trabajo final contaduria 2

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1.Marzo 01 Se constituye la empresa Shorth and Jackets con los siguientes aportes Sociales: 1

Diana Perez $50.000.000 en Efectivo

Andres Gonzalez $60.000.000 En equipo de Oficina

Alvaro Hernandez $50.000.000 En Vehiculos

Martha Gomez $50.000.000 En Maquinaria Y equipo

Carlos Alberto Moreno $40.000.000 Computadores

Cuenta Concepto Debito Credito

1105 Caja General

Diana Perez 50,000,000

1524 Equipo de Oficina

Andres Gonzalez 60,000,000

1540 Vehiculos

Alvaro Hernandez 50,000,000

1520 Maquinaria Y Equipo

Martha Gomez 50,000,000

1528 Eq. de Computacion Y Comunicación

Carlos Alberto Moreno 40,000,000

3115 Aportes Sociales

Diana Perez 50,000,000

Andres Gonzalez 60,000,000

Alvaro Hernandez 50,000,000

Martha Gomez 50,000,000

Carlos Alberto Moreno 40,000,000

SUMAS IGUALES 250,000,000 250,000,000 ok

2


1110 Bancos

Banco de Bogota Cuenta Corriente 30,000,000

1120 Bancos

Bancolombia Cuenta de Ahorros 10,000,000

1105 Caja General

Apertura Cta. Corriente Bogota 30,000,000

Apertura Cta. Ahorros Bancolombia 10,000,000

SUMAS IGUALES 40,000,000 40,000,000 ok

3


1105 Caja General 500,000

Apertura Caja Menor

110505 Cajas Menores 500,000

Apertura

SUMAS IGUALES 500,000 500,000 ok

2. El 03 de Marzo Se abren dos cuentas una de Corriente por $30.000.000 en el Banco Bogota y otra Ahorros por Valor de $10.000.000.oo en El Bancolombia

3. El 05 de Marzo se realiza la apertura de una Caja Menor, por valor de $500.000 (sus gastos no excederan los 60.000.oo) estara a cargo de Carolina Perez y los reembolsos seran los dias 30 de cada mes.

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4


1705 Cargos Diferidos 4,500,000

Arrendamiento Oficina

240802 Iva Descontable 450,000


2365 Retencion En La fuente 157,500


1110 Bancos 4,792,500

Arrendamiento Oficina - Banco Bogota

SUMAS IGUALES 4,950,000 4,950,000 ok

5


1710 Cargos Diferidos 600,000

Notariales

1110 Bancos 600,000

Notariales-Banco Bogota


6


1705 Gastros Pagados Por Anticipado 800,000

Papeleria Anual


Papeleria Anual

2365 Retencion en La Fuente 28,000

Papeleria Anual

1110 Bancos 900,000

Pepeleria Anual - Bancolombia

SUMAS IGUALES 928,000 928,000 Revisar

7. El 15 de Marzo se registran gastos de caja menor por los siguientes conceptos: 7


519545 Taxis y Buses 40,000

519525 Elementos de Aseo y Cafeteria 60,000

2335 Cuentas por pagar 100,000


8


6205 Compra de Mercancia 1,250,000

50 Camisas $25,000 cada una

4. El 06 de Marzo deciden arrendar una oficina, el pago mensual es de $1.500.000.oo + Iva se pagan 3 meses por anticipado a inmobiliaria TCS S.A. Pertenecientes al Regimen Comun. El pago es Cheque Banco de Bogota. El contrato es desde el 01/03/2012 a un año.

5. El 07 De Marzo se Incurren en Gastos Notariales por valor de $600.000.oo, el pago se realizo de contado de la cuenta de Corriente Banco Bogota, la Amortizacion se realizara a un año.

6. El 07 De Marzo se Incurren en Gastos Papeleria Papelnet S.A. Regimen Comun por valor de $800.000.oo, el pago se realizo de contado de la cuenta de Ahorros del Bancolombia, la Amortizacion se realizara a un año.

8. El 17de Marzo se compra la siguiente Mercancia para la comercializacion: 50 Camisas para hombre cada una a $25.000.oo mas iva a Hilos E Hilazas, Regimen Comun. Cancelamos de Contado de la cuenta Corriente Banco Bogota

A48

Catherine Prieto: a Fin de cada mes se debe Amortizar por el valor de cada mes contra la cuenta 5120 de Arrendamientos.

C52

Catherine Prieto: El Iva que se debe Aplicar es del 10% según el art. 476

D54

Catherine Prieto: La retencion en la Fuente por Arrendamientos de Bienes Inmuebles es del 3,5%

A60

Catherine Prieto: para fin de mes amortizar a la 5240 gastos legales Notariales

A68

Catherine Prieto: 5295 amortizar mensualmente contra esta cuenta.

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2365 Retencion en la fuente 43,750

1110 Bancos 1,406,250

Canc. Camisas Hombre

SUMAS IGUALES 1,450,000 1,450,000 ok

9


6205 Compra de Mercancia 1,000,000

50 Camisas Mujer



1120 Bancos 562,500

Canc. Camisas Mujer - Bancolombia

2205 Proveedores 562,500

Canc. Camisas Mujer

SUMAS IGUALES 1,160,000 1,160,000 ok

10


4135 Comercio Por Mayor y menor 1,000,000

Fact. No. 001

240801 Iva generado 160,000

Fact. No. 001

1355 Retencion en la Fuente 35,000

1110 Bancos

Fact. No. 001 1,125,000

SUMAS IGUALES 1,160,000 1,160,000 ok

11


6205 De mercancia 2,155,200

Camisas de Hombre


2365 Retencion en La fuente 75,432

1110 Bancos 2,424,600

Cancelacion Fact. Camisas

SUMAS IGUALES 2,500,032 2,500,032 ok

12

1. Depreciacion del 1 al 24 de Marzo

5,000,000 $ 2,778 Dia

1,800

9. El 19 de Marzo compra a Tejidos Slim Regimen Comun, 50 Camisas para Mujer a $20.000 cada una mas iva, el pago se realiza 50% a credito y 50% de contado, Cancelado de la Cuenta de Ahorros

10. El 20 de Marzo Vende Mercancia a Pat Primo Regimen Comun, por concepto de 20 Camisas de Hombre a $35.000 y 10 de Mujer $30.000 Nos cancelan de Contado por transferencia al Banco Bogota

11. El 25 de Marzo realiza la compra de Mercancia a Telas y Telones Grandes Contribuyentes Autorretenedores, por concepto de 100 Camisas de Hombre a $25.000 cada una incluido el iva, el pago se realiza de contado Desde la cuenta Corriente del Banco Bogota

12. El 25 De Marzo realizamos una mejora al Vehiculo por valor de $1.000.000 mas iva que aumenta su vida util 1 año, Cancelamos esta mejora a Vehiatuos S.A. Regimen Comun de Contado Cuenta Corriente Banco Bogota

A130

Catherine Prieto: Recordar que el valor del Iva va como un mayo valor del gasto, en activos Fijos

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$ 66,672 Total Depreciacion


1592 Depreciacion 66,672

Vehiculo

5160 Depreciacion Acumulada 66,672

Vehiculo


2. Registro del Activo Con mayor Vida Util - PENDIENTE CON DUDA


1540 Vehiculos 1,160,000

Mejora de Vehiculo


Mejora de Vehiculo

1110 Bancos 1,125,000

Banco de Bogota

SUMAS IGUALES 1,160,000 1,160,000 ok

3. Calculo de la nueva depreciacion

5.000.000+1.000.000-66.672 = 5,933,328 $ 3,090

1800+360-24 1,920

13. El 30 de Marzo Se realiza reembolsa de caja Menor



Reembolso de Caja No. 001

1110 Bancos

Banco Bogotá 100,000

Reembolso de Caja No. 001



514525 Mantenimientos y reparaciones 1,500,000

Computadores Fact. 1620


Computadores Fact. 1620

2367 Impuesto a las Ventas Retenido 120,000

240803 Imp. sobre las ventas por pagar 120,000

2335 Cuentas por pagar 1,410,000

Pedro Perez Fact. 1620

SUMAS IGUALES 1,620,000 1,620,000

ok

14. Amortizacion de Gastos Notariales



14. El 30 de Marzo realizamos Un Mantenimientos a los computadores, Contratamos a Pedro Perez regimen Simplificado y le cancelamos $1.500.000 a credito a 30 Dias

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Notariales Marzo

5140 Gastos legales 50,000

Notariales Marzo


16. Amortizacion de Papeleria


519530 Utiles Papeleria Y fotocopias 66,667

Mes de Marzo

1705 Gastos pagados Por Anticipado 66,667

Mes de Marzo


17. Amortizacion de Arrendamiento




5120 Arrendamientos 1,500,000

Contrucciones y Edificaciones

SUMAS IGUALES 1,500,000 1,500,000 ok

18. Depreciaciones de Activos Fijos

Equipo de Oficina

60,000,000 = 16,667

3,600

Total de mes 500,000

Vehiculos 3,090

Total de mes 18,540

Maquinaria y equipo

50,000,000 = 13,889

3,600


Equipo de Computacion y Comunicación

40,000,000 = 22,222

1,800



1592 Depreciacion

Equipo de Oficina 500,000

Vehiculos 18,540

maquinaria Y equipo 416,667

Equipo de Computacion Y comunic 666,667

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5160 Depreciacion Acumulada

Activos Fijos 1,601,873

SUMAS IGUALES 1,601,873 1,601,873 ok

1


2205 Provedores 562,500

Cancel. Fact. Tejidos Slim

1110 Bancos

Cancel. Fact. Tejidos Slim Banco B - 562,500

SUMAS IGUALES 562,500 562,500

2


4135 Comercio por mayor y menor 1,750,000

Fact. No. 002


Fact. No. 002


Fact. No. 002

135517 Imp. a las ventas retenido 140,000

Fact. No. 002

1110 Bancos 1,828,750

Fact. No. 002

SUMAS IGUALES 2,030,000 2,030,000 ok

Cuenta Concepto Debito Credito 3

6205 Compra de mercancia 7,500,000

Chaquetas

240802 Iva descontable 1,200,000


2205 Proveedor 6,328,125

1110 Bancos/ Btá 2,109,375

SUMAS IGUALES 8,700,000 8,700,000


939505 Cheques Posfechados 6,328,125


SUMAS IGUALES 6,328,125 6,328,125 ok


4135 comercio al mayor y al menor 3,000,000

Factura 003

19. El 01 de Abril se cancela el saldo de la factura a Tejidos Slim por Valor de $562.500.oo Pago Cuenta Corriente Banco de Bogota

20. El 03 de Abril vende la siguientes mercancia Bot and Jackets Grandes Contribuyentes de la siguiente mercancia 50 Camisas de hombre a $35.000+ iva, nos cancelan de Contado Nos realizan transferencia al Banco de Bogota

21. El dia 05 de Abril se compra mercancias a cueros y cuerinas Ltda Grandes Contribuyentes 150 chaquetas a $ 50.000 cada una mas iva, se paga el 75% en cheque posfechado a 20 dias y el resto en cuenta corriente Banco de Bogota

22. El dia 07 de Abril se venden mercancias a Jacket New Ltda Regimen Comun 50 chaquetas a $ 60.000 mas iva, nos paga a credito a 30 dias

240801 Iva Generado 480,000


1305 Clientes 3,375,000

SUMAS IGUALES 3,480,000 3,480,000 ok



Camisas Dama


240803 Iva al impuesto retenido 200,000

2367 Retencion en iva 200,000

1105 Caja General 1,206,250

2205 Proveedores 1,206,250 cancelar esta fact. El 10 de Mayo

SUMAS IGUALES 2,700,000 2,700,000 ok

6


4135 Comercio al por mayor y al Menor 1,925,000

Factura Nº 004



135517 Impuesto a las ventas retenidos 154,000

1305 Clientes 2,011,625

SUMAS IGUALES 2,233,000 2,233,000 ok

25. el dia 18 de Abril se generan gastos de Caja Menor por los siguientes conceptos:


519545 Taxis y buses 60,000


519530 Utiles y papeleria, fotocopia 15,000

2335 Cuentas por Pagar 105,000



5145 Mantenimiento y reparaciones 4,000,000


240803 Impuesto a la venta retenida 320,000


1110 Bancos 3,760,000

23. El dia 10 de Abril se compra a Diana Zuleta Regimen Simplificado 100 camisas para mujer a $ 25.000 cada una mas iva, el pago se realizara el 50% en efectivo y el restante a credito; nos ofrece un descuento por pronto pago del 10% antes de 30 dias.

24.El dia 15 de Abril se vende a Éxito S.A. Grandes Contribuyentes Autoretenedores 55 camisas de dama a $ 35.000 mas iva, pago que de realizara a credito a 30 dias.

26. El día 20 de Abril se realiza una reparacion al equipo de oficina por $ 4.000.000 iva incluido, se le cancela Amanda Matiz Regimen Simplificado de contado de la cuenta corriente del Banco Bogota

SUMAS IGUALES 4,320,000 4,320,000 ok


6225 Devoluciones en compra 2,000,000



2205 Proveedores 2,250,000

SUMAS IGUALES 2,320,000 2,320,000

Entonces cancelamos las cuentas con los valores del cheque




SUMAS IGUALES 6,328,125 6,328,125

Cuenta Concepto Debito Credito CRUZAR ESTA CUENTA EL 25 DE ABRIL



SUMAS IGUALES 4,078,125 4,078,125 ok


5135 Servicio de vigilancia 2,155,172

240802 Iva descontable 344,828



SUMAS IGUALES 2,500,000 2,500,000 ok



Mantenimiento Pedro Perez

1110 Bancos 1,410,000

SUMAS IGUALES 1,410,000 1,410,000 ok

30. Amortizacion

Amortizacion de Gastos Notariales

27. El dia 23 de Abril se hace una devolucion en compra a Cueros Y Cuerinas de 40 chaquetas de la compra del 05 de Abril, por imperfectos en el diseño, como se habioa entregado cheque posfechado se solicito para el respectivo cambio, generando nuevamente el valor con los nuevos cambios.

Generamos una nuevo registro, con el saldo real a cancelar al proveedor con las mismas condiciones de los 20 dias, de la venta del 5 de abril. Para cancelar el 25 de abril

28.El dia 25 de Abril 24 se contrata servicio de vigilancia por $2.500.000 incluido iva, dicho contrato con Seguridad y Proteccion S.A. Regimen Comun y el pago se hara mes vencido, A partir del mes de Mayo nos prestaran este servicio

29. El dia 28 de Abril se paga en cheque a Pedro Perez por el mantenimiento de computadores desde la Cuenta Corriente Banco de Bogota



Notariales


Notariales


Amortizacion de Papeleria



Mes de Marzo


Mes de Marzo


Amortizacion de Arrendamiento






SUMAS IGUALES 1,500,000 1,500,000

31. Depreciacion

Depreciaciones de Activos Fijos 13

Equipo de Oficina

60,000,000 = 16,667

3,600


Vehiculos 3,090 3,090

Total de mes 92,700

Maquinaria y equipo

50,000,000 = 13,889

3,600



40,000,000 = 22,222

1,800



1592 Depreciacion


Vehiculos 92,700





SUMAS IGUALES 1,676,033 1,676,033

32. El dia 30 Abril se hace reembolso de caja menor


2335 Cuentas por Pagar 105,000

1110 Bancos 105,000


33. El dia 30 se hace arqueo a la caja menor, el cual se halla un faltante de $ 30.000.oo


1365 Cuentas por cobrar a trabajadores 30,000

110505 Caja Menor 30,000


16


1520 Maquinaria y Equipo 5,000,000

Adicion No. 001


Adicion No. 001

1120 Bancos 4,800,000

Bancolombia

SUMAS IGUALES 5,000,000 5,000,000

Calculo de la Nueva Depreciacion

50.000.000+5.000.000-833.334 = 54,166,666

3600+360-60 3,900

Diaria Nueva Depreciacion 13,889

35. El 30 De Abril por extracto bancario, se confirma que cobraron el cheque por valor de $4.078.125



Chaquetas

34. El 30 de Abril se decide realizarle una adicion a la maquinaria Y Equipo, por un valor de $5.000.000 incluido iva con esta su vida util aumenta 1 año, se le paga a TCY Regimen Comun esta labor se le cancela de la Cuenta de Ahorros del Bancolombia

1110 Bancos 4,078,125

Chaquetas

SUMAS IGUALES 0 4,078,125




SUMAS IGUALES 4,078,125 4,078,125

cancelar esta fact. El 10 de Mayo

CRUZAR ESTA CUENTA EL 25 DE ABRIL

1



Chaquetas


2365 Retencion en La Fuente 378,000

2367 Impuestos a las ventas retenido 864,000


SUMAS IGUALES 12,528,000 12,528,000 ok

2



Factura Nº 005

240801 Iva Generado 1,040,000


135517 Impuesto a las ventas retenido 520,000

1110 Bancos 6,792,500 ok

SUMAS IGUALES 7,540,000 7,540,000

3



Chaquetas



1110 Bancos 2,812,500

SUMAS IGUALES 2,900,000 2,900,000 ok

4



Factura Nº 006

240801 Iva Generado 1,560,000


135517 Reteiva 780,000

1305 Bancos 10,188,750 ok

SUMAS IGUALES 11,310,000 11,310,000

35.El 01 de Mayo se compra 200 chaquetas a Protelax Ltda Grandes Contribuyentes Autoretenedores $ 54.000 a cada una mas iva , El pago se realiza a 30 Dias

36. El dia 05 de mayo se vende 100 chaquetas a $65.000 cada una mas iva a Bot. and Jackets Ltda. Grandes Contribuyentes el pago lo realizan de contado a la cuenta corriente del Banco Bogota.

37. El dia 06 de Mayo se compra 50 chaquetas a $ 50.000 cada una mas iva a Cueros Y Cuerinas Ltda. Grandes Contribuyente, se paga en cheque de la cuenta de ahorros Bancolombia.

38. El dia 07 se vende 150 chaquetas a $ 65.000 mas iva a Olímpica S.A. Grandes Contribuyentes Autoretenedores, nos paga a contado consignan en la cuenta Corriente Bco.Bogota

5

3,375,000 10% 337,500 Descuento


1305 Clientes

Fact. No. 003 337,500

530505 No operacionales 337,500

1305 Clientes 3,037,500

Fact. No. 003

1120 Bancos 3,037,500

Ahorros Bancolombia

SUMAS IGUALES 3,375,000 3,375,000

6



Camisas Hombre


240803 Iva al impuesto retenido 140,800


1120 Bancos/ Bancolombia 849,200


SUMAS IGUALES 1,900,800 1,900,800

7



Diana Zuleta

1110 Bancos 1,206,250

Banco de Bogota

SUMAS IGUALES 1,206,250 1,206,250


6205 de Mercancia 1,146,552

39. El 07 de Mayo nos cancelan la venta realizada el 7 de Abril a jacket New, con pago a 30 dias decimos realizar un descuento Comercial por el pronto pago del cliente del 10%, consignados en la Cuenta de Ahorros

Deuda del Cliente

39. El dia 09 de Mayo se compra 80 camisas para caballero a Pedro Gómez Régimen Simplificado a $ 22.000 cada una, se paga el 50% en cuenta de ahorros Bancolombia y resto a credito a 30 dias

40. El 10 de Mayo cancelamos el Saldo que teniamos con nuestro Proveedor Diana Zuleta, Cancelando desde La Cuenta Corriente del Banco Bogota

41. El 15 de mayo Compra a Algodones de Colombia Grandes Contribuyentes 70 camisas para mujer por $20.000 cada una iva incluido, cancelamos de Contado Ahorros Bancolombia nos realizan un descuento del 5% Comercial.

Camisas Dama



1120 Bancos 1,289,871

SUMAS IGUALES 1,330,000 1,330,000

42. El 15 de Mayo el Éxito nos cancela la fact.No.004 cuenta Bancolombia Ahorros


1305 Clientes

Éxito Fact. No,004 2,011,625

1110 Bancos

Bancolombia 2,011,625

SUMAS IGUALES 2,011,625 2,011,625


4135 Comercio por Mayor Y menor 1,250,000

Fact. No. 007


1105 Bancos

Cuenta de Corriente 1,450,000

SUMAS IGUALES 1,450,000 1,450,000



Fact. No. 008



135517 Retencion iva 192,000

1305 Clientes 2,508,000

Sara Lopez

SUMAS IGUALES 2,784,000 2,784,000



Fact. No. 009


43. El 20 de Mayo vendemos 50 Camisas de Mujer a $25.000 cada una a Diana Gomez Regimen Simplificado ella nos cancela De Contado a la cuenta Corriente del Banco de Bogota

44. El 23 de Mayo se vende mercancia a Sara Lopez Gran Contribuyente, 80 camisas de hombre a $30.000 cada una nos cancelan a credito a 30 dias.

45.El 25 de Mayo vendemos Mercancia a Eduardo Casallas Regimen Simplificado, 50 camisas de mujer a $35.000 cada una, nos cancelan el 50% cheque, 50% a Credito, ese mismo dia consignamos el cheque, por lo cual lo registramos como entrada directa en el banco Bogota

1305 Clientes 1,015,000

1110 Bancos 1,015,000

SUMAS IGUALES 2,030,000 2,030,000

46. El 25 se generan gastos de Caja Menor Por los siguientes conceptos.


519545 Taxis y Buses 57,000


519530 Fotocopias 13,000



47. El 30 de mayo se cancela el servicio de Vigilancia realizamos transferencia desde la cuenta Corriente del Banco de Bogota


2335 Cuentas por pagar

Servicio de Vigilancia 2,456,897

1110 Bancos 2,456,897

Servicio de Vigilancia

SUMAS IGUALES 2,456,897 2,456,897

48. Amortizaciones Mes de Mayo

Amortizacion de Gastos Notariales



Notariales


Notariales


Amortizacion de Papeleria



Mes de Marzo


Mes de Marzo


Amortizacion de Arrendamiento






SUMAS IGUALES 1,500,000 1,500,000

49. Depreciaciones Mes de Mayo

Depreciaciones de Activos Fijos

Equipo de Oficina

60,000,000 = 16,667

3,600

Total de me 500,000

Vehiculos 3,090 3,090

Total de me 92,700

Maquinaria y equipo

50,000,000 = 13,889

3,600

Total de me 416,667


40,000,000 = 22,222

1,800

Total de me 666,667


1592 Depreciacion


Vehiculos 92,700





SUMAS IGUALES 1,676,033 1,676,033

50. Reembolso de Caja Menor


2335 Cuentas por pagar

Reembolso de caja Menor No. 03 115,000

1110 Bancos 115,000

Reembolso de caja Menor No. 03


47. El 30 de mayo se cancela el servicio de Vigilancia realizamos transferencia desde la cuenta Corriente del Banco de Bogota


1435 Mercia no fabricada por la empresa 16,575,000

Chaquetas



1110 Bancos 13,052,813

1105 Caja 5,594,063

SUMAS IGUALES 19,227,000 19,227,001



Chaquetas



1110 Bancos 4,488,750

1105 Caja 1,923,750

SUMAS IGUALES 6,612,000 6,612,000



Factura Nº 010



1305 Clientes 2,970,000

SUMAS IGUALES 3,062,400 3,062,400

Cuenta Concepto Debito Credito6135 Costo de ventas

1435 Mercia no fabricada por la empresa

SUMAS IGUALES 0 0



Factura Nº 011

240801 Iva Generado 1,232,000

1.El 01 de Junio se compra 255 Chaquetas para Dama a $65.000 cada una mas iva a Cueros Y Cuerinas Ltda. Grandes Contribuyentes, se paga el 70% en cheque y resto en efectivo.

2. El dia 04 de Junio se compra 190 camisas para caballero $30.000 cada una mas iva incluido a Hilos e Hilazas Régimen Común se paga el 50% en cheque y el resto a credito.

2. El dia 04 de Junio se vende 80 camisas para hombre a $ 33.000 cada una mas iva, a Pat Primo Ltda. Régimen Común a credito.

2. El dia 04 de Junio se vende 110 chaquetas para Dama a $ 70.000 cada una mas iva a Bot and Jackets Ltda. Grandes Contribuyentes a credito.



135518 Retencion en ica 85,008

1305 Clientes 7,961,492

SUMAS IGUALES 8,932,000 8,932,000



SUMAS IGUALES 0 0



Camisas Dama



1110 Bancos 2,715,517

SUMAS IGUALES 2,800,000 2,800,000



Camisas Dama



1110 Bancos 950,625


SUMAS IGUALES 1,960,400 1,960,400


939505 Cheques Posfechados 950,625

969505 Cheques Posfechados 950,625




Factura Nº 012

1.El 01 de Junio se compra 100 Camisas para Dama a $28.000 cada una iva incluido a Telas Y Telones Grandes contribuyentes, se paga en cheque.

1.El 01 de Junio se compra 65 Camisas para Hombre a $26.000 cada mas iva a Tejidos Slim Pertenecientes al Régimen Común, se paga el 50% con cheque posfechado a un mes y el resto mediante una transferencia electronica.

2. El dia 04 de Junio se vende 92 camisas para dama a $ 35.000 mas iva, a Sara López Compañía Ltda. Grandes Contribuyentes el 40% en cheque y el resto mediante una consignacion.





1110 Bancos 1,331,740

1110 Bancos 1,997,611

SUMAS IGUALES 3,735,200 3,735,200



SUMAS IGUALES 0 0



Factura Nº 014





1305 Clientes 5,443,799

SUMAS IGUALES 6,107,400 6,107,400



SUMAS IGUALES 0 0



Chaqueta Hombre


1110 Bancos 3,036,880

2,484,720

SUMAS IGUALES 5,521,600 5,521,600



2. El dia 04 de Junio se vende 135 camisas para Caballero a $ 39.000 mas iva a Éxito S.A. Grandes Contribuyentes Autoretenedores a credito.

1.El 01 de Junio se compra 70 chaquetas de Hombre a $68.000 cada una mas iva a Protelax Ltda Régimen Grandes Contribuyentes Autoretenedores, pagamos 55% en cheque y el resto a credito

1.El 01 de Junio se compra 200 Camisas para Dama a $25.000 cada una a Pedro Gómez Régimen Simplificado, se paga en cheque.

Camisas Dama


240803 Iva teorico 400,000



1110 Bancos 4,769,800

SUMAS IGUALES 5,000,000 5,000,000



Factura Nº 015





1305 Clientes 3,284,606

SUMAS IGUALES 3,685,000 3,685,000



SUMAS IGUALES 0 0



Factura Nº 016



1110 Bancos 3,442,500

1305 Clientes 2,295,000

SUMAS IGUALES 5,916,000 5,916,000



SUMAS IGUALES 0 0



2. El dia 04 de Junio se vende 55 chaquetas para Caballero a $ 67.000 iva incluido a Olímpica S.A. Grandes Contribuyentes Autoretenedores a credito.

2. El dia 04 de Junio se vende 150 Camisas para Dama a $ 34.000 mas iva a Jacket New Ltda Régimen Común, nos pagan el 60% en cheque y el resto a credito.

1.El 01 de Junio se compra 40 chaquetas para Dama a $63.000 cada una a Diana Zuleta Régimen Simplificado, se paga en cheque.

Chaquetas Dama


240803 Iva teorico 201,600



1110 Bancos 2,403,979

SUMAS IGUALES 2,520,000 2,520,000



Chaquetas Caballero


1110 Bancos 3,904,560


SUMAS IGUALES 6,507,600 6,507,600



Factura Nº 017



1305 Clientes 5,420,250

SUMAS IGUALES 5,588,880 5,588,880



SUMAS IGUALES 0 0



Factura Nº 018

1305 Clientes 8,840,000

SUMAS IGUALES 8,840,000 8,840,000



SUMAS IGUALES 0 0

1.El 01 de Junio se compra 85 chaquetas para caballero a $66.000 cada una mas iva a Protelax Ltda Régimen Grandes Contribuyentes Autoretenedores, se paga el 60% en cheque y el resto a credito

2. El dia 04 de Junio se vende 73 Chaquetas para Caballero a $66 .000 mas iva a Pat Primo Ltda. Con Régimen Común, a credito

2. El dia 04 de Junio se vende 130 Chaquetas para Dama a $ 68.000 a Eduardo Cazallas Régimen Simplificado, a credito

trabajo final contaduria 2

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