción para hacerlas más eficientes y

rentables para el campesino, como por ejemplo, la implementación de técnicas

industriales de producción (uso de maquinaria, automatización de procesos, entre

otros), este estancamiento en los niveles de producción se debe principalmente a la

ausencia o muy limitado acceso de los agentes productivos a fuentes de

financiamiento para el desarrollo de las actividades productivas, es así que las

instituciones financieras que operan en la zona no poseen entre sus productos

financieros créditos destinados a producción, dedicándose principalmente al

otorgamiento de créditos de consumo debido a la rentabilidad y bajo riesgo que esta

figura les genera, de esta manera se limita el acceso a los recursos financieros para el

desarrollo productivo de la zona, constituyéndose este en el principal problema que el

presente trabajo de tesis pretende analizar.

Al no facilitar el acceso o ser pocas las fuentes de financiamiento para el desarrollo

de las actividades productivas de la zona se genera un estancamiento en las mismas,

y en general, disminuye el nivel de crecimiento económico de la parroquia

2.2. JUSTIFICACIÓN

Al ser una zona que cuenta con varios recursos, como: adecuado clima para la

producción, amplias hectáreas de tierra fértil, agua, entre otros, Amaguaña se

constituye en un sitio estratégico para el desarrollo y fortalecimiento de las actividades

productivas, especialmente aquellas que en su proceso productivo requieran de

recursos naturales (ganadería o agricultura) y, actividades artesanales como la

carpintería, zapatería, joyería, etc.

24

Desde la aprobación de la Constitución de la República en el año 2008, mediante la

cual se reconoce una cuarta forma de organización económica denominada Economía

Popular y Solidaria, formada por la unidades económicas populares, sectores

comunitarias, asociativos y cooperativos productivos, y posteriormente con la

publicación de la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria en donde se

establecen varias medidas de fomento y promoción para las personas y

organizaciones que conforman la Economía Popular y Solidaria como: preferencias en

los procesos de contratación pública, capacitación y asistencia técnica tanto en los

procesos de producción y comercialización de sus productos por parte de entidades

del Estado, para la etapa de producción los integrantes de la Economía Popular y

Solidaria(EPS) pueden contar con el acompañamiento del Instituto de Economía

Popular y Solidaria, y para la etapa de comercialización de sus productos se cuenta

con el apoyo de la Superintendencia de Control del Poder de Mercado, quien ha

emitido una resolución mediante la cual establece que todos los supermercados y/o

similares del país deben contar con por lo menos el 33% de sus proveedores

integrantes de la Economía Popular y Solidaria, lo cual abre un mercado muy amplio

y se constituye en una oportunidad de desarrollo de esta forma de organización

económica. Así mismo, para la comercialización de los productos en el exterior se

cuenta con el apoyo del Ministerio de Comercio Exterior a través del Instituto de

Promoción de las Exportaciones (PROECUADOR), mismo que desarrolla diferentes

programas de asesoría y acompañamiento en el desarrollo de planes de negocio para

la comercialización de sus productos en el exterior a los integrantes de la Economía

Popular y Solidaria (EPS).

Las medidas de fomento y promoción mencionadas han contribuido a revertir la

situación de las organizaciones de la EPS de hace algunos años, en donde estas

organizaciones no tenían mercado para comercializar sus productos; es decir, existía

oferta por parte de la EPS pero no existía demanda, en la actualidad se presenta una

situación inversa, en donde debido a todo el cuerpo normativo entorno a la EPS existe

un gran nivel de demanda de los productos (bienes y/o servicios) que provienen de

personas u organizaciones de este sector, pero los niveles de oferta no logran cubrir

la demanda, esta situación se presenta producto de las escasas fuentes de

financiamiento a las que pueden acceder quienes conforman la EPS, y esas pocas

oportunidades de financiamiento que se presentan, debido a que las personas que

integran la EPS en su mayoría se dedican a actividades de producción y comercio

informales, son sujetos únicamente a microcrédito. Cuyo producto financiero es el que

presenta las más altas tasas de interés activas, lo cual se constituye en una barrera

para el desarrollo de la oferta productiva de estas personas y organizaciones.

25

Con todo lo anteriormente mencionado, se busca crear una fuente de financiamiento

para proyectos productivos a través de la constitución de una Cooperativa de Ahorro

y Crédito, cuya línea principal de otorgamiento de créditos sea el apoyo a las

actividades productivas de la zona. De tal manera que se alcance la interrelación de

los factores de producción Tierra y Trabajo (propiedad de los habitantes de la zona)

con Capital y Conocimientos (factores que puede proveer la Cooperativa de Ahorro y

Crédito).

2.3. OBJETIVOS

2.3.1. Objetivo General

Determinar la factibilidad económica, financiera y social para constituir una

Cooperativa de Ahorro y Crédito en la Parroquia de Amaguaña que financie

actividades productivas y mejore el nivel de vida de la sociedad.

2.3.2. Objetivos Específicos

Conocer el nivel de aceptación de los pobladores de la zona para la creación

de una Cooperativa de Ahorro y Crédito.

Identificar las líneas productivas más idóneas para destino de crédito y apoyo

técnico.

Analizar el entorno de la zona, a través de variables geográficas, sociales,

demográficas y económicas.

Determinar el impacto social y ambiental que una Cooperativa de Ahorro y

Crédito provocaría en la zona.

Determinar la viabilidad financiera y el proceso para la construcción de una

cooperativa.

2.4. Información estadística de datos Para el análisis de la población de referencia, se hará uso de fuentes de información

primarias (encuestas a la población objetivo) y secundarias (censo de población y

vivienda y censo económico del INEC). Todo esto con el propósito de determinar los

niveles de demanda en la zona de estudio.

26

Datos para obtención de información primaria

Población Total de la zona: 31.106 (En base a Censo 2010)

Población Objetivo: 16.739 (Población entre los rangos de edad de 20 a 65

años)

Tipo de Investigación: Cuantitativa y Cualitativa

Unidad a entrevistar: Población de 20 a 65 años

Nivel de confianza: 90%

Error de muestreo: 5%

Tipo de encuesta: Personal

Tipo de muestreo: Muestreo aleatorio simple

Período de medición: Noviembre del 2014

Número total de encuestas: 2661

Procesamiento de datos: software estadístico Stata 12 SE

Período de procesamiento de datos: Diciembre 2014

Cobertura: Parroquia Rural de Amaguaña (parque central, zona comercial,

zona agrícola, ganadera y relacionadas)

2.5. Cálculo del tamaño de la muestra.

Para determinar el tamaño de la muestra se empleó la información recolectada en la matriz

de información, mediante la cual se obtuvo los siguientes resultados:

Tabla Nro. 17 Cálculo Del Tamaño De La Muestra

DATOS DE LA POBLACIÓN OBJETIVO

ERROR 5,0%

TAMAÑO POBLACIÓN 16.739

NIVEL DE CONFIANZA 90%

TAMAÑO DE LA MUESTRA = 266

Precisión

1% 2,0% 2,5% 3,0% 3,5% 4,0%

10000 4.035 1.447 977 699 523 406

11000 4.189 1.466 985 704 526 407

12000 4.326 1.482 993 707 528 408

13000 4.449 1.496 999 711 530 409

14000 4.561 1.509 1.005 713 531 410

15000 4.662 1.520 1.009 716 533 411

20000 5.055 1.559 1.027 724 537 414

25000 5.324 1.584 1.037 730 540 416

30000 5.520 1.601 1.045 733 542 417

35000 5.669 1.613 1.050 736 544 418

27

40000 5.786 1.622 1.054 738 545 418

45000 5.880 1.630 1.057 739 545 419

50000 5.958 1.636 1.059 740 546 419

100000 6.335 1.663 1.071 746 549 421

150000 6.472 1.672 1.074 748 550 422

200000 6.543 1.677 1.076 749 551 422

250000 6.586 1.680 1.078 749 551 422

300000 6.615 1.681 1.078 750 551 422

29

CAPÍTULO III

RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN

31

3.1 Determinación del nivel de aceptación de los miembros de la comunidad para

constituir una Cooperativa de Ahorro y Crédito para la producción.

Para determinar el nivel de aceptación de los miembros de la Parroquia de Amaguaña

para constituir una Cooperativa de Ahorro y Crédito que incentive el ahorro para

financiar actividades de producción en la zona, se procederá, en primer lugar, a dictar

charlas informativas y de socialización del proyecto con los delegados de los grupos

involucrados en el mismo, dichas charlas se centran en los siguientes aspectos:

Desaprovechamiento de las medidas de fomento y promoción que el actual

cuerpo normativo establece para las personas y organizaciones que integran la

EPS debido a las escasas fuentes de financiamiento.

Creación de una Cooperativa de Ahorro y Crédito que provea los fondos y la

asesoría necesaria para el desarrollo de proyectos productivos.

Relacionar los factores de producción Tierra y Trabajo (los cuales pueden

poseerlos los miembros de la parroquia) con el Capital y el Conocimiento

(factores que los puede proveer la cooperativa, el primero, a través del

otorgamiento de crédito, y el segundo a través del acompañamiento y asesoría).

Incremento de los niveles de productividad de la zona a través de una evolución

en los procesos de producción, y pasar de una producción manual a una

producción automática o mecánica por medio de la incorporación en los

procesos productivos de maquinaria y equipos financiados a través de la

Cooperativa, lo cual permitirá que se incremente la producción y a su vez ésta

sea más eficiente, de tal manera que se contribuya a incrementar la oferta de

productos de la EPS.

Cómo convertir el incremento en los niveles de productividad en incremento de

los beneficios económicos para los beneficiarios de los créditos, de tal manera

que puedan cumplir con la obligación de cancelar el mismo, y también cuenten

con un excedente para cubrir sus necesidades económicas.

32

Figura 1.- Creación de una Cooperativa de Ahorro y Crédito para el financiamiento de actividades productivas

Cooperativa de Ahorro y Crédito

para la producción de Amaguaña

Fuente: El Autor

FIN

AN

CIA

MIE

NT

O

AS

ES

OR

ÍA T

ÉC

NIC

A

CAPTACIÓN DE

FONDOS

Depósito de Socios Fuentes de

Financiamiento

Externas

COLOCACIÓN DE

FONDOS

Productos

financieros que

buscan rentabilidad.

Ejm: crédito de

consumo

Productos financieros

que buscan apoyar a las

actividades productivas.

Ejm: microcrédito

productivo

ETAPA DE PRODUCCIÓN

Apoyo en la formalización de personas y

organizaciones de la EPS para que puedan

acceder a las medidas de fomento y promoción

que fija el actual cuerpo normativo.

Identificación de oportunidades para el

desarrollo de proyectos productivos. Si estas

oportunidades son a través de organizaciones de

la EPS solicitar apoyo en la elaboración de

estudios de factibilidad al IEPS, caso contrario

apoyará directamente la Cooperativa con su

personal especializado.

ETAPA DE COMERCIALIZACIÓN

Apoyo en la comercialización de productos (bienes y/o

servicios) tanto en el mercado nacional como

internacional.

Comercialización Nacional: Para productos alimenticios aprovechar las

resoluciones de la Superintendencia de Control del Poder de Mercado en cuanto a los

niveles de cumplimiento de proveedores de la EPS que deben tener los supermercados

o similares del país. Para productos no alimenticios aprovechar las medidas de

fomento del Instituto de Economía Popular y Solidaria, y los beneficios en los procesos

de contratación pública.

Comercialización Internacional.- Tanto para productos alimenticios y no

alimenticios aprovechas los planes de incentivo del Ministerio de Comercio Exterior

para fomentar la exportación de bienes y/o servicios provenientes de la EPS.

33

3.2 Análisis de grupos Involucrados en el Proyecto

Para determinar el nivel de aceptación del presente proyecto, en primer lugar se realizó una

identificación de todos los grupos involucrados en el mismo; es decir, identificar a todos los

grupos que se verán afectados por la ejecución del proyecto ya sea de forma positiva o

negativa.

Tabla 18.- Descripción de los involucrados

GRUPO INVOLUCRADO DESCRIPCIÓN

Gobierno Parroquial de

Amaguaña

Es el órgano de gobierno de la parroquia de

Amaguaña, el cual posee entre sus principales

atribuciones el Impulsar la conformación de

organizaciones de la población parroquial, tendientes

a promoverel fomento de la producción, la seguridad

ciudadana, el mejoramiento del nivel devida, y el

fomento de la cultura y el deporte.

Agricultores

Constituyen la generación de la principal actividad

productiva de la zona, la cual abarca grandes

hectáreas de terreno, aunque esta actividad en las

últimas décadas ha ido decreciendo en volumen de

producción por el reducido acceso a fuentes de

financiamiento.

Esta actividad en la actualidad ocupa a

aproximadamente 1.000 personas en Amaguaña.

(CENSO-INEC 2010)

Piscicultores

La pesca en la zona es otra de las actividades

económicas relevantes, en la actualidad ocupa a

aproximadamente 200 personas. (CENSO-INEC

2010)

Asociación de productores de

legumbres y hortalizas

Es una asociación relativamente nueva, que agrupa

a aproximadamente a 10 familias cuya finalidad es

abastecerse de productos para el autoconsumo, y

sus excedentes son comercializados en la feria libre

de la parroquia.

34

En la actualidad no cuentan con personería jurídica.

Asociación de Apicultores

Agrupa a aquellas personas que se dedican a la

crianza de abejas con el objetivo de obtener y

consumir los productos que son capaces de elaborar,

principalmente la miel de abeja y el propóleo. A pesar

que no cuenta con el reconocimiento jurídico agrupa

a más de 20 familias de la zona. (Entrevistas de

campo)

Ganaderos

Son aquellos dedicados a la crianza de ganado,

especialmente vacuno, y la comercialización de

derivados (principalmente leche y quesos).

En la actualidad, esta actividad agrupa a 310

personas. (CENSO-INEC 2010)

Avicultores

La avicultura (crianza de aves) es otra de las

actividades principales en la zona, los centros

avícolas de Amaguaña son los proveedores de pollos

y gallinas que son comercializadas en toda la

provincia de Pichincha y también son enviados a

Guayas.

Criadores de animales menores

En este grupo se involucran aquellas personas que

se dedican al cuidado y crianza de cuyes y conejos,

esta actividad agrupa a aproximadamente 20

familias, y los productos son comercializados en las

ferias de la parroquia.

Artesanos en general

Constituyen al resto de productores existentes en la

zona, por ejemplo agricultores de papas; y artesanos

que realizan actividades de carpintería.

Cooperativa de Ahorro y

Crédito Alianza del Valle

Esta cooperativa, inició sus actividades en 1970 en

la parroquia de Amaguaña, posee alrededor de 5.000

socios de la zona, su principal línea de crédito se

encuentra dirigida hacia el crédito comercial y de

consumo.

35

Cooperativa de Ahorro y

Crédito 14 de Marzo

Esta cooperativa fue constituida en el año de 1969

en Sangolquí, opera en la parroquia de Amaguaña

desde 1998, en Amaguaña cuenta con

aproximadamente 4.500 socios. Una de sus líneas

de crédito está dirigida a financiar proyectos

productivos, aunque los requisitos son un tanto

exigentes, y las tasas de interés bordean los

máximos fijados por el BCE.

Pobladores en General

Mediante la aplicación de una encuesta a parte de la

población residente en la parroquia de Amaguaña, se

determinó que existe un elevado grado de aceptación

a una posible constitución de una nueva cooperativa

de ahorro y crédito en la zona, obteniendo como

resultado que el 92% de los encuestados percibe la

necesidad de contar en la zona con una institución

de estas características.

FUENTE: Investigación del autor en la zona

De acuerdo a la información obtenida mediante las reuniones mantenidas con los

representantes de los grupos involucrados, y posterior al análisis efectuado, se pudo

establecer que el involucrado más influyente durante el desarrollo del proyecto es el

Gobierno Parroquial, debido a que el mismo tiene un alto nivel de influencia sobre la mayoría

del resto de involucrados, exceptuando a las Cooperativas de Ahorro y Crédito que operan

en la zona. Esto implica que la ejecución de estrategias debe ser formulada y ejecutada en

coordinación con el Gobierno Parroquial, debido a que éste involucrado se constituye en un

punto clave para el éxito o fracaso del proyecto.

36

Figura 2.- Niveles de influencia y dependencia entre los grupos involucrado en el proyecto.

ELABORADO POR: El Autor – Software para gestión de involucrados en los proyectos

Además, producto de los diferentes acercamientos que se han mantenido con los

representantes de los grupos involucrados, se ha llegado a establecer el apoyo de la mayoría

de los mismos para ejecutar el presente proyecto (especialmente de los Directivos de la

Junta Parroquial y de las diferentes Asociaciones de Productores y Artesanos de la zona).

Por otra parte, los grupos involucrados que mostrarían su resistencia o rechazo a la

ejecución del proyecto son las instituciones financieras cooperativas que ya se encuentran

operando en la zona, debido a que la constitución de una nueva cooperativa les reduciría su

participación de mercado, más aún cuando ésta tiene por objetivo ofertar créditos para la

producción a una tasa baja que únicamente cubra los gastos de operación.

Conforme las reuniones mantenidas con los grupos involucrados, se ha tratado de cuantificar

los niveles de aceptación o rechazo que presentaría cado uno de los grupos con respecto al

proyecto de Constituir una Cooperativa de Ahorro y Crédito para la producción en la

parroquia de Amaguaña, obteniendo como resultados, los siguientes:

37

Para tratar de cuantificar el nivel de apoyo o rechazo al proyecto, en la reunión de

socialización, que contó con la presencia de los representantes de los grupos involucrados,

y una vez expuesto el propósito del proyecto y contestadas sus interrogantes, se procedió a

solicitarles que cuantifiquen su nivel de apoyo o rechazo al proyecto siguiendo el criterio de

la metodología mactor para análisis de involucrados, la cual plantea la siguiente escala de

calificación.

Figura3.- Escala de calificación de los niveles de aceptación o rechazo de los involucrados ante el

……….proyecto.

Elaborado por: El Autor

Los resultados obtenidos se presentan en la siguiente tabla:

Tabla 19.- Puntuación de los niveles de aceptación y rechazo de los involucrados ante el proyecto.

GRUPO INVOLUCRADO

NÚMERO DE REPRESENTANTES

EN REUNIONES DE

SOCIALIZACIÓN

PUNTAJE DE APOYO

O RECHAZO

AL PROYECTO

OBSERVACIÒN

Junta Parroquial 2 4 Se contó con la presencia del

presidente y vicepresidente de la Junta Parroquial

Agricultores 4 4

Los representantes de estos grupos involucrados eran

presidentes o administradores de asociaciones de agricultores, 3 de las cuales no poseen vida

jurídica formal.

Pescadores 1 3 1 representante de un grupo

compuesta por 5 familias dedicadas a la pesca en la zona.

Asociación de productores de legumbres y hortalizas

2 3 2 Representantes de la

asociación de productores de

38

legumbre y hortalizas que agrupan a 8 familias de la zona.

Asociación de Apicultores 3 3

De los 3 representantes, 2 pertenecían a la misma

asociación, en total las 2 asociaciones agrupas a más de

12 integrantes.

Ganaderos 4 3 4 representantes de

aproximadamente un grupo de 20 ganaderos.

Avicultores 1 3 Un representante de un

emprendimiento familiar de actividades avícolas

Criadores de animales menores 2 3 2 representantes de un grupo de 15 personas cuya actividad es la

crianza de animales menores.

Artesanos en general 2 3 Se contó con la presencia de 2 artesanos autónomos en las reuniones de socialización.

Cooperativa de Ahorro y Crédito Alianza del Valle

1 -4

Se contó con la presencia de un representante de la cooperativa

Alianza del Valle del área de marketing.

Cooperativa de Ahorro y Crédito 14 de Marzo

1 -4

El representante de la cooperativa 14 de marzo correspondía al área de

investigación de mercados.

TOTAL DE PUNTOS A FAVOR DEL PROYECTO: 29

TOTAL DE PUNTOS EN CONTRA DEL PROYECTO: -8

ELABORADO POR: El Autor

Por medio de la cuantificación realizada para determinar los niveles de aceptación o rechazo

de los involucrados frente al proyecto, se puede establecer que se cuenta con el apoyo de

la mayoría de los involucrados para ejecutar el proceso de constitución de la Cooperativa de

Ahorro y Crédito para la producción.

3.3. Estudio de Mercado

3.3.1. Análisis de la Oferta

3.3.1.1. Evolución y comportamiento de las Instituciones Financieras en la

parroquia, con énfasis en las Cooperativas de Ahorro y Crédito (COAC).

En el caso de la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Alianza del Valle”, inició sus

actividades en el año de 1970 en la parroquia de Amaguaña, actualmente su

Matriz se encuentra ubicada en Fajardo (cantón Ruminñahui), posee alrededor de

39

83.500 socios en 10 agencias ubicadas principalmente en parroquias rurales de

la provincia de Pichincha, exclusivamente socios que habitan en la parroquia de

Amaguaña se estima que son alrededor de 5.000. Sus activos a mayo del 2013

ascienden a 93 millones de dólares y presenta un patrimonio de 11 millones

(Catastro de organizaciones Superintendencia de Economía Popular y Solidaria).

Con respecto a la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Textil 14 de Marzo”, que opera

a través de una agencia ubicada en la parroquia de Amaguaña, se puede

mencionar que la misma fue constituida en el año de 1969 en el Cantón Rumiñahui

(Sangolquí), actualmente posee 10 agencias. En la parroquia de Amaguaña opera

desde el año 1998. A mayo del 2013 su número de socios asciende a alrededor

de 43.000, específicamente en Amaguaña cuenta con aproximadamente 4.500

socios. Sus activos ascienden a 19 millones de dólares y presenta un patrimonio

de 4 millones.(Catastro de organizaciones Superintendencia de Economía

Popular y Solidaria)

3.3.1.2. Nivel de acceso a servicios financieros en la parroquia, con énfasis en

las Cooperativas de Ahorro y Crédito.

Las Cooperativas de Ahorro y Crédito “Alianza del Valle” y “Textil 14 de Marzo”,

principalmente ofertan a sus socios y clientes 3 tipos de créditos: Consumo,

Microcrédito y Vivienda

Tabla 20. Productos financieros ofertados por las cooperativas de la zona.

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO

ALIANZA DEL VALLE TEXTIL 14 DE MARZO

CRÉDITO DE CONSUMO

MONTOS Hasta 3.000 USD Hasta 3.000 USD

PLAZOS Hasta 18 meses Hasta 48 meses

REQUISITOS

Requisitos: • Copia de la cédula de ciudadanía y papeleta votación. • Carta original de un servicio básico. • Original o copia del rol de pagos o certificado de ingresos (último mes). • Carta del impuesto predial (en caso de

Requisitos deudor y garante: Copia de la cédula de ciudadanía a color. Carta de un servicio básico (agua, luz, teléfono). Rol de pagos o certificado de ingresos original (último mes). Carta del impuesto predial actualizado. 1 foto socio.

40

ser necesario). • Aplica los mismos requisitos en caso de garante. • Copia de matrícula en caso de tener vehículo. • Contratos de arrendamiento (en caso de percibir arriendos). • Copia de la libreta de ahorros (en la cual se realicen las acreditaciones en caso de pensiones). • Llenar la solicitud de crédito.

CONDICIÓN

Se presta como máximo 10 veces el valor que tenga en su cuenta de ahorros.

Se presta como máximo 7 veces el valor que tenga en su cuenta de ahorros. Se requiere garante

TASAS DE INTERÉS 16,13% 14,48%

MICROCRÉDITO



REQUISITOS

• Copia de la cédula de ciudadanía y papeleta de votación (actualizada). • Carta del impuesto predial (en caso de ser necesario). • Copia del pago de un servicio básico (luz, agua o teléfono). • Copia del RUC en caso de tenerlo. • Si no tiene RUC, presente tres facturas actualizadas de sus proveedores. • Aplica los mismos requisitos en caso de garante. • Llenar la solicitud de crédito.

Requisitos deudor y garante: Copia de la cédula de identidad a color. Carta del impuesto predial (actualizado). Copia del pago de un servicio básico (luz, agua o teléfono). Copia del RUC en caso de tenerlo, si no tiene RUC, presente tres últimas facturas de sus proveedores. 1 foto socio.

CONDICIÓN

Se presta como máximo 10 veces el valor que tenga en su cuenta de ahorros. Se requiere garante.

Se presta como máximo 7 veces el valor que tenga en su cuenta de ahorros. Se requiere garante.

41

TASAS DE INTERÉS 29,58% 22,54%

CRÉDITO PARA LA VIVIENDA



REQUISITOS

Requisitos: • Copia de la Cédula y papeleta de votación. • Justificación de ingresos. • Carta del impuesto predial. • Escrituras del bien a hipotecar. • Certificado del registro de la propiedad. • Planilla original de un servicio básico (luz, agua o teléfono).

Requisitos deudor y garante: Copia de la cédula de ciudadanía y papeleta de votación socio y cónyuge a color (duplicado). Rol de pagos o certificado de ingreso. Copia del RUC en caso de tenerlo, si no tiene RUC presente tres últimas facturas de sus proveedores. Carta del impuesto predial actualizado. Escrituras del bien a hipotecar (original). Certificado del registro de la propiedad (actualizado). Planilla de un servicio básico (luz, agua o teléfono). 1 foto socio.

CONDICIÓN

Se presta como máximo 10 veces el valor que tenga en su cuenta de ahorros. Un garante

Se presta como máximo 8 veces el valor que tenga en su cuenta de ahorros. Un garante

TASAS DE INTERÉS 10,83% 11,83% FUENTE: Portales web de las instituciones financieras

Las dos instituciones financieras cooperativas que operan en la zona de

Amaguaña ofrecen los mismos productos financieros, los cuales son: créditos de

Consumo, Vivienda y Microcrédito, es decir, dentro de sus productos no poseen

la figura de crédito productivo, de esta manera las personas y organizaciones que

conforman la economía popular y solidaria y la ciudadanía en general, si quisieran

acceder a un crédito en una de estas instituciones financieras para ejecutar un

proyecto productivo tendrían que acceder a la figura de Microcrédito, el cual es el

crédito que presenta la mayor tasa activa del mercado, lo cual lo hace poco

atractivo y accesible para un posible endeudamiento.

42

Tabla 21. Cuadro comparativo de tasas activas de las instituciones que operan en

la parroquia de Amaguaña.

CONSUMO MICROCRÉDITO VIVIENDA

COMPARATIVO

PAGO TOTAL

DE UN

CRÉDITO DE

CONSUMO

POR 1.500 USD

ALIANZA

DEL VALLE

16,13%

tasa

efectiva

29,58% tasa

efectiva

10,83%

tasa

efectiva

Total a pagar:

1645,47 USD

(incluye:

125,07

intereses + 4

seg. desg. +

16,5

reconocimiento

de firma)*

14 DE

MARZO

13,60%

nominal (la

tasa

efectiva es

14,48%)

20,50% nominal

(la tasa efectiva

es 22,54%)

9,70%

nominal

(la tasa

efectiva

es 10,14)

Total a pagar:

1.645,87 USD

(incluye:

114,37

intereses + 15

otros + 16,5

reconocimiento

de firma)*

BANCO

PICHINCHA 16,28% 24,97% 11,30%

Total a pagar:

1.660,56 USD

(incluye: 133

intereses + 7,5

imp. solca +

4,43 seg.

desg. + 11,42

reconocimiento

de firma)*

MÁXIMA

FIJADA

POR EL

B.C.E

16,30% 30,50% 11,33%

* El detalle de los costos y la tabla de amortización se presentan en los Anexos 1,2 y 3.

Como se puede observar en el cuadro comparativo, a pesar de que la cooperativa

“textil 14 de marzo”, se presenta ante socios y clientes con tasas de interés

menores en comparación a las que presenta la cooperativa “Alianza del Valle”,

dentro del análisis, se determinó que esta cooperativa promociona la tasa de

interés nominal, cuando al cliente se le debe dar a conocer la tasa de interés

efectiva que va a cancelar por su crédito, este hecho hiciera parecer que la tasa

43

de interés de esta cooperativa es mucho más conveniente que la de cualquier otra

institución financiera de los alrededores; también, el cliente de esta cooperativa,

termina pagando en su cuota mensual un valor denominado “otros”, que según la

investigación en la fuente corresponde al seguro de desgravamen y gastos

administrativos. Las situaciones mencionadas reflejan que al realizar un crédito

en la cooperativa textil 14 de marzo, finalmente se paga un poco más en

comparación a la cooperativa Alianza del Valle.

Otro punto importante a considerar, es que con la emisión del Código Orgánico

Monetario y Financiero, se estableció una contribución del 0,5% sobre el valor del

monto de un crédito otorgado por una institución financiera perteneciente al

sistema financiero nacional a excepción de las organizaciones del Sector

Financiero Popular y Solidario (Cooperativas de Ahorro y Crédito); es decir, las

operaciones activas de las cooperativas de ahorro y crédito no se vieron afectadas

por esta contribución/impuesto. Si los créditos otorgados por los bancos no se

hubiesen afectado por esta contribución, la diferencia entre realizar un crédito de

consumo (para el caso de este ejemplo) en el banco del pichincha o cualquiera

de las 2 cooperativas que operan en la zona de Amaguaña sería de tan solo 7

dólares con 70 centavos, lo cual, en teoría, sería una diferencia insignificante

tomando en consideración que los bancos trabajan con clientes y tienen un fin de

lucro, mientras que las cooperativas de ahorro y crédito trabajan con socios

(copropietarios de la organización), personas que en teoría comparten un vínculo

común, y sobretodo resaltando que las cooperativas son organizaciones con fin

social. Es ante esta situación que surge la necesidad de crear una fuente de

financiamiento alterna que tenga como objeto aplicar los verdaderos valores del

cooperativismo, y se pretenda alcanzar el fin mismo de estas organizaciones que

es el desarrollo social tanto de sus miembros como de la comunidad donde se

gestionan.

3.3.2. Análisis de la Demanda

3.3.2.1. Análisis de población de referencia, clasificada en total, demanda

potencial, demanda efectiva, demanda insatisfecha.

Los datos obtenidos de la aplicación de las encuestas, se presentan a

continuación:

44

Tabla 22. Tabulación de personas encuestadas por género

De forma total, la encuesta fue aplicada a 266 personas residentes en la zona de

Amaguaña, de los cuales, el 43,61% corresponden a personas del género

femenino, y el 56,39% al género masculino.

Tabla 23. Tabulación de personas encuestadas por ocupación

Las personas encuestadas presentan diferentes tipos de ocupación, siendo la

más frecuente la actividad de comerciantes con el 27%, seguido de los

agricultores, ganaderos, amas de casa y empleados privados con el 16.54%,

14,29% 12,03%, 10,53% respectivamente.

Tabla 24. Tabulación de personas encuestadas por género y ocupación

Total 266 100.00

masculino 150 56.39 100.00

femenino 116 43.61 43.61

Género Freq. Percent Cum.

Total 266 100.00

estudiante 18 6.77 100.00

ama de casa 32 12.03 93.23

empleado pÃ¹blico 26 9.77 81.20

empleado privado 28 10.53 71.43

constructor 6 2.26 60.90

agricultor o relacionado 44 16.54 58.65

ganadero 38 14.29 42.11

comerciante 74 27.82 27.82

Ocupación Freq. Percent Cum.

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

Total 74 38 44 6 28 26 32 18 266

56.76 78.95 63.64 100.00 57.14 61.54 0.00 66.67 56.39

masculino 42 30 28 6 16 16 0 12 150

43.24 21.05 36.36 0.00 42.86 38.46 100.00 33.33 43.61

femenino 32 8 16 0 12 10 32 6 116

Género comercian ganadero agriculto construct empleado empleado ama de ca estudiant Total

Ocupación

45

Realizando una tabulación cruzada entre las variables género y ocupación

obtenemos que las ocupaciones de comerciante, ganadero, agricultor empleado

privado, empleado público son realizadas mayoritariamente por hombres,

mientras que la ocupación de amas de casa es realizada únicamente por mujeres,

lo que puede denotar un cierto nivel de machismo en la población de estudio.

Tabla 25. Tabulación de personas encuestadas por nivel de instrucción

La población encuestada principalmente está compuesta por personas con

formación secundaria en un 48%, superior en un 36% y con formación primaria en

un 12,78%.

Tabla 26. Tabulación de personas encuestadas por ocupación y nivel de

instrucción.

Total 266 100.00

postgrado 6 2.26 100.00

superior 98 36.84 97.74

secundaria 128 48.12 60.90

primario 34 12.78 12.78

instrucción Freq. Percent Cum.

Nivel de

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

Total 34 128 98 6 266

0.00 1.56 16.33 0.00 6.77

estudiante 0 2 16 0 18

29.41 17.19 0.00 0.00 12.03

ama de casa 10 22 0 0 32

0.00 0.00 24.49 33.33 9.77

empleado pÃ¹blico 0 0 24 2 26

0.00 0.00 26.53 33.33 10.53

empleado privado 0 0 26 2 28

0.00 0.00 4.08 33.33 2.26

constructor 0 0 4 2 6

47.06 18.75 4.08 0.00 16.54

agricultor o relacion 16 24 4 0 44

5.88 28.13 0.00 0.00 14.29

ganadero 2 36 0 0 38

17.65 34.38 24.49 0.00 27.82

comerciante 6 44 24 0 74

Ocupación primario secundari superior postgrado Total

Nivel de instrucción

46

Realizando un cruce de variables entre ocupación y nivel de instrucción, se

obtiene como resultado que la ocupación que presenta la mayor cantidad de

personas con formación primaria son los agricultores y las amas de casa; las

personas con formación secundaria, mayoritariamente tiene una ocupación de

comerciante y ganadero; y las personas con formación superior y postgrado tienen

mayoritariamente la ocupación de empleado público o privado. De manera

general, se puede determinar que las actividades del campo como la agricultura y

la ganadería, son realizadas por personas con formación académica básica,

mientras que entre mayor es el nivel de formación de una persona se ocupa en

actividades con relación de dependencia como es el emplearse en una institución

pública o privada.

Tabla 27. Tabulación de personas encuestadas por ocupación y promedio de

edad

Obteniendo la media de las edades por cada ocupación, se establece que el

promedio de edad mayor se presenta en las ocupaciones de agricultor y

ganadero, mientras que el promedio de edad menor se ubica en las ocupaciones

de empleado privado o público, y complementando con información anterior, estas

son las ocupaciones con mayor nivel de instrucción. Con estos datos se puede

establecer que, de manera general, las ocupaciones relacionadas con el campo

(agricultura, ganadería y relacionadas) son realizadas por la gente de mayor edad

en la zona y con formación académica baja, mientras que, los menores promedios

de edad se presentan en las ocupaciones con relación de dependencia como son

los empleados privados y públicos, estos datos pueden llevar a presumir que las

nuevas generaciones tienen mayores niveles de educación y no buscan realizar

actividades agrícolas o de campo sino que optan por emplearse en instituciones

públicas o privadas, lo que puede llevar en un futuro al abandono de la actividad

del campo.

estudiante 24 25 25

ama de casa 37 40 40

empleado pÃ¹blico 36 35 60

empleado privado 34 34 40

constructor 41 40 45

agricultor o relacionado 42 41 50

ganadero 43 42 52

comerciante 35 35 51

Ocupación mean(edad) med(edad) max(edad)

47

Tabla 28. Tabulación de personas encuestadas por ocupación y relación de

dependencia laboral

Se puede observar que aquellas ocupaciones que cuentan con relación de

dependencia laboral son únicamente las de empleados privados o públicos,

mientras que las ocupaciones de comerciante, ganadero, agricultor o relacionadas

se caracterizan por la no dependencia laboral.

76.69 23.31 100.00

Total 204 62 266

100.00 0.00 100.00

estudiante 18 0 18

100.00 0.00 100.00

ama de casa 32 0 32

7.69 92.31 100.00


7.14 92.86 100.00


66.67 33.33 100.00

constructor 4 2 6

100.00 0.00 100.00

agricultor o relacion 44 0 44

94.74 5.26 100.00

ganadero 36 2 38

89.19 10.81 100.00

comerciante 66 8 74

Ocupación no si Total

dependencia laboral

tiene relación de

48

Tabla 29. Tabulación de personas encuestadas por percepción de necesidad de

contar con una fuente de financiamiento para proyectos productivos.

En cuanto a la percepción en los encuestados de contar en la zona con una

cooperativa de ahorro y crédito que destine fondos principalmente a financiar

proyectos de producción tenemos que el 92% de los encuestados si percibe esta

necesidad, mientras que únicamente el 8% restante cree que no es necesaria la

existencia de una institución como la mencionada en la zona, cabe analizar que

la NO percepción de necesidad proviene principalmente de los encuestados cuya

ocupación es estudiante, y empleado público o privado, es decir, de aquellas

personas cuya ocupación no está relacionada con actividades productivas de

campo, mientras que en ocupaciones directamente relacionadas con actividades

productivas, en el 100% de los casos se percibe la necesidad de contar con una

institución que provea de financiamiento para el incremento de este tipo de

actividad.

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

Total 74 38 44 6 28 26 32 18 266

89.19 100.00 100.00 100.00 92.86 84.62 100.00 66.67 92.48

si 66 38 44 6 26 22 32 12 246

10.81 0.00 0.00 0.00 7.14 15.38 0.00 33.33 7.52

no 8 0 0 0 2 4 0 6 20

crédi comercian ganadero agriculto construct empleado empleado ama de ca estudiant Total

ahorro y Ocupación

coop. de

con una

de contar

necesidad

la zona la

percibe en

Usted

49

Tabla 30. Tabulación de personas encuestadas por institución en la que

mantienen sus fondos.

En cuanto al tipo de institución en la cual depositan en la actualidad sus fondos,

se obtuvieron los siguientes resultados: el 48% de los encuestados manifestó

mantener sus fondos en Cooperativas de Ahorro y Crédito del sector, el 38% en

bancos (principalmente de Sangolquí y Quito), un 12% manifestó no depositar sus

fondos en ninguna institución financiera, y una mínima parte, un 1,5%, expresó

hacer uso de mutualistas. Desagregando la información mencionada, se

establece que, las personas con ocupaciones de comerciantes, constructores,

empleados públicos y privados hacen uso de los servicios bancarios, mientras que

las personas con ocupaciones productivas de campo(agricultores, ganaderos o

relacionados) hacen uso de los servicios de las cooperativas del sector.

Tabla 31. Tabulación de personas encuestadas por ocupación y nivel de ingreso

En cuanto a los ingresos promedios mensuales de las personas encuestadas, se

encontró que, las personas con ocupaciones de constructor, empleado público,

comerciante y empleado privado son aquellas que tienen el mayor nivel de

ingresos en promedio, mientras que las personas con ocupaciones de ganadero,

37.88 48.48 1.52 12.12 100.00

Total 100 128 4 32 264

0.00 0.00 0.00 100.00 100.00

estudiante 0 0 0 16 16

0.00 93.75 0.00 6.25 100.00

ama de casa 0 30 0 2 32

92.31 0.00 7.69 0.00 100.00

empleado pÃ¹blico 24 0 2 0 26

85.71 14.29 0.00 0.00 100.00

empleado privado 24 4 0 0 28

66.67 33.33 0.00 0.00 100.00

constructor 4 2 0 0 6

4.55 72.73 0.00 22.73 100.00

agricultor o relacion 2 32 0 10 44

21.05 78.95 0.00 0.00 100.00

ganadero 8 30 0 0 38

51.35 40.54 2.70 5.41 100.00

comerciante 38 30 2 4 74

ocupaciÃ²n banco cooperati mutualist ninguna Total

laboral los mantiene en:

actualmente los fondos de su actividad

estudiante 24 25 25

ama de casa 37 40 40



constructor 41 40 45

agricultor o relacionado 42 41 50

ganadero 43 42 52

comerciante 35 35 51

Ocupación mean(edad) med(edad) max(edad)

50

agricultor ama de casa y estudiante son aquellas con los menores niveles de

ingreso en promedio.

Tabla 32. Tabulación de personas encuestadas por ocupación y nivel de gastos y

ahorro

En cuanto a los niveles de gastos y ahorro, encontramos que las personas con

ocupaciones de ganadero, constructor, empleado público y privado son aquellas

que cuentan con mayores niveles de ahorro (diferencia entre ingresos y gastos

mensuales), mientras que aquellas personas con ocupación de comerciante,

agricultor o estudiantes presentan los menores niveles de ahorro, un caso a tomar

en cuenta son las amas de casa, mismas que presentan un déficit mensual, es

decir en promedio al mes, mayores son sus gastos que sus ingresos.

Tabla 33. Tabulación de personas encuestadas por disponibilidad de bienes

productivos y ocupación

En cuanto a la pregunta relacionada a la disponibilidad de bienes productivos, el

40% de los encuestados manifestó contar con algún bien productivo (terreno,

maquinaria, herramientas)

estudiante 227.778 194.444 33.33333

ama de casa 441.25 453.125 -11.875

empleado pÃ¹blico 1592.31 1273.08 319.2308

empleado privado 1400 1107.14 292.8571

constructor 1933.33 1600 333.3333

agricultor o relacionado 663.636 596.364 67.27273

ganadero 1136.84 805.263 331.5789

comerciante 1423.24 1207.57 215.6757

Ocupación mean(ingres~l) mean(gastos~s) mean(ahorro)

Total 266 100.00

ninguno 158 59.40 100.00

herramientas 2 0.75 40.60

maquinaria 18 6.77 39.85

terreno 88 33.08 33.08

la producc Freq. Percent Cum.

destinado a

pueda ser

bienes que

siguientes

los

alguno de

usted posee

51

Tabla 34. Tabulación de personas encuestadas por disponibilidad de bienes

productivos y capacidad de producción

En cuanto a las personas que declararon tener disponibilidad de bienes

productivos como terrenos, maquinaria o herramientas, casi en su totalidad,

equivalente al 94% de los encuestados, manifestó que dichos bienes se

encuentran improductivos o con niveles de producción menores a su capacidad

Tabla 35. Tabulación de personas encuestadas por necesidad de crédito para

incrementar o crear actividades productivas.

El 57% de las personas encuestadas manifestó tener la necesidad de

financiamiento para crear o incrementar actividades productivas, este dato es muy

importante para la presente investigación, debido a que determina la presencia de

un nicho de mercado o a una demanda potencial insatisfecha.

94.44 5.56 100.00

Total 102 6 108

100.00 0.00 100.00

herramientas 2 0 2

100.00 0.00 100.00

maquinaria 18 0 18

93.18 6.82 100.00

terreno 82 6 88

la producc no si Total

destinado a produciendo al 100%

pueda ser actualidad estÃ n

bienes que posee, en la

siguientes productivos que

los de los bienes

alguno de

usted posee

Total 266 100.00

si 152 57.14 100.00

no 114 42.86 42.86

ac Freq. Percent Cum.

incrementar

o

para crear

destinarÃ¬a

, los

econÃ²micos

recursos

con

si contara

52

Tabla 36. Tabulación de personas encuestadas por monto de crédito a solicitar

Entre las personas que manifestaron requerir una fuente de financiamiento para

crear o incrementar actividades productivas, se estableció que el 80% de estas

requerirían un monto de crédito que iría desde 2.000 hasta los 18.000 dólares, la

frecuencia de pago más deseada es de forma mensual, y los montos de créditos

más altos (de 10.000 en adelante) las personas quisieran cancelarlo en un plazo

de 24 a 48 meses.

Tabla 37. Tabulación de personas encuestadas por nivel de aceptación para

asociarse a una nueva cooperativa de ahorro y crédito.

En cuanto a la pregunta relacionada a si desearían asociarse a una nueva

cooperativa de ahorro y crédito para financiar actividades productivas, como

Total 152 100.00

50000 2 1.32 100.00

30000 6 3.95 98.68

20000 22 14.47 94.74

18000 2 1.32 80.26

15000 22 14.47 78.95

12000 4 2.63 64.47

10000 50 32.89 61.84

8000 12 7.89 28.95

5000 8 5.26 21.05

4000 2 1.32 15.79

2000 22 14.47 14.47

productiv Freq. Percent Cum.

actividades

incrementar

o

para crear

requerirÃ¬a

monto que

cuÃ l es el

Total 266 100.00

si 250 93.98 100.00

no 16 6.02 6.02

activ Freq. Percent Cum.

financie

que

crÃ¨dito

de ahorro y

cooperativa

una

asociarse a

gustarÃ¬a

le

53

resultado se obtuvo que la gran mayoría de encuestados (94%) respondió

afirmativamente a esta interrogante.

Tabla 38. Tabulación de personas encuestadas en cuanto a aporte inicial para

asociarse a una nueva cooperativa de ahorro y crédito

Del total de personas encuestadas que mostraron su aceptación para asociarse a

una nueva cooperativa de ahorro y crédito para la producción, en promedio

contestaron poder realizar un aporte inicial de 80 usd para ser socio de la misma

(los datos presentan una mediana de 30 usd).

Tabla 39. Tabulación de personas encuestadas en cuanto a la aceptación de

depositar sus ahorros mensuales en una nueva cooperativa de ahorro y crédito

para la producción

En cuanto a la pregunta tendiente a determinar el nivel de aceptación del público

para depositar sus ahorros mensuales (ingresos – gastos) en una nueva

cooperativa de ahorro y crédito para la producción, el 61% de los encuestados

mostró su interés y aceptación para realizar los depósitos.

aporteinic~l 80.4 30

variable mean p50

Total 264 100.00

si 161 60.98 100.00

no 103 39.02 39.02

cooper Freq. Percent Cum.

nueva

a en una

depositarÃ

gastos) los

(ingresos -

mensuales

ahorros

Â¿sus

54

Tabla 40. Tabulación de personas encuestadas en cuanto a la aceptación para

realizar un depósito a plazo fijo en una nueva cooperativa de ahorro y crédito para

la producción.

El 29% de los encuestados mostró su aceptación para realizar un depósito a plazo

fijo en la nueva institución financiera cooperativa.

Tabla 41. Tabulación de personas encuestadas en cuanto al monto para realizar

un depósito a plazo fijo en una nueva cooperativa de ahorro y crédito para la

producción

Total 265 100.00

si 78 29.43 100.00

no 187 70.57 70.57

crédito Freq. Percent Cum.

de ahorro y

cooperativa

nueva

fijo en un

a plazo

un depósito

¿Realizaría

Total 78 100.00

20000 1 1.28 100.00

10000 1 1.28 98.72

3000 3 3.85 97.44

2500 1 1.28 93.59

2000 11 14.10 92.31

1500 2 2.56 78.21

1000 13 16.67 75.64

800 1 1.28 58.97

700 1 1.28 57.69

500 17 21.79 56.41

400 2 2.56 34.62

300 3 3.85 32.05

200 8 10.26 28.21

100 13 16.67 17.95

50 1 1.28 1.28

realizaria? Freq. Percent Cum.

que

plazo fijo

deposito a

monto del

seria el

¿Cua¡l

55

El 40% de los encuestados manifestó poder realizar un depósito a plazo fijo por

un valor entre 1.000 y 20.000 usd.

Tabla 42. Tabulación de personas encuestadas en cuanto al plazo para realizar

un depósito a plazo fijo en una nueva cooperativa de ahorro y crédito para la

producción.

De las personas que afirmaron poder realizar un depósito a plazo fijo, el 55% lo

haría para un plazo menor de 30 días, el 36% un plazo hasta 365 días, y un 9% a

un plazo mayor a los 365 días.

Tabla 43. Tabulación de personas encuestadas en cuanto a haber solicitado

dinero a prestamistas informales.

En cuanto a la pregunta si alguna vez ha solicitado dinero prestado a chulqueros

o prestamistas informales, el 50% de los encuestados respondió afirmativamente,

esta información es importante, debido a que nos revela a que existe en la

población de Amaguaña una necesidad de crédito, lo cual nos valida ciertos

resultados obtenidos en respuestas anteriores, es así que la constitución de una

cooperativa de ahorro y crédito formada por los propios pobladores de la zona,

ayudaría a reducir el acceso de los mismos a fuentes no formales de créditos,

situación que no solo llega a poner en riesgo su situación financiera, sino su

integridad física.

Total 78 100.00

mayor a 365 dÃas 7 8.97 100.00

de 30 dÃas a 365 dÃas 28 35.90 91.03

menos de 30 dÃas 43 55.13 55.13

fijo? Freq. Percent Cum.

del deposito a plazo

¿Cual seria el plazo

Total 266 100.00

si 132 49.62 100.00

no 134 50.38 50.38

chulqueros? Freq. Percent Cum.

dinero a

prestado

solicitado

ocasión ha

En alguna

56

DETERMINACIÓN DE DEMANDA INSATISFECHA

En base a los resultados presentados, y en base a las respuestas afirmativas de

la población encuestada referente a tener la necesidad de crédito para crear o

incrementar sus actividades productivas, se puede determinar que existe la

presencia de una demanda potencial insatisfecha. Mediante la investigación de

campo realizada, se determinó que el 57% de los encuestados requiere de una

fuente de crédito para este efecto (correspondiente a 152 personas de las 266

encuestadas), empleando el correspondiente Factor de Expansión para la

población total de Amaguaña, se puede estimar como demanda insatisfecha a un

total de 10.846 personas.

Tabla 44. Demanda insatisfecha – empleando el factor de expansión para la

población total.

PERSONAS

ENCUESTADAS

CON NECESIDAD

DE CRÉDITO

FACTOR DE

EXPANSIÓN

TOTAL

POBLACIÓN

OBJETIVO

DEMANDA

POTENCIAL

INSATISFECHA

152

63 (Total

población

objetivo /

Tamaño de la

muestra (266)

16.739

(Población entre

los rangos de

edad de 20 a 65

años en el 2010,

para el 2014 se

proyectó una

población total

objetivo de

10.846 personas)

9.576 (en base

a los datos

censales del

2010, para el

2014 se

proyectó una

demanda

potencial

insatisfecha de

10.846

personas)

57

3.3.2.2. Proyecciones de población y demanda para el período de diseño del

proyecto.

Para proyectar tanto la cantidad de población como de la demanda durante los

próximos años, se utilizó los datos censales del año 2001 y 2010, para de esta

manera calcular la tasa de crecimiento promedio anual de la población de

Amaguaña, los datos se muestran en la siguiente tabla:

Fórmula para calcular la tasa de crecimiento promedio anual entre dos períodos:

1_

_/1

n

anteriorValor

presenteValor

Tabla 45. Proyección de la población y demanda potencial en Amaguaña

AÑO POBLACIÓN TOTAL

POBLACIÓN OBJETIVO (DE 20 A 65 AÑOS)

DEMANDA POTENCIAL INSATISFECHA

DATO CENSAL 2001 23504 12265 DATO CENSAL 2010 31106 16738 9576

2011 32090 17268 9879

2012 33105 17814 10191

2013 34152 18377 10514

2014 35232 18958 10846

2015 36346 19558 11189

2016 37495 20176 11543

2017 38681 20814 11908

2018 39905 21473 12285

2019 41167 22152 12673 Tasa de crecimiento calculada: 3,16265%

3.3.2.3. Análisis de productos, servicios y tarifas.

Tomando en consideración las tasas tanto activas como pasivas que cobran y

pagan las instituciones financieras que operan en la zona, se ha tratado de

estructurar estratégicamente diferentes productos financieros para conseguir un

adecuado equilibrio y sostenibilidad de la gestión de la cooperativa. Las

estrategias empleadas en la generación de productos se listan a continuación:

58

Estrategias para la captación de fondos

Para la captación de fondos, se manejará niveles de tasas pasivas muy

similares, y en ciertos casos, superiores a los ofertados por las demás

instituciones financieras de la zona, esto se logrará disminuyendo los

costos de operación y los niveles de riesgo.

Se manejará un producto estrella denominado “Ahorro ágil”, que consistirá

en la posibilidad de realizar un depósito a plazo fijo en la institución por un

plazo de 30 días o menos (opción que no ofertan las demás instituciones

que operan en la zona por considerarla poco rentable). A través de este

mecanismo se pretende incrementar la confianza de los socios

depositantes en la gestión de la cooperativa, pues al realizar un depósito

a corto plazo y poder recuperarlo con un margen de ganancia se constituye

en un factor motivante para el ahorro.

Establecer en todos los beneficiarios de un crédito de la cooperativa el

compromiso de ahorrar permanente y periódicamente en la misma, De tal

manera que, la cuota de pago del préstamo debe hacerla añadiendo a la

misma una cantidad prudencial (voluntaria) por concepto de ahorros.

Estrategias para la colocación de fondos

Establecer dos tipos de productos financieros, unos que busquen tener un

porcentaje de ganancia, y otros netamente con finalidad de apoyo al

desarrollo social y económico de la zona. La intención es que por medio

de la colocación de los productos financieros que buscan tener un margen

de ganancia (ejm. Créditos de consumo) se puedan financiar y sostener la

colocación de créditos que busquen el apoyo a las actividades productivas

de la zona, como por ejemplo los microcréditos para la producción.

Ante la presencia de un elevado porcentaje de gente de la zona que ha

incurrido y posee préstamos con los denominados chulqueros, y si existe

socios en esta condición, hacer un análisis de la situación de la persona,

determinando los motivos que le llevaron a solicitar el préstamo a los

chulqueros y considerando su cumplimiento en los pagos, facilitarle el

dinero para que cancele la deuda y la siga pagando a la cooperativa con

una tasa de interés mucho más beneficiosa.

59

Conseguir, a través del uso eficiente de los recursos, que los créditos que

ofrezca la cooperativa y busquen un nivel de ganancia cuenten con tasas

de interés más favorable que las presentadas por las demás instituciones

financieras que operan en la zona. Esto se conseguirá con la disminución

del riesgo y costos de operación.

Estrategias para mitigar una posible morosidad en la recuperación de créditos:

La principal estrategia para reducir los índices de morosidad en los

créditos otorgados por la cooperativa será el concientizar a los socios de

la cooperativa en cada uno de sus derechos pero también de sus

obligaciones, de tal manera que se concientice que cada prestatario de la

cooperativa es un deudor pero a la vez es un copropietario de la misma.

Esta estrategia debe ir acompañada de fomentar las actividades entre los

socios (sociales, culturales, de capacitación, etc.) de tal manera, que se

pueda ir incrementando el grado de conocimiento entre los miembros de

la cooperativa, esto ayudará para que los socios conciban que el dinero

que obtienen en forma de créditos por parte de la cooperativa pertenece a

los ahorros de los demás socios. Esta relación ejerce una presión social

que indudablemente contribuirá al éxito de la cooperativa.

Estructurar el comité de otorgamiento de créditos con personas que

cumplan las siguientes cualidades: espíritu de servicio, capacidad de

trabajo, integridad moral, conocimiento de los propósitos de la cooperativa,

conocer la realidad económica de la cooperativa y de la comunidad local,

discreción, entre otras. Del conocimiento y sentido común de los

integrantes del comité de otorgamiento de créditos dependerá el que no

se le considere a la cooperativa una entidad más de tipo lucrativo y

comercial que negocia con dinero.

Realizar un análisis previo al otorgamiento del crédito en dónde se evalúe

aspectos como: tiempo transcurrido como socio de la cooperativa del

solicitante, cumplimiento en los programas de capacitación para socios,

participación en las actividades sociales, culturales y deportivas de la

cooperativa, cumplimiento con las demás obligaciones como socio,

analizar si el destino de los fondos del crédito es beneficioso para el socio,

establecer si las cuotas del pago del préstamo desfinancian al socio y su

hogar.

60

Establecer el tiempo mínimo que una persona debe constar como socio

de la cooperativa, suficiente para conocer sus actitudes y pronosticar su

nivel de responsabilidad frente a obligaciones, así como también los

montos de crédito en los cuales se requiere cumplir con este requisito de

permanencia en la cooperativa.

Determinar los montos de crédito en los cuales sea necesario, previo al

otorgamiento del dinero, realizar una entrevista al socio/solicitante por

parte de los miembros del comité de otorgamiento de créditos para

conocer a detalle el destino de los fondos requeridos.

Determinar acciones inmediatas (en el corto plazo) a ejecutar por parte del

Consejo de Administración, Gerente y Comité de créditos morosos, debido

a que según la experiencia de la gestión cooperativa de ahorro y crédito,

conforme pasa el tiempo de morosidad, específicamente 1 año, la

posibilidad de recuperar los fondos prestados, se reduce en un 75%. Por

esta razón, se debe cuidar que los préstamos concedidos no rebasen un

período de morosidad de 3 meses.

Tabla Nro.46. Comparativo Tasas Pasivas

TIPO DE CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE TEXTIL 14 DE MARZO BANCO PICHINCHA

< 30 DÌAS

< 365 DÍAS

> 365 DÍAS

< 30 DÌAS

< 365 DÍAS

> 365 DÍAS

< 30 DÌAS

< 365 DÍAS

> 365 DÍAS

Cuenta de Ahorros 1,50% 1,60% 0,50%

Ahorro a plazo fijo

1 A 600 USD 5,80% 7,60% 5,80% 7,70% 3,36% 4%

601 A 8.500 USD 6,35% 7,80% 6,50% 7,90% 4,57% 5,12%

> 8.500 USD 6,55% 7,90% 6,70% 8,00% 5,31% 6,05%

FUENTE: BOLETIN BANCO CENTRAL SEPTIEMBRE DEL 2014

En cuanto a las tasas pasivas, las cooperativas pagan una tasa de interés

más alta que las instituciones financieras bancarias (se tomó como

referencia los datos referentes al banco del Pichincha). Las instituciones

cooperativas ofertan un mayor interés tanto en depósitos a la vista como

en depósitos a plazo fijo. La cooperativa en constitución deberá ofertar

una tasa de interés competitiva para lograr captar los fondos suficientes

para lograr la sostenibilidad en la gestión de la cooperativa, lo cual se podrá

conseguir con la reducción de costos de operación y el uso eficiente de los

recursos.

61

Tabla 47. Comparativo Tasas Activas

TIPO DE CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE TEXTIL 14 DE MARZO BANCO PICHINCHA MÁX. B.C.E

CONSUMO 16,13% 15,48% 16,28% 16,30%

MICROCRÉDITO 29,58% 25,02% 24,97% 30,50%

FUENTE: PORTAL WEB DE LAS INSTITUCIONES MENCIONADAS

En lo referente a las tasas activas, con la aplicación de las estrategias mencionadas

en párrafos anteriores se logrará ofertar productos financieros con tasas de interés

activas, que en muchos de los casos son menores en más de un 50% a las tasas de

interés de las instituciones cooperativas y otras instituciones financieras que operan

en la zona.

Tabla 48. Productos financieros para captaciones de fondos

TASAS DE INTERÉS PARA CAPTACIONES

Ahorro a la Vista (0,5%)

CORTO PLAZO LARGO PLAZO

Ahorro Ágil <= 30 días > 365 días

< 600 USD <= 8500 USD > 8500 USD < 600 USD <= 8500 USD > 8500 USD

3,50% 4,00% 4,50% 7,65% 7,85% 7,95%

Ahorro Plazo Fijo >= 30 <= 365 días

< 600 USD <= 8500 USD > 8500 USD

5,80% 6,43% 6,63%

En cuanto a las tasas de interés pasivas o las que pagará la cooperativa a sus

depositantes, se manejará una segmentación diferenciada; es decir, con tasas de

interés que variarán de acuerdo al monto y plazo del depósito. En las captaciones

se manejará un producto estrella, denominado ahorro ágil, mismo que consiste en

captar fondos a corto plazo (menores a 30 días), pagando una tasa diferenciada

según el monto del depósito, pudiendo ir desde un 3,5 hasta un 4,5% anual. Este

producto tiene el propósito de incrementar la confianza en la gente para realizar sus

depósitos, mediante la recuperación inmediata del monto de depositado más un

margen (interés) de ganancia. Cabe mencionar que los depósitos menores a 30 días

no son ofertados por las instituciones cooperativas financieras que operan en la zona.

62

Tabla Nro. 49 Tasas de interés activas según los productos financieros

COMPONENTES DE LA TASA ACTIVA

NRO.

TIPO DE CRÉDITO COSTO

DEL FONDEO

COSTO OPERATIVO

RENTABILIDAD RIESGO TASA

ACTIVA ALIANZA

DEL VALLE

TEXTIL 14 DE

MARZO DESTINO

1 Microcrédito individual < 600 usd<= 30

días 3,50% 12,00% 3,00% 3,00% 21,50%

29,58% 25,02%

Personas sin historial crediticio que deben recurrir a prestamistas informales.

2 Microcrédito grupal < 600 usd<= 30 días 3,50% 12,00% 2,50% 1,50% 19,50% Apoyo al micro emprendimiento, pequeños comerciantes

generalmente informales 3 Microcrédito individual <600 usd> 30 <

365 días 5,80% 7,00% 2,50% 3,00% 18,30%

4 Microcrédito grupal < 600 usd> 30 < 365

días 5,80% 7,00% 2,50% 1,50% 16,80% Apoyo a la actividad micro económica asociativa

5 Microcrédito individual <8500 usd> 30 <

365 días 6,43% 7,00% 3,00% 3,00% 19,43% Apoyo a la actividad económica mediana

6 Microcrédito grupal < 8500 usd> 30 < 365

días 6,43% 8,00% 0,50% 1,50% 16,43% Apoyo a la actividad económica asociativa mediana

7 Microcrédito individual >8500 usd> 30 <

365 días 6,63% 8,00% 2,00% 3,00% 19,63%

Apoyo a emprendimientos ya establecidos o con estudios de factibilidad aprobados

8 Microcrédito grupal > 8500 usd> 30 < 365

días 6,63% 8,00% 0,50% 1,50% 16,63%

Apoyo a emprendimientos asociativos ya establecidos o con estudios de factibilidad aprobados

9 Microcrédito individual >1000 usd>365

días <= 5 años 7,85% 7,00% 2,50% 3,00% 20,35% Apoyo a la micro actividad económica

10 Microcrédito grupal >1000 usd> 365 días

<= 5 años 7,85% 8,00% 0,50% 1,50% 17,85% Apoyo a la micro actividad económica asociativa

11 Crédito de Consumo <= 1000 usd<= 365

días 6,43% 4,50% 1,50% 2,00% 14,43%

16,13% 15,48% Personas con necesidad de adquirir un bien o un servicio no comercial 12

Crédito de Consumo >1000 usd>= 180 días

6,43% 4,50% 1,25% 2,50% 14,68%

13 Crédito de Consumo < 2500 usd>= 180

días 6,43% 4,00% 1,50% 3,00% 14,93%

14 Crédito de Consumo >2500 usd>= 180

días 7,95% 3,00% 1,00% 3,00% 14,95%

63

La tasa de interés activa o que cobrará la cooperativa en cada una de sus

operaciones de otorgamiento de créditos, está compuesta por: el costo del fondeo,

que en este caso corresponde a lo que nos cuesta atraer captaciones, es decir, lo

equivalente a la tasa pasiva; más el porcentaje del costo operativo que cubre cada

producto financiero; más el porcentaje de rentabilidad que se espera obtener por

cada producto financiero; y por último, un porcentaje correspondiente al nivel de

riesgo que asume la institución financiera en cada otorgamiento de un crédito.

Figura Nro. 4 Composición de la Tasa de Interés Activa

𝑇𝑎𝑠𝑎 𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑎 = 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝐹𝑜𝑛𝑑𝑒𝑜 + % 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑂𝑝𝑒𝑟𝑎𝑡𝑖𝑣𝑜 + % 𝑅𝑒𝑛𝑡𝑎𝑏𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 + % 𝑅𝑖𝑒𝑠𝑔𝑜𝑠

La cooperativa de ahorro y crédito para la producción que se piensa constituir en

la parroquia de Amaguaña, podrá otorgar créditos con tasas de interés muy por

debajo a las que ofertan las demás instituciones financieras de la zona, sobre todo

en productos financieros destinados a dinamizar la economía local, mediante:

reducción de costos operativos, a través del uso eficiente de los recursos, y

además el no contar con costos operativos altos (como cajeros automáticos,

transacciones on line, sistemas complejos de seguridad) contribuirá al

otorgamiento de tasas preferenciales para los socios, sin descuidar las

seguridades que por ende deben tener las instituciones financieras por pequeñas

que sean; el nivel de rentabilidad será mínimo en la mayoría de productos

financieros, la intensión es ofertar productos financieros que busquen u obtengan

un nivel de rentabilidad aceptable para que estos a su vez contribuyan a sostener

los productos financieros que busquen netamente el apoyo al desarrollo local; por

último, la tasas de interés activa está compuesta por un porcentaje de riesgo que

asume cualquier institución financiera al otorgar sus fondos a una persona, en el

caso de la cooperativa en constitución este porcentaje de riesgo se pretende

disminuirlo a través de una estudio más detallado previo al otorgamiento del

crédito, empleando estrategias ya mencionadas como no solo fijarse en la

situación financiera – económica de un socio para el otorgamiento del crédito, sino

determinando el nivel de responsabilidad de los socios con respecto a sus

obligaciones como tales en las acciones de la cooperativa, entre otras.

64

¿Es un crédito

con destino

productivo?

SI

Evaluador de créditos

productivos emite un

informe previo de

factibilidad.

NO

Socio / solicitante solicita información al asesor de

crédito e inversiones

Asesor de crédito e

inversiones proporciona la información al socio y

genera la solicitud de

crédito.

Informe desfavorable

Informe favorable

GERENTE

Gerente preparará la documentación legal y

vigilará que previo al

desembolso el socio haya cumplido con las

capacitaciones en

administración y Economía Popular y

Solidaria

El comité puede solicitar al gerente información

adicional sobre el

socio/solicitante, como historial crediticio, nivel

de cumplimiento con sus

obligaciones como socio.

El integrante es

parte de la EPS

NO SI

Solicitar el apoyo al área técnica del IEPS

Seguimiento y

acompañamiento técnico

para créditos productivos.

Figura Nro. 5: Proceso para la entrega de un crédito.

65

3.3.2.4. Análisis de justificación del tamaño óptimo del proyecto.

En base al análisis de la demanda, oferta y costos de operación, se procederá a

determinar el tamaño óptimo del proyecto. A continuación se muestra la estructura

y distribución de la cooperativa a constituir.

Figura Nro. Diseño de las instalaciones de la Cooperativa de Ahorro y Crédito

para la producción.

Figura Nro. 6 Plano del área requerida para operar la Cooperativa de Ahorro y

Crédito.

Oficina

827 m cuadr

BODEGA

SANITARIO DE USO EXCLUSIVO DE GERENTE Y

CAJERO.

CAJA FUERTE

GERENCIA

ASESOR DE CRÉDITO E INVERSIONES

ÁREA DE LLENADO DE PAPELETAS PARA SOCIOS

ÁREA DE ESPERA

EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO DE CRÉDITOS

GESTOR DE COBRANZAS

SANITARIO

AR

CH

IVA

DO

RA

RC

HIV

AD

OR

AR

CH

IVA

DO

R

PAPELERA

PAPELERA

PAPELERA

Oficina

827 m cuadr

FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA

66

Se emplearán los datos obtenidos en cuanto a niveles de oferta y demanda para

determinar el tamaño óptimo del proyecto, así como los costos en los cuales se

incurrirá para abrir la sede matriz de la cooperativa.

En el diseño de las instalaciones de la cooperativa, se prevé el funcionamiento en

un local de 100 metros cuadrados, este espacio contará con las siguientes áreas:

Una ventanilla para entrega y retiro de fondos, un área de espera para los socios;

una oficina para gerente, asesor de crédito e inversiones, evaluador y encargado

de seguimiento de créditos, y gestor de cobranzas; un baño para uso de socios y

personal de la cooperativa; un baño para uso exclusivo del cajero y demás

personal de la cooperativa; una bodega y un área para colocar la caja fuerte.

Cuantificación de costos en Talento Humano

El detalle de los costos que se incurrirá en la contratación de personal para el

adecuado funcionamiento de la cooperativa se detalla a continuación:

Tabla 50. Cuantificación de costos del Talento Humano

CARGO NRO.

EMPLEADOS SUELDO

MENSUAL

TOTAL SUELDO

EN EL AÑO 1

TOTAL SUELDO

EN EL AÑO 2

TOTAL SUELDO EN EL AÑO 3

TOTAL SUELDO EN

EL AÑO 4

TOTAL SUELDO EN EL AÑO 5

TOTAL

GERENTE 1 $

600,00 $

7.200,00 $

7.398,00 $

7.601,45 $

7.810,48 $

8.025,27

$ 38.035,2

0

ASESOR DE CRÉDITO E INVERSIONES 1

$ 550,00

$ 6.600,00

$ 6.781,50

$ 6.967,99

$ 7.159,61

$ 7.356,50

$ 34.865,6

0

EVALUADOR DE CRÉDITOS Y ENCARGADO DE SEGUIMIENTO 1

$ 550,00

$ 6.600,00

$ 6.781,50

$ 6.967,99

$ 7.159,61

$ 7.356,50

$ 34.865,6

0

CAJERO 1 $

400,00 $

4.800,00 $

4.932,00 $

5.067,63 $

5.206,99 $

5.350,18

$ 25.356,8

0

GESTOR DE COBRANZAS 1

$ 354,00

$ 4.248,00

$ 4.364,82

$ 4.484,85

$ 4.608,19

$ 4.734,91

$ 22.440,7

7

GUARDIA 1 $

354,00 $

4.248,00 $

4.364,82 $

4.484,85 $

4.608,19 $

4.734,91

$ 22.440,7

7

67

REMUNERACIONES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

SUELDOS Y SALARIOS $ 33.696,00

$ 34.622,64

$ 35.574,76

$ 36.553,07

$ 37.558,28

$ 178.004,75

TOTAL SUELDOS Y SALARIOS $ 33.696,00

$ 34.622,64

$ 35.574,76

$ 36.553,07

$ 37.558,28

$ 178.004,75

BENEFICIOS LEGALES Y SOCIALES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

APORTES AL IESS $ 3.757,10

$ 3.859,67

$ 3.965,04

$ 4.073,29

$ 4.184,49

$ 19.839,60

13ER. SUELDO $ - $ 2.808,00

$ 2.884,66

$ 2.963,41

$ 3.044,31

$ 11.700,38

14TO. SUELDO $ - $ 2.124,00

$ 2.181,99

$ 2.241,55

$ 2.302,75

$ 8.850,29

VACACIONES $ 1.404,00

$ 1.442,61

$ 1.482,28

$ 1.523,04

$ 1.564,93

$ 7.416,86

FONDOS DE RESERVA $ - $ 2.806,88

$ 2.884,07

$ 2.963,38

$ 3.044,87

$ 11.699,19

TOTAL BENEFICIOS LEGALES Y SOCIALES

$ 5.161,10

$ 13.041,16

$ 13.398,03

$ 13.764,67

$ 14.141,35

$ 59.506,32

TOTAL GASTOS DE NÓMINA(1) $ 38.857,10

$ 47.663,80

$ 48.972,80

$ 50.317,74

$ 51.699,62

$ 237.511,06

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

GASTOS EN CAPACITACIÓN $ 600,00

$ 616,50

$ 633,45

$ 650,87

$ 668,77

$ 3.169,60

TOTAL GASTOS DE CAPACITACIÓN(2) $ 600,00

$ 616,50

$ 633,45

$ 650,87

$ 668,77

$ 3.169,60

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

OTROS GASTOS(Indemnizaciones, entre otros)

$ 468,00

$ 480,87

$ 494,09

$ 507,68

$ 521,64

$ 2.472,29

TOTAL OTROS GASTOS(3) $ 468,00

$ 480,87

$ 494,09

$ 507,68

$ 521,64

$ 2.472,29

TOTAL COSTO TALENTO HUMANO(1+2+3)

$ 39.925,10 $ 48.761,17 $ 50.100,34 $ 51.476,30 $ 52.890,04 $ 243.152,95

Cuantificación de costos de infraestructura

Para que la cooperativa pueda operar adecuadamente se deberá contratar en

arrendamiento un local que cumplan con las dimensiones y demás características

requeridas, preferentemente deberá estar ubicado en la parte comercial de la

parroquia de Amaguaña.

Tabla Nro. 51 Detalle de infraestructura física (local)

CONCEPTO CANTIDAD COSTO

UNITARIO COSTO AÑO

1 COSTO AÑO

2 COSTO AÑO

3 COSTO AÑO

4 COSTO AÑO

5

Arriendo de local

1 $ 300,00 $ 3.600,00 $ 3.699,00 $ 3.800,72 $ 3.905,24 $ 4.012,64

TOTAL $ 3.600,00 $ 3.699,00 $ 3.800,72 $ 3.905,24 $ 4.012,64

68

3.3.2.5. Análisis de Comercialización.

Los productos financieros que ofertará la cooperativa de ahorro y crédito para la

producción, domiciliada en la parroquia de Amaguaña, serán comercializados

por los siguientes canales:

Hojas volantes

Visitas in situ a organizaciones comunitarias que realicen actividad

económica.

Publicidad de boca a boca, lo que se pretende por este medio es difundir,

principalmente, el producto estrella con el cual contará la cooperativa,

mismo que consiste en los depósitos a plazo fijo (de corto plazo), cuyas

características y ventajas para los socios y ciudadanía fueron descritos en

el apartado “Productos Financieros”.

A continuación, se especifica el canal de comercialización, mismo que cuenta con

personal cuya función será el fomentar tanto el crédito como la inversión de los

socios en actividades productivas y principalmente de impacto social. Una de las

funciones de este personal será el realizar visitas a la gente del sector.

Imagen Nro. 6: Relación entre la cooperativa de ahorro y crédito para la producción con

sus socios.

En cuanto a la estrategia de comercialización para difundir los beneficios y apoyo

en el desarrollo productivo y social que realizará la cooperativa en el sector se

encuentran las siguientes:

69

Difundir entre los socios y ciudadanía en general las bajas tasas de interés en

el otorgamiento de correos productivos, pues el propósito de esta entidad

financiera no es obtener beneficios económicos sino genera un impacto

positivo en el desarrollo productivo de la zona.

Fomentar en las organizaciones de la economía popular y solidaria,

especialmente a las organizaciones comunitarias y asociaciones productivas

domiciliadas en la zona, utilizando como herramienta de incentivo el “Manual

de buenas prácticas comerciales para el sector de los supermercados y/o

similares y sus proveedores”, emitido mediante Resolución Nº. SCPM- DS-

075-2014 por parte de la Superintendencia de Control del poder de Mercado,

misma que establece ciertas obligaciones y responsabilidades para los

supermercados y/o similares2 que operan en el Ecuador con respecto a sus

proveedores, entre las principales tenemos: la obligatoriedad de contar entre

sus proveedores con un porcentaje mínimo de micro, pequeños y medianos

proveedores y del sector de la economía popular y solidaria.

Tabla Nro. 52: Porcentaje de la compra anual de los supermercados y/o

similares para la economía popular y solidaria en cada segmento

FECHA PARA CUMPLIMIENTO

RANGO (USD) DIC. 2014

JUN. 2015

DIC.2015

JUN.2016

DIC.2016

JUN.2017

DIC.2017 Y EN ADELANTE

De 0 a 50.000 1% 2% 3% 5% 7% 9% 11%

De 50.000,01 a 250.000 1% 2% 3% 5% 7% 9% 11% De 250.000,01 a 1'000.000

1% 2% 3% 5% 7% 9% 11%

FUENTE: Manual de buenas prácticas comerciales para el sector de los supermercados y/o similares y sus proveedores emitido por la Superintendencia de Control del Poder de Mercado.

En la tabla Nro. 50 se establecen los porcentajes de compra a proveedores de la

Economía Popular y Solidaria (EPS) que deben cumplir los supermercados y/o

similares desde diciembre del 2014 en adelante. Es decir, para diciembre del

2015 los supermercados y/o similares del país deberán contar entre sus

proveedores con un 3% de los mismos pertenecientes a la EPS con un rango de

ventas anual de hasta 50.000 usd, 3% de proveedores de la EPS con un rango

de ventas anual de 50.000,01 a 250.000 usd y, 3% de proveedores de la EPS con

un nivel de ventas de 250.000,01 a 1’000.000. Con lo expuesto, se determina una

2 El Manual, en su Art. 2, define como supermercados y/o similares a: Supermercados, comisariatos, mega mercados,

hipermercados, tiendas grandes, tiendas de conveniencia, bodegas, distribuidores, fabricantes e importadores que

realicen sus operaciones de venta en superficies superiores a mil metros cuadrados.

70

gran posibilidad de mercado para los productos de consumo alimenticio

producidos por las personas y organizaciones de la EPS.

3.3.3. Estudio Organizacional

3.3.3.1. Determinación de perfiles de personal para el logro de los objetivos del

proyecto.

A continuación se expone un cuadro resumen por cargos, misión, indicadores de

gestión, conocimiento académico, educación formal, los mismos que constituyen

los aspectos fundamentales para la consecución de los objetivos estratégicos

institucionales.

Tabla Nro. 53 Determinación de perfiles de personal para el logro de los

objetivos del proyecto

CARGO MISIÓN DEL

PUESTO

INDICADORES

DE GESTIÓN

CONOCIMIENTO

ACADÉMICO

EDUCACIÓN

FORMAL

Gerente Planificar,

organizar,

dirigir y

controlar la

gestión

administrativa,

financiera y de

talento

humano,

garantizando

el

cumplimiento

de la misión

institucional

Productividad

organizacional,

eficiencia en la

actividad,

satisfacción de

usuarios

internos y

externos.

Administración de

empresas,

finanzas,

economía o

afines.

Tercer nivel

Asesor de

crédito e

inversiones

Gestionar

tanto las

colocaciones

como

captaciones de

fondos,

relacionándose

Crecimiento en

las inversiones

de los socios y

colocación de

créditos

productivos,

Administración,

finanzas, técnicas

de negociación,

economía

Tercer Nivel

71

directamente

con los

miembros de

la comunidad e

identificando

sus

necesidades.

índice de

morosidad

Encargado

de

evaluación

y

seguimiento

de créditos

productivos

Evaluar las

propuestas de

financiamiento

productivo,

determinar

posibilidades

de éxito y

fracaso en

cada evento

Porcentaje de

morosidad en

créditos

productivos

Economía

agrícola, finanzas,

matemática

Tercer Nivel

Gestor de

cobranzas

Gestionar la

cartera

vencida y por

vencer,

manteniendo

niveles de

morosidad

acorde a

normas

internas de la

institución.

Recuperación

de cartera,

límites de

envejecimiento

de la cartera,

índice de

morosidad,

número de

quejas

Técnicas de

negociación y

cobranzas,

atención al cliente

Bachiller

Cajero Gestionar la

caja, realizar

las actividades

de cuadre,

arqueo,

conciliación,

llevar registros

contables.

Eficiencia en el

desarrollo de la

actividad

Contabilidad,

técnicas de

archivo

Bachiller en

contabilidad

72

3.3.3.2. Detalle de infraestructura física y políticas de seguridad.

El detalle de la infraestructura física mínima requerida para implementar la

cooperativa de ahorro y crédito es:

Tabla Nro. 54: Detalle de equipos requeridos

CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL DEPRECIACIÓN ANUAL

Copiadora 1 350 350 10%

Calculadora 4 20 80 10%

Contador de billetes 1 150 150 10%

Caja fuerte 1 300 300 10%

Teléfono inalámbrico 1 90 90 10%

TOTAL 970

Tabla Nro.55: Detalle de mobiliario requerido


Archivo de seguridad 2 350 700 10%

Archivo 3 120 360 10%

Papeleras 5 150 750 10%

Escritorios 5 170 850 10%

Sillas de oficina 12 40 480 10%

Sillas sala de espera 6 35 210 10%

Basureros 6 10 60 10%

TOTAL 3410

Entre las políticas de seguridad, se encuentra la determinación de la institución

bancaria para el depósito de fondos, para lo cual el Consejo de Administración

tiene entre sus responsabilidades decidir el lugar donde la cooperativa depositará

sus fondos, lo que se establecerá como requisito es que la institución financiera

debe ser acreditada por su solvencia económica y moral dentro de la comunidad.

3.3.3.3. Detalle de infraestructura tecnológica (hardware y software).

El detalle de la infraestructura tecnológica mínima requerida para iniciar la

operación de la cooperativa de ahorro y crédito se presenta a continuación:

73

Tabla Nro. 56: Detalle de hardware requerido


Computadoras de escritorio 4 400 1600 33,33%

Laptop 1 600 600 33,33%

TOTAL 2200

Tabla Nro. 57 Detalle de software requerido

CONCEPTO CANTIDA

D COSTO

UNITARIO COSTO TOTAL

DEPRECIACIÓN ANUAL

Antivirus 1 800 800 33,33%

Software de simulación y análisis de riesgo

financiero 1 1000 1000 33,33%

TOTAL 1800

Dentro del software requerido, se prevé la adquisición de uno denominado @Risk,

mismo que permite simular miles de posibles escenarios en un proyecto

productivo, cuantificando las probabilidades de éxito o fracaso del mismo.

Herramienta que será de gran utilidad al momento de determinar el riesgo de

financiar un proyecto productivo.

3.3.4. Estudios técnicos, económicos y financieros

3.3.4.1. Balance General.

En el balance general se incluye el detalle cuantificado de las inversiones fijas,

diferidas y corrientes.

Tabla Nro.58: Balance General Proyectado

ACTIVO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

FONDOS DISPONIBLES $ 15.514,86 $ 11.851,59 $ 11.111,66 $ 10.185,69 $ 8.963,41

CARTERA DE CRÉDITOS CONCEDIDOS $ 372.356,75 $ 326.765,37 $ 359.277,00 $ 397.241,84 $ 439.206,88

PROPIEDADES Y EQUIPO $ 8.380,00 $ 6.608,80 $ 5.325,76 $ 4.378,38 $ 3.664,00

TOTAL ACTIVO $ 396.251,61 $ 345.225,77 $ 375.714,42 $ 411.805,91 $ 451.834,28

PASIVO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

DEPÓSITOS A LA VISTA $ 99.792,28 $ 114.761,12 $ 126.237,23 $ 138.860,95 $ 152.747,05

DEPÓSITOS A PLAZO $ 171.099,34 $ 217.585,85 $ 239.344,44 $ 263.278,88 $ 289.606,77

De 1 a 30 días $ 95.815,63 $ 110.968,78 $ 112.491,88 $ 110.577,13 $ 107.154,50

De 31 a 365 días $ 61.595,76 $ 84.858,48 $ 100.524,66 $ 118.475,50 $ 139.011,25

Más de 365 días $ 13.687,95 $ 21.758,59 $ 26.327,89 $ 34.226,25 $ 43.441,02

TOTAL PASIVO $ 270.891,61 $ 332.346,97 $ 365.581,66 $ 402.139,83 $ 442.353,81

74

PATRIMONIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

CAPITAL SOCIAL $ 125.360,00 $ 12.878,80 $ 10.132,76 $ 9.666,08 $ 9.480,47

RESULTADOS

TOTAL PATRIMONIO $ 125.360,00 $ 12.878,80 $ 10.132,76 $ 9.666,08 $ 9.480,47

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 396.251,61 $ 345.225,77 $ 375.714,42 $ 411.805,91 $ 451.834,28

Los valores correspondientes a las cuentas de activos, pasivos y patrimonio que

conforman el balance son producto de los resultados obtenidos de la aplicación de las

encuestas a los pobladores de la zona de Amaguaña. (Ver Anexo Nro.4.)

3.3.4.2. Proyección del estado de resultados.

El estado de resultados proyectado para los primeros 5 años de operación de la

cooperativa, se muestra a continuación:

Tabla Nro. 59 Estado de Resultados Proyectado

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS $ 67.613,47 $ 59.334,87 $ 65.238,42 $ 72.132,17 $ 79.752,28

INTERESES CAUSADOS $ 19.861,74 $ 17.339,56 $ 18.966,49 $ 20.863,14 $ 22.949,46

MARGEN BRUTO FINANCIERO $ 47.751,73 $ 41.995,31 $ 46.271,92 $ 51.269,03 $ 56.802,83

GASTOS DE PERSONAL $ 39.925,10 $ 48.761,17 $ 50.100,34 $ 51.476,30 $ 52.890,04

OTROS COSTOS $ 5.000,00 $ 5.150,00 $ 5.304,50 $ 5.463,64 $ 5.627,54

TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN $ 44.925,10 $ 53.911,17 $ 55.404,84 $ 56.939,93 $ 58.517,58

MARGEN DE INTERMEDIACIÓN $ 2.826,62 $ -11.915,86 $ -9.132,92 $ -5.670,91 $ -1.714,76

NRO. DE SOCIOS $ 523 $ 601 $ 661 $ 727 $ 800

APORTACIÓN EXTRAORDINARIA POR SOCIO $ - $ 15,13 $ 13,82 $ 7,80 $ 2,14

RESULTADOS DE SIMULACIÓN MONTECARLO:

PROBABILIDAD DE RESULTADOS POSITIVOS 65,80% 2,70% 9,40% 22,20% 42,10%

PROBABILIDAD DE RESULTADOS NEGATIVOS 34,20% 97,30% 90,60% 77,80% 57,90%

De las proyecciones realizadas, tanto de las captaciones de fondos como de las

colocaciones de los mismos, y tomando en consideración que esta institución financiera

es creada sin ningún ánimo de lucro sino estrictamente con el propósito de apoyo a la

gestión y desarrollo productivo y social de la zona, se prevé que el primer año se obtenga

un resultado positivo producto del aporte inicial necesario para constituir o formalizar la

cooperativa, a partir del segundo año (hasta el quinto), se prevé resultados negativos

ante lo cual, y en el caso de no contar con una fuente de obtención de fondos externa,

como por ejemplo un crédito de la Corporación Nacional de Finanzas Populares, será

75

necesaria la capitalización por parte de cuotas extraordinarias de los socios, mismas que

se calculan para los años 2 al 5 entre $2 y $15 por socio. Cabe indicar que estos datos

fueron sometidos a una simulación financiera de 1.000 posibles eventos (Ver Anexo Nro.

5), y como resultado se establece que existe una probabilidad, aunque relativamente

pequeña, de obtener resultados positivos si se gestiona adecuadamente la colocación

de créditos. Asimismo, se deberá dejar constancia que en el caso de existir resultados

financieros favorables estos deberán ser reinvertidos en su totalidad para incrementar el

propósito de la cooperativa.

3.3.5. Estudio de impacto social

3.3.5.1. Análisis de destino de utilidades o excedentes (Responsabilidad Social

y compromiso con la comunidad)

El destino de las utilidades y excedentes, tiene que encaminarse a lo establecido en

el Art. 54 de la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria, misma que en su

texto, establece lo siguiente: “Las utilidades y excedentes, en caso de generarse, se

distribuirán de la siguiente manera:

a) Por lo menos el cincuenta por ciento (50%) se destinará al incremento del Fondo

Irrepartible de Reserva Legal.

b) Hasta el 5% como contribución a la Superintendencia, según la segmentación

establecida.

c) El saldo se destinará a lo que resuelva la Asamblea General.”

Como se puede observar, solo el 45% de las utilidades y/o excedentes que genere la

cooperativa quedan a voluntad de lo que resuelva su máximo órgano de Gobierno, es

decir, la Asamblea General, este porcentaje, deberá ser reglamentado, de tal manera,

que se garantice que dichos fondos puedan ser destinados a actividades de desarrollo

social o que generen un impacto positivo en la zona de influencia de la cooperativa.

3.3.5.2. Estrategias para la generación de empleo local.

Para la generación de empleo local se pueden emplear varios tipos de estrategias, entre

las principales se encuentran:

76

Establecer en el estatuto, en el manual de buen gobierno cooperativo, y en las

demás normas internas de la organización aspectos o factores que favorezcan la

contratación de gente de la zona para ocupar las plazas de empleo que se

generen; es decir, establecer criterio para que en los procesos de selección de

personal tengan mayor puntaje aquellas personas que cumplan con el perfil del

puesto y sean habitantes de la zona en donde se gestiona la cooperativa.

Priorizar el otorgamiento de créditos a proyectos que hagan uso de los recursos

locales, así como también que sean fuente generadora de empleo para los

pobladores de la zona.

3.3.5.3. Estrategias para el respeto a la identidad cultural y de género.

Las estrategias para el respeto a la identidad cultural y de género que se pueden

implementar en la organización son:

El desarrollo e implementación de un manual de gobierno cooperativo, en el cual

se establezca aspectos como la equidad de género en la formación de los

consejos de administración y vigilancia, así como también en la formación de la

planilla de empleados/trabajadores de la cooperativa.

Establecer e implementar un código de valores y principios éticos y morales en

la organización.

Implementar concursos internos de oposición y méritos con transparencia para

ocupar cargos medios y altos acorde a una evaluación previa de desempeño de

la persona y su antigüedad en la organización.

3.3.5.4. Estrategias de participación democrática y gobierno cooperativo.

Tomando en consideración que la participación democrática es una de las características

de las organizaciones que conforman a Economía Popular y Solidaria, es importante

determinar las estrategias para garantizar este derecho en todos los miembros de la

organización. Entre las principales estrategias a ser aplicadas en esta organización, se

encuentran:

Plantear en el estatuto social un tiempo máximo de 4 años para ocupar un cargo

directivo dentro de la institución. Asimismo, plantear como límite una sola

ocasión en la cual un miembro directivo puede optar por la reelección de su

puesto directivo.

77

Plantear indicadores de evaluación social periódica que permitan medir la gestión

democrática como:

o Asistencia a asambleas por parte de los socios. (*) Porcentaje respecto al

total de socios en condiciones de asistir.

o Cantidad de hombres y mujeres que ocupan cargos institucionales. (*)

Porcentaje respecto al total de cargos institucionales.

o Cantidad de hombres y mujeres en cargos jerárquicos dentro de la

organización. (*) Porcentaje respecto al total de cargos jerárquicos.

o Cantidad de recursos invertidos para mantener informados a los socios

sobre la situación de la Cooperativa. (*) Porcentaje respecto al

presupuesto total. En este punto es importante aclarar que la calidad del

voto de los socios en una Asamblea está directamente relacionada con la

información que tenga disponible con oportunidad y confiabilidad.

o Nota: en cada uno de estos indicadores se debe establecer una meta a

cumplir cada período de evaluación (se plantea una evaluación anual por

lo menos), esta meta debe ser fijada por el máximo órgano de gobierno

de la organización (Asamblea General de Socios) o por el Consejo de

Administración para un posterior conocimiento de la Asamblea.

En cuanto a las estrategias para desarrollar un buen gobierno cooperativo, hay que tomar

en cuenta que un buen gobierno cooperativo ocurre cuando “el Directorio provee una

orientación apropiada para la Gerencia o Administración, respecto de la dirección

estratégica de la institución y vigila porque sus esfuerzos se muevan en esa dirección”3.

Adicionalmente, para que se cumpla un Buen Gobierno Cooperativo es necesario que,

cada uno de los órganos directivos que conforman la Cooperativa, tengan claramente

delimitadas sus atribuciones y responsabilidades, esta delimitación se debe fijar en el

estatuto social.

3.3.5.5. Estrategias para la ejecución de programas de capacitación y asesoría

técnica destinadas al fomento de las actividades productivas.

Como estrategias para la ejecución y programas de capacitación y asesoría técnica

destinadas al fomento de las actividades productivas, se pretende aprovechar que en la

parroquia de Amaguaña se cuenta con Talento Humano especializado en varias ramas

de la producción, es así que los socios que cuenten con vasta experiencia en el campo

3Definición tomada de la guía metodológica de evaluación y desarrollo de la gobernabilidad en instituciones de

microfinanzas, Massimo Vita. PROMIFIN. 2010.

78

de la agricultura, para ser beneficiarios de un crédito con una tasa de descuento

preferencial, deberán impartir sus conocimientos a través de talleres de capacitación a

los demás socios. El mismo procedimiento se empleará con socios que cuenten con

conocimientos y experiencia en áreas necesarias para conseguir el éxito en la ejecución

de proyectos productivos, como son: manejo de micro finanzas, técnicas de

comercialización, atención al cliente, procesos de calidad, entre otros.

3.4 Proceso para la constitución de una cooperativa de ahorro y crédito.

El primer paso para constituir una cooperativa de ahorro y crédito es llevar a cabo una

asamblea general constitutiva con los socios fundadores de la organización (para el caso

de cooperativas de ahorro y crédito el Reglamento General de la LOEPS establece que

deben ser 50 socios mínimo y un capital social inicial de 200 S.B.U), en la cual deben

expresar la voluntad de constituir la organización y elegir una directiva provisional, la cual

se encargará de realizar los trámites correspondientes hasta la obtención de la

personalidad jurídica. La institución del Estado que cuenta con la atribución de constituir

y conceder vida jurídica a una cooperativa de ahorro y crédito es la Superintendencia de

Economía Popular y Solidaria, ante la cual se debe presentar los siguientes requisitos:

(Ver anexo nro. 5)

Reserva de denominación

Formulario único de constitución de cooperativas de ahorro y crédito

Estatuto social

Listado de socios fundadores (mínimo 50 para el caso de cooperativas de ahorro

y crédito)

Certificación del depósito del aporte al capital social inicial por el monto fijado por

la Junta de Regulación Monetaria y Financiera. (por lo menos 200 S.B.U)

Estudio de factibilidad

79

CONCLUSIONES

Uno de los inconvenientes identificados es que la gran mayoría de medidas de fomento

(capacitación, facilidad de exportación, entro otros) están más alineadas a la etapa de

comercialización de los bienes y/o servicios producidos desde la EPS, habiendo en la

actualidad una gran debilidad en cuanto al acceso de fuentes de financiamiento para el

incremento en la etapa de producción de bienes y/o servicios para estas organizaciones,

lo cual no permite el aprovechamiento total de las medidas de fomento mencionadas,

existiendo una situación de demanda de productos de la EPS que no es satisfecha por

el actual nivel de oferta.

Con la investigación realizada se determinó que existe la factibilidad económica y social

para crear una cooperativa de ahorro y crédito para la producción, pues este tipo de

organizaciones no tienen finalidad de lucro, sino su finalidad es el apoyo al desarrollo

económico y social de sus socios y pobladores en general de la zona donde operará.

En base a los resultados de la investigación, se logró determinar que el tipo de crédito al

cual son sujeto los miembros de la Economía Popular y Solidaria, y en general los

pequeños productores, son los microcréditos (de acumulación simple o ampliada); es

decir, por su situación laboral no son sujetos a créditos de consumo ni comercial, y el

microcrédito es el tipo de crédito con la tasa de interés activa más alta fijada por el BCE,

llegando a un tope de 30,5% anual lo cual dificulta aún más el tema de obtención de

financiamiento para las personas y organizaciones de la EPS.

De las reuniones mantenidas con los representantes de los grupos involucrados han

coincidido que la debilidad actual para desarrollar las actividades productivas es la

escasez de fuentes de financiamiento.

Se han identificado las principales líneas de producción en la zona, destacándose las

actividades agrícolas, ganaderas, avícolas, artesanales, crianza de animales menores,

y demás relacionadas con el aprovechamiento de los recursos naturales de la zona.

De la investigación efectuada se puede determinar que el impacto social-económico al

constituir una cooperativa de ahorro y crédito en la parroquia de Amaguaña es elevado,

debido a que se generará puestos de empleo directos al contratar personal de la

parroquia para operar y gestionar la cooperativa, y a través de los créditos productivos

que la cooperativa otorgue se dinamizará la economía, generando un efecto

multiplicador en cuanto a la generación de empleo e incremento de ingresos de los

habitantes de la parroquia. Adicionalmente, con los programas de capacitación

cooperativa que se pretende ejecutar se busca mejorar en los socios de la cooperativa

sus conocimientos en cuanto a finanzas populares de tal manera que puedan gestionar

de mejor forma sus ingresos familiares en beneficio de sus integrantes.

81

RECOMENDACIONES

Para el aprovechamiento adecuado de las medidas de fomento y promoción

establecidas en diferentes cuerpos legales para las personas y organizaciones que

integran la Economía Popular y Solidaria, se debe impulsar la creación de fuentes de

financiamiento, pues sin el capital necesario para el desarrollo de actividades

productivas poco se puede aprovechar las ventajas actuales para la EPS en cuanto

a la comercialización de sus productos (bienes y/o servicios) sino se cuenta con el

adecuado apoyo en la etapa de producción.

Para mantener la sostenibilidad en la gestión de la cooperativa se debe buscar

permanentemente el apoyo para el fondeo de la cooperativa a través de fuentes

externas como son los fondos provenientes de la Corporación Nacional de Finanzas

Populares cuyo fin es financiar proyectos productivos a través de instituciones del

sector financiero popular y solidario (en la actualidad su gestión es muy reducida,

pero se espera que en el próximos años se incremente fuertemente), también

aprovechar los recursos provenientes del Fondo de Liquidez para de esta manera

contribuir en el desarrollo económico y social de la zona de influencia de la

cooperativa.

Fomentar las actividades productivas asociativas, pues es desde las unidades

económicas populares familiares desde las cuales se puede dinamizar y

potencializar el desarrollo social y económico de una población.

83

BIBLIOGRAFÍA

85

BIBLIOGRAFÍA

Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Ecuador (1983), “Curso

de cooperativismo de crédito: nivel intermedio”, Quito: FECOAC.

Gobierno Autónomo Descentralizado de la Parroquia de Amaguaña {en línea}.

Disponible en: http://amaguania.gob.ec/index.php?option=com_content&view

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MIÑO, G. (2013). “Historia Del Cooperativismo En El Ecuador ”Ecuador: Ministerio

Coordinador de la Política Económica.

Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y

Solidario, (2011, 10 de mayo). [en línea]. Ecuador: Superintendencia de Economía

Popular y Solidaria. Disponible

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GONZÁLEZ, L. y Arias, N. (2012). “El Balance Social Cooperativo: una herramienta

necesaria para la gestión cooperativa”, ponencia del Congreso Argentino de las

Cooperativas, Argentina.

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http://www.seps.gob.ec/web/guest/juntas-de-regulacion.

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Coyuntura Nro. 1. El Sector Económico Popular y Solidario en el Ecuador. Disponible

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b12e-0de1b168cb5b&groupId=10157 [2015, 12 de abril].

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Nro. 1. Un vistazo del sector cooperativo por segmentos y nveles. Disponible en:

http://www.seps.gob.ec/c/document_library/get_file?uuid=31a2df8b-255f-4a50-8d2d-

1174b22d366b&groupId=10157 [2015, 12 de abril].

http://www.seps.gob.ec/c/document_library/get_file?uuid%20=00b4d287-0a6e-451d-84f0-54181d8a66b1&groupId=10157

http://www.seps.gob.ec/c/document_library/get_file?uuid%20=00b4d287-0a6e-451d-84f0-54181d8a66b1&groupId=10157

http://www.seps.gob.ec/web/guest/juntas-de-regulacion

http://www.seps.gob.ec/c/document_library/get_file?uuid=22db6c32-7709-4c72-b12e-0de1b168cb5b&groupId=10157

http://www.seps.gob.ec/c/document_library/get_file?uuid=22db6c32-7709-4c72-b12e-0de1b168cb5b&groupId=10157

http://www.seps.gob.ec/c/document_library/get_file?uuid=31a2df8b-255f-4a50-8d2d-1174b22d366b&groupId=10157

http://www.seps.gob.ec/c/document_library/get_file?uuid=31a2df8b-255f-4a50-8d2d-1174b22d366b&groupId=10157

87

ANEXOS

89

ANEXO NRO 1. SIMULACIÓN DE CRÉDITO

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO ALIANZA DEL VALLE

DATOS DEL CRÉDITO:

MONTO: $

1.500,00 FRECUENCIA DE LOS PAGOS: MENSUALES

TASA NOMINAL: 15,050% EDAD DEL SOLICITANTE: 28

NRO. TOTAL DE PAGOS:

12 TIPO DE CRÉDITO: CONSUMO

DIVIDENDO: $

135,42 INCLUYE SEG. DESGRAV.: SI

TASA EFECTIVA: 16,13% TOTAL INTERÉS PAGADO: $ 125,07

FECHA INICIAL: 19/01/2015 TOTAL CAPITAL PAGADO: $ 1.500,00

NRO.

PAGO

FECHA DE PAGO

DÍAS TRANSCURRIDOS ENTRE CADA PAGO

SALDO DE CAPITAL PREVIO AL PAGO INTERES CAPITAL

DIVIDENDO

VALOR APROXIMADO DEL SEG.

DESGRAVAMEN DIV. +

SEGURO

SALDO DE CAPITAL

POSTERIOR AL PAGO

0 19/01/2015 0 $ -

1 19/02/2015 31 $

1.500,00 $

18,81 $

116,61 $

135,42 $

0,60 $

136,02 $

1.383,39

2 19/03/2015 28 $

1.383,39 $

17,35 $

118,07 $

135,42 $

0,55 $

135,98 $

1.265,32

3 19/04/2015 31 $

1.265,32 $

15,87 $

119,55 $

135,42 $

0,51 $

135,93 $

1.145,76

4 19/05/2015 30 $

1.145,76 $

14,37 $

121,05 $

135,42 $

0,46 $

135,88 $

1.024,71

5 19/06/2015 31 $

1.024,71 $

12,85 $

122,57 $

135,42 $

0,41 $

135,83 $

902,14

6 19/07/2015 30 $

902,14 $

11,31 $

124,11 $

135,42 $

0,36 $

135,78 $

778,03

7 19/08/2015 31 $

778,03 $

9,76 $

125,67 $

135,42 $

0,31 $

135,73 $

652,37

8 19/09/2015 31 $

652,37 $

8,18 $

127,24 $

135,42 $

0,26 $

135,68 $

525,12

9 19/10/2015 30 $

525,12 $

6,59 $

128,84 $

135,42 $

0,21 $

135,63 $

396,29

10 19/11/2015 31 $

396,29 $

4,97 $

130,45 $

135,42 $

0,16 $

135,58 $

265,83

11 19/12/2015 30 $

265,83 $

3,33 $

132,09 $

135,42 $

0,11 $

135,53 $

133,75

12 19/01/2016 31 $

133,75 $

1,68 $

133,75 $

135,42 $

0,05 $

135,48 $

0,00

90

ANEXO NRO. 2 SIMULACIÓN DE CRÉDITO

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TEXTIL 14 DE MARZO

91

ANEXO NRO. 3 SIMULACIÓN DE CRÉDITO

BANCO DEL PICHINCHA

93

ANEXO NRO. 4

RESUMEN DE RESULTADOS DE ENCUESTAS EN TORNO A: NRO. DE PERSONAS CON INTENSIÓN DE ASOCIARSE, CANTIDAD DE FONDOS CAPTADOS CON APORTES

INICIALES, DEPÓSITOS A PLAZO FIJO Y DEPÓSITOS A LA VISTA

Nro. De personas encuestadas con intención de asociarse


523 601 661 727 800

Mediante los resultados de las encuestas se establecido un total de personas con intención

de asociarse a la cooperativa de 15750 (una vez empleado el factor de expansión), la meta

de captación de nuevos socios en el primer año es del 3%, correspondiente a 473,

adicionalmente, 50 socios correspondientes a los socios fundadores, mismos que cuentan

con una contribución inicial promedio de 1.583,6 usd, y los socios, según los resultados de

las encuestas tendrán una aportación inicial promedio de 80 usd. Cada año se pretende

incrementar el número de socios de la cooperativa en un 15%.

Cantidad de dinero captado con aportes iniciales.


$ 116.980,00 $ 6.270,00 $ 4.807,00 $ 5.287,70 $ 5.816,47

Corresponde a la multiplicación entre el número de socios y el aporte inicial promedio que

según los resultados de las encuestas se estableció en 80 usd.

Cantidad de dinero captado en depósitos a plazo fijo


$ 171.099,34 $ 217.585,85 $ 239.344,44 $ 263.278,88 $ 289.606,77

Los valores referentes a los depósitos a plazo fijo se calcularon en base a los resultados de

las encuestas, las cuales nos proporcionaron información como que el 30% de las personas

con intención de asociarse realizaría un depósito a plazo fijo por un valor promedio de 1207,

05 usd.

Cantidad de dinero captado en depósitos a la vista


$ 99.792,28 $ 114.761,12 $ 126.237,23 $ 138.860,95 $ 152.747,05

Según los resultados de la encuesta, una persona puede mantener depósitos a la vista por

un valor promedio mensual de 191 usd.

94

Cobertura de la demanda de créditos

NECESIDAD DE CRÉDITO AÑO 1 % AÑO 2 % AÑO 3 % AÑO 4 % AÑO 5 %

100 $ 37.235,67 10% $ 32.676,54 10% $ 35.927,70 10% $ 31.779,35 8% $ 21.960,34 5%

600 $ 74.471,35 20% $ 65.353,07 20% $ 71.855,40 20% $ 63.558,69 16% $ 61.488,96 14%

1000 $ 55.853,51 15% $ 49.014,81 15% $ 53.891,55 15% $ 55.613,86 14% $ 52.704,83 12%

2000 $ 44.682,81 12% $ 39.211,84 12% $ 43.113,24 12% $ 43.696,60 11% $ 43.920,69 10%

5000 $ 40.959,24 11% $ 35.944,19 11% $ 39.520,47 11% $ 47.669,02 12% $ 48.312,76 11%

8000 $ 59.577,08 16% $ 49.014,81 15% $ 46.706,01 13% $ 51.641,44 13% $ 52.704,83 12%

10000 $ 59.577,08 16% $ 49.014,81 15% $ 46.706,01 13% $ 55.613,86 14% $ 61.488,96 14%

12000 $ - 0% $ 6.535,31 2% $ 14.371,08 4% $ 23.834,51 6% $ 35.136,55 8%

15000 $ - 0% $ - 0% $ 7.185,54 2% $ 15.889,67 4% $ 26.352,41 6%

18000 $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ 7.944,84 2% $ 17.568,28 4%

20000 $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ 8.784,14 2%

30000 $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ 8.784,14 2%

$ 372.356,75 $ 326.765,37 $ 359.277,00 $ 397.241,84 $ 439.206,88

En cuanto a la cobertura de la necesidad de crédito, esta irá variando en cada año, en el

primer año de operación gran parte de los créditos se destinarán a montos inferiores a los

mil dólares y estarán conformados por aquellos créditos que en la actualidad son fuente del

chulco o prestamistas informales, esto debido a que es necesario que la cooperativa tenga

productos que generen rentabilidad y a su vez estos puedan financiar a los productos con

finalidad social. A partir del segundo año de operación se buscará incrementar el

financiamiento de proyectos productivos con montos alrededor de los 10.000 usd.

95

ANEXO NRO. 5 SIMULACIÓN MONTECARLO PARA EL CÁLCULO DEL MARGEN DE INTERMEDIACIÓN

SimulationSummaryInformation WorkbookName COMPARATIVO TASAS ACTIVAS Y

PASIVAS.xlsx Number of Simulations 1

Number of Iterations 1000

Number of Inputs 10

Number of Outputs 4

SamplingType LatinHypercube

SimulationStart Time 3/17/15 11:06:35

SimulationDuration 00:00:15

Random # Generator MersenneTwister

RandomSeed 2069504499

96

SummaryStatisticsfor MARGEN DE INTERMEDIACIÓN / AÑO 1

Statistics Percentile

Minimum $ -19.474,69 5% $ -8.751,15

Maximum $ 26.520,04 10% $ -6.096,29

Mean $ 2.828,66 15% $ -4.531,28

StdDev $ 7.035,65 20% $ -3.318,65

Variance 49500369,04 25% $ -2.211,68

Skewness 0,02480215 30% $ -1.089,62

Kurtosis 2,927415529 35% $ 215,89

Median $ 2.737,80 40% $ 1.166,02

Mode $ 1.546,68 45% $ 1.977,08

Left X $ -8.751,15

50% $ 2.737,80

Left P 5% 55% $ 3.736,68

Right X $ 14.322,65 60% $ 4.669,81

Right P 95% 65% $ 5.515,42

Diff X $ 23.073,80 70% $ 6.447,04

Diff P 90% 75% $ 7.690,11

#Errors 0 80% $ 8.890,50

Filter Min Off 85% $ 10.142,18

Filter Max Off 90% $ 11.934,33

#Filtered 0 95% $ 14.322,65

Regression and Rank Information for MARGEN DE INTERMEDIACIÓN / AÑO 1

Rank Name Regr Corr

1 INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS / AÑO 1

0,963 0,955

2 INTERESES CAUSADOS / AÑO 1 -0,283

-0,258

97




Number of Inputs 10

Number of Outputs 4






98



Minimum $ -34.793,18 5% $ -22.004,86

Maximum $ 7.182,91 10% $ -19.774,69

Mean $ -11.918,33 15% $ -18.214,40

StdDev $ 6.185,88 20% $ -17.416,88

Variance 38265109,14 25% $ -16.202,05

Skewness -0,024423298 30% $ -15.174,48

Kurtosis 2,991716085 35% $ -14.245,36

Median $ -11.924,10 40% $ -13.360,12

Mode $ -11.432,58 45% $ -12.715,02

Left X $ -22.004,86 50% $ -11.924,10

Left P 5% 55% $ -11.319,70

Right X $ -1.793,10 60% $ -10.314,66

Right P 95% 65% $ -9.582,68

Diff X $ 20.211,75 70% $ -8.621,47

Diff P 90% 75% $ -7.564,84

#Errors 0 80% $ -6.658,97

Filter Min Off 85% $ -5.558,16

Filter Max Off 90% $ -4.017,18

#Filtered 0 95% $ -1.793,10

Regression and Rank Information for MARGEN DE INTERMEDIACIÓN / AÑO 2

Rank Name Regr Corr

1 INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS / AÑO 2

0,961 0,956

2 INTERESES CAUSADOS / AÑO 2 -0,281

-0,268

99




Number of Inputs 10

Number of Outputs 5






100



Minimum $ -30.809,31 5% $ -20.018,46

Maximum $ 11.968,48 10% $ -17.834,51

Mean $ -9.133,99

15% $ -16.008,51

StdDev $ 6.858,09 20% $ -14.917,55

Variance 47033371,59 25% $ -13.767,11

Skewness 0,029265252 30% $ -12.846,26

Kurtosis 3,020616651 35% $ -11.933,94

Median $ -9.070,16

40% $ -10.829,27

Mode $ -13.723,44 45% $ -10.037,23

Left X $ -20.018,46 50% $ -9.070,16

Left P 5% 55% $ -8.366,01

Right X $ 2.284,19 60% $ -7.535,03

Right P 95% 65% $ -6.662,15

Diff X $ 22.302,66 70% $ -5.577,44

Diff P 90% 75% $ -4.600,06

#Errors 0 80% $ -3.499,36

Filter Min Off 85% $ -1.786,13

Filter Max Off 90% $ -432,51

#Filtered 0 95% $ 2.284,19




Number of Inputs 10

Number of Outputs 5






101



Minimum $ -27.121,16 5% $ -17.772,49

Maximum $ 20.831,83 10% $ -15.320,41

Mean $ -5.667,16 15% $ -13.543,42

StdDev $ 7.525,32 20% $ -12.119,01

Variance 56630464,37 25% $ -10.708,72

Skewness 0,047448419 30% $ -9.720,08

Kurtosis 3,017647496 35% $ -8.589,55

Median $ -5.727,74 40% $ -7.588,94

Mode $ 397,11

45% $ -6.803,60

Left X $ -17.772,49 50% $ -5.727,74

Left P 5% 55% $ -4.636,35

Right X $ 6.797,42 60% $ -3.696,22

Right P 95% 65% $ -2.894,00

Diff X $ 24.569,91 70% $ -1.853,92

Diff P 90% 75% $ -547,93

#Errors 0 80% $ 733,85



#Filtered 0 95% $ 6.797,42

102




Number of Inputs 10

Number of Outputs 5






103



Minimum $ -29.816,76 5% $ -15.320,16

Maximum $ 24.819,57 10% $ -12.231,27

Mean $ -1.719,66

15% $ -10.332,33

StdDev $ 8.304,94 20% $ -8.737,90

Variance 68972014,99 25% $ -7.256,35

Skewness 0,006484095 30% $ -6.236,18

Kurtosis 2,96366153 35% $ -5.097,41

Median $ -1.817,32

40% $ -4.123,33

Mode $ -6.921,71

45% $ -3.128,72

Left X $ -15.320,16 50% $ -1.817,32

Left P 5% 55% $ -592,07

Right X $ 11.848,24 60% $ 687,80

Right P 95% 65% $ 1.706,35

Diff X $ 27.168,40 70% $ 2.826,44

Diff P 90% 75% $ 4.238,06

#Errors 0 80% $ 5.209,80



#Filtered 0 95% $ 11.848,24

104

ANEXO NRO. 6 DOCUMENTOS NECESARIOS PARA OBTENER LA VIDA JURÍDICA EN LA

SUPERINTENDENCIA DE ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA

universidad tÉcnica particular de loja la universidad...

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