unidad 5-equipo negro-análisis financiero
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Venta de Productos Año 1
Capacidad Instalada Medida Cantidad Precio de Venta Venta Total
Descripción0 $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total $ -
Venta de Servicios Año 1
Capacidad Instalada kilos Kilos Precio de Venta Venta Total
Descripciónventa de aluminio (52 semanas) 200 $ 15.00 $ 156,000.00 venta de PET (26 semanas) 500 $ 5.00 $ 65,000.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total $ 221,000.00
Descripción del ServicioAsesorías Individuales, por estudiante consta de 10 hras el curso, la hora tiene un importe de $80.00
Año 1
Observaciones Cantidad Costo Unitario Importe
Descripción $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Compras de MP / Insumos / Gastos de Compra
$ - $ -
Total $ -
Mano de Obra
Año 1
Observaciones Cantidad Costo Unitario Importe
Descripción $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total $ -
Año 1
Observaciones Cantidad Costo Unitario Importe
DescripciónDepreciación Activo Fijo $ 74,866.25 Renta de Edificio 12 $ 3,000.00 $ 36,000.00 Energía Eléctrica 12 $ 1,500.00 $ 18,000.00 Servicio de Internet 12 $ 500.00 $ 6,000.00 Servicio teléfonico 12 $ 500.00 $ 6,000.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total $ 140,866.25
Gastos de Venta
Año 1
Observaciones Cantidad Costo Unitario Importe
DescripciónDepreciación Activo Fijo $ 21,390.36 Sueldos y Salarios 12 $ 8,000.00 $ 91,252.23
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Costos Indirectos de Fabricación / Costos por servicio
$ - Total $ 112,642.58
Gastos de Administración
Año 1
Observaciones Cantidad Costo Unitario Importe
DescripciónDepreciación Activo Fijo $ 10,695.18 Renta de Edificio 12 $ 3,000.00 $ 36,000.00 Energía Eléctrica 6 $ 3,500.00 $ 21,000.00 Servicio de Internet 12 $ 500.00 $ 6,000.00 Servicio teléfonico 12 $ 500.00 $ 6,000.00 Agua Potable 12 $ 270.00 $ 3,240.00
$ - $ - $ - $ -
Total $ 82,935.18
Gastos Financieros
Año 1
Observaciones Cantidad Costo Unitario Importe
DescripciónInteres $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Total $ -
TOTALES $ 336,444.01
Año 2 Año 3
Cantidad Precio de Venta Venta Total Cantidad Venta Total
10% 5% 10% 5% $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ -
Año 2 Año 3
Cantidad Precio de Venta Venta Total Cantidad Venta Total
20% 0% 25% 0%220 $ 15.00 $ 171,600.00 250 $ 15.00 $ 195,000.00 550 $ 5.00 $ 71,500.00 625 $ 5.00 $ 162,500.00
0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ 243,100.00 $ 357,500.00
Asesorías Individuales, por estudiante consta de 10 hras el curso, la hora tiene un importe de $80.00
Año 2 Año 3
Importe Importe
30% 5% 10% 5%0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
Precio de Venta
Precio de Venta
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ - $ -
Año 2 Año 3
Importe Importe
10% 5% 10% 5%0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ - $ -
Año 2 Año 3
Importe Importe
10% 5% 10% 5%0 $ - $ 149,732.49 0 $ - $ 224,598.74
12 $ 3,150.00 $ 37,800.00 12 $ 3,150.00 $ 37,800.00 13.2 $ 1,575.00 $ 20,790.00 13.2 $ 1,575.00 $ 20,790.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00
0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ 222,182.49 $ 297,048.74
Año 2 Año 3
Importe Importe
10% 5% 10% 5%0 $ - $ 42,780.71 0 $ - $ 64,171.07
13.2 $ 8,400.00 $ 110,880.00 13.2 $ 8,400.00 $ 110,880.00 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
0 $ - $ - 0 $ - $ - $ 153,660.71 $ 175,051.07
Año 2 Año 3
Importe Importe
10% 5% 10% 5%0 $ - $ 21,390.36 0 $ - $ 32,085.53
12 $ 3,150.00 $ 37,800.00 12 $ 3,150.00 $ 37,800.00 6.6 $ 3,675.00 $ 24,255.00 6.6 $ 3,675.00 $ 24,255.00
13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 283.50 $ 3,742.20 13.2 $ 283.50 $ 3,742.20
0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ 101,047.56 $ 111,742.73
Año 2 Año 3
Importe Importe
10% 5% 10% 5% $ - $ -
0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ - $ -
$ 476,890.76 $ 583,842.54
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
Año 4 Año 5
Cantidad Venta Total Cantidad Venta Total
10% 5% 10% 5% $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ -
Año 4 Año 5
Cantidad Venta Total Cantidad Venta Total
10% 5% 10% 5%220 $ 15.75 $ 180,180.00 220 $ 15.75 $ 180,180.00 550 $ 5.25 $ 75,075.00 550 $ 5.25 $ 75,075.00
0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ 255,255.00 $ 255,255.00
Año 4 Año 5
Importe Importe
10% 5% 10% 5%0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
Precio de Venta
Precio de Venta
Precio de Venta
Precio de Venta
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
IncrementoCantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ - $ -
Año 4 Año 5
Importe Importe
10% 5% 10% 5%0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ - $ -
Año 4 Año 5
Importe Importe
10% 5% 10% 5%0 $ - $ 299,464.98 $ 355,716.48
12 $ 3,150.00 $ 37,800.00 12 $ 3,150.00 $ 37,800.00 13.2 $ 1,575.00 $ 20,790.00 13.2 $ 1,575.00 $ 20,790.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00
0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ 371,914.98 $ 428,166.48
Año 4 Año 5
Importe Importe
10% 5% 10% 5%0 $ - $ 85,561.42 0 $ - $ 101,633.28
13.2 $ 8,400.00 $ 110,880.00 13.2 $ 8,400.00 $ 110,880.00 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
IncrementoCantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
IncrementoCantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
IncrementoCantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
0 $ - $ - 0 $ - $ - $ 196,441.42 $ 212,513.28
Año 4 Año 5
Importe Importe
10% 5% 10% 5%0 $ - $ 42,780.71 0 $ - $ 50,816.64
12 $ 3,150.00 $ 37,800.00 12 $ 3,150.00 $ 37,800.00 6.6 $ 3,675.00 $ 24,255.00 6.6 $ 3,675.00 $ 24,255.00
13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 525.00 $ 6,930.00 13.2 $ 283.50 $ 3,742.20 13.2 $ 283.50 $ 3,742.20
0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ 122,437.91 $ 130,473.84
Año 4 Año 5
Importe Importe
10% 5% 10% 5% $ - $ -
0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ - 0 $ - $ -
$ - $ -
$ 690,794.32 $ 771,153.60
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
IncrementoCantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
Cantidad con Incremento
Costo Unitario con
IncrementoCantidad con Incremento
Costo Unitario con
Incremento
PLAN DE INVERSION Y DEPRECIACIÓN
Tipo de activo Año 0 Año 1 Total Tasa Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Terrenos $ - $ - 0% $ - $ - $ - $ - $ - Edificios $ - $ - 5% $ - $ - $ - $ - $ - Mobiliario y Equipo $ 30,874.80 $ 30,874.80 10% $ 3,087.48 $ 3,087.48 $ 3,087.48 $ 3,087.48 $ 3,087.48 Maquinaria y Equipo $ 14,768.00 $ 14,768.00 10% $ 1,476.80 $ 1,476.80 $ 1,476.80 $ 1,476.80 $ 1,476.80 Equipo de Computo $ 106,370.00 $ 106,370.00 25% $ 26,592.50 $ 26,592.50 $ 26,592.50 $ 26,592.50 Equipo de Transporte $ 725,000.00 $ 725,000.00 10% $ 72,500.00 $ 72,500.00 $ 72,500.00 $ 72,500.00 $ 72,500.00 Gastos de Instalación $ 65,900.00 $ 65,900.00 5% $ 3,295.00 $ 3,295.00 $ 3,295.00 $ 3,295.00 $ 3,295.00
$ 942,912.80 $ - $ 942,912.80 65% $ 106,951.78 $ 106,951.78 $ 106,951.78 $ 106,951.78 $ 80,359.28
Depreciación Acumulada $ 106,951.78 $ 213,903.56 $ 320,855.34 $ 427,807.12 $ 508,166.40
Depreciación Acumulada para El Costo de Ventas 70% $ 74,866.25 $ 149,732.49 $ 224,598.74 $ 299,464.98 $ 355,716.48 Depreciación Acumulada para el Gasto de Ventas 20% $ 21,390.36 $ 42,780.71 $ 64,171.07 $ 85,561.42 $ 101,633.28 Depreciación Acumulada para el Gasto de Administración 10% $ 10,695.18 $ 21,390.36 $ 32,085.53 $ 42,780.71 $ 50,816.64 TOTALES 90% $ 106,951.78 $ 213,903.56 $ 320,855.34 $ 427,807.12 $ 508,166.40
Terrenos Programa de Pagos
Descripción Medida Cantidad Precio Unitario Costo Total Proveedor Crédito / Contado Plazo del Pago Pago Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1 $ - 10 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 2 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 3 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 4 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 5 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 6 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 7 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 8 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 9 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
10 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Total $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Edificios Programa de Pagos
Descripción Medida Cantidad Precio Unitario Costo Total Proveedor Crédito / Contado Plazo del Pago Pago Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1 $ - 10 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 2 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 3 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 4 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 5 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 6 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 7 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 8 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 9 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
10 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Total $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Mobiliario y Equipo Programa de Pagos
Descripción Medida Cantidad Precio Unitario Costo Total Proveedor Crédito / Contado Plazo del Pago Pago Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1 ESCRITORIO EN L SQUARE 2 $ 1,959.00 $ 3,918.00 Office Depot credito 12 $ 326.50 $ 3,918.00 $ 3,918.00 $ - $ - $ - $ - 2 Sillas Ejecutiva Rio 4 $ 2,499.00 $ 9,996.00 Office Depot credito 12 $ 833.00 $ 9,996.00 $ 9,996.00 $ - $ - $ - $ - 3 Lamparas de escritorio 4 $ 479.20 $ 1,916.80 Office Depot credito 12 $ 39.93 $ 1,916.80 $ 1,916.80 $ - $ - $ - $ - 4 Archivero 4 gavetas profesional 1 $ 3,999.00 $ 3,999.00 Office Depot credito 12 $ 333.25 $ 3,999.00 $ 3,999.00 $ - $ - $ - $ - 5 Sillas Visitas Rio 4 $ 1,799.00 $ 7,196.00 Office Depot credito 12 $ 599.67 $ 7,196.00 $ 7,196.00 $ - $ - $ - $ - 6 mesa para junta PAYTON 1 $ 3,849.00 $ 3,849.00 Office Depot credito 12 $ 320.75 $ 3,849.00 $ 3,849.00 $ - $ - $ - $ - 7 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 8 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 9 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
10 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Total $ 30,874.80 $ 30,874.80 $ 30,874.80 $ - $ - $ - $ -
Maquinaria y Equipo Programa de Pagos
Descripción Medida Cantidad Precio Unitario Costo Total Proveedor Crédito / Contado Plazo del Pago Pago Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1 Proyector 1 $ 5,999.00 $ 5,999.00 contado 1 $ - $ 5,999.00 $ 71,988.00 $ - $ - $ - $ - 2 pintarron 2 $ 2,609.00 $ 5,218.00 contado 1 $ - $ 5,218.00 $ 62,616.00 $ - $ - $ - $ - 3 pizarron de corcho 4 $ 279.00 $ 1,116.00 contado 1 $ - $ 1,116.00 $ 13,392.00 $ - $ - $ - $ - 4 organizadores de escritorio 4 $ 199.00 $ 796.00 contado 1 $ - $ 796.00 $ 9,552.00 $ - $ - $ - $ - 5 cafetera black & decker 1 $ 1,490.00 $ 1,490.00 contado 1 $ - $ 1,490.00 $ 17,880.00 $ - $ - $ - $ - 6 reloj de pared 1 $ 149.00 $ 149.00 contado 1 $ - $ 149.00 $ 1,788.00 $ - $ - $ - $ - 7 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 8 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 9 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
10 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Total $ 14,768.00 $ 14,768.00 $ 177,216.00 $ - $ - $ - $ -
Equipo de Computo Programa de Pagos
Descripción Medida Cantidad Precio Unitario Costo Total Proveedor Crédito / Contado Plazo del Pago Pago Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1 Laptop 4 $ 14,000.00 $ 56,000.00 10 $ - $ 56,000.00 $ 67,200.00 -$ 11,200.00 $ 67,200.00 $ 67,200.00 $ 67,200.00 2 Cañon 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ - $ 6,000.00 $ 72,000.00 $ 72,000.00 $ 72,000.00 $ 72,000.00 $ 72,000.00 3 Laptop 3 $ 7,390.00 $ 22,170.00 1 $ - $ 22,170.00 $ 266,040.00 $ 266,040.00 $ 266,040.00 $ 266,040.00 $ 266,040.00 4 Servidor 1 $ 20,000.00 $ 20,000.00 1 $ - $ 20,000.00 $ 240,000.00 $ 240,000.00 $ 240,000.00 $ 240,000.00 $ 240,000.00 5 Impresora HP Laserjet Pro P1102 2 $ 1,100.00 $ 2,200.00 1 $ - $ 2,200.00 $ 26,400.00 $ 26,400.00 $ 26,400.00 $ 26,400.00 $ 26,400.00 6 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 7 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 8 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 9 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
10 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Total $ 106,370.00 $ 106,370.00 $ 671,640.00 $ 593,240.00 $ 671,640.00 $ 671,640.00 $ 671,640.00
Equipo de Transporte Programa de Pagos
Descripción Medida Cantidad Precio Unitario Costo Total Proveedor Crédito / Contado Plazo del Pago Pago Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1 Ford Super Duty Pick Up 2 $ 350,000.00 $ 700,000.00 credito 48 $ 14,583.33 $ 700,000.00 $ 175,000.00 $ 175,000.00 $ 175,000.00 $ 175,000.00 2 remolque 1 $ 25,000.00 $ 25,000.00 contado 1 $ - $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ - $ - $ - $ - 3 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 4 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 5 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 6 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 7 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 8 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 9 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
10 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Total $ 725,000.00 $ 725,000.00 $ 200,000.00 $ 175,000.00 $ 175,000.00 $ 175,000.00 $ -
Gastos de Instalación Programa de Pagos
Descripción Medida Cantidad Precio Unitario Costo Total Proveedor Crédito / Contado Plazo del Pago Pago Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1 reomdelacion 1 $ 50,000.00 $ 50,000.00 credito 10 $ - $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ - $ - $ - $ - 2 Aires Acondicionados 2 $ 6,000.00 $ 12,000.00 contado 1 $ - $ 12,000.00 $ - $ - $ - $ - 3 cubeta comex pintura 2 $ 1,200.00 $ 2,400.00 contado 1 $ - $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ - $ - $ - $ - 4 Cableado de Internet 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00 contado 1 $ - $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ - $ - $ - $ - 5 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - 6 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 7 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 8 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 9 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
10 $ - 1 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - Total $ 65,900.00 $ 65,900.00 $ 53,900.00 $ - $ - $ - $ -
TOTALES $ 942,912.80 $ 57,800.00 $ - $ - $ - $ -
Año 0 Inversión total
Año 0 Inversión total
Año 0 Inversión total
Año 0 Inversión total
Año 0 Inversión total
Año 0 Inversión total
Año 0 Inversión total
MANO DE OBRA PROYECTADA
Mano de Obra SMGDF 70.01
ÁreaPuesto Personal requerido
Salario Anual Real Costo diario R25 Costo Anual R26 Vida Cara R2 Subtotal R3 Comedor R6 Habitación R7 Infonavit R21
30.4 365 225 8 10% 10% 18 30 1.75% 3.15% 2.5984% 1% 2% 5% 2.50%1 Administrativa Administrador 1 - - $ 250.00 $ 7,600.00 $ 91,250.00 $ 62.50 $ 93.75 $ 409.69 $ 149,535.09 $ 664.60 $ 83.08 $ 250.00 $ 25.00 $ 25.00 0 0 0 0 0 $ 12.33 $ 20.55 $ 307.88 $ 20.77 $ 5.39 $ 9.70 $ 8.00 $ 3.08 $ 6.16 $ 15.39 $ - $ 8.32 2 operador chofer 1 1 $ 150.00 $ 4,560.00 $ 54,750.00 $ 37.50 $ 56.25 $ 250.01 $ 91,252.23 $ 137.30 $ 17.16 $ 150.00 $ 15.00 $ 15.00 0 0 0 0 0 $ 7.40 $ 12.33 $ 184.73 $ 16.66 $ 3.23 $ 5.82 $ 4.80 $ 1.85 $ 3.69 $ 9.24 $ - $ 4.99 3 operador chofer 2 1 $ 150.00 $ 4,560.00 $ 54,750.00 $ 37.50 $ 56.25 $ 250.01 $ 91,252.23 $ 664.60 $ 83.08 $ 150.00 $ 15.00 $ 15.00 0 0 0 0 0 $ 7.40 $ 12.33 $ 184.73 $ 16.66 $ 3.23 $ 5.82 $ 4.80 $ 1.85 $ 3.69 $ 9.24 $ - $ 4.99 4 operador personal de limpieza 1 $ 100.00 $ 3,040.00 $ 36,500.00 $ 25.00 $ 37.50 $ 170.17 $ 62,110.80 $ 93.46 $ 11.68 $ 100.00 $ 10.00 $ 10.00 0 0 0 0 0 $ 4.93 $ 8.22 $ 123.15 $ 14.60 $ 2.16 $ 3.88 $ 3.20 $ 1.23 $ 2.46 $ 6.16 $ - $ 3.33 5 operador personal de mantenimineto 2 $ 400.00 $ 12,160.00 $ 146,000.00 $ 100.00 $ 150.00 $ 649.20 $ 236,959.38 $ 2,535.52 $ 316.94 $ 400.00 $ 40.00 $ 40.00 0 0 0 0 0 $ 19.73 $ 32.88 $ 492.60 $ 26.94 $ 8.62 $ 15.52 $ 12.80 $ 4.93 $ 9.85 $ 24.63 $ - $ 13.32
10Total Área Administrativa $ 12,160.00 $ 146,000.00 $ 659.69 $ 240,787.32 $ 801.90 $ 100.24
Total Área operativa $ 7,600.00 $ 91,250.00 $ 250.01 $ 91,252.23 $ 664.60 $ 83.08 Total Área de Mantenimiento $ 15,200.00 $ 182,500.00 $ 819.37 $ 299,070.18 $ 2,628.98 $ 328.62
Total Nomina $ 34,960.00 $ 419,750.00 $ 1,729.07 $ 631,109.72 $ 4,095.48 $ 511.94
657.894736842105
Años de Antigüedad
Días por Años de Antigüedad
Horas Extras semanal
Salario Diario Nominal R1
Salario Mensual Real
Costo Hora extra 9 Hrs Semanal
Costo Hora extra +9 Hrs Semanal
Costo por día laborable R27
Costo hora hombre R28
Manejo de Vehículo R4
Fondo de Ahorro R5
Despensa R8
Puntualidad y asistencia R9
Tiempo Extra R10
Prima Vacacional
R11
Aguinaldo R12
Otras retribuciones
R13
Salario Base de cotización
R14
Cuota Patronal Imss R15
Cuota Patronal Imss SIV
R16
Cuota Patronal Imss SCEAV
R17
Seguro de Riesgos de
Trabajo R18
Seguro de Guarderías y Prestaciones sociales R19
Seguro de Retiro R20
Prima de Antigüedad
R22
Impuesto sobre nóminas
R23
Otras retribuciones
periodicas que no integran el
sbc R24
ESTADO DE RESULTADOS PrROYECTADOAño 1 Año 2 Año 3 Año 4
Venta de Productos $ - $ - $ - $ - Venta de Servicios $ 221,000.00 $ 243,100.00 $ 357,500.00 $ 255,255.00 Ventas Netas $ 221,000.00 $ 243,100.00 $ 357,500.00 $ 255,255.00 Compras $ - $ - $ - $ - Mano de Obra $ - $ - $ - $ - Costos Indirectos de Fabricación $ 140,866.25 $ 222,182.49 $ 297,048.74 $ 371,914.98 Costo de lo Vendido $ 140,866.25 $ 222,182.49 $ 297,048.74 $ 371,914.98 Utilidad Bruta $ 80,133.75 $ 20,917.51 $ 60,451.26 -$ 116,659.98 Gastos de Venta $ 112,642.58 $ 153,660.71 $ 175,051.07 $ 196,441.42 Gastos de Administración $ 82,935.18 $ 101,047.56 $ 111,742.73 $ 122,437.91 Utilidad de Operación -$ 115,444.01 -$ 233,790.76 -$ 226,342.54 -$ 435,539.32 Gastos Financieros $ - $ - $ - $ - Utilidad antes de ISR y PTU -$ 115,444.01 -$ 233,790.76 -$ 226,342.54 -$ 435,539.32 ISR 30% -$ 34,633.20 -$ 70,137.23 -$ 67,902.76 -$ 130,661.80 PTU 10% -$ 11,544.40 -$ 23,379.08 -$ 22,634.25 -$ 43,553.93 Utilidad del Ejercicio -$ 69,266.40 -$ 140,274.46 -$ 135,805.52 -$ 261,323.59
Margen de Utilidad -31% -58% -38% -102%
ESTADO DE RESULTADOS PrROYECTADOAño 5
$ - $ 255,255.00 $ 255,255.00 $ - $ - $ 428,166.48 $ 428,166.48 -$ 172,911.48 $ 212,513.28 $ 130,473.84 -$ 515,898.60 $ - -$ 515,898.60 -$ 154,769.58 -$ 51,589.86 -$ 309,539.16
-121%
Deuda Anual
Tipo de activo Deuda Total Tasa de Interes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Terrenos $ - 10% $ - $ - $ - $ - $ - Edificios $ - $ - $ - $ - $ - $ - Mobiliario y Equipo $ 30,874.80 $ 30,874.80 $ - $ - $ - $ - Maquinaria y Equipo $ 177,216.00 $ 177,216.00 $ - $ - $ - $ - Equipo de Computo $ 3,279,800.00 $ 671,640.00 $ 593,240.00 $ 671,640.00 $ 671,640.00 $ 671,640.00 Equipo de Transporte $ 725,000.00 $ 200,000.00 $ 175,000.00 $ 175,000.00 $ 175,000.00 $ - Gastos de Instalación $ 53,900.00 $ 53,900.00 $ - $ - $ - $ -
$ 4,266,790.80 10% $ 1,133,630.80 $ 768,240.00 $ 846,640.00 $ 846,640.00 $ 671,640.00
Interes
Tipo de activo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Terrenos $ - $ - $ - $ - $ - Edificios $ - $ - $ - $ - $ - Mobiliario y Equipo $ - $ - $ - $ - $ - Maquinaria y Equipo $ - $ - $ - $ - $ - Equipo de Computo $ - $ - $ - $ - $ - Equipo de Transporte $ - $ - $ - $ - $ - Gastos de Instalación $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
PAGO TOTAL ANUAL
Tipo de activo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Terrenos $ - $ - $ - $ - $ - Edificios $ - $ - $ - $ - $ - Mobiliario y Equipo $ 30,874.80 $ - $ - $ - $ - Maquinaria y Equipo $ 177,216.00 $ - $ - $ - $ - Equipo de Computo $ 671,640.00 $ 593,240.00 $ 671,640.00 $ 671,640.00 $ 671,640.00 Equipo de Transporte $ 200,000.00 $ 175,000.00 $ 175,000.00 $ 175,000.00 $ - Gastos de Instalación $ 53,900.00 $ - $ - $ - $ -
$ 1,133,630.80 $ 768,240.00 $ 846,640.00 $ 846,640.00 $ 671,640.00
CAPITAL DE TRABAJO
Concepto Requerimientos Anuales
Base Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 51 Efectivo en Bancos2 Cuentas por cobrar3 Inventario de Materia Prima4 Materiales Indirectos5 Materiales de empaque6 Producción en proceso7 Productos Terminados
Total Inventarios $ - $ - $ - $ - $ - 8 Deudas a Corto Plazo9 Capital de Trabajo $ - $ - $ - $ - $ -
10 Cambios en capital de trabajo $ - $ - $ - $ - $ -
FLUJO DE EFECTIVOAño 0 Año 1 Año 2 Año 3
80% Ingresos de Contado $ 176,800.00 $ 194,480.00 $ 286,000.00 Menos Inversión Inicial / Egresos $ 942,912.80 $ 336,444.01 $ 476,890.76 $ 583,842.54 30% ISR -$ 34,633.20 -$ 70,137.23 -$ 67,902.76 10% PTU 10% -$ 11,544.40 -$ 23,379.08 -$ 22,634.25 Más Depreciaciones $ 106,951.78 $ 213,903.56 $ 320,855.34 Menos Incrementos en AFMenos Incrementos en Capital de Trabajo $ - $ - $ - Más Recuperación AF y CTIgual Flujo Neto -$ 942,912.80 -$ 6,514.62 $ 25,009.10 $ 113,549.82
Costo de Capital Monto a Financiar % Proporción del total Costo antes de ISR Beneficio Fiscal
Proveedores $ - 0% 0% 0%Banca de Desarrollo / Tasa Interes $ 942,912.80 100% 15% 30%Capital Social / Pago Dividendos 0% 12% 0%
$ 942,912.80 100%
el CCPP debe ser menor a la rentabilidad del proyecto a fondear” o expresado en otro orden, “el rendimiento del proyecto debe ser mayor al CCPP”.
Tasa promedio de rendimiento Tasa de Rendimiento mínima aceptable
Utilidades promedio $ 1,069,667.73 113%Inversión $ 942,912.80
Periodo de recuperación de la inversión
Desembolso inicial $ 942,912.80 2.3868 AñosFlujos Anuales $ 395,053.06
Valor Presente Neto (La cantidad máxima que una compañia estaría dispuesta a invertir en un proyecto)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3Valor presente de los flujos -$ 6,514.62 $ 25,009.10 $ 113,549.82 Valor de la Inversión $ 942,912.80 $ 949,427.42 $ 924,418.32 $ 810,868.50
Valor de dinero en el tiempo $ 241,041,231.34 -$ 566.49 $ 25,009.10 $ 1,305,822.88
Tasa Interna de Rendimiento
Valor de dinero en el tiempo $ - $ - $ - $ -
FLUJO DE EFECTIVOAño 4 Año 5
$ 204,204.00 $ 204,204.00 $ 690,794.32 $ 771,153.60 -$ 130,661.80 -$ 154,769.58 -$ 43,553.93 -$ 51,589.86 $ 427,807.12 $ 508,166.40
$ - $ -
$ 115,432.53 $ 147,576.24
Costo despues de ISR
0.00% 0.0000 10.50% 10.5000 12.00% 0.0000
10.5000
el CCPP debe ser menor a la rentabilidad del proyecto a fondear” o expresado en otro orden, “el rendimiento del proyecto debe ser mayor al CCPP”.
Tasa de Rendimiento mínima aceptable
Costo de Capital K
Año 4 Año 5 $ 115,432.53 $ 147,576.24 $ 695,435.98 $ 547,859.74
$ 15,265,951.83 $ 224,445,014.01
$ - $ -
COSTO UNITARIO
MATERIAL DIRECTOTotal Material Directo Err:509
MATERIAL INDIRECTO
Total Material Indirecto Err:509
MANO DE OBRA OPERATIVA
Mano de obraOperativa Err:509
GASTOS INDIRECTOS GENERALES
Servicios Generales 22.16Depreciacion de Maquinaria #REF!
Total de Gtos Generales #REF!Costo Unitario
GENERAL
Material Directo Err:509Material Indirecto Err:509Mano de Obra Err:509Costos Indirectos #REF!
Total Costo Unitario Err:509Precio de Venta $ 11,000.00
COSTO UNITARIO Cantidad a Producir Err:509
Costos Fijos Año 1 Año 2 Año 3Gastos de administracion Err:509 Err:509 Err:509Gastos Financieros Err:509 Err:509 Err:509Gastos de Venta y Publicidad Err:509 Err:509 Err:509Costos Indirectos Err:509 Err:509 Err:509Mano de Obra Directa Err:509 Err:509 Err:509amor y depre #REF! #REF! #REF!
Total Err:509 Err:509 Err:509
Costos Variables Año 1 Año 2 Año 3Materia prima por producto Err:509 Err:509 Err:509Comisiones Err:509 Err:509 Err:509
Total Err:509 Err:509 Err:509
Precio de VentaAño 1 Año 2 Año 3 Año4
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Año4 Año 5 Minimo unidades a vender Año 1Err:509 Err:509 Calculado Err:509Err:509 Err:509 Mensual Err:509Err:509 Err:509Err:509 Err:509Err:509 Err:509
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Err:509 Err:509
Año4 Año 5Err:509 Err:509Err:509 Err:509
Err:509 Err:509
Año 5Err:509
Año 2 Año 3 Año4 Año 5Err:509 Err:509 Err:509 Err:509Err:509 Err:509 Err:509 Err:509