universidad nacional tecnolÓgica de lima sur...
TRANSCRIPT
i
UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLÓGICA DE LIMA SUR
FACULTAD DE INGIENERÍA DE SISTEMAS Y ADMINISTRACIÓN DE
EMPRESAS
CARRERA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
LAS POLÍTICAS DE GESTIÓN FINANCIERAY SU INFLUENCIA EN LA
ENTREGA DE LÍNEAS DE CRÉDITO EN EL BANCO AZTECA DEL PERÚ,
2014
TRABAJO DE INVESTIGACIÓN PARA OPTAR EL TÍTULO DE LICENCIADO
EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
PRESENTADO POR EL BACHILLER:
ABEL JESÚS JAÚREGUI AGUILAR
VILLA EL SALVADOR
2015
ii
DEDICATORIA:
El presente trabajo está
dedicado a mis padres, por el
ejemplo que me brindan cada
día en mi vida; a mis
hermanos, por toda la ayuda
que me dieron en estos años
de mi vida universitaria y a los
diferentes docentes que me
enseñaron.
iii
AGRADECIMIENTO
Agradezco a mi alma máter por haberme brindando las herramientas y el
conocimiento necesario para mi desarrollo profesional.
Un agradecimiento especial al Dr. Frank Escobedo, que siempre me dio el
apoyo y dirección en la realización de este proyecto de investigación como
asesor para obtener mi título profesional.
iv
ÍNDICE
Pag
Introducción 1
CAPÍTULO I PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
1.1. Descripción de la realidad problemática 3
1.2. Justificación de la investigación 5
1.3. Delimitación de la investigación 7
1.3.1. Espacial 7
1.3.2. Temporal 7
1.4. Formulación del problema 7
1.4.1. Problema general 7
1.4.2. Problemas específicos 7
1.5. Objetivos 8
1.5.1. Objetivo general 8
1.5.2. Objetivos específicos 8
CAPÍTULO II MARCO TEÓRICO
2.1. Antecedentes 9
2.2. Bases teóricas 14
2.2.1. Gestión 14
2.2.2. Gestión financiera 15
2.2.2.1. Planificación financiera 15
A. Recaudación de efectivo 16
B. Pronostico de ventas 16
C. Presupuesto de compras 17
2.2.2.2. Organización financiera 18
A. Departamentalización 18
B. Cultura organizacional 19
C. Estructura financiera 19
2.2.2.3. Dirección financiera 20
A. Toma de decisiones 21
B. Comunicación 21
C. Motivación. 22
2.2.2.4. Control financiero 22
2.2.3. Políticas de créditos 23
2.2.4. Líneas de crédito 24
2.2.4.1. Descripción de la línea de crédito 24
A. Definición 24
B. Forma de Promoción 24
C. Pago 25
D. Tasa de interés 25
E. Procedimiento 26
v
F. Funciones y responsabilidades 26
2.2.4.2. Capacidad de pago 27
A. Definiciones 27
B. Órgano facultado 27
C. Calculo de la capacidad de pago 28
D. Sobregiro de la capacidad de pago 28
E. Aumento de la capacidad de pago 29
F. Procedimiento de capacidad de pago 29
G. Funciones y responsabilidades 30
2.2.4.3. Requisitos 30
A. Referencias personales 31
B. Identificación oficial 31
C. Comprobante de domicilio 31
D. Comprobante de propiedad 32
E. Comprobante de ingresos 35
F. Restricciones 37
G. Procedimiento de ingreso de información al ADN 38
2.2.4.4. Fiador solidario 39
A. Requisitos 40
B. Tramites del fiador solidario 41
C. Restricciones 42
D. Procedimiento 42
E. Funciones y responsabilidades 44
2.2.4.5. Línea de crédito rápido y fácil 45
2.2.4.6. Autorización de línea de crédito 48
A. Consulta al Buero de crédito 48
B. Calificación en RCC 48
C. Investigación de crédito 50
D. Investigación por actualización de ingresos 51
E. Vigencia de la investigación 51
F. Resultado de investigación 52
G. Liberación 53
H. Restricciones 54
I. Procedimiento de investigación y liberación 55
J. Funciones y responsabilidades 56
2.2.5. Disposición 56
2.2.5.1. Crédito al consuno 56
A. Definiciones 56
B. Requisitos 57
C. Enganche 57
D. Garantías 58
E. Plazos 59
F. Reglas de consumo para clientes conocidos de 1,2 y
3 años 59
vi
G. Autorización 60
H. Surtimiento de bienes de consumo 60
I. Restricciones 61
J. Procedimiento de crédito de consumo 61
K. Funciones y responsabilidades 63
2.2.5.2. Préstamos personales 63
A. Requisitos generales 63
B. Requisitos por tipo de cliente 63
C. Prestamos con investigación 64
D. Plazos 65
E. Garantías mobiliarias 66
F. Surtimiento de un préstamo personal 66
G. Cancelación de préstamos personales 66
H. Bonificación por pago total anticipado 67
I. Restricciones 68
J. Procedimiento de ingreso de información 69
K. Responsabilidades 71
2.2.5.3. Garantías 71
A. Bienes en garantía mobiliaria 71
B. Bienes en garantía mobiliaria no validos 72
C. Datos de bienes en garantía 72
D. Cálculo del valor de bienes en garantía 73
E. Investigación de bienes en garantía 73
F. Anexo de bienes 73
G. Restricciones 74
H. Procedimiento para ingreso de garantías 74
2.2.5.4. Recompra 75
A. Autorización de recompras 75
B. Recompras permitidas 75
C. Restricciones 76
D. Funciones y responsabilidades 76
2.2.6. Marco conceptual 77
CAPÍTULO III
3.1. Descripción de la empresa 79
3.1.1. Visión y misión de la empresa 81
A. Visión 81
B. Misión 81
3.1.2. FODA 82
3.1.3. Principales valores 82
A. Honestidad 82
B. Inteligencia 82
C. Ejecución 83
3.1.4. Organigrama en estudio de la empresa 84
vii
3.1.5. Enfoque del Banco Azteca en el Perú 85
3.1.6. Descripción de productos 86
A. Guardadito 86
B. Inversión azteca 86
C. Guardakids 86
D. Crédito al consumo 87
E. Préstamos personales 87
F. Tarjeta Azteca 87
G. Transferencia de dinero 87
H. Venta de seguros 88
I. Compra de divisas 88
3.2. Descripción del proyecto 89
3.3. Modelo de gestión financiera basado en políticas 92
3.4. Revisión y consolidación de resultados 93
3.4.1. Revisión de resultados 93
3.5. Proceso de gestión financiera en el Banco Azteca del Perú 100
3.6. Deficiencias de la gestión financiera basado en políticas que se solucionaran
con el modelo planteado 103
Conclusiones 106
Recomendaciones 108
Bibliografía 109
Anexos 111
viii
INTRODUCCIÓN
El presente trabajo nos habla de la importancia de la gestión financiera
basado en políticas en la entrega de líneas de crédito, por eso comenzamos a
explicar que la gestión financiera es de gran ayuda para las familias peruanas,
más aun cuando hablamos de las que pertenecen al NSE C y D debido a que
estas carecen de intuición financiera. El crédito puede ser un componente
esencial para las personas, siempre y cuando conozcan el manejo del dinero.
La principal barrera para acceder a los créditos pareciera ser las
garantías, por ello para las personas pertenecientes a la base de la pirámide se
les harían difícil solicitar algún tipo de crédito, debido a que ellos tendrían
menores ingresos o porque tendrían problemas de titulación de propiedad, por
consiguiente se les cobrarían un porcentaje más de interés.
Si es que alguna vez uno de nosotros optaría por solicitar un préstamo,
primero lo que tiene que hacer, es pedir toda la información correspondiente al
tipo de crédito que desea y si es necesario solicitarlos en varias entidades para
así realizar una comparación de los gastos y costos que ocasionaría pedir un
crédito.
Solicitar un crédito no es el problema, lo malo es que algunas de las
personas que lo solicitan carecen de conocimiento financiero, es decir, no
saben en qué, cómo y dónde invertir; más aún lo utilizan para diferentes tipos
de vanidades, esto no les dará algún tipo de solvencia para enfrentar el pago
de las diferentes cuotas pactadas, llevándolos a una posible deuda que no
podrán pagar.
Las diferentes circunstancias que tendrían los clientes del Banco Azteca
del Perú al solicitar un crédito, no debe ser mal aprovechados para realizar
malas prácticas en la entrega de créditos, solo por llegar a las metas pactadas
de la agencia, ocasionando con esto el aumento del nivel de
sobrendeudamiento del cliente. Es por ello que la gestión financiera y las
políticas de crédito son el pilar de todo banco al momento de otorgar algún tipo
ix
de crédito a las personas, por eso podemos decir que la gestión financiera
basado en políticas influye en la entrega de líneas de crédito del Banco Azteca
del Perú, por eso se realizara un modelo de proceso de la entrega de crédito en
esta entidad, y nos daremos cuenta que tan importante es para los ejecutivos
financieros, gerentes y hasta los clientes respetar dichas normas.
La estructura que hemos seguido en esta investigación se compone de 3
capítulos. El Primer Capítulo comprende el Planteamiento del Problema, el
Segundo Capitulo el desarrollo del marco teórico y el tercer capítulo
corresponde al desarrollo del proyecto.
3
CAPÍTULO I
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
1.1. DESCRIPCIÓN DE LA REALIDAD PROBLEMÁTICA
Las finanzas en las familias es un asunto muy importante para saber
manejar nuestro dinero, qué hacer con nuestros ahorros, qué seguro
contratar y cuál crédito nos conviene; las finanzas personales no deben
ser un dolor de cabeza, sino deben ser prácticas diarias de
sobrevivencia. El sector socioeconómico C y D son el público objetivo
donde en un gran porcentaje de estos carecen de un conocimiento
financiero, los pobladores solicitan un crédito sin saber que este es
permanente para ser usado en cualquier momento y debe ser cubierto
en los plazos en que se indique en los cronogramas de pago (línea de
crédito) para ser usado según su necesidad; según la vaga información
pedida y brindada por los ejecutivos financieros los clientes no saben
cuánto es la tasa de interés cobrado, el dinero barato siempre será una
tentación y las personas que solicitan un crédito deben estar bien
empapados del tema y si no lo están es porque no aprendieron el valor
del dinero y toman conciencia de esto hasta que se ven abrumados por
las deudas. Presupuestar y pagar las deudas no es un proceso fácil para
aquellas personas que tienen muchas deudas o que nunca aprendieron
acerca de la administración de dinero.
4
Sobregirarse puede provocar un mal crédito, no porque el banco
otorgue una línea de crédito al usuario no significa que este lo deba
utilizar en su totalidad, sino dependiendo de su capacidad de pago que
pueda tener; cuando un límite de crédito se excede, los pagos en cada
periodo aumentarán. Lo mejor es comprobar siempre el disponible, y
permanecer por debajo de él. Normalmente una Línea de Crédito
ocasiona el pago de intereses sobre el monto que se haya utilizado,
aunque dependiendo del caso, también puede originar comisiones por
su utilización y por seguros asociados.
Las necesidades de los clientes se ven reflejadas por los
requerimientos de la ocasión, pero también se distinguen por la
demanda de un adecuado servicio, fluida información, comodidad,
rapidez, autorrealización, etc., pero los pobladores de la base de la
pirámide al solicitar un crédito, por su inexperiencia dejan pasar muchos
puntos en alto con tal de obtener el crédito lo más pronto posible, y lo
recomendable es desarrollar una comparación entre los costos, gastos y
beneficios entre los bancos conjuntamente de un plan financiero donde
se evalúe tanto los ingresos y egresos, hasta cuándo y con cuánto
dinero se cuenta mensualmente para enfrentar la deuda que piensa
adquirir.
Las diferentes experiencias que viven los usuarios del NSE C y D no
son los más esperados debido a su ineficiente cultura financiera, para
ser un buen consumidor bancario y obtener un buen historial crediticio
no es necesario tener estudios, sino saber darle un uso adecuado al
dinero y para lograr esto en algunas circunstancias necesitan un
ejemplo a seguir para resolver sus problemas económicos. Pedir ayuda
profesional puede ser la clave para que los individuos eliminen sus
deudas y mejoren sus finanzas en el futuro.
Uno de los bancos con mayor índice de morosidad es el Banco
Azteca del Perú, tal vez causado por el mal manejo de las políticas de
crédito que realizan los trabajadores y no por el Nivel Socioeconómico
5
dirigido, es por ello que se pretende estudiar de que manera influye la
gestión financiera basado en las políticas para la entrega de Líneas de
Crédito del Banco Azteca del Perú y evitar el sobreendeudamiento
masivo de la población para así minimizar el índice de morosidad del
banco.
1.2. JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN
El Banco Azteca del Perú al no practicar una política salarial y de
ascensos, los diferentes colaboradores que pasan por el banco lo hacen
de una manera momentánea, esto conlleva a las malas prácticas al
otorgar un crédito a una persona; todos los colaboradores deben tener
bien en claro las políticas de crédito del banco, ya que por un largo lapso
de tiempo no lo han tenido presente, y han estado realizando sus
labores como mejor les parezca, ocasionando diversas irregularidades,
como quejas, denuncias, multas hasta estafas.
Debido por las distintas consecuencias ocasionadas por las diversas
razones del mal uso de las políticas las diferentes personas ya no
quieren obtener un crédito por las diferentes experiencias vividas.
La obtención de un crédito en el Banco Azteca para la gran mayoría
es lo último que harían, esto es debido a la gran tasa de interés que
cobran, pero estos no ven los beneficios que les otorga este banco, si
solo utilizarían cinco minutos de su tiempo para analizar la información,
se darían cuenta que es la única entidad financiera que otorgan un
crédito en menos de 24 horas, que les otorga una tarjeta de crédito sin
cobro de mantenimiento y además no les cobra intereses durante los 14
primeros días después de haber realizado la compra (no valido para
retiro de efectivo). En cuanto a los préstamos lo recomendable es
solicitarlo por un corto tiempo.
6
La gestión financiera basado en las políticas es el análisis y toma de
decisiones sobre las necesidades teniendo en cuenta ciertas reglas,
esto nos servirá para lidiar con las ineficiencias que provoca un crédito
mal otorgado ayudando a concientizar al trabajador y al cliente de lo que
se debe lograr, para no ocasionar que el usuario se sobregire y pueda
lograr el inicio de un historial para una posterior ampliación de línea de
crédito.
Las políticas de crédito son útiles para gestionar los diferentes
recursos para llegar a la meta trazada sin ocasionar anomalías
perjudicando a la empresa; debido a que son el faro del barco, todos en
él lo ven y saben hacia donde van, donde está el puerto, y cuando
lleguen volverán a partir, guiados por otro faro y hacia un nuevo puerto.
Los diferentes gerentes involucrados en la aprobación de un crédito
deben capacitar a su gente debido a que siempre habrá irregularidades,
los gerentes coordinarán los esfuerzos y conocimientos de su grupo de
trabajo, juntos decidirán como solucionar el problema y midiendo
diariamente el avance corrigiendo inmediatamente la desviación y
eliminando sus causas; con esto los colaboradores realizaran sus
labores eficientemente.
Debido a ello la aplicación de la Gestión Financiera basado en
políticas para la entrega de Líneas de Crédito permitirá que todos los
colaboradores del Banco Azteca del Perú estén direccionados hacia un
mismo fin, logrando así la satisfacción plena del cliente, y la reducción
de pérdidas a la entidad.
7
1.3. DELIMITACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN.
1.3.1. Espacial
El lugar donde se realizó este proyecto fue en el Banco
Azteca del Perú en el área de créditos.
1.3.2. Temporal
Comprende el período entre enero a diciembre de 2014
1.4. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
1.4.1. PROBLEMA GENERAL
¿De qué manera las políticas de gestión financiera influye en
la entrega de líneas de crédito del Banco Azteca del Perú?
1.4.2. PROBLEMAS ESPECÍFICOS
¿De qué manera las políticas de planificación financiera influye
en la entrega de Líneas de Crédito del Banco Azteca del
Perú?
¿De qué manera las políticas de organización financiera
influye en la entrega de Líneas de Crédito del Banco Azteca
del Perú?
¿De qué manera las políticas de dirección financiera influye en
la entrega de Líneas de Crédito del Banco Azteca del Perú?
¿De qué manera las políticas de control financiera influye en
la entrega de Líneas de Crédito del Banco Azteca del Perú?
8
1.5. OBJETIVOS
1.5.1. OBJETIVO GENERAL.
Explicar la influencia de las políticas de gestión financiera en la
entrega de líneas de crédito del Banco Azteca del Perú.
1.5.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS.
Explicar la influencia de las políticas de planificación financiera
en la entrega de líneas de crédito del Banco Azteca del Perú.
Explicar la influencia de las políticas de organización financiera
en la entrega de líneas de crédito del Banco Azteca del Perú.
Explicar la influencia de las políticas de dirección financiera en
la entrega de líneas de crédito del Banco Azteca del Perú.
Explicar la influencia de las políticas de control financiera en la
entrega de líneas de crédito del Banco Azteca del Perú.
9
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
2.1. ANTECEDENTES
No se ha encontrado trabajos investigativos similares al tema
objeto de estudio, pero se encontró investigaciones relacionadas.
Montes Chino Aurelia Amelia en su investigación aporta la
siguiente información1:
A pesar del riesgo que implica no tener claramente delineada una
política de crédito, existen muchos negocios que están tan preocupados
por incrementar las ventas, que permiten que el personal de estos
departamentos de ventas sean los que determinen que clientes califican
para autorizarles una línea de crédito y el plazo, esto es muy poco
recomendable ya que el personal implicado en las ventas se convierte
en juez y parte, sin embargo podría funcionar esta práctica si a los
vendedores se les conceden comisiones sobre la venta efectivamente
realizada o recuperada, es decir: hasta que el cliente haya pagado su
compra, significa que la comisión será calculada sobre cobranza y hasta
entonces pagar la comisión al vendedor.
1 Montes Chino Aurelia A. La administración del departamento de crédito y cobranzas en
empresas farmacéuticas. [Tesis de Maestría]. México Distrito Federal: Universidad Iberoamericana; 2005.
10
En su investigación intentó comprobar una vez más la aplicación
de la administración en todos los ámbitos de los negocios,
particularmente en el departamento de crédito y cobranzas, comprobó
que aplicando el proceso administrativo se puede mejorar el desempeño
organizacional, se logran objetivos plenamente cuantificables aplicando
los principios de cada fase que involucra la planeación, la organización,
la dirección y el control, tomar decisiones en cada fase, es el rol del
administrador (en su papel de gerente de este departamento).
Morales Guerra María lidia en su investigación aporta la siguiente
información2:
Las instituciones financieras son autónomas para las definiciones
de sus políticas comerciales y crediticias, ante lo cual los criterios que
aplican para realizar las evaluaciones de las empresas y personas, para
efectos de evaluar la clientela en toda su gama de productos, son de su
exclusiva responsabilidad.
El análisis de créditos se considera un arte, ya que no hay
esquemas rígidos y que por el contrario es dinámico y exige creatividad
por parte del Departamento de Riesgos. Sin embargo, es importante
dominar las diferentes técnicas de análisis de créditos y complementarla
con una buena cuota de experiencia y buen criterio, así mismo, es
necesario contar con la información necesaria y suficiente que permita
minimizar el número de incógnitas para poder tomar la decisión correcta.
Las políticas de crédito de una empresa establecen los
lineamientos para determinar si se otorga un crédito a un cliente y por
cuanto se le debe conceder. La empresa no solo debe ocuparse en
establecer las normas de crédito, sino en aplicar correctamente tales
normas al tomar decisiones. Las normas de crédito de una empresa
definen criterios básicos para la concesión de un crédito a un cliente,
2 Morales Guerra María lidia. La administración del riesgo de crédito en la cartera de
consumo de una institución bancaria. [Tesis]. Guatemala: Universidad de San Carlos de Guatemala; 2007.
11
como la reputación crediticia, referencias de crédito, periodos de pago,
proporcionar una base cuantitativa para establecer y reforzar los
patrones de crédito.
Hidalgo Benito Elsa Violeta en su investigación aporta la siguiente
información3:
Al evidenciar la importancia de contar con un sistema de control
interno en la gestión de créditos y cobranzas, el mismo que influirá
favorablemente en la ética, prudencia y transparencia de éste, en el
marco de las normas de control interno, los nuevos paradigmas de
gestión y control institucional; con lo cual se va a obtener información
oportuna y razonable para una adecuada gestión en el área de créditos y
cobranzas evitando o reducir pérdidas e incrementar los ingresos por los
créditos otorgados y cobranzas efectuadas.
La planificación del Control Interno comporta el desarrollo de una
estrategia global en base al objetivo y alcance del encargo y la forma en
que se espera que responda la organización de la empresa, lo que
permitirá una buena administración en el área de créditos y cobranzas;
quedando probado que la adopción oportuna de medidas preventivas
que adopten las empresas en estudio, permitirá mejorar los controles
sobre créditos otorgados y acciones de cobranza.
La Dirección de Control interno tiene como misión gerenciar,
administrar y planificar el sistema de control interno concebido como el
principal instrumento de gestión, para medir y evaluar la eficiencia y
eficacia de los diferentes procesos, encaminados al cumplimiento de
objetivos y metas previstos en la misión para contribuir a la
transparencia de la gestión, lo que favorecerá notablemente en el
manejo de los ingresos de efectivo en las empresas, quedando probado
3 Hidalgo Benito Elsa Violeta. Influencia del control interno en la gestión de créditos y
cobranzas en una empresa de servicios de pre- prensa digital en Lima-Cercado. [Tesis]. Perú-Lima. Universidad San Martin de Porres: 2010.
12
que la eficiente y eficaz Dirección del Control Interno favorecerá el
manejo de los ingresos de efectivo en el área de créditos y cobranzas.
EL Control Interno es un plan de organización donde se
establecen las políticas y procedimientos que persigue la entidad con el
fin de salvaguardar los recursos con que cuenta, verificar la exactitud y
veracidad de la información para promover la eficiencia en las
operaciones y estimular la aplicación de las políticas para el logro de
metas y objetivos programados; quedando probado que el
establecimiento de procedimientos efectivos de control interno
mantendrá la coherencia y armonía entre las acciones propias de la
función administrativa de la entidad de forma articulada con los objetivos,
las estrategias y las políticas generadas por el subsistema del control
estratégico, contribuyendo de esta manera a salvaguardar los activos en
la empresa.
Maza Barbecho Norma Isabel, Ortega Vicente Johana Cecilia en
su investigación aporta la siguiente información4:
Las políticas de crédito de una institución no evidencia
necesariamente la buena gestión financiera de su cartera pues uno de
los principales problemas que atraviesa la institución nombrada en la
investigación es el alto nivel de morosidad en sus dos líneas de crédito,
como consecuencia del incremento de la cartera improductiva
particularmente de los créditos de consumo, que siendo los más
importantes dentro de la cartera, registran niveles preocupantes de
morosidad a comparación con el resto del segmento; a pesar de que la
institución cuenta con un reglamento de créditos y cobranzas, se
evidencia que existe una deficiente gestión en el seguimiento y
recuperación en las operaciones de créditos otorgados, provocando que
se acumule la cartera que no genera rendimientos y afectando a la
calidad de la misma. Con respecto en la recuperación de cartera existen
4 Maza Barbecho Norma Isabel, Ortega Vicente Johana Cecilia. Estudio de la gestión de riesgos en la
cartera de créditos, influencia en la liquidez y propuesta de mejoramiento en la cooperativa “COOPAC AUSTRO LTDA”. [Tesiz]. Cuenca – Ecuador: Universidad de Cuenca; 2014.
13
otros factores desfavorables, como la rotación constante del personal
generando inestabilidad y discontinuidad en el seguimiento de
operaciones de gestiones anteriores, esto porque el personal está en la
cooperativa hasta encontrar mejores oportunidades laborales.
Nohelia Cardona Ramírez, Lina María Molina Rojas en su
investigación aporta la siguiente información5:
Las ventas son el motor de la empresa y hacen parte del
crecimiento absoluto de la compañía, pero no solo se deben medir por
su rentabilidad, sino por la eficiencia en el recaudo de las ventas a
plazos, que indica que hubo un buen estudio de crédito y que la política
de cobros es efectiva. Reducir las cuentas por cobrar es una de las
estrategias utilizadas para aumentar el capital de trabajo neto y
aumentar el activo.
Un modelo integral permite la integración de estrategias, políticas,
áreas y procesos de la compañía basándose en un enfoque sistémico,
donde lo importante es la relación entre los componentes del sistema
permitiendo que las empresas comprendan como la cartera contribuye a
que el margen operativo del negocio se incremente, ayudando a que la
rentabilidad sobre la inversión compense el costo de capital y satisfaga
las expectativas de los dueños generando valor económico agregado. El
área de cartera en las empresas, se analiza como un motor generador
de capital de trabajo operativo y como uno de los principales elementos
del flujo de caja libre. Lo que se pretende es que analicen todos los
factores que la afectan y se establezcan políticas y procedimientos para
prevenir el surgimiento de capital ocioso, que aumenta los costos y
disminuye las utilidades esperadas por la gerencia y los dueños.
5 Nohelia Cardona Ramírez, Lina María Molina Rojas. Modelo integral de gestión financiera de cartera
para el sector real. [Tesis doctoral]. Medellín – Colombia: Universidad de Medellín; 2006.
14
2.2. BASES TEÓRICAS.
2.2.1. GESTIÓN
Proceso emprendido por una o más personas para
coordinar las actividades laborales de otras personas con la
finalidad de lograr resultados de alta calidad que cualquier otra
persona, trabajador solo no podría alcanzar.6
2.2.2. GESTIÓN FINANCIERA.
La gestión financiera de la empresa le corresponde analizar
las necesidades de recursos financieros, su coste y la forma más
conveniente de obtenerlos así como estudiar y decidir respecto a
la viabilidad económica y financiera de las inversiones.7
2.2.2.1. PLANIFICACIÓN FINANCIERA.
Según Weston y Brigham, la planificación
financiera implica la proyección de las ventas, el ingreso
y los activos tomando como base estrategias alternativas
de producción y mercadotecnia así como la
determinación de los recursos que se necesitan.8
Asimismo Lusthaus Charles, la planificación
financiera es la capacidad de la organización de
pronosticar sus futuras necesidades monetarias. La
planificación financiera de una organización debe incluir
6 John M. Ivancevich, Peter Lorenzi, Philiph B. Crosby, Steven J. Skinner. Gestión: calidad y
competitividad. Madrid: MacGraw Hill Interamericana; 1996.p. 12. 7 Andrés de Pablo López. Gestión financiera. Madrid: Editorial Universitaria Ramón Areces; 2010.p. 15
8 Weston J, Brigham E. Fundamentos de Administración financiera. México: MacGraw Hill
Interamericana; 1994.p. 413
15
sus necesidades financieras de corto y largo plazo, junto
con sus necesidades de efectivo. 9
Finalmente Van Horne James y Wachwicz John,
expone que la planificación financiera consiste en
evaluar la situación financiera presente de una empresa
y ponderar las oportunidades con respecto a ellas, para
de esta forma planear su futuro.10
Tomando en cuenta las definiciones anteriores
podemos decir que la planeación financiera es una
herramienta de dirección que implica la capacidad de
pronosticar necesidades financieras de corto y largo
plazo; evaluando la presente situación y ponderando las
oportunidades financieras para que de esta forma se
planee el fututo.
A. RECAUDACIÓN DE EFECTIVO
Sobre la recaudación de efectivo, Besley y Birgham
la definen como el conjunto de actividades realizadas
por una empresa para la recuperación del precio de los
productos o servicios que fueron proporcionados a sus
clientes. Cada gerente debe desarrollar un sistema para
cobrar las cuentas vencidas a los clientes morosos.11
Asimismo, Ortiz A, la define como la recolección de
dinero que realiza la organización para dar cumplimiento
a las obligaciones que esta contrae, esta es la manera
9 Lusthaus C, Andrien M, Anderson G, Carden F. Evaluación organizacional. Estados Unidos: Banco
Interamericano de Desarrollo; 2002.p. 70-72. 10
Van Horne J, Wachwicz J. Fundamentos de administración financiera. México: Pearson Educación; 2002. 11 Besley, S. y Birgham, E. Fundamentos de Administración Financiera. Cengage Learning. USA: Thomson Editores; 2008.p. 43
16
en la que la empresa cuenta con la liquidez para poder
invertir una vez abarcadas todas las erogaciones.12
B. PRONÓSTICO FINANCIERO
Según Lawrence J Gitman, el pronóstico de ventas
no es más que la predicción de las ventas de la
empresa durante un periodo dado, con base en datos
externos y/o internos; se utiliza como la entrada clave
para el proceso de planeación financiera a corto plazo.
El pronóstico de ventas se podría basar en un análisis
de datos externos, internos o una combinación de los
dos.13
Asimismo Longenecker J nos dice que el
pronóstico de ventas es una predicción de cuanto de un
producto o servicio se puede vender dentro de un
mercado dado un periodo definido.14
C. PRESUPUESTO DE COMPRAS
Para Burbano J. indica que los pronósticos de
compras tienen el soporte de las cantidades requeridas
de cada insumo y de las políticas gerenciales trazadas
en torno a los inventarios, y deben proporcionar criterios
sobre los volúmenes de insumos que habrán de adquirirse, el
momento oportuno para ejecutar la acción de compra y el
valor de los bienes por adquirir.15
Asimismo Heredia Nohora dice que el presupuesto
de compras es el responsable de la planeación de las
12 Ortiz, A. Gerencia Financiera y Diagnóstico Financiero. Colombia: Editorial McGraw Hill; 2005. 13
Lawrence J Gitman. Principio de administración financiera. México: Pearson Educación; 2003.p. 99. 14
Longenecker J, Petty J, Palich L, Hoy F.Administración de pequeñas empresas. Usa: Cengage learning; 2000.p. 155 15
Burbano J. Presupuestos: enfoque de gestión, planificación y control de recursos. México: McGraw Hill. 2005
17
adquisiciones en la organización, de su eficiente
desempeño depende que el flujo de producción se a
continuo y se responda a las necesidades de suministros
identificadas en el presupuesto de producción, se cuente
con las unidades suficientes para cubrir los pedidos y se
cumpla con las metas establecidas de ventas. 16
2.2.2.2. ORGANIZACIÓN FINANCIERA.
Según Chávez Jack, la organización financiera
plantea un análisis de la parte operacional de las
finanzas, al considerar los fines que persiguen las cifras;
al encasillar en fondo de una forma adecuada,
instrumentamos la plataforma que guía la actividad
financiera.17
Según Chiavenato Idalberto, la organización como
función administrativa y parte del proceso administrativo
significa estructurar e integrar los recursos y los órganos
encargados de su administración, relacionarlos y fijarles
sus atribuciones.18
Tomando en cuenta las definiciones mencionadas
anteriormente podemos decir que la organización
financiera comprende los estudios económicos
necesarios para lograr, con un mínimo de inversiones, la
máxima productividad, preparando e integrando los
recursos y los órganos encargados de su administración.
16
Heredia Nohora. Gerencia de compras: La nueva estrategia competitiva. Colombia: Ecoe Ediciones.
2013.p.201. 17
Chavez Jack. Finanzas teoría aplicada para las empresas. Ecuador: Adya – Yala; 2003.p. 89. 18
Chiavenato Idalberto. Administración. México: MacGraw Hill Interamericana; 2009.p. 202
18
A. DEPARTAMENTALIZACIÓN
La departamentalización según Robbins Stephen, es
el fundamento mediante el cual se agrupa las tareas.19
Según Hernández Carlos la departamentalización es
la fase del análisis administrativo que se ocupa de
analizar el trabajo como un todo, pero estableciendo las
diferencias implícitas en materia de especialización y
complejidad que de hecho existen entre todas las partes
o componentes del trabajo. La departamentalización se
basa en el objetivo, propósitos y funciones generales de
la organización y da origen al organigrama de la
empresa o de la institución.20
B. CULTURA ORGANIZACIONAL
Robbins Stephen dice que la cultura organizacional
se refiere a un sistema de significados compartidos que
ostentan los miembros y que distinguen a la
organización de las otras, representando una
percepción común a todos los miembros de la
empresa.21
Según Amorós Eduardo, una cultura organizacional
surge cuando los integrantes comparten conocimientos
y suposiciones conforme descubren o desarrollan
formas de hacer frente a los aspectos de adaptación
externa e integración interna.22
19
Robbins Stephen. Administración. México: Pearson Educación; 2005.p. 235. 20
Hernández Carlos. Análisis administrativo. Costa Rica: Editorial Universidad Estatal a Distancia; 2007.p. 72 21
Robbins Stephen. Fundamentos del comportamiento organizacional. México: Prentice-Hall
Hispanoamericana; 1998.p. 255. 22
Amorós Eduardo. Comportamiento organizacional. Perú: USAT; 2007.p. 232.
19
C. ESTRUCTURA FINANCIERA
Pérez Juan dice que la estructura financiera de una
empresa es la forma en que se distribuye el capital
empleado según su origen y su plazo.23
Según Besley y Brigham, la estructura financiera
está representada por la mezcla de valores que la
empresa emplea para financiar sus activos, es decir, la
combinación de deudas y capital contable utilizada para
financiar una empresa.24
2.2.2.3. DIRECCIÓN FINANCIERA.
Según Fernández José, la dirección financiera de la
empresa ha ido desplegando su poderosa importancia
como herramienta de gestión, tanto en lo tocante a las
decisiones de inversión y financiación, como en lo
referente a las políticas de dividendos y de retribución
del capital.25
Según Iborra Juan, la dirección financiera se encarga
de la toma de decisiones sobre la captación y
administración de fondos financieros de la empresa. Es
decir, se encarga de las decisiones de financiación de la
empresa y de las decisiones de inversión en la
empresa.26
Según Chiavenato Idalberto, la dirección constituye
un proceso interpersonal que determina las relaciones
entre los individuos que está relacionada con la
actuación sobre las personas de la organización. En el
23
Pérez Juan. Control de la gestión empresarial. España: Esic. 2008.p. 289. 24
Besley y Brigham. Fundamentos de la gestión financiera. USA: Thomson Learning; 2006.p. 125. 25
Fernández José. Finanzas y ética. España: Cofas; 2004.p. 35 26
Iborra Juan. Fundamentos de dirección de empresas. España: Parainfo; 2006.p. 340.
20
nivel institucional, se denomina dirección; en el nivel
intermedio, se denomina gerencia; en el nivel
operacional recibe el nombre de supervisión de primera
línea.27
Dirección es un proceso donde se debe saber dirigir
las personas, pues los empleados apoyan para el logro
de los objetivos que se han plantado en la gestión
financiera emprendida, la dirección financiera permite
administrar los activos y pasivos, planificar las finanzas,
presupuestar el capital y financiar la empresa. Por otro
lado se encarga de la toma de decisiones de captación y
administración de fondos financieros de la empresa.
A. TOMA DE DECISIONES
Para Chiavenato Idalberto, toma de decisiones es un
proceso de análisis y elección entre las alternativas
disponibles de cursos de acción que las personas
deben asumir con la intención de alcanzar los objetivos
establecidos.28
Un hecho importante para la toma de decisiones es
saber la existencia de variables controlables
(empleados, capital publicidad, objetivos, costos) y
variables no controlables (población, competencia,
inflación) por la organización.
La toma de decisiones es una parte de las cuatro
funciones gerenciales. Por esta razón los gerente
(cuando planean, organizan, dirigen y controlan) se
definen como quienes toman las decisiones. De hecho,
27
Chiavenato Idalberto. Administración en los nuevos tiempos. México: MacGraw Hill Interamericana; 2002.p. 482 28
Chiavenato Idalberto. Introducción a la teoría general de la administración. México: MacGraw Hill Interamericana; 2004.p. 300.
21
podemos decir que toma decisiones es sinónimo de
gerencia.29
B. COMUNICACIÓN
La comunicación es un proceso dinámico y de
influencia recíproca, donde el receptor también tiene la
oportunidad de modificar el punto de vista del emisor.
Es la posibilidad de que cualquier corriente informativa
que aparece en la empresa, ya sea ascendente,
descendente o colateral, pueda surgir adecuadamente y
llegar correctamente hasta el último interesado y
destinatario.30
Se entiende por comunicación el conjunto de
señales emitidas (por la empresa) a través de un canal
y mediante un código que es conocido y descodificado
por el receptor al que se envía y gracias al cual es
posible el proceso de feedback o retroalimentación.31
C. MOTIVACIÓN
Para María Martínez la motivación juega un papel
esencial para explicar este interrogante, junto a otras
variables como la amplitud, la percepción, la percepción
del rol, la experiencia, etc. La motivación es la
motivación es la mejor arma para potenciar el
rendimiento de los colaboradores.32
Asimismo Chiavenato Edilberto dice que motivación
es el impulso que lleva a la persona actuar de
29
Robbins S, Coulter M. Administración. México: Pearson Educación; 2005.p. 139. 30
Martínez María. La gestión empresarial. España: Ediciones Díaz Santos; 2013.p. 3. 31
La comunicación empresarial. España: Vértice; 2008.p. 5. 32
Martínez María. La gestión empresarial. España: Ediciones Díaz Santos; 2013.p. 25
22
determinada manera, es decir, que da origen a un
comportamiento específico.33
2.2.2.4. CONTROL FINANCIERO.
Según Weston y Brigham el control financiero se
refiere a la fase en el cual se implementan los planes
financieros; el control trata del proceso de
retroalimentación y ajuste que se requiere para
garantizar la adherencia a los planes y la oportuna
modificación de los mismos debida a cambios
improvistos.34
Según Chiavenato Idalberto, La función
administrativa de control se relaciona con la manera
como se deben alcanzar los objetivos a través de la
actividad de las personas que componen la
organización. El control financiero sirve para que todo
funciones de manera correcta, en el momento
adecuado.35
El control financiero es la función administrativa que
se refiere a la relación interpersonal del administrador
con el empleado para alcanzar los objetivos financieros
trazados y la modificación de posibles fallas en el
proceso.
33
Chiavenato Idalberto. Administración. México: MacGraw Hill Interamericana; 2009.p. 300. 34
Weston J, Brigham E. Fundamentos de Administración financiera. México: MacGraw Hill Interamericana; 1994.p. 413 35
Chiavenato Idalberto. Administración en los nuevos tiempos. México: MacGraw Hill Interamericana; 2002.p. 637
23
2.2.3. POLÍTICAS DE CRÉDITO
Según Weston y Brigham las políticas de crédito son un
conjunto de decisiones que incluyen el periodo de crédito de una
empresa, las normas de crédito, los procesamientos de cobranza
y los descuentos ofrecido.36
Las políticas de estudio del crédito, en el análisis de un
crédito deben tenerse en cuenta dos variables principales: las
características generales del negocio o la persona a la que se
espera conceder el préstamo y aspectos de tipo financiero
relacionados con la empresa y los socios que la conforman.
Las políticas financieras permiten la coordinación entre las
unidades organizativas y reducen la cantidad de tiempo que los
gerentes emplean en la toma de decisiones.
2.2.4. LÍNEAS DE CRÉDITO.37
2.2.4.1. DESCRIPCIÓN DE LA LÍNEA DE CRÉDITO
A. DEFINICIÓN
La línea de crédito, es el crédito que Banco Azteca
Perú da al cliente de acuerdo a su capacidad de pago,
para comprar productos y servicios.
Importante: la línea de crédito no es topada a un
producto o servicio en específico, se calcula la capacidad
de pago del cliente y sobre esta se topa.
36
Weston J, Brigham E. Fundamentos de Administración financiera. México: MacGraw Hill Interamericana; 1994.p. 413 37
Banco Azteca del Perú. Manuel de crédito de Banco Azteca del Perú. Archivo Central. 2012.p. 4-44.
24
B. FORMAS DE PROMOCIÓN.
La línea de crédito se promueve a través de:
Las agencias y oficinas especiales con él:
Ejecutivo de cuenta.
Vendedor.
Cambaceo del Jefe de Crédito y Cobranza.
C. PAGO
La amortización:
Es fijo.
Puede ser, de acuerdo a lo que el cliente elija:
Semanal, cada 7 días a partir del día de la
compra.
El cliente puede elegir pagar de manera
quincenal o mensual, para lo cual deberá
mantener cuotas adelantadas depende de qué
manera desea realizar sus pagos (quincenal o
mensual)
Mínimo semanal es de s/.7 para la primera compra,
en las compras siguientes el abono semanal puede ser
menor a esta cantidad.
Se debe autorizar en máximo 24 horas
25
D. TASA DE INTERES
La tasa de interés e:
Esta expresada de forma efectiva anual.
Varía de acuerdo al tipo de pedido y plazo solicitados.
No incluye intereses por atraso.
Es sobre saldos insolutos.
E. PROCEDIMIENTO
El Ejecutivo de Cuenta realiza lo siguiente:
Tabla 1 Procedimiento de lo que hace el ejecutivo de cuenta.
Fuente: Banco Azteca del Perú
F. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
Tabla 2: Funciones y responsabilidades
Funciones Responsabilidades
Ejecutivo de cuenta
Promover el crédito. Informar al cliente los beneficios
del crédito de Banco Azteca.
Fuente: Banco Azteca del Perú
Paso Acción
1 Recibe al Cliente y promueve el crédito.
2
¿El cliente está interesado en el crédito que Banco Azteca ofrece?
Si No
Continua el
paso 3
Informa al cliente que puede comprar al contado
o apartado.
Fin del proceso.
3
Informa al Cliente:
Que es la capacidad de pago.
Los requisitos para solicitar la línea de crédito.
Los beneficios de la línea de crédito.
Como son los pagos.
Continúa con el procedimiento de Solicitud de Crédito.
26
2.2.4.2. CAPACIDAD DE PAGO
A. Definiciones
La capacidad de pago es la cantidad de dinero
semanal del Cliente para comprar un producto o servicio,
que depende del ingreso mensual familiar del Cliente.
Ingreso mensual familiar: Es la suma de los
ingresos del cliente que solicita el crédito más los de sus
Obligados Solidarios.
Obligados Solidarios: Es una persona física que:
Aporta ingresos comprobables para aumentar la
capacidad de pago del Cliente.
Viva en el mismo domicilio.
Puede ser su conyugue, padre e hijos.
Se compromete a pagar el crédito en caso de
cumplimiento del Cliente cuando firma el contrato del
crédito.
B. Órgano Facultado
Sólo el órgano facultado está autorizado para realizar
cambios a los criterios y políticas del sistema que modifica
la capacidad de pago, dichas modificaciones deben
quedar asentadas en un acta. Este órgano está
conformado por el Gerente General, el Gerente de
Riesgos y el Gerente de Crédito y Cobranza.
C. Calculo de la capacidad de pago
Para calcular la capacidad de pago del cliente se
considera un 5% del Ingreso Neto Mensual Familiar.
27
El Ingreso Familiar Máximo Comprobable que se
toma en cuenta es de s/.5000 y el ingreso familiar
Tabla 3: Ingreso máximo familiar
Tipo de ingreso Monto máximo que se
registra en sistema
Comprobable s/.5000
No comprobable s/.1100
Fuente: Banco Azteca del Perú
Tabla 4: Calculo de capacidad de pago
Caso Total de ingresos Capacidad de Pago semanal
1 1300 5%x1300=65
2 1100 5%x1100=55
3 2600 5%x2600=130
4 5000 5%x5000=250
Fuente: Propio
D. Sobregiro de la Capacidad de Pago
Cuando un Cliente topa su capacidad de pago, puede
sobregirar dicha capacidad de acuerdo a los siguientes
montos:
Capacidad de Pago = CP
Tabla 5: Calculo de sobregiro de capacidad de
pago
Perú CP => s/.50 CP < s/.50
Sobregiro S/.10 20% de su CP actual
Fuente: Propio
E. Aumento de la capacidad de pago
La Capacidad de Pago se aumenta:
Con la actualización de ingresos del Cliente,
mínimo después de 6 meses de la última
actualización.
28
Por el pago constante y puntual de un abono
MAYOR al que le corresponde pagar al Cliente,
durante 20 semanas, sin:
Atrasarse más de 1 semana, durante las 20
semanas.
Dar más de 1 adelanto mayor al abono
constante que ha pagado durante 20
semanas.
F. Procedimiento de aumento de capacidad de pago
El Ejecutivo de Cuenta realiza lo siguiente:
Tabla 6: Procedimiento
Paso Acción
1 Recibe al Cliente interesado en conocer su capacidad de pago.
2 Pregunta cuál es el ingreso mensual familiar.
Ver política de Requisitos
3 Suma los ingresos y multiplícalos por 0.05 para conocer la
capacidad de pago semanal del Cliente.
4 Indica al Cliente cual es la capacidad de pago.
Fin del procedimiento.
Fuente: Banco Azteca del Perú
G. Funciones y responsabilidades
Tabla 7: Funciones y Responsabilidades
Funciones Responsabilidades
Ejecutivo de cuenta
Informar al cliente respecto a
su capacidad de pago.
Orientar al cliente sobre cómo aprovechar
su capacidad de pago.
Fuente: Propia
29
2.2.4.3. Requisitos
Los requisitos del crédito son:
Ser persona natural mayor de 18 años y menor de
75 años.
Tener cualquier ocupación.
Presentar en original y entregar copia legible de:
Identificación oficial vigente.
Comprobante de domicilio.
Comprobante de propiedad o arraigo de
domicilio, de trabajo o fiador.
Comprobante de ingresos, en su caso.
Los Mineros, deben presentar aval.
A. Referencias personales
El ejecutivo de cuenta debe solicitar al cliente 2
referencia personales:
Familiares o conocidos que no vivan en el mismo
domicilio.
Capturar su domicilio o el número de teléfono de
dichas referencias.
Cuando no se registra el teléfono, se debe registrar la
dirección de la referencia personal del cliente.
B. Identificación Oficial
Los documentos válidos como Identificación Oficial
son:
30
Documento nacional de identidad (DNI) vigente del
solicitante y conyugue en caso de ser casado.
Carné de extranjería y pasaporte vigente para
extranjeros residentes en Perú.
El nombre del cliente se debe registrar tal y como
aparecen en la identificación oficial.
C. Comprobante de Domicilio
Los documentos válidos como Comprobante de
Domicilio son:
Último recibo de agua.
Último recibo de luz.
Último recibo de teléfono fijo.
Último recibo de servicios de televisión de paga, cable.
Recibo de impuesto predial del año en curso, a
nombre del cliente o la sociedad conyugal.
Documento de Identificación Oficial, cuando el Cliente
vive en el mismo domicilio que consigna en el
documento.
Certificado domiciliario emitido por la autoridad
correspondiente o declaración Jurada de domicilio,
solo en lugares donde se compruebe que no existen
servicios.
Todos los documentos tienen que estar pagados y al
corriente, en su caso.
El domicilio del Cliente que se registra en la solicitud
debe ser el mismo que aparece en el Comprobante de
Domicilio.
31
Nota: Queda prohibido otorgar Líneas de Crédito a
Clientes invasores, sin servicios, ni documentos, como
“casa en esteras”.
D. Comprobante de Propiedad
Los documentos válidos como Comprobante de
Propiedad son:
Recibo de pago del impuesto predial del año en
curso, a nombre del cliente o a la sociedad
conyugal.
Escritura Pública notariada.
Copia literal de propiedad (con antigüedad no
debe ser mayor a 3 meses)
Título de Propiedad expedido por COFOPRI.
Contrato de compra venta elevado a Escritura
Pública.
Autoevalúo de la Propiedad (PU y HR)
Constancia de Posesión.
En hoja Membretada, con la firma del Alcalde y
sellada, con los datos del domicilio.
Emitida por las Municipalidades, Gobierno
Regional competente.
Complementada con recibos de servicios a
nombre del cliente y/o sociedad conyugal.
Con vigencia de 3 meses de emisión, mínimo.
32
La propiedad debe estar:
Ubicada dentro de la misma Ciudad, en donde el
cliente solicita el crédito y debe habitar en ella.
A nombre del cliente o la sociedad conyugal.
Notas:
No se aceptan las Constancias de Posesión emitidas
por Asociaciones Civiles.
Todos los documentos tienen que estar pagados y al
corriente, en su caso.
No se aceptan comprobantes de Propiedad los
Contratos de compra venta legalizados, Contratos
simples de compra venta ni las Minutas de compra
venta con firmas legalizadas.
Las alternativas para cuando NO presenta
comprobante de propiedad son:
Alternativa 1:
Comprobar arraigo en su domicilio mínimo de 2 años
con alguno de los siguientes documentos que este a su
nombre o del cónyuge:
Contrato de arrendamiento original, notariado.
Recibo de pago de arrendamiento original.
Alternativa 2:
Comprobar arraigo en su trabajo mínimo de 2 años
con alguno de los siguientes documentos que este a su
nombre:
33
3 últimas boletas de pago (anterior y actual para
validar antigüedad), deben mostrar fecha de
ingreso, tener sello original y firma.
Alternativa 3:
Presentar Escrituras a nombre de un familiar directo
como cónyuge, hijos o padres, ya fallecido y su acta de
defunción.
Alternativa 4:
Presentar Fiador Solidario (Viva en el mismo
domicilio)
Identificación Oficial.
Comprobante de Domicilio.
Comprobante de Propiedad o comprobante de
Ingresos, en su caso.
Todos los documentos tienen que estar pagados y al
corriente.
E. Comprobante de ingresos
Los documentos válidos como comprobante de
ingreso son:
Últimas 3 boletas de pago sellado o membretado
por la empresa, si posee ingresos fijos mensuales.
Últimos 3 estados de cuenta mensuales de su
cuenta sueldo.
Recibos por honorarios por los 3 últimos meses y
copia RUC.
Declaración Jurada de Impuesto a la Renta de
cuarta categoría de los últimos dos años.
34
Copia de tres últimos pagos por IGV/RUS/RES a la
SUNAT y Copia de RUC.
Último recibo de pago de pensión por Jubilación
Laboral (no aplica pago de pensión alimentaria)
Última Declaración Jurada de Impuesto a la Renta
personal.
Último Certificado de Retenciones de Quinta
Categoría.
Últimos 5 estados de cuenta de banco en caso de
ser diferentes a los pagos de sueldo.
Importante: Ingreso máximo permitido como
Comprobante de ingresos s/.5000.
Si no presenta algunos de los documentos de la
relación anterior se tienen las siguientes alternativas:
Alternativa 1
Si no tiene comprobante de ingresos el ingreso máximo
permitido es te s/.1100
35
Tabla 8: Cálculo de ingresos
Caso
El Cliente registra ingresos: El sistema calcula la capacidad
de pago topando los ingresos a: Total
Comprobables No
comprobables Comprobables
No
comprobables
1 0 900 0 900 s/.900
2 0 2500 0 1100 s/.1100
3 1600 900 1600 0 s/.1600
4 2200 900 2200 0 s/.2200
Fuente: Propia
Alternativa 2
Presentar los 6 últimos recibos de transferencias de
dinero y de acuerdo a la frecuencia de los recibos calcular
el ingreso mensual promedio. Debe presentar
transferencias recibidas con un periodo máximo de 3
meses de antigüedad. Y las fechas no deben tener más
de 45 días de diferencia.
El máximo ingreso permitido por esta alternativa es
s/.2100
Alternativa 3
Si no tiene comprobante de ingresos y desea que s
ele autorice un monto mayor al límite permitido, tiene que
presentar original y copia legible del comprobante de
ingresos del Aval / Fiador solidario mínimo por el monto
deseado.
Ejemplo:
El cliente tiene ingresos no comprobables por
s/1400.
El Aval / Fiador solidario tiene que presentar
comprobante de ingresos por s/.1400 o más.
36
F. Restricciones
Está prohibido que el ejecutivo de cuenta:
Registre información incorrecta o ficticia en ADN.
No valide que la información registrada en la
solicitud de crédito coincida con los documentos
del cliente.
Levante o libere una capacidad de pago a un
Cliente que:
Ya cuente con una.
Sea mayor de 75 años.
G. Procedimiento de ingreso de a información al ADN
Tabla 9: Procedimiento de ingreso de los requisitos al ADN
Paso Acción
1 El Ejecutivo de Cuenta
Promueve la línea de crédito.
¿El cliente desea solicitar su línea de crédito?
Si No
Continua en el Paso 2 Ofrece otros
productos.
Fin del procedimiento
2 ¿La solicitud se promueve fuera del Punto de Venta?
Si No
Continúa en el procedimiento de cambaceo de la
línea de crédito.
Continua en el paso 3
3 Registra en ADN los datos de la Solicitud de la Línea de crédito como
aparecen en los documentos que el cliente presenta.
Registra las 2 huellas del cliente y toma su fotografía.
4 Captura los datos generales del Cliente
5 Captura la dirección del cliente:
Calle.
Numero exterior.
Numero interior, en su caso.
Urbanización.
37
Provincia.
Departamento.
6 Solicita al Cliente las calles que rodean su domicilio y las digita en los
campos:
Calle de enfrente.
Calle izquierda.
Calle derecha.
Calle atrás.
7 Registra en el ADN los datos Laborales y Económicos del Cliente,
Solidarios / aval, en su caso
8 Registra en el ADN las 2 referencias personales del cliente.
Digita:
Nombre y segundo nombre.
Apellido paterno y materno, apellido de casada, en su caso.
Parentesco
Teléfono, extensión, en su caso.
Dirección, en su caso.
Tiempo de conocerlo.
9 Solicita al cliente:
El nombre de una persona Mayor de Edad que proporcione los datos
del Cliente, en caso de que este no se encuentre en su domicilio
durante las visita.
La fecha y la hora de la visita.
10 Revisa y registra en ADN los documentos que el cliente entrega.
11 Consulta al Buró de Crédito Interno
12 ¿El Cliente aparece en la lista de Clientes no sujetos de Crédito?
Si No
Informa al cliente que se rechazó su solicitud
porque no es una persona sujeta a crédito.
Fin de procedimiento
Continúa en el paso
siguiente
13 Recaba en el contrato de crédito la firma de:
El Cliente.
Los Obligados Solidarios, en su caso.
El Aval / fiador Solidario, en su caso.
14 Entrega al Cliente el aviso de visita que imprime de ADN y le informa que el
Jefe de Crédito y Cobranza lo va a visitar en menos de 24 horas.
15 Digitaliza los documentos que el Cliente entrega.
Fuente: Banco Azteca del Perú.
38
2.2.4.4. Fiador solidario
Es una persona natural que se compromete a pagar
el crédito en caso de incumplimiento del cliente.
Puede ser Fiador Solidario de:
Toda la línea de crédito para cumplir con el
requisito de comprobante de:
Propiedad.
Ingresos.
Un pedido de préstamo personal.
A. Requisitos
Los requisitos para ser fiador solidario son:
Ser persona natural
Ser mayor de edad y menor de 75 años de edad.
Vivir :
En la ciudad en la que se tramita la línea de
crédito.
En el domicilio registrado en el comprobante de
propiedad, en su caso.
Solo puede ser aval de máximo 3 líneas de
crédito, en caso de que sus ingresos le permita
avalarlas.
Presentar y entregar copia legible de
comprobante de:
39
Tabla 10: Tabla de requisitos
Documento Para Aval de :
La línea de crédito Préstamo Personal
Identificación
Oficial con
fotografía firma
Domicilio
Propiedad
Como una alternativa
cuando el Cliente no
tiene comprobante de
propiedad
Presentar el
comprobante de
propiedad o de
ingresos ingresos
Como una alternativa
cuando el Cliente no
tiene comprobante de
ingresos
Fuente: Banco Azteca del Perú
El Fiador Solidario de un préstamo personal puede
ser el mismo que el de la línea de crédito.
El Fiador Solidario NO puede:
Presentar Garantías Mobiliarias.
Presentar como Fiador Solidario a un Cliente del
que este es Fiador Solidario; ejemplo, si la
Esposa es Fiador Solidario de su Esposo, la
Esposa no puede presentar a su Esposo como
Fiador Solidario.
Ser considerado como Obligado Solidario,
ejemplo:
Si la Esposa en un matrimonio pide un crédito
y se consideran los ingresos del Esposo para
su capacidad de pago, el Esposo no puede ser
Fiador Solidario.
Si el Esposo en un matrimonio pide un crédito
y se consideran los ingresos de la Esposa
40
para su capacidad de pago, la Esposa no
puede ser Fiador Solidario.
B. Trámites del fiador solidario
El Fiador Solidario tiene que:
Cumplir con los requisitos.
Registrar 2 huellas y su fotografía en el sistema
ADN.
Firmar el Contrato y Pagare de la línea de crédito.
C. Restricciones
Está prohibido que el Ejecutivo de Cuenta:
Informe al Cliente que:
Cuando tiene Garantías Mobiliarias el Fiador
Solidario puede presentarlas.
El Fiador Solidario de un préstamo personal
tiene que ser diferente al Fiador Solidario de
una línea de crédito, en caso de que el Cliente
ya tenga.
Registre a un Fiador Solidario:
Que no cumple con los requisitos.
A más de 3 Líneas de crédito.
41
D. Procedimiento
Tabla 11: Procedimiento de ingreso de fiador
Paso Acción
1 Informa al Cliente:
Cuando tiene que presentar Fiador Solidario. Los requisitos del Fiador
Solidario.
2 Registra los datos de la solicitud de línea de crédito.
Ver procedimiento de requisitos
3 ¿Se requiere capturar datos del Fiador Solidario?
Si No
Captura datos del Fiador
Solidario:
Personales.
Económicos.
Continua en paso 4
Fin del procedimiento
4 Registra los datos Personales del Fiador Solidario:
Apellido Paterno.
Apellido Materno.
Nombre (s).
Parentesco con el solicitante.
Edad
Estado Civil.
Domicilio.
Calle.
Número Exterior.
Número Interior, en su caso.
Urbanización. Provincia.
Departamento
Teléfono.
Prefijo telefónico.
Número.
Extensión, en su caso
Ingresos.
Tipo de Propiedad: casa, terreno o negocio.
5 Selecciona digita los datos Económicos del Fiador Solidario:
Nombre de la Empresa.
Domicilio del empleo del Cliente.
Calle.
Número Exterior.
Número Interior, en su caso.
Urbanización
Provincia.
42
Departamento.
Teléfono.
Prefijo de teléfono.
Número.
Extensión, en su caso.
Tipo de Trabajo.
Tipo de Contrato.
Puesto que desempeña.
Nombre del Jefe inmediato.
Antigüedad en el empleo, en años
6 Verifica que los datos coincidan con los documentos del Fiador Solidario y
da clic en “Guardar” para grabar la información.
7 Solicita al Cliente colocar 5 veces el índice derecho e izquierdo en el Lector
de Huella Digital.
Resultado: ADN:
Registra las huellas.
Abre el bloque de fotografía.
¿ADN registro las huellas digitales?
Si No
Continúa en el paso 8. Solicita al Cliente que coloque otro dedo en
el Lector de Huella Digital.
Resultado: ADN:
Registra la huella.
Abre el bloque de fotografía.
8 Acciona la cámara.
Resultado: ADN registra la imagen.
Continúa en el Procedimiento de Solicitud.
Fuente: Banco Azteca del Perú
E. Funciones y responsabilidades
Tabla 12: Funciones y responsabilidades
Funciones Responsabilidades
Ejecutivo de Cuenta
Registrar el Fiador Solidario
del Cliente en la solicitud de
línea de crédito.
Verificar que el Fiador Solidario
cumple con los requisitos para
serlo.
Fuente: Propia
43
2.2.4.5. LÍNEA DE CRÉDITO RÁPIDO Y FÁCIL
La Línea de Crédito Rápido y Fácil cuanta con los
siguientes requisitos, características y beneficios para el
Cliente:
Tabla 13: Requisitos de línea de crédito rápido y fácil
Requisitos Características Beneficios
Presentar en original y entregar copia legible de: Identificación
oficial. Comprobante
de domicilio.
Capacidad de pago máxima reconocida es de s/37
Otorga una Tarjeta Azteca Instantánea, que podrá utilizarse en Canales Propios, de terceros y en cualquier establecimiento que acepte Mastercard.
El Crédito Rápido y Fácil se otorga a Clientes con o sin presupuesto, ofreciendo en ambos casos la opción de una Línea de Crédito Tradicional, presentando todos los requisitos.
En caso de que el presupuesto del Cliente sea mayor a S/37, se otorga una Línea de Crédito Tradicional
No es necesario que tenga arraigo domiciliario, laboral, comprobar propiedad o aval.
Aplica para Consumo y Préstamos Personales montos menores.
Cuanto con retiro de efectivo en ventanilla, con la Tarjeta Azteca que se entrega.
La investigación del Crédito es más ágil ya que el Cliente presenta únicamente los 2 documentos básicos (Identificación Oficial y Comprobante de Domicilio)
Fuente: Banco Azteca del Perú.
Importante:
El Comprobante de Domicilio debe estar a nombre del
Cliente o su Cónyuge.
La Identificación Oficial puede ser considerada como
comprobante de domicilio, si y solo si la dirección del
domicilio registrado es el mismo donde vive
actualmente el Cliente.
El Cliente podrá presentar comprobantes por montos
superiores pero el sistema solo le deberá reconocer
una capacidad de pago máxima de s/.37.
44
Esta opción de Rápido y Fácil, sigue el proceso
normal para el otorgamiento de la Línea de Crédito:
Captura de la Solicitud (Datos Generales,
Referencias e Ingresos)
Investigación.
Autorización.
Liberación.
Disposición.
Nota: Los ingresos del Cliente se deben registrar,
independientemente de que presente o no el
comprobante de ingresos (con o sin comprobante)
Este tipo de línea, tiene una cobertura máxima de
seguro de vida de s/2.
Para Préstamos Personales:
Si es Rápido y Fácil, aplica lo siguiente:
El préstamo se otorga:
Sin Aval.
Sin Garantías.
Sin Comprobante de Arraigo (laboral o domicilio)
Debe presentar únicamente Identificación Oficial y
Comprobante de domicilio.
No se envía doble autorización por parte de GCC.
El Abono Semanal del Préstamo debe ser de s/37 o
menos.
45
En caso de que el Cliente quisiera disponer de
mayor capacidad de pago, se le ofrecen las
siguiente opciones:
Capacidad de Pago de acuerdo a sus ingresos: Se
tendrá que levantar una solicitud de “Liberar
Capacidad de Pago”, para lo cual el Cliente debe
cubrir todos los requisitos de la Línea de Crédito,
incluyendo:
Comprobante de arraigo o sus alternativas.
Comprobante de ingresos en su caso o sus
alternativas.
Investigación del JCC.
Una vez autorizada, el Cliente podrá disponer de
toda su Capacidad de Pago.
Abonar por 20 semanas consecutivas el monto
de capacidad de pago que quiere para su Línea
de Crédito, este monto debe ser siempre el
mismo y no presentar atrasos durante el periodo.
Cuando el Cliente ha pagado por 52 semanas, se
libera automáticamente la Capacidad de pago de
acuerdo al ingreso capturado desde el origen.
46
2.2.4.6. AUTORIZACIÓN DE LA LÍNEA DE CRÉDITO
Tabla 14: Agentes involucrados en la autorización de la línea de
crédito
Política
aplicable a:
Agencia / Oficina especial – Perú.
Propósito: Normar y controlar la autorización de la línea de crédito.
Dirigido a: Gerente de Crédito y
Cobranzas.
Jefe de Crédito y
Cobranzas
Gerente de Agencia /
Oficina Especial.
Ejecutivo de Cuenta.
Fuente: Banco Azteca del Perú
A. Consulta al Buró de Crédito
Todos los Cliente nuevos se deben consultar en el
Buró de Crédito interno al igual que el Aval y Cónyuge.
Si el Cliente aparece en la lista de personas no
sujetas a crédito, se debe informas al Cliente y terminar
con la solicitud de línea de crédito
B. Calificación en RCC
Cómo aplicar las calificaciones en la evaluación de
cada uno de los participantes del crédito.
CLIENTE
Tabla 15: Calificación en RCC del Cliente
Calificación Calificación ADN Acción
0 NOR NORMAL Procede hasta 70%
1 CPP EXCEPCIÓN Procede hasta 30%
2 DEF EXCEPCIÓN Procede bajo investigación
3 DUD RECHAZO No procede
4 PER RECHAZO No procede
Fuente: Banco Azteca del Perú
47
CÓNYUGE / SOLIDARIO
Únicamente en el caso en que aporten ingresos al
crédito del titular
Tabla 16: Calificación en RCC del cónyuge/solidario
Calificación Calificación ADN Acción
0 NOR NORMAL Procede hasta 70%
1 CPP EXCEPCIÓN Procede hasta 30%
2 DEF EXCEPCIÓN Procede bajo
investigación
3 DUD RECHAZO No procede
4 PER RECHAZO No procede
Fuente: Banco Azteca del Perú.
AVAL
CRÉDITO DE CONSUMO
Solo se revisará el historial de pagos del Aval en el
buró interno del Sistema Regional de Créditos.
PRÉSTAMOS PERSONALES
Tabla 17: Calificación en RCC del aval.
Calificación Calificación ADN Acción
0 NOR NORMAL Procede
1 CPP EXCEPCIÓN Procede
2 DEF EXCEPCIÓN Procede
3 DUD RECHAZO No procede
4 PER RECHAZO No procede
Fuente: Banco Azteca.
IMPORTANTE:
Estos criterios se aplican únicamente en la
evaluación en RCC.
48
En los casos que el evaluado procede como
participante del crédito deberá ser complementado con el
resultado de la visita de investigación en el domicilio y con
la revisión de su histórico de pagos y buró interno en el
Sistema Regional de Crédito
C. Investigación de Crédito
El Jefe de Crédito y Cobranza debe:
Investigar al Cliente en:
El interior de su domicilio
En un horario de 9:00 am a 7:00 pm.
Evaluar al Cliente, con base en:
Arraigo domiciliario y de trabajo, en su caso.
Condiciones de vida.
Consulta de buró de crédito.
Tipo de trabajo.
Ingresos comprobables.
Validar que las Garantías Mobiliarias que el Cliente
que presenta coincidan con los datos que se
registra, en su caso.
Rendir en máximo de 24 horas a partir del registro
de la solicitud.
En caso que el Cliente no se encuentre, la
investigación se efectúa solo si hay una persona
mayor de edad que proporcione los datos.
49
Nota: La región de influencia de JCC es de 30
Kilómetros a la redonda, esto determina la zona
adecuada de cobranza del Cliente.
D. Investigación por Actualización de Ingresos
El Ejecutivo de Cuenta debe:
Solicitar la Investigación de aumento de Ingresos
sólo si la última actualización del Cliente tiene 6
meses o más.
Informar al Cliente que la activación de la Línea de
Crédito es la primera actualización de sus ingresos.
Digitalizar el comprobante de Ingresos para que se
detone la investigación.
El Jefe de Crédito y Cobranza efectúa una
Investigación de Actualización de Ingresos.
E. Vigencia de la Investigación
Se debe investigar otra vez al Cliente cuando:
Cambia de domicilio o ingresos.
Tiene más de 24 meses sin usar su línea de
crédito.
Tiene 13 semanas de atraso consecutivas en un
pedido y se pone al corriente porque desea hacer
una recompra.
Después de haber sido autorizado en 45 días la
LCR no fue liberada.
F. Resultado de la Investigación
Los estatus de la solicitud de Crédito son:
50
Tabla 18: Estatus de solicitud de crédito.
Estatus Cuando
Autorizada
La evaluación de 12 puntos o más y todos los
documentos están completos:
Autorizada a menor préstamo.
Autorizada a menor capacidad de pago.
Rechazada
El Cliente no es apto para un Crédito en Banco
Azteca:
Cliente indeseable.
Cliente insolvente.
Edad insuficiente.
Zona de Riesgo.
Soborno.
Cliente con negociación.
No dejaron entrar al domicilio.
Mal Hecha No
Rescatable
Encuesta.
El Cliente no quiere.
Solicitud
duplicada
Cuenta en RMD.
Cuenta en legal o más de 55 semanas.
Línea de crédito duplicada.
Condicionada
Al Cliente le falta presentar:
Comprobante de Propiedad.
Comprobante de Ingresos.
Aval / Fiador.
Cambiar Aval / Fiador.
Comprobar arraigo.
Menor capacidad de pago.
Fuente: Banco Azteca del Perú
Autorización de la Línea de Crédito
La Línea de Crédito se autoriza:
Si el resultado de la investigación es de 12 puntos o
más.
Por él:
Jefe de Crédito y Cobranza.
Gerente de Crédito y Cobranza cuando es un:
Préstamo personal
51
G. Liberación
El Gerente de Agencia / Oficina Especial, para liberar
la Línea de Crédito del Cliente debe verificar que:
Los datos de la solicitud de la Línea de Crédito
coincidan con los datos de los documentos que el
Cliente entrega.
Que el expediente del Cliente este completo y
digitalizado.
El Ejecutivo de Cuenta debe liberar la Línea de Crédito
cuando el Gerente de Agencia / Oficina Especial esté
ausente, pero este a su regreso debe dar el visto bueno
en ADN.
H. Restricciones
Está prohibido que el:
Jefe de Crédito y Cobranza:
Investigue al Cliente fuera de su domicilio o en el
domicilio del empleo o en cualquier otro domicilio
que no corresponda al de la Investigación.
Rinda las Investigaciones sin visitar el domicilio del
Cliente.
Preste su contraseña.
Llene la investigación de crédito con datos ficticios.
Autorice líneas de crédito a Clientes que no cumplan
los requisitos.
52
Gerente de Agencia / Oficina Especial / Ejecutivo de
Cuenta libere líneas de crédito:
Que tengan expediente incompletos.
Sin revisar que los datos de la solicitud de línea de
crédito coincidan con los datos de los documentos
que Cliente entrega.
I. Procedimiento de investigación y liberación
Tabla 19: Procedimiento de investigación y liberación
Paso Acción
1 Jefe de Créditos y Cobranza
Visita al Cliente en su domicilio para:
Evaluar al Cliente.
Revisar sus documentos originales.
Validar las garantías que presenta el Cliente, en su caso.
2 Registra los datos de la investigación.
3 Informa al Cliente que acuda a la Sucursal para conocer el resultado de la
investigación.
4 Rinde el resultado de la Investigación antes de 24 horas en la Tienda de
Servicios Financieros.
5 Gerente de Crédito y Cobranza
Autoriza la línea de crédito de préstamos personales y de consumo que
sobrepasen el monto de autorización del Jefe de Crédito y Cobranza.
6 Ejecutivo de Cuenta
Recibe del Cliente y verifica el estatus de su solicitud de línea de Crédito
en ADN.
7 De acuerdo al estatus de su Solicitud:
Estatus de la Solicitud Informa al cliente:
Autorizada Puede disponer de su Línea de Crédito.
Regrese en 15 días para recoger su Tarjeta
Azteca.
Condicionada Cumpla con la condición, para que su crédito se
autorice.
Rechazada Su crédito esta rechazado y cuáles son los
motivos.
Puede utilizar la opción de apartado
7 Gerente de Agencia / oficina Especial / Ejecutivo de Cuenta
53
Verifica que los datos de la solicitud de crédito coincidan con los documentos del cliente.
Verifica que el expediente este completo y digitalizado. Libera en el sistema ADN, la línea de crédito. Da clic en el nombre del Cliente para liberar la línea de crédito Continúa en el procedimiento de Disposición de Línea de Crédito.
Fuente: Banco Azteca del Perú
J. Funciones y responsabilidades
Tabla 20: Funciones y responsabilidades
Funciones Responsabilidades
Gerente de Agencia / Oficina Especial / Ejecutivo de Cuenta
Liberar la línea de
crédito.
Revisar los requisitos que debe cumplir el Cliente para
autorizar el Crédito.
Jefe de Crédito y Cobranza
Investigar al Cliente
en su domicilio.
Evaluar al Cliente y/o Fiador Solidario en su caso para
autorizar, rechazar o condicionar el Crédito.
Gerente de Crédito y Cobranza
Dar la doble
autorización.
Validar que el Cliente es sujeto de crédito.
Fuente: Propia
2.2.5. Disposición
2.2.5.1. Crédito al Consumo
A. Definiciones
Bienes de Consumo son productos que se venden en las
Oficinas Especiales que incluyen:
Electrónica.
Línea Blanca.
Muebles.
Enseres menores.
54
Telefónica y cómputo.
Motos.
Insumos automotrices.
Duraderos (Hardgoods): son los bienes de consumo que
son recuperables para efectos de cobranza.
No duraderos (Softgoods): Son los bienes de consumo
que no pueden recuperarse para efectos de cobranza.
B. Requisitos
Los requisitos para usar un crédito de bienes de
consumo son:
Tener capacidad de pago disponible.
No tener pedidos activos con atrasos.
Pagar el enganche, en su caso.
Presentar Garantías Mobiliarias, en su caso.
C. Enganche
El porcentaje de enganche, en caso de que su
Capacidad de Pago no le alcance y quiera acceder a
un plazo determinado, es de partir del 5%.
En motos e insumos automotrices el enganche para la:
Primera disposición es 10%
Recompra no se pide.
55
D. Garantías
Para los créditos de bienes de consumo el Cliente tiene
que:
Firmar el anexo de Bienes.
Dejar garantías de acuerdo al tipo de producto que
compra:
Tabla 21: Garantías
Tipo de Producto Bien Adquirido
Electrónica.
Línea Blanca.
Muebles.
Enseres menores.
Motos.
Insumos Automotrices.
Bienes no duraderos.
Fuente: Propia
Para Clientes de recompra no se piden garantías
adicionales.
Los créditos que requieren Garantías Mobiliarias
adicionales se deben solicitar en la Agencia / Oficina
Especial Origen.
E. Plazos
Los siguientes plazos corridos aplican para todos los
productos en Canales Propios excepto telefonía.
Tabla 22: Tabla de plazos de productos de canales
propios menos telefonía
Plazo en semanas 13 26 39 43 47 52 65 78 91 104
Fuente: Banco Azteca del Perú
56
Los plazos que aplican para telefónica son:
Tabla 23: tabla de plazos de productos de
telefonía
Plazo en Semanas 13 26 39 43 47 52
Fuente: Banco Azteca del Perú
F. Reglas de Consumo para Clientes Conocidos de 1, 2 y
3 años
El cliente contará con un sobregiro en su capacidad
de pago de acuerdo a la siguiente tabla
Tabla 24: Sobregiro de capacidad de pago
Electrónica Motos Telefonía
Perú s/.8 s/.25 s/.4
Fuente: Propia
G. Autorización
El Jefe de Crédito y Cobranza autoriza sólo la
primera vez que el Cliente solicita la línea de crédito. Esta
autorización es válida para las siguientes disposiciones,
siempre que:
La investigación este vigente.
El Cliente no tenga atrasos.
El monto y el tipo de producto sólo requieran de
esta autorización.
57
H. Surtimiento de bienes de consumo
Los bienes de consumo se surten cuando el:
Crédito este autorizado.
ADN reconoce la huella o el PIN del Cliente en
un máximo de 3 intentos.
Cliente:
Firma el voucher.
Paga el 100% del enganche, en su caso.
Los vouchers que firma el Cliente por cada disposición
se:
Deben digitalizar.
Resguardan en el bunker, hasta su envío en el
paquete operativo al Archivo central.
I. Restricciones
Está prohibido que el Ejecutivo de cuenta:
Informe al cliente requisitos diferentes a esta
política para disponer del crédito.
Autorice la disposición del crédito sin recabar
la firma del Cliente en el Voucher.
No digitalice los vouchers firmados por el
Cliente.
Archive los vouchers firmados en el
expediente de crédito o el paquete operativo
58
J. Procedimiento de crédito de consumo
Tabla 25: Procedimiento de crédito de consumo
Paso Acción
1 Ejecutivo de Cuenta
Recibe del Cliente interesado en comprar a crédito.
Informa al Cliente los requisitos del crédito.
¿El Cliente tiene línea de crédito?
Si No
Continua en el paso 2 Indica al cliente que tiene que solicitar su
línea de crédito
Continúa en el procedimiento de requisitos.
2 Elabora el presupuesto de ventas
¿El producto requiere registrar Garantías Mobiliarias?
Si No
Registra en ADN las
Garantías Mobiliarias.
Continúa en el paso 3.
Verifica que la línea de crédito este liberada
por el Gerente.
Indica al cliente que acuda a caja a registrar
su huella y pagar el enganche, en su caso.
Continúa en el paso 6.
3 Imprime en ADN el Anexo de bienes en 1 tanto y recaba la firma del
Cliente para anexarlo al Expediente de Crédito.
4 Imprime en ADN el Aviso de Visita.
Entrega al Cliente el Aviso de Visita.
5 Informa al Cliente que:
El Jefe de Crédito y Cobranza lo va visitar en su domicilio para
validar que las Garantías Mobiliaria sean reales.
Regrese en 24 horas para saber si su crédito se autorizó.
6 Cajero
Recibe al Cliente y le solicita su ticket de Presupuesto de Venta a
Crédito.
7 Solicita al Cliente que coloque su dedo en el lector de huella.
¿El ADN reconoce la huella del Cliente en máximo 3 intentos?
Si No
Continúa en el paso 8 Solicita al Cliente digite su NIP
8 Registra en ADN el pago de enganche del Cliente, en su caso.
9 Imprime de ADN el Voucher 2 tantos.
Solicita la firma del Cliente en el Voucher, el que tiene la leyenda
“Banco”
10 Entrega al Cliente el Voucher, el que tiene la leyenda “Cliente” y le
informa que pase con el Vendedor para surtir su pedido y después con
el Ejecutivo de Cuenta para la entrega de su hoja de resumen y
59
cronograma de pagos.
11 Entrega al Ejecutivo de Cuenta o al gerente de Agencia / Oficina
Especial el voucher firmado para que lo digitalice.
12 Ejecutivo de Cuenta
Recibe al Cliente después de que el Vendedor le surte el Crédito.
13 Imprime en ADN la hoja de resumen y el cronograma de pagos.
Resultado: El ADN imprime en 2 tantos:
La hoja de resumen.
El cronograma de pagos.
14 Solicita la firma del Cliente en 1 tanto de los documentos y el otro tanto
s e lo entrega.
15 Digitaliza el voucher firmado y lo regresa al Cajero Principal.
16 Integra al Expediente la documentación firmada por el Cliente.
17 Cajero Principal
Archiva el voucher firmado en el bunker.
Fin del procedimiento.
Fuente: Banco Azteca del Perú
K. Funciones y responsabilidades
Tabla 26: Funciones y responsabilidades en el consumo
Funciones Responsabilidades
Ejecutivo de cuenta
Informar al Cliente los requisitos
del crédito al consumo.
Validar que le Cliente cumpla con los
requisitos para disponer del crédito al
consumo.
Solucionar e informar al Cliente cualquier
duda que tenga acerca de su disposición.
Vendedor
Promover la venta a crédito de
los productos del Punto de
Venta.
Atender al Cliente que solicita una
disposición de su línea de Crédito para un
Consumo en canales propios.
Fuente: Banco Azteca del Perú
60
2.2.5.2. PRÉSTAMOS PERSONALES
A. Requisitos Generales
Los requisitos para obtener un préstamo personal son:
Tener capacidad de pago disponible.
Tener línea de crédito activa y liberada.
Solicitarlo en el Punto de Venta Origen.
B. Requisitos por tipo de Cliente
NOTA: El Cliente nuevo o conocido que presente 4 o más
semanas de atraso consecutivas no podrá surtir
préstamos mayores. Para poder surtirlos, tendrá que
cumplir las siguientes condiciones:
Estar al corriente para que su línea de crédito se
desbloquee.
Debe esperar 4 semanas, a partir de la fecha en la que
se puso al corriente, para surtir otro préstamo personal
de montos mayores.
Importante
Sin importar que Tipo de Cliente, puede tener varios
préstamos personales vigentes siempre y cuando se
tenga capacidad de pago disponible y se cumplan las
reglas del cuadro anterior.
Cuando un Cliente conocido solicita un préstamo pero
nunca ha tenido uno, el monto máximo del préstamo
es con base los años que tiene como Cliente, no se
pide aval, garantías y no se realiza investigación, de
acuerdo a lo que se muestra en la tabla anterior.
61
C. Préstamos con investigación
Aplica para Clientes Nuevos.
Aplica para Clientes Conocidos cuando quieren un
préstamo de monto mayor al que se tiene permitido con
base a Capacidad de Pago máxima utilizada.
Préstamos de Montos Menores
Los préstamos de montos menores son las
disposiciones de efectivo que se realizan con la tarjeta
azteca y préstamos personales con presupuestos
hasta el monto de s/.1500 y sus características son las
siguientes:
Aplica para clientes conocidos y nuevos.
Se debe tener línea de crédito activa y liberada.
No requiere presentar aval, ni garantías.
El monto mínimo a retirar por línea de crédito es
de s/.20 y el monto máximo es de s/1500, estos
montos están sujetos a la capacidad de pago
disponible del cliente.
El cliente puede tener “n” cantidad de
préstamos menores si y solo si la suma de
estos sea de s/.1500
Préstamos con Investigación y Doble Autorización
Para Clientes Nuevos y Clientes Conocidos que
solicitan un préstamo mayor al que pueden acceder
con base a su capacidad de pago utilizada, el
Préstamo debe autorizarse en el ADN por el:
62
Jefe de Cobranza y Crédito.
Gerente de Cobranza y Crédito.
D. Plazos
Los plazos para Préstamos Personales son:
13 semanas.
26 semanas.
39 semanas.
52 semanas.
65 semanas.
78 semanas.
E. Garantías Mobiliarias (aplica a Préstamos con
Investigación)
El Cliente Nuevo debe presentar garantías mobiliaria de 1
a 1 veces el monto, ejemplo:
Solicita un Préstamo Personal por: s/.12000.
Debe registrar garantías mobiliarias por s/.12000.
También aplica para Clientes Conocidos cuando
requieren un monto mayor al que pueden acceder por su
Capacidad de Pago utilizada.
F. Surtimiento de un Préstamo Personal
Los Préstamos personales sólo se surten:
Cuando está autorizado en el ADN.
En efectivo.
Con el Ejecutivo de Cuenta, cuando:
El Cliente presenta Identificación Oficial con
fotografía y firma.
El ADN reconozca la huella del Cliente en un
máximo de 3 intentos.
63
En caso de atraso de acuerdo a lo siguiente:
Sin ninguna semana de atraso, se surte el mismo día
G. Cancelación de Préstamos Personales
La cancelación de Préstamos Personales solo aplica
el mismo día en que se surte el Préstamo al Cliente.
H. Bonificación por pago total anticipado
Cuando el Cliente se presenta para pagar el total de
un Préstamo Personal antes de plazo convenio se:
Aplica el pago total anticipado.
Cuando el pedido es liquidado antes de 14 días se
cobraran 2 semanas de interés.
Tabla 27: Requisitos LCR
Requisitos LCR sin presupuesto y con presupuesto de Préstamo Personal
Cliente
Características
LCR Préstamos Personales
Línea de
Crédito
Tradicional
Línea de
Crédito
Rápido y
Fácil
Rápido y
Fácil
Prestamos
Menores de
s/.500 a
s/.1500
Prestamos
Mayores de
s/1600 a
s/.15500
Reglas de
Negocio
Capacidad
de Pago
Capacidad
de Pago
Monto de
Préstamo
Monto de
Préstamo
Identificación
Oficial Si Si Si Si Si
Comprobante
de Domicilio Si
Si a
nombre de
cliente o
cónyuge
Si a
nombre de
cliente o
cónyuge
Si Si
Comprobante
Arraigo o
Propiedad
Si No No Si Si
64
Ingresos
Si no
puede
comprobar
se calcula
con la
calidad de
vida
No es necesario, pero
en la investigación se
debe compro bar que el
titular tenga ingresos
para hacer frente al
crédito
Si no puede
comprobar
se calcula
con la
calidad de
vida
Si no puede
comprobar
se calcula
con la
calidad de
vida
Aval Si fuese
necesario No No
No, el JCC o
GCC pueden
condicionar
Si
Garantías No No No No Si
Capacidad
Semanal
De
acuerdo a
sus
Ingresos
Capacidad
se bloque
a s/.37
Capacidad
se bloque
a s/.37
De acuerdo
a sus
ingresos
De acuerdo
a sus
ingresos
Recompra Si
Antes debe realizarse la
liberación de la
capacidad de pago o
convertirse en cliente
conocido
En cualquier
momento a
las
restricciones
En cualquier
momento a
las
restricciones
Fuente: Banco Azteca del Perú.
I. Restricciones
Está prohibido que el Ejecutivo de Cuenta:
Promocione un préstamo personal si el Cliente no:
Está al corriente en sus pagos.
Presenta los documentos completos que se solicitan
para las garantías mobiliarias, en su caso.
Firma el anexo de bienes y pagare.
65
J. Procedimiento de ingreso de información.
Tabla 28: Procedimiento de préstamo personal
Paso Acción
1 Ejecutivo Recibe al Cliente, le explica las características y los requisitos de los Préstamos Personales, según el tipo de Cliente que es, Nuevo o Conocido con su antigüedad correspondiente.
2 Pregunta al Cliente si desea un Préstamo Personal
¿El Cliente desea un Préstamo Personal?
Si No
Continua al Paso 3 Ofrece otro producto Fin de Procedimiento.
3 ¿Cliente Nuevo o Conocido que requiere un monto mayor de acuerdo a su capacidad de pago?
Si No
Informa al Cliente que para continuar con el trámite del Préstamo Personal presente: Un Aval que cumpla con los
requisitos para serlo. Loa datos de los productos
que sirva de garantía. Continúa en el paso 4
Continúa en el paso 5
4 Convierte en el ADN el presupuesto del préstamo personal en Pedido.
5 Informa al Cliente que: Va a recibir una visita de investigación para validar que las garantías
mobiliarias que registra son reales, en su caso. Regrese en 24 horas para saber si su Préstamo está autorizado.
6 Solicita al Cliente que firme el anexo de Bienes, en su caso. Entrega al Cliente el Aviso de Visita.
7 Recibe al Cliente que desea saber si su crédito está autorizado.
¿El Préstamo está rechazado?
Si No
Informa al Cliente los motivos de Rechazo. Fin de Procedimiento
Continúa en el paso 8
8 ¿El Préstamo está autorizado o el Cliente cumple con la Condición?
Si No
Continúa en el paso 9. Informa al Cliente que tiene que cumplir con la condición para que su crédito se autorice. Regresa al paso 7.
9 Autoriza la entrega del Préstamo Personal, revisando en el ADN que existan las firmas electrónicas de autorización del: Jefe de Cobranza y Crédito. Gerente de Cobranza y Crédito.
10 Ejecutivo
66
Solicita al Cliente su identificación oficial vigente con fotografía y firma.
¿El cliente presenta Identificación Oficial con fotografía y firma?
Si No
Continua en el paso 11 Informa al Cliente que presente una Identificación Oficial con fotografía para continuar.
11 Valida en ADN que la huella del Cliente coincida con la que Banco Azteca, tiene registrada. Resultado: Imprime en ADN: Pagare en 2 tantos. Reporte de pasos Cubiertos, en 1 tanto.
12 Informa al Cliente que para el surtimiento de su Préstamo debe pasar a caja.
13 Firma el: Reporte de pasos Cubiertos. Recaba firma del Cliente en 1 tanto del Pagaré, el que dice la leyenda “Banco”.
14 Entrega al cliente una copia de: Pagaré. Reporte de pasos Cubiertos.
15 Ejecutivo Anexa al Expediente del Cliente el Pagaré el que tiene la leyenda Banco e informa al Cliente que acuda a caja para el surtimiento.
16 Cajero Solicita al Cliente su identificación oficial vigente con fotografía y firma
¿El Cliente presenta Identificación Oficial con fotografía y firma?
Si No
Continúa en el paso 17 Informa al Cliente que presente una Identificación Oficial con fotografía y firma para continuar. Regresa al paso 16.
17 Valida en ADN que la huella del Cliente coincida con la que Banco Azteca, tiene registrada. Registrada en ADN el surtimiento del Préstamo Personal. Resultado: Imprime en ADN: Nota de entrega. Calendario de Pagos.
18 Recaba firma del Cliente en 1 tanto de la Nota de Entrega y del Voucher, el que dice la leyenda “Banco”.
Fuente: Banco Azteca del Perú.
67
K. Responsabilidades
Informar al cliente los beneficios y los requisitos del
préstamo personal.
Revisar en el ADN que están las firmas electrónicas
para autorizar el préstamo.
2.2.5.3. Garantías
A. Bienes en Garantía Mobiliaria
Son productos de línea blanca y electrónica con
menos de 5 años de uso que garanticen el crédito, en
caso de incumplimiento de pago al cliente.
Los productos que se aceptan como bienes en
Garantía Mobiliaria son:
Tabla 29: Bienes para Garantía prendaria
Línea Blanca Electrónica
Refrigeradores. Micro y Mini Componentes.
Lavadoras. Radio Grabadoras.
Lava vajillas. Video Grabadores.
Centros de lavado. Modulares.
Hornos de Microondas. Televisores.
Secadoras de ropa. DVD.
Aspiradoras.
Fuente: Propia
Las Garantías Mobiliarias son del Cliente no del Fiador Solidario.
B. Bienes en Garantía Mobiliaria No Validos
Los productos que NO son válidos como Bienes en
Garantía Mobiliaria son:
Estufas.
68
Aires acondicionados.
Computo.
Telefonía y celulares.
Motos.
Bicicletas y juguetes.
Muebles y juguetes.
Muebles y enseres menores.
Pequeños electrodomésticos.
Artículos deportivos.
C. Datos de Bienes en garantía
La información o factura de los bienes en garantía
debe incluir los siguientes datos:
Marca.
Modelo.
Número de serie.
Antigüedad.
Características.
D. Cálculo del Valor de Bienes en Garantía
Se debe determinar el valor de los bienes en garantía
con base en el:
Precio del bien sin:
IGV.
Intereses o financiamiento.
Tiempo de uso del producto o valor de depreciación.
69
E. Investigación de Bienes de Garantías
El Jefe de Créditos y Cobranza debe investigar al
Cliente en el interior de su domicilio para:
Validar los datos de los bienes en garantía que el
cliente presenta.
Registrar el número de serie el modelo de la garantía
correcta.
Registrar nuevas garantías, en su caso.
El cliente tiene 7 días a partir de que se le solicite un
cambio de garantías, para presentarlas, pues de lo
contrario, la disposición que solicita se rechaza.
F. Anexo de Bienes
El Cliente debe firmar el Anexo de Bienes en donde
se:
Indica los bienes que deja en garantía.
Compromete a mantenerlos en buen estado en su
domicilio hasta que se liquide el Crédito.
G. Restricciones
Está prohibido que el Ejecutivo de Cuenta registre
bienes en garantía:
Falsos.
Del Fiador Solidario.
Con más de 5 años de antigüedad.
70
H. Procedimiento para ingreso de garantías
Tabla 30: Procedimiento de ingreso de garantías
Paso Acción
1 Recibe al cliente que desea un Préstamo Personal o un crédito al
consumo que requiera Garantías Mobiliarias.
2 Revisa que los datos de la solicitud de crédito estén correctos.
¿Se requiere capturar datos de Garantías Mobiliarias?
Si No
Continúa en el paso 3. Fin del Procedimiento.
3 De acuerdo con los datos de las garantías que indica el Cliente
selecciona o digita:
El departamento y enter.
Sub departamento y enter.
Clase y enter.
Marca y enter.
Sub Clase y enter.
Modelo y enter.
Número de serie y enter.
Antigüedad y enter.
Resultado: El Sistema ADN despliega el valor de las Garantías de
acuerdo a los datos registrados.
4 Agrega las garantías que sumen monto solicito.
5 Informa al cliente que va a recibir una visita de investigación en su
domicilio para validar que los datos de las garantías estén correctos.
Continua, según sea el caso en el Procedimiento de:
Crédito de consumo.
Préstamos Personales.
Fuente: Banco Azteca del Perú
2.2.5.4. Recompra
Se considera cuando el cliente hace una nueva
disposición de su línea de crédito
A. Autorización de recompras
Para autorizar una recompra a clientes atrasados, se
deben cumplir las siguientes condiciones:
71
Tabla 31: Condiciones para autorizar una recompra
Clientes con
atrasos de
Se autoriza la recompra
2 hasta 13
semanas
Cuanto pone su cuenta al corriente.
Con el 100% de su capacidad de pago que
le quede disponible, en su caso.
Su investigación
14 hasta 5
semanas
Cuando pone su cuenta al corriente.
Con investigación.
Fuente: Banco azteca del Perú
B. Recompras permitidas
No hay límite en las recompras o pedidos que puede
hacer el cliente, el límite está dado por su capacidad de
pago disponible.
Ejemplo: para un cliente que tiene una capacidad de
pago semanal de S/.2500.
Tabla 32: Recompras permitidas
Capacidad de pago semanal
Utilizada Disponible
Inicial 0 2500
Pedido 1 1000 1500
Pedido 2 1500 0
Fuente: Propia
C. Restricciones
Está prohibido que el ejecutivo de cuenta:
Indique a los clientes con atraso que pueden hacer
recompras sin que paguen su deuda y se pongan al
corriente.
Informe al cliente que las cancelaciones después de
entrega aplican como pedidos saldados y por lo tanto
la siguiente compra se considera recompra.
72
D. Funciones y responsabilidades
Tabla 33: Funciones y responsabilidades
Funciones Responsabilidades
Ejecutivo de cuenta
Informar al cliente las condiciones
de la recompra.
Conservar su cartera de clientes activa
y sin atrasos.
Fuente: Banco Azteca del Perú.
73
2.3. MARCO CONCEPTUAL
ADN: Sistema de Administración de Negocios.
BAZ: Banco Azteca del Perú.
Cambaceo: Proceso de venta que se realiza de casa en casa o de
negocio en negocio. En las grandes empresas se practica el cambaceo
para abrir o ampliar el mercado de un producto a lugares recónditos de
la población.
Comprobar arraigo: es verificar la el vínculo de más de 2 años con
respecto de alguna cuestión.
DUI: Documento Único de identidad
Ejecutivo de Cuenta: también llamado ejecutivo financiero.
GCC: gerente de crédito y cobranzas
Jefe de Crédito y Cobranza (JCC): persona encargada de la
investigación de la solicitud de crédito.
LCR: línea de crédito.
NSE: El nivel o estatus socioeconómico es una medida total económica
y sociológica combinada de la preparación laboral de una persona y de
la posición económica y social individual o familiar en relación a otras
personas, basada en sus ingresos, educación, y empleo. Al analizar el
nivel socioeconómico de una familia se analizan, los ingresos del hogar,
los niveles de educación, y ocupación, como también el ingreso
combinado, comparado con el individual, y también son analizados los
atributos personales de sus miembros.
Políticas de dividendos: es un plan de acción que deberá seguirse
siempre que se decida en torno a la distribución de dividendos.
Política salarial: Es un conjunto de principios que ayudaran ala
orientación y filosofía de la organización, en lo que se refiere a la
74
administración remuneraciones. Toda política salarial es dinámica
porque tiene que ir cambiando de acuerdo a las diferentes
circunstancias que se pueden presentar dentro y fuera de la empresa.
Toda política salarial debe tomar en cuenta el sistema de recompensa al
personal como: beneficios sociales, estímulos e incentivos de acuerdo al
desempeño de los empleados; estabilidad en la empresa, oportunidades
de crecimiento.
Préstamos personales menores: son aquellos préstamos de un monto
o igual a 1600
Préstamos personales mayores: son aquellos préstamos de un menor
o igual a 1600
Proceso administrativo: El proceso administrativo son las actividades
que el administrador debe llevar a cabo para aprovechar los recurso
humanos, técnicos, materiales, etc, con los que cuenta la empresa.
RMD: registro de mercadería en el depósito.
Saldos insolutos: es el monto que todavía no se pagó de la deuda
original.
Sobrendeudamiento: Sobrepasar el límite del crédito autorizado o los
fondos de una cuenta bancaria.
SRN: Sistema Regional de Crédito.
Staff: Conjunto de personas que forman un cuerpo o equipo de estudio,
información o asesoramiento en una empresa u organización.
75
CAPÍTULO III
3.1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
Banco Azteca es un banco joven que nació en octubre del 2002,
ante la oportunidad derivada del bajo nivel de bancarización en México.
El banco está orientado al sector de menores ingresos, que representa
un 70% de la población no atendida por los bancos tradicionales. Una
gran ventaja desde el inicio de operaciones fue la experiencia de más de
50 años de Grupo Elektra en el otorgamiento de crédito a dicho sector.
Grupo Salinas, es una de las empresas más importantes de
México, que cuenta con TV Azteca, Iusacell, Unefon, Salinas y Rocha, y
Elektra, entre otras. En particular, la División Financiera del grupo está
conformada por Banco Azteca, Seguros Azteca, Afore Azteca y Círculo
de Crédito.
El banco cuenta con más de 1,400 sucursales, que representa la
tercera red en México, cuenta con más de 15 millones de clientes y ha
desarrollado una de las infraestructuras tecnológicas más sofisticadas de
la banca.
Para cubrir eficientemente el alto número de operaciones
requeridas por la banca masiva, se ha implementado una operación con:
76
Uso de tecnología de punta para el manejo de grandes volúmenes
de operación
13,000 créditos autorizados diariamente
7.3 millones de operaciones semanales
Otorgamiento de crédito en 24 horas.
1,420 Sucursales, abiertas de 9 a.m. a 9 p.m., los 365 días del
año, atendidas por un equipo de 17,093 empleados
Introducción de procesos innovadores en la banca
Huella digital en apertura de cuentas
Fotografía de clientes
Digitalización masiva de expediente
Desde su creación, el banco ha registrado un fuerte crecimiento
que muestra la gran necesidad de servicios financieros del sector
popular, tanto en la captación, como en la colocación. Asimismo, la
oferta de productos y servicios financieros se ha ampliado
continuamente.
Banco Azteca cuenta con una amplia vocación de apoyo a micro y
pequeños empresarios, diseñando productos para cubrir sus
necesidades desde los niveles de más bajos ingresos: Empresario
Azteca, Micronegocio Azteca, Punto Azteca, AbasTCT y Pymes Azteca.
La expansión internacional de Banco Azteca es una de las más
dinámicas de la banca en el mundo, estamos haciendo historia al
propiciar la bancarización de los sectores populares en toda América
Latina, con condiciones similares a las de México.
77
Elektra ya cuenta con presencia en Perú, Guatemala, Honduras,
El Salvador y Panamá.
En Panamá, Banco Azteca tiene cerca de dos años de operación.
Se han obtenido las licencias bancarias en Guatemala y
Honduras, donde próximamente se iniciarán las operaciones del
banco.
Asimismo, se han solicitado licencias bancarias en Perú, El
Salvador, Brasil, Argentina, Uruguay
3.1.1. VISIÓN Y MISIÓN DE LA EMPRESA
A. Visión
Desarrollar productos y servicios financieros sencillos y
accesibles para mejorar el nivel de vida de nuestros clientes.
B. Misión
Ser una agrupación financiera líder mediante la prestación de
servicios financieros altamente competitivos que nos permitan
satisfacer en menor tiempo y costo las necesidades de nuestros
clientes. Desarrollar procesos innovadores y usar tecnología de
punta para lograr mayor eficiencia en todos los canales de
atención al cliente. Generar constante crecimiento y desarrollo de
nuestro personal a través de un mayor compromiso en la
obtención de resultados y una excelente calidad de servicio.
Lograr la maximización de rentabilidad de nuestro capital para el
sano crecimiento a futuro. Contribuir decisivamente al desarrollo
de una mayor oferta de servicios financieros en el Perú.
78
3.1.2. Análisis FODA
Fuente: Banco Azteca
3.1.3. Principales valores
A. Honestidad
Ser honesto es ser íntegro. Implica una congruencia entre lo
que uno siente, piensa, dice y hace. La honestidad permite
establecer una relación de confianza y respeto indispensables
para trabajar en equipo. La lealtad a la empresa va de la mano
con la honestidad.
B. Inteligencia
El trabajo nos une en Banco Azteca del Perú, pero es un
trabajo que debe ser inteligente. La inteligencia es la capacidad
para comprender, aprender y asociar ideas. Requiere destreza y
habilidad para adaptarse a situaciones nuevas o para encontrar
soluciones a problemas. Hay distintos tipos de inteligencia.
Debemos identificarlas y aprovecharlas, pero debemos saber
FORTALEZAS
- Tecnología crediticia apropiada para el sector (GRUPO SALINAS).
- Respaldo del grupo económico.
- Políticas de cobertura más accesibles.
OPORTUNIDADES
- Alto potencial de crecimiento en sector C y D por reducida bancarización.
- Acceso a diversas fuentes de fondeo a través del mercado de capitales.
- Diversificación de productos.
- Diversificación en sus fuentes de fondeo.
DEBILIDADES
- Altos niveles de créditos castigados.
- Elevados indicadores de morosidad.
- Importante estructura de gastos como consecuencia del modelo de negocio del banco.
- Disminución en el ratio capital global, lo cual podrían limitar futuro de no fortalecer el mismo.
AMENAZAS
- Mayor competencia y consecuente reducción de márgenes en el segmento de banca de consumo.
- Riesgo de sobre-endeudamiento.
- Deterioro de algunos sectores económicos que podría afectar la calidad de cartera.
79
también que el esfuerzo de equipo se frustra cuando se trabaja
con gente tonta. Nuestro trabajo exige equipos que transmitan
energía y se comprometan con un esfuerzo común y claro.
C. Ejecución
Ejecutar es ofrecer resultados. El trabajo personal debe estar
orientado a cumplir objetivos concretos y debemos hacernos
responsables de ellos. Necesitamos comprometernos para
cumplir nuestras asignaciones a tiempo, cumpliendo con
presupuesto asignado y con calidad. Sólo así podremos crear la
confianza y el respeto mutuo que exige el trabajo en equipo.
80
JEFE DE DIRECTORES PAIS
DIRECTOR DE PAIS FINANCIERO
JEFE DE OPERACIONES
FINANCIERO
JEFE REGIONAL FINANCIERO
GERENTE FINANCIERO
EJECUTIVO FINANCIERO
EJECUTIVO DE CAPTACION
CAJERA PRINCIPAL
CAJERO UNIVERSAL
DIRECTOR DE PAIS DE CONSUMO
JEFE DE OPERACIONES
CONSUMO
JEFE REGIONAL DE CONSUMO
GERENTE DE COMERCIO
VENDEDORES ESPECIALIZADOS DE
CONSUMO
DIRECTOR PAIS DE CREDITOS Y COBRANZAS
JEFE DE OPERACIONES DE CREDITO Y COBRANZAS
GERENTE REGIONAL DE CREDITOS Y
COBRANZAS
GERENTE DE CREDITOS Y COBRANZAS
JEFE DE CREDITOS Y COBRANZAS
GERENTE REGIONAL DE EJECUTIVOS DE
CREDITOS Y COBRANZAS
ENCARGADO DE EJECUTIVOS DE CREDITOS
Y COBRANZAS
EJECUTIVOS DE CREDITOS Y COBRANZAS
3.1.4. ORGANIGRAMA EN ESTUDIO DE LA EMPRESA
El organigrama presentado corresponde al área de crédito netamente.
Figura 1: Organigrama del banco Azteca
del Perú
Fuente: Propia
81
3.1.5. Enfoque de Banco Azteca en el Perú
El modelo de negocio de Banco Azteca se enfoca
principalmente en los sectores económicos de menores ingresos,
es decir los sectores C y D, segmentos que tienen un mayor nivel
de riesgo, lo que nos conlleva asumir mayores gastos operativos,
costos financieros y provisiones comparados con otras entidades
que se enfocan en segmentos de mejor calificación crediticia;
además de aplicar una política activa de castigo de cartera, lo cual
se ve compensado con el spread financiero.
Al 31 de Diciembre de 2011, el Banco Azteca se encuentra
instalado en 17 departamentos del Perú, cuenta con 120 oficinas,
de las cuales, Lima y Callao concentran el 48% con 58 oficinas,
seguida de La Libertad con 11oficinas y Piura con 9 oficinas.
Aprovechando la capacidad instalada y la facilidad de sus
ubicaciones, el Banco cuenta con oficinas en el interior de las
Tiendas Elektra, siendo un total de 62 Tiendas Elektra a nivel
nacional, las cuales albergan oficinas del Banco dentro de sus
instalaciones.
3.1.6. Descripción de Productos
La captación de recursos se realiza a través de los siguientes
productos:
A. Guardadito
Es una cuenta de ahorro que no cobra comisiones en
mantenimientos, movimientos, ni montos mínimos, en soles se
abre con un monto mínimo de S/. 15.00, en dólares se abre con
un saldo mínimo de US$ 5.00.
82
B. Inversión Azteca
Consiste de una inversión que ofrece las mejores tasas de
interés del mercado según el plazo elegido, premia los plazos de
permanencia. A mayores plazos mayores réditos. Se puede abrir
con un monto mínimo de S/. 250 o US$ 100.
C. Guardakids
Es una cuenta de ahorro diseñada especialmente para el
segmento infantil, se abre con S/.1 y no cobra comisiones.
Adicional a ello se capta recursos por conceptos de Nomina
Interna y CTS para empleados del grupo y Cuenta Socio para
empleados internos y familiares del grupo
Ahora bien, en lo que se refiere a la colocación de créditos,
cabe señalar que esta función se realiza principalmente a través
de los siguientes productos:
D. Crédito al Consumo
Es un préstamo ofrecido por Banco Azteca a aquellos
clientes que quieran financiar sus compras al crédito de productos
en Tiendas Elektra y tiendas asociadas a nivel nacional. Los
pagos son realizados semanalmente por el cliente y se pueden
realizar en cualquier sucursal a nivel nacional.
E. Préstamos Personales
Es un préstamo ofrecido por Banco Azteca a aquellos
clientes que necesiten dinero para utilizarlo en cualquier
necesidad u ocasión. Es muy sencillo obtener y se autoriza en
sólo 24 horas.
83
F. Tarjeta Azteca
Es el medio de pago de la línea de crédito que Banco Azteca
ofrece a sus clientes, para que tengan acceso a los productos que
se comercializan en canales internos y en miles de
establecimientos afiliados a MasterCard. Esta Tarjeta no cobra
ningún tipo de comisión y sus pagos son semanales.
Adicional a nuestros productos de Captación y Colocación, se
realizan actividades de:
G. Transferencias de Dinero
Banco Azteca brinda el servicio de envío y recepción
internacional y nacional de dinero en todas sus sucursales con
los siguientes operadores:
Dinero Express
Money Gram
Dolex
H. Venta de Seguros Azteca (Vida Fácil)
Es un beneficio adicional que podrán adquirir los clientes al
momento de realizar cualquiera compra a crédito u obtengan un
préstamo personal en las tiendas de Elektra, Banco Azteca y
canales a terceros, con un aporte adicional a partir de 2 soles
semanales, se puede solicitar el seguro Vida Fácil. Esta póliza
cubre fallecimiento y ofrece doble indemnización en caso de
muerte accidental.
I. Compra y Venta de Divisas
Banco Azteca también brinda el servicio de compra y venta de
Dólares y Euros.
84
3.2. DESCRIPCION DEL PROYECTO
Este proyecto consiste en la presentación del modelo de gestión
financiera, con lo que se busca es otorgar buenos créditos, para lograr lo
que se busca será necesario respetar las políticas crediticias del banco.
El siguiente modelo está elaborado para lograr nuestro objetivo general
que es determinar la influencia de la gestión financiera basado en
políticas para la entrega de líneas de créditos del Banco Azteca del
Perú, para ello se elaborará un prototipo crediticio; para realizar una
gestión financiera efectiva, se debe realizar lo siguiente:
Planificar y lograremos este proceso a través de lo siguiente:
Pronosticar ventas: en este caso nos referimos a la captación de
ahorros y a la colocación de una línea de crédito, esta fase es
fundamental pues una cuota debe ser creíble y alcanzable para
alcanzarla sin necesidad de infringir las políticas, ni engañar al cliente al
momento de otorgar una línea de crédito, como por ejemplo decirle que
el seguro de vida es la misma del seguro del desgravamen.
Presupuesto de compras: los diferentes gerentes tienen un
presupuesto, el cual debe ser utilizado de la mejor manera al comprar
los diferentes insumos como papelería, insumos de limpieza entre otros
para que puedan realizar su trabajo efectivamente los diferentes
colaboradores sin necesidad de realizarla erróneamente; como todos
sabemos un pagare, contrato y un cronograma de pagos debe estar
firmado y con su respectiva huella digital del cliente sin tener ninguna
macha ni enmendadura y mucho menos estar impresa en una hoja
reciclada.
Recaudación de efectivo: los diferentes depósitos y cobros deben de
acuerdo a lo estipulado en las políticas del banco para no infringir lo
normado en la SBS; con respecto a los cobros deben estar sujetas a
ciertos lineamientos como por ejemplo para que un cliente vuelva a
85
solicitar un crédito debe pasar un día calendario y haber pagado más del
90% de las cuotas antes de hacer la recompra.
Organizar y lograremos este proceso a través de lo siguiente:
Departamentalización: debido a que ya tienen un organigrama
estipulado, solo se debe respetar el nivel de jerarquía que posee cada
uno de los colaboradores dentro del banco, es decir el gerente debe
respetar y hacer respetar las funciones que tienen con sus
colaboradores y viceversa.
Cultura organizacional: cada uno de los colaboradores deben tener
presente los diferentes valores de que tiene el banco y si los
colaboradores no los practican los gerentes deben capacitar sobre el
tema, sobre las creencias y hábitos que tengan los colaboradores deben
ser constructivos que a la larga ayudarán al proceso del crédito.
Estructura financiera: el costo de la deuda deberá ser más bajo que
el rendimiento del capital, porque es menos riesgoso. En este caso como
nos encontramos en un banco diremos que el costo de dar un crédito
debe ser más bajo que el rendimiento de dar un crédito.
Direccionar y lograremos este proceso a través de lo siguiente:
Toma de decisiones: las diferentes decisiones que se deben realizar
son con respecto a las variables controlables organización (empleados,
capital, publicidad, objetivos, costos) y no controlables (población,
competencia, inflación) por la organización; si ninguna de ellas no sirve o
dificulta en el trabajo del grupo de trabajo se cambia definitivamente si
fuese controlable o se maneja si es no controlable.
Comunicación: la comunicación de los empleados dentro de la
entidad debe ser horizontal (entre colaboradores de la misma línea de
jerarquía) y vertical (entre jefe y subordinado) para que el mensaje sea
entendido de la mejor manera para así evitar malos entendidos; lo
86
importante es aprender a entenderse con los otros y a funcionar
adecuadamente en situaciones sociales, por eso la comunicación puede
ser verbal (palabras, tono de nuestra voz) o no verbal (cartas,
memorandos, oficios, entre otros).
Motivación: los diferentes colaboradores de la entidad deben estar
impulsados para llegar a las diferentes metas trazadas y para esto su
sueldo debe estar acorde a las funciones realizadas por ellos, deben
tener un premio por llegar y sobrepasar las metas trazadas; además sus
jefes inmediatos deben darles un reconocimiento público por su
desempeño.
Controlar y lograremos este proceso a través de lo siguiente:
Control por desviaciones: Se da cuando la realidad manifiesta un
valor distinto al previsto y se evita mediante la mejora de las fuentes de
información; o cuando no se alcanza el objetivo planteado por una
incorrecta formulación del mismo se evita mediante la modificación de
los mismos.
Control por resultados: se analiza comparando a las cifras llegadas
con el objetivo planteado, se sanciona al responsable cuando no se llega
a ello; para esto el gerente debe realizar bien su trabajo y no delegar la
mayoría de sus funciones y peor aún no realizarlas en su totalidad.
87
Fuente: Propia
3.2. Modelo de gestión financiera
LAS POLÍTICAS DE CRÉDITO ORIENTAN LA
ACCIÓN Y SIRVEN DE BASE EN EL CONTROL
GERENCIAL
RECAUDACIÓN DE
EFECTIVO
PRONÓSTICO
FINANCIERO
PLANEACIÓN
FINANCIERA
PRESUPUESTO DE
COMPRA
INVENTARIO SEGURO
INSUMOS
DEPÓSITO COBROS
PRÉSTAMO COMERCIO CAPTACIÓN
ORGANIZACIÓN
FINANCIERA
DEPARTAMENTALIZACIÓN
CULTURA
ORGANIZACIONAL
ESTRUCTURA
FINANCIERA
VALORES CREENCIIAS
HABITOS
ORGANIGRAMA
DEUDA CAPITAL
CONTROL
FINANCIERA
CONTROL POR
DESVIACIÓN
CONTROL POR
RESULTADOS
CUOTAS
OBJETIVOS PREVISIONES
DIRECCIÓN
FINANCIERA
TOMA DE
DECISIONES
COMUNICACIÓN
MOTIVACIÓN
CONTROLABLES NO CONTROLABLES
PREMIO SUELDO
RECONOCIMIENTOS
HORIZONTAL VERTICAL
88
3.3. REVISIÓN Y CONSOLIDACIÓN DE RESULTADOS
La encuesta fue realizada a diferentes trabajadores en el área de
crédito donde es una población de 167 personas donde la muestra es
136 (ver anexo 2)
3.1.1. REVISION DE RESULTADOS
PREGUNTA 1
Tabla 34
Dígame UD ¿Qué es la TCEA?
ESCALA CANTIDAD PORCENTAJE
Tasa de compensación efectiva anual. 42 31%
Tasa de costo efectiva anual. 94 69%
Total 100 100%
Fuente: Propia
Gráfica 1
Fuente: Propia
Del total de empleados encuestados, el 69% considera que
la TCEA es la tasa de costo efectiva mientras que el 31 %
considera que es la tasa compensación efectiva anual.
PREGUNTA 2
31%
69%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
Tasa de compensación efectiva anual. Tasa de costo efectiva anual.
¿Qué es la TCEA?
89
Tabla 35
Si UD encontrara alguna anomalía en el proceso de crédito ¿Qué haría?
Fuente: Propia
Gráfica 2
Fuente: Propia
Del total de empleados encuestados, el 66% considera que
reportaría el incidente, mientras que el 25% lo soluciona y solo
el 9% lo dejaría pasar.
Pregunta 3
66%
25% 9%
0%
20%
40%
60%
80%
Lo reporta. Lo soluciona. Lo deja pasar
Si UD encontrara alguna anomalía en el proceso de crédito ¿Qué haría?
ESCALA CANTIDAD PONCENTAJE
Lo reporta. 90 66%
Lo soluciona. 34 25%
Lo deja pasar 12 9%
Total 100 100%
90
Tabla 36
Si el cliente paga por más de 20 semanas consecutivas un monto
mayor a su pago semanal ¿Qué pasa con su capacidad de pago?
ESCALA CANTIDAD PORCENTAJE
Nada. 43 32%
Se amplia. 93 68%
Total 136 100%
Fuente: Propia
Gráfica 3
Fuente: Propia
Del total de empleados encuestados, el 68% considera que
la capacidad de pago se aumenta en automático mientras que el
32 % manifiesta que la capacidad de pago no sufre ninguna
alteración.
Pregunta 4
32%
68%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
Nada. Se amplia.
Si el cliente paga por más de 20 semanas consecutivas un monto mayor a su pago semanal ¿Qué pasa con su
capacidad de pago en automatico?
91
Tabla 37
Para una línea de crédito tradicional con capacidad de pago menor a 65 soles
¿Qué requisitos se les pide?
ESCALA CANTIDAD PORCENTAJE
Copia de DNI, recibo de servicios, copia de constancia de trabajo. 20 15%
Copia de DNI, recibo de servicios y título de propiedad o constancia de 116 85%
Total 136 100%
Fuente: Propia
Gráfica 4
Fuente: Propia
Del total de empleados encuestados, el 85% considera que
los requisitos para una línea tradicional con capacidad de pago
menos a 65 son: Copia de DNI, recibo de servicios y título de
propiedad o constancia de ingresos; mientas que el 15%
considera que los requisitos son: Copia de DNI, recibo de
servicios, copia de constancia de trabajo, mientras que el 32 %
manifiesta que la capacidad de pago no sufre ninguna alteración.
PREGUNTA 5
Tabla 38
15%
85%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
Copia de DNI, recibo de servicios,copia de constancia de trabajo.
Copia de DNI, recibo de servicios ytítulo de propiedad o constancia de
Para una línea de crédito tradicional con capacidad de pago menor a 65 soles ¿Qué
requisitos se les pide?
92
El jefe de crédito y cobranzas puede autorizar de manera directa,
es decir dar la doble autorización.
Fuente: Propia
Gráfica 5
Fuente: Propia
Del total de empleados encuestados, el 85% considera que
los JCC pueden autorizar de manera directa es decir de manera,
mientas que el 15% considera que no lo pueden hacer.
PREGUNTA 6
Tabla 39
0.65
0.35
-
0.10
0.20
0.30
0.40
0.50
0.60
0.70
Sí. No.
El jefe de crédito y cobranzas puede autorizar de manera directa, es decir dar la doble autorización.
ESCALA CANTIDAD PORCENTAJE
Sí. 88 0.65
No. 48 0.35
Total 136 100%
93
El ejecutivo financiero que da la primera validación puede dar las segunda validación de a solicitud.
Fuente: Propia
Gráfica 6
Fuente: Propia
Del total de empleados encuestados, el 71% considera que
el ejecutivo financiero puede dar la segunda validación, mientas
que el 29% considera que no lo pueden hacer.
PREGUNTA 7
Tabla 40
29%
71%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
Sí. No.
El ejecutivo financiero que da la primera validación puede dar las segunda validación de
a solicitud
ESCALA CANTIDAD PORCENTAJE
Sí. 40 29%
No. 96 71%
Total 136 100%
94
Responsabilidad del ________ es cuando se ingresa información
falsa de la solicitud.
Fuente: Propia
Gráfica 7
Fuente: Propio
Del total de empleados encuestados, el 71% considera que
el ejecutivo financiero tiene la responsabilidad por ingresar
solicitud falsa al sistema, mientas que el 7% considera que la
responsabilidad es del JCC y el 15% el gerente financiero.
71%
7% 15% 0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
Ejecutivo financiero. Jefe de crédito ycobranzas.
Gerente financiero.
Responsabilidad del ________ es cuando se ingresa información falsa de la solicitud.
ESCALA CANTIDAD PORCENTAJE
Ejecutivo financiero. 96 71%
Jefe de crédito y cobranzas. 10 7%
Gerente financiero. 20 15%
Total 136 100%
1
3.1. PROCESO DE GESTIÓN FINANCIERA EN EL BANCO AZTECA DEL PERÚ
3.0. 3
.
1
.
INFORMACIÓN DE CRÉDITOS.
FILTRO DE CLIENTES
DECISION DEPURACIÓN DE
SOLICITUD
INGRESO DE INFORMACIÓN
INVESTIGACIÓN DE
SOLICITUD
DECISIÓN BANDEJA DE GCC
DE RECHAZADO
DECISIÓN
RECHAZADO
EVALÚA
PREAUTORIZADO
BANDEJA DE GCC DE
PREAUTORIZADO
EVALUA
DECISIÓN
AUTORIZA
RECHAZO
VALIDA DOCUMENTOS EL
EJECUTIVO FINANCIERO
DECISIÓN
PRIMERA
VALIDACIÓN
RECHAZO
VALIDA DOCUMENTOS EL
GERENTE FINANCIERO DECISIÓN RECHAZO
SEGUNDA
VALIDACION
SURTIMIENTO DE
LA LINEA DE
CREDITO
INICIO
FIN
SI
NO
SI
SI
AUTORIZA
NO
SI
NO
NO
NO
SI SI NO
Fuente: Propia
Diagrama 1: Proceso de Gestión Financiera basado en
políticas
95
2
1
Una vez analizado la información levantada se plantea el
siguiente las siguientes fases del proceso:
Recepción de solicitud de crédito: la carta de presentación del
cliente debe estar totalmente llena sin dejar espacios en blanco para no
ocasionar algún tipo de problema de información en el transcurso del
proceso.
Filtro de solicitud de clientes: el estudio de la solicitud de crédito
utilizando las políticas de crédito nos permite eliminar gran parte de
problemas de créditos mal otorgados, es por ello que el ejecutivo
financiero debe tener en cuenta la aplicación de las diferentes normas
crediticias del Banco Azteca, estas se deben cumplir en su totalidad.
Decisión: la determinación que tendrá la persona encargada del
primer filtro de los clientes, debe tener la firmeza suficiente para
mantenerse con su decisión, para no flaquear de esta y desistir de la
evaluación; debido a los diferentes inconvenientes que pueden tener por
rechazar a la solicitud de crédito.
Si se acepta se ingresa la información en el sistema ADN.
Si se rechaza la solicitud se debe depurar la solicitud de crédito.
Ingreso de información: al ingresar la información de una solicitud,
solo ingresan la información de la solicitud de créditos pasantes del filtro
de manera cuidadosa, sin adulterar alguna información, para no
ocasionar posteriores problemas.
Investigación: esta etapa es de gran importancia debido que en la
mayoría de los créditos bastaría solo la autorización del JCC teniendo
este la gran responsabilidad de evaluar en el campo la solicitud, debe
respetar las políticas de créditos, sin infringir ninguna de estas. Es el jefe
de crédito y cobranzas la persona que dará la capacidad de pago
dependiendo de los ingresos del cliente.
2
Si la decisión es afirmativa la solicitud pasaría en su gran mayoría en
la bandeja de pre autorizados del GCC, para que el gerente de créditos
lo autorice posteriormente.
Si su decisión es negativa la solicitud pasaría en automático en la
bandeja rechazado del gerente de crédito y cobranzas. El GCC tendrá la
posibilidad de autorizar o definitivamente rechazar estas solicitudes de
créditos previamente de una segunda investigación.
Si la solicitud de crédito es autorizada, ya sea por el JCC o el GCC
pasaría en la bandeja de sucursal para su posterior validación de
documentos.
Primera validación: en la primera validación se debe solicitar al
cliente los documentos originales y en copia, pedidos anteriormente. En
esta etapa los ejecutivos deben dar la validación de estos documentos
sin alterarlos. Si encontraran alguna anomalía en el transcurso del
proceso, se procede a pre cancelación de la línea de crédito autorizada.
En el caso que la solicitud este con normalidad se procede a dar la
validación de ejecutivo financiero.
Segunda validación: en la segunda validación el gerente financiero
debe solicitar al cliente los documentos originales y en copia, pedidos
anteriormente. En esta etapa el gerente financiero o el encargado de
sucursal deben dar la validación de estos documentos sin falsear
información. Si encontrara alguna anomalía en el transcurso del proceso,
se procede a la cancelación de la línea de crédito autorizada. En el caso
que la solicitud este con normalidad se procede a dar la validación de
gerente financiero.
LCR liberado: después de dar la doble validación a la solicitud ya se
puede dar uso de la línea de crédito. Pero si se encontrase alguna
anormalidad se puede proceder en la anulación de esta, antes del
surtimiento.
3
Surtimiento de la línea de crédito: en esta etapa el ejecutivo
procede a la formalización del crédito, es decir, a la firma del pagare,
contrato y cronograma de pago.
3.4. DEFICIENCIAS DE LA GESTIÓN FINANCIERA BASADO EN
POLÍTICAS QUE SE SOLUCIONARAN CON EL MODELO
PLANTEADO.
Si antes del inicio del proceso de crédito, se explicara al cliente las
tasas de interés, beneficios, se evitarían muchos problemas por
reclamos posteriores; ya sean por un mal cobro, por la elevada tasa de
interés cobrada o el tiempo pactado del crédito; estas situaciones se
evitarían si cumplieran con las políticas de créditos.
Las diversas malas prácticas son iniciadas por el mal filtro de la
solicitud de créditos, o por el ingreso de solicitudes ya rechazadas
anteriormente por el simple hecho de llegar a la meta pedida. Las
solicitudes observadas se deben depurar no guardar para ingresarlos
posteriormente para que un JCC nuevo realice la investigación.
El ingreso de una solicitud de créditos en el sistema ADN debe
realizarlo el ejecutivo financiero personalmente y no brindar acceso a
cualquier personal al sistema para el ingreso de la información de la
solicitud, este acto se prohíbe y se sanciona.
Si el gerente financiero capacitara a sus ejecutivos, estos no
cometerían ninguna anormalidad en el filtro e ingreso de información en
el sistema.
Después del ingreso de la solicitud de créditos, el área encargada
de evaluar la petición del cliente es la gerencia de créditos y cobranzas.
En automático en el sistema aparece a que JCC le corresponde evaluar
la solicitud, este lo realizará mediante el estudio y verificación de los
requisitos requeridos; en el caso que la solicitud sea aprobada, se
4
otorgará la capacidad de pago correspondiente al ingreso del cliente. El
JCC no debe infringir ninguna de las normas debido a que es el que pre
autoriza la solicitud, si lo hiciera infringiría las políticas, por consiguiente
se le abre un proceso administrativo.
Luego de la pre autorización, el gerente de créditos y cobranzas
procede a dar la autorización de la línea de crédito previamente haber
analizado la pre autorización del JCC mediante las políticas de crédito.
Después de la autorización de la solicitud el ejecutivo financiero
procede a verificar los requisitos en original dependiendo de las políticas.
Este es una tarea muy importante porque en caso que el cliente no
pagara su crédito el área de cobro legal pediría el expediente original a
la sucursal de origen para su posterior cobro, es por eso que los
requisitos deben estar de acuerdo como las políticas de crédito lo solita.
Si el expediente está acorde a lo solicitado el ejecutivo financiero
procedería a dar la primera validación de la solicitud, tomando huella y
foto al cliente de acuerdo a lo estipulado en las políticas.
Luego de la primera validación, el gerente financiero o encargado
de sucursal debe verificar el expediente ya validado por el ejecutivo
financiero, si en el caso faltase algún documento, rechazará la solicitud
hasta que el expediente esté completo. Si el gerente o encargado de
sucursal verifica y está conforme con la solicitud procede a dar la
segunda validación del expediente.
El encargado de sucursal no debe ser el mismo ejecutivo financiero
que da la primera validación, porque no se puede ser juez y parte a la
misma vez.
Posteriormente a las dos validaciones la solicitud de crédito ya está
liberada para que sea usada por el cliente.
De acuerdo al proceso de crédito realizado y a la explicación de
cada una de la fases, se determina que la gestión financiera basado en
5
políticas influyen en la entrega de una línea de crédito en todo el
proceso, de tal forma que si los empleados del Banco respetaran el
manual de Políticas de Créditos se llegaría ampliar con cliente nuevos
potenciales.
6
CONCLUSIONES
GENERAL:
El Banco Azteca y Elektra en el mundo de la propiedad corresponden al
Grupo Salinas, el Grupo Salinas es una empresa mexicana, por tanto el Banco
Azteca gestiona bajo una amalgama de política y legal de ambos países que
resulta de cierta forma complicada el diseño de una política de gestión
financiera coherente puesto que las operaciones en Perú tiene que realizarse
en el marco normativo de la Superintendencia de Banca y Seguros y AFP los
mismos que son reportados en su principal en México para su aprobación
cuyas disposiciones de su central se convierten en limitaciones de gestión
financiera del Banco Azteca en el Perú.
ESPECÍFICOS:
1. En el aspecto operativo la realización de las actividades del proceso
financiero se ha venido realizando con personal que carecen de las
competencias necesarias para gestionar organizaciones de este tipo lo que
ha generado disminución de clientes como se puede demostrar con los
anexos.
2. Desde el punto de vista de gestión organizacional el Banco Azteca cuenta
con el área de CRÉDITO Y COBRANZAS encargado de la evaluación de
créditos y su cobro en el campo, y el área FINANCIERO encargado de la
captación de los clientes. El área Financiero gestora del primer filtro no
cumple con la rigurosidad en la exigencia de los requisitos de acceso al
crédito en su preocupación de lograr la cuota e incrementar sus haberes.
Por su parte el área de Crédito y Cobranzas deja pasar y no cumple con las
exigencias para evaluar un cliente lo cual posteriormente genera problemas
en la cobranza.
3. La gestión de dirección es bicéfala porque cuenta con el Gerente Financiero
y con el Gerente de Crédito y Cobranzas ambos dependiendo de la
dirección en México recibiendo instrucciones e informando de sus acciones
7
en su principal ambos preocupados en el logro de sus cuotas
respectivamente generando en reiteradas oportunidades discordancias y
conflictos lo cual resta efectividad en su gestión.
4. Existe deficiencia de gestión de control a partir de la etapa de registro de las
acciones en la comparación de los estándares con lo actuado y en la forma
de las medidas correctivas en tiempo real, lo cual a su vez es percibido en
su control en México cuando manden a un funcionario a pedir la marcha
operativa lo cual lo realizan una vez al año.
8
RECOMENDACIONES
GENERAL:
Restructurar la organización del Banco Azteca incluyendo un gerente
general en Perú cuya autoridad dependan la Gerencia Financiera y la Gerencia
de Créditos y Cobranzas, con ello la actualización de políticas de gestión
bancaria.
ESPECÍFICOS:
1. Implementar y gestionar adecuadamente la programación diaria general.
2. Restructurar el Banco Azteca considerando una gerencia general como ente
rector de las sucursales en Perú encargado de los roles de ejecución, las
unidades de apoyo encargado de las funciones de carácter asistencial y
auxiliar; de considerarse imprescindible también implementar unidades de
carácter asistencial asesor y finalmente implementar unidades para la
gestión en el control, todo esto en el marco del principio funcional
organizacionalmente aceptado.
3. Se debe modificar la compensación de los colaboradores e incluir el tema
de cobranzas, además el gerente debe ayudarse con los reconocimientos y
premios para los trabajadores se sientan motivados a realizar su trabajo de
manera eficiente.
4. Se recomienda implementar el modelo de gestión PHVA (Modelo DEMING
de las normas de la calidad que la configura el ISO 14000)
9
BIBLIOGRAFÍA
Amorós Eduardo. Comportamiento organizacional. Perú: USAT; 2007.
Banco Azteca del Perú. Manuel de crédito de Banco Azteca del Perú.
Archivo Central. 2012.
Besley y Brigham. Fundamentos de la gestión financiera. USA: Thomson
Learning; 2006.
Burbano J. Presupuestos: enfoque de gestión, planificación y control de
recursos. México: McGraw Hill. 2005.
Chavez Jack. Finanzas teoría aplicada para las empresas. Ecuador: Adya –
Yala; 2003.
Chiavenato Idalberto. Administración. México: MacGraw Hill Interamericana;
2009.
Chiavenato Idalberto. Administración en los nuevos tiempos. México:
MacGraw Hill Interamericana; 2002.
Fernández Jose. Finanzas y ética. España: Cofas; 2004.
Heredia Nohora. Gerencia de compras: La nueva estrategia competitiva.
Colombia: Ecoe Ediciones. 2013.
Hernández Carlos. Análisis administrativo. Costa Rica: Editorial Universidad
Estatal a Distancia; 2007.
Hitt Michael. Administración. México: Pearson Educacion; 2006.
Iborra Juan. Fundamentos de dirección de empresas. España: Parainfo;
2006.
Lawrence J Gitman. Principio de administración financiera. México: Pearson
Educación; 2003.
10
La comunicación empresarial. España: Vértice; 2008.
Longenecker J, Petty J, Palich L, Hoy F.Administración de pequeñas
empresas. Usa: Cengage learning; 2000.
Lusthaus C, Andrien M, Anderson G, Carden F. Evaluación organizacional.
Estados Unidos: Banco Interamericano de Desarrollo; 2002.
Martínez María. La gestión empresarial. España: Ediciones Díaz Santos;
2013.
Ortiz, A. Gerencia Financiera y Diagnóstico Financiero. Colombia: Editorial
McGraw Hill; 2005.
Pérez Juan. Control de la gestión empresarial. España: Esic. 2008.
Robbins S, Coulter M. Administración. México: Pearson Educación; 2005.
Robbins Stephen. Fundamentos del comportamiento organizacional.
México: Prentice-Hall Hispanoamericana; 1998.
Van Horne J, Wachwicz J. Fundamentos de administración financiera.
México: Pearson Educación; 2002.
Weston J, Brigham E. Fundamentos de Administración financiera. México:
MacGraw Hill Interamericana; 1994.
11
ANEXOS
ANEXO I
GERENTE REGIONAL 3
GERENTE FINANCIERO 13 13
EJECUTIVO FINANCIERO 4 52
GERENTE DE CRÉDITOS Y COBRANZA
11 11
JEFES DE CRÉDITOS Y COBRANZA
8 88
167
Si se desconoce la proporción esperada, se tendría que utilizar el criterio
conservador (p=q=0.5), lo cual maximiza el tamaño de muestra de la siguiente
manera:
Z = 1.96 (ya que la seguridad es del 95%)
N= Población.
p = Proporción esperada (en este caso 50% = 0.5)
q = 1 – p (en este caso 1 – 0.5 = 0.5)
d = Precisión (en este caso deseamos un 5%) quedando como
resultado:
n = 210x1.962x0.5x0.5 = 136.006474 0.052x(210-1)+1.962x0.5x0.5
Es decir 136 habitantes.
12
ANEXOS II
ENCUESTA SOBRE LA INFLUENCIA DE LA GESTIÓN FINANCIERA
BASADO EN POLÍTICAS DE CRÉDITO.
1. Dígame UD ¿Qué es la TCEA?
a. Tasa de compensación efectiva anual.
b. Tasa de costo efectiva anual.
2. Si UD encontrara alguna anomalía en el proceso de crédito ¿Qué haría?
a. Lo reporta.
b. Lo soluciona.
3. Si el cliente paga por más de 20 semanas consecutivas un monto mayor a su
pago semanal ¿Qué pasa con su capacidad de pago?
a. Nada.
b. Se amplia.
4. Para una línea de crédito tradicional con capacidad de pago menor a 65 soles
¿Qué requisitos se les pide?
a. Copia de DNI, recibo de servicios, copia de constancia de trabajo.
b. Copia de DNI, recibo de servicios y título de propiedad o constancia de
ingresos.
5. El jefe de crédito y cobranzas puede autorizar de manera directa, es decir dar
la doble autorización.
a. Sí.
b. No.
6. El ejecutivo financiero que da la primera validación puede dar las segunda
validación de a solicitud.
a. Sí.
b. No.
7. Responsabilidad del ________ es cuando se ingresa información falsa de la
solicitud.
a. Ejecutivo financiero.
b. Jefe de crédito y cobranzas.
c. Gerente financiero.
13
ANEXO III JUEVES 13 DE MARZO DEL 2014 | 15:27
Tarjetas: ¿Qué bancos tienen a los clientes más incumplidos?
La morosidad de tarjetas de crédito más alta es la de Mibanco, con 13,24%, y la más baja es la del Banco Falabella, con 3,94%
Enero de este año fue el mes en el que la morosidad en tarjetas de crédito en los bancos peruanos y las entidades financieras llegó a un récord histórico de 6,19% según la Asociación de Bancos del Perú (Asbanc). Pero ¿qué entidades tiene a los peores y a los mejores pagadores?
De acuerdo con datos de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), la entidad del sistema financiero que tuvo el mayor porcentaje de clientes con retrasos en sus pagos fue Mibanco, cuya
compra por parte de Financiera Edyficar -del grupo Credicorp- fue aprobada por la SBS hace unos días. En el primer mes del año, el 13,26% de sus préstamos mediante tarjetas de crédito tuvo retrasos.
Le sigue el Banco Azteca, con 11,46% de sus préstamos retrasados y BanBif, con el 7,89%.
Morosidad de tarjetas de crédito
En el otro extremo se encuentran el Banco Financiero, Interbank y Banco Falabella, que registraron las tres morosidades más bajas del sistema en enero del 2014: 4,19%,
4,05% y 3,94%, respectivamente.
OTRA MIRADA
Otro escenario es cuando miramos el total de la cartera de créditos de consumo de los
bancos y las entidades financieras en ese mismo mes. En este grupo se considera tanto las deudas de tarjetas de crédito como los préstamos a personas naturales -
incluyendo los vehiculares- y los leasings.
Morosidad de créditos de consumo
En este listado vuelve a aparecer el Banco Azteca entre los primeros lugares con 8,82%, seguido por dos financieras: TCF y Crediscotia.
En el extremo de los bancos que tienen mejores pagadores (aunque también una menor participación de mercado que sus competidores) están el Banco de Comercio, Financiera Confianza y el Banco Financiero, con morosidades por debajo del 1,18%.
14
ANEXO IV
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34