trabajo auditoria ambiental

DESARROLLO DE LA GUA DEL TRABAJO ACADMICO

I. Presentacin adecuada del trabajo (redaccin, ortografa, formato): (2 puntos)

El presente trabajo tiene carcter aplicativo. Para poder desarrollarlo adecuadamente es necesario, primero, leer y comprender los temas relacionados a las preguntas que encontraran en el material del curso, luego de ello podrn resolver con mayor facilidad y rapidez las situaciones del aprendizaje planteadas.

II. Investigacin: (8 puntos)

A. El trabajo se realizar de manera individual, considerando el siguiente tema:

1. El alumno desarrollar un Informe de Auditora Ambiental de cumplimiento legal; es decir, evaluar el grado de cumplimiento legal de una empresa en cuanto a la gestin de los Residuos Slidos.

B. El procedimiento consta de lo siguiente:

1. Usted deber verificar y analizar el Estudio de Impacto Ambiental de las empresas industriales y servicios de su localidad o regin, como: Extractoras de materias primas, transformadoras de productos, mineras, transportes, etc.; debiendo Identificar, Revisar y Analizar el Resumen Ejecutivo del Estudio del Impacto Ambiental (EIA).

2. Elaborar el plan de auditoria

3. Elaborar los papeles de trabajo

4. Emplear cuestionarios o procedimientos de auditoria

5. Realizar la auditoria segn las etapas del proceso de auditoria

6. Identificar y analizar los riesgos potenciales del Estudio del Impacto Ambiental (EIA) elaborado por la empresa

7. Determinar la materialidad y las evidencias de auditora, as como tipos de pruebas

8. Fases y evaluacin del control interno del Estudio del Impacto Ambiental que haya implementado y realizado la organizacin en la conservacin del medio ambiente, agua, clima y recursos naturales

9. Identificar y Analizar el Marco Legal del Proyecto haciendo mayor referencia a la Gestin de Residuos Slidos.

10. Dentro de las Descripcin de las Actividades Actuales del Proyecto, identificar y describir el Manejo de Residuos Slidos.

11. Dentro de la Mitigacin y Controles del proyecto, identificar y describir el Plan de Manejo de Residuos Slidos.

12. Deber indicar las normas, directivas. leyes y reglamentos vigentes del pas respecto al tema

13. Deber identificar cules son las normas de la Organizacin Internacional de Estandarizacin (ISO) 14000 y 19000. que la empresa ha transgredido, as como las normas vigentes del pas en el Informe de Auditora Ambiental.

III. Proceso de Auditoria (10 puntos)

El alumno trabajar con los siguientes trminos de referencia.Ao de la promocin de la industria responsable y del compromiso climtico ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERASPresentado por:CAINICELA SANABRIA, Miriam MagalyCD: 20091724372014

A: Mis padres por su amor y su fe en m, les presento este pequeo tributo fruto de mi estudio perseverante. Quienes me motivan para desarrollar el presente trabajo

INTRODUCCIN

Mediante este trabajo dirigido me permito desarrollar el caso de la empresa DOE RUN S.A. en la cual empleare mis conocimientos de acuerdo a las fuentes de informacin propuestas por la direccion universitaria de educacion a Distancia, en la cual me baso a la Ley de Residuos Solidos N 27314. Para este caso mi persona ineterviene como Jefe de Auditoria para obtener como resultado el informe final de auditoria.

PROCESO DE AUDITORIA

Equipo Auditor: SOA AUDICOM S.A.Pgina 01 de 03

Auditado: MIRIAM MAGALY CAINICELA SANABRIArea:

Auditoria N 0001-2012Criterio de Auditoria:

Fecha: 10-06-12 AL 31-07-2012

ELEMENTOASPECTOS A AUDITARSI / NOEVIDENCIAS OBJETIVAS

1. MARCO LEGAL DEL ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTALDisposiciones relativas a saneamiento ambiental x

Disposiciones relativas a residuos slidos x

Disposiciones referidas a residuos slidos peligrososx

Alimentos y bebidasx

Compuestos cloro, fluor, carbonadosx

Legislacin de incineradores x

2. DESCRIPCIN DE LAS ACTIVIDADES ACTUALES

MANEJO DE RESIDUOS SLIDOS Generacin de residuos slidos x

Sistema de manejo de residuos slidos x

Residuos orgnicos de vuelos internacionales x

Residuos sanitariosx

Residuos peligrososx

Incineradorx

3. MITIGACIN Y CONTROLES

PLAN DE MANEJO DE RESIDUOSPlan de limpieza de instalaciones del aeropuerto internacional Jorge Chvez x

Desratizacin x

Desinsectacinx

Manejo de aceites usados x

Manejo de residuos peligrososx

Manejo de residuos de la actividad de construccinx

Manejo de tierras contaminadasx

HALLAZGOS DETECTADOS EN LA AUDITORIA

SOA AUDICOM SAC. : 064623302

HALLAZGO DE AUDITORIA

1. DEFICIENTE INCUMPLIMIENTO DE NORMAS AMBIENTALES EN LOS RECIDUOS SOLIDOS QUE AFECTAN LA CALIDAD DE VIDA De la revisin, anlisis y estudio de las polticas ambientales de la empresa Doe Rum Peru SA. Del periodo 2011 se ha detectado la deficiencia en el incumplimiento de las normas ambientales, que afecten a los recursos naturales renovables y no renovables.Con este hecho se ha transgredido el Art. 5 de la ley del medio ambiente, que seala: Las normas del medio ambiente contribuyan a mejorar la calidad de vida de la poblacin a fin de garantizar su disponibilidad a largo plazo. Adems se inobservo por parte de los directivos alternativas de la entidad.La causa se ha originado por la negligencia del gerente general, administrador, e ingenieros responsables de operaciones, especficamente del medio ambiente, quienes no han previsto la preservacin del medio ambiente. Como consecuencia de lo mencionado, se observa: L a afectacin directa de los recursos naturales del medio ambiente. Especficamente se ha generado la afectacin del agua por el exceso de reactivos en un porcentaje de 91.60%.

CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly AUDITORAN Matricula 457SOA AUDICOM SAC.

HALLAZGO DE AUDITORIAPARTES DE UN HALLAZGOSUMILLASOA AUDICOM SAC. : 064623302

Deficiente incumplimiento de normas ambientales que afectan la calidad de vida. De la revisin, anlisis y estudio de las polticas ambientales de la empresa Doerram Peru SA. Del periodo 2011 se ha detectado la deficiencia en el incumplimiento de las normas ambientales, que afecten a los recursos naturales renovables y no renovables. PARTE BASICA DEL HALLASGOCONDICIN

Con este hecho se ha transgredido el Art. 5 de la ley del medio ambiente, que seala: Las normas del medio ambiente contribuyan a mejorar la calidad de vida de la poblacin a fin de garantizar su disponibilidad a largo plazo. Adems se inobservo por parte de los directivos alternativas de la entidad.CRITERIO

La causa se ha originado por la negligencia del gerente general, administrador, e ingenieros responsables de operaciones, especficamente del medio ambiente, quienes no han previsto la preservacin del medio ambiente. CAUSA

NOTA: Elaboracin de oficios a los responsables del caso cada uno por separado la forma de documentacin en un sobre cerrado engrapado delante adjuntado el oficio dirigido al responsable del rea mencionando los folios para su mayor precisin del auditor.Como consecuencia de lo mencionado, se observa: L a afectacin directa de los recursos naturales del medio ambiente. Especficamente se ha generado la afectacin del agua por el exceso de reactivos en un porcentaje de 91.60%.EFECTO

OFICIOS DE COMUNICACIN A LOS RESPONSABLES DE LA EMPRESA DE AL ALTA DIRECCINSOA AUDICOM SAC. : 064623302

Ao de la integracin nacional y reconocimiento de nuestra diversidad

Huancayo, 19 de Junio de 2012

OFICIO N 001-2012/ADP.SAC.

Seor:Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL EMPRESA DOE RUM PERU SA.

PRESENTE.-

ASUNTO:Comunicacin de Hallazgos

REF.:Auditoria Ambiental Contrato N 100-2012 Doe Rum Per SA.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el periodo comprendido entre el 02. ENE. Al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto

En tal sentido, agradecer se sirva alcanzarnos en forma individual y directa a la Oficina de la Sociedad auditora AUDICOM SAC. sito en la Oficina N 546 en el mismo establecimiento de la empresa, sus aclaraciones y comentarios debidamente sustentados respecto a su participacin en los hechos formulados, en un plazo de tres (03) das hbiles, contados a partir del da siguiente de su recepcin, a fin de realizar su respectiva evaluacin y considerar en el Informe Final.

De no recibir respuesta alguna dentro del plazo establecido, sta Oficina revelar este hecho en el correspondiente informe final, de acuerdo a lo establecido en las Normas de Auditoria.

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Atentamente,

| CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly AUDITORAN Matricula 457SOA AUDICOM SACC.c. Archivo





Seor:Lic. Melgar Toribio Saldaa GuzmnADMINISTRADOR EMPRESA DOERRAN PERU SA.

PRESENTE.-

ASUNTO:Comunicacin de Hallazgos

REF.:Auditoria Ambiental Contrato N 100-2012 Doe Rum Per SA.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el periodo comprendido entre el 02. ENE. al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto



Sin otro particular, me suscribo de usted. Atentamente,.. CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly AUDITORAN Matricula 457SOA AUDICOM SAC.C.c. Archivo.





Seor:Ing. Pablo Ernesto Morales vila Ing. AMBIENTAL EMPRESA DOERRAN PERU SA.

PRESENTE.-ASUNTO:Comunicacin de HallazgosREF.:Auditoria Ambiental Contrato N 100-2012 Do Rum Per SA.





Atentamente

.. CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly AUDITORAN Matricula 457SOA AUDICOM SAC.

C.c. Archivo


HALLASGOS DE AUDITORIA

2. DEFIENTE INFORMACIN SOBRE LOGROS AMBIENTALES ALCANZADOS POR LA EMPRESA DOE RUM PERU S.ADe la revisin y anlisis a los documentos de gestin y a la legislacin ambiental se ha detectado que la empresa Doe Rum Per S.A ha incumplido con procesar informacin real, sobre gestin ambiental as como divulgo informacin falsa sobre los avances ambientales creando con ello una percepcin equivocada a la opinin pblica.

Con lo manifestado, se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y dems normas vigentes relacionados al medio ambiente que seala: la gestin ambiental debe ser primordial en una empresa minera toda vez que las leyes ambientales de su fiel cumplimiento en preservacin del medio ambiente y la legislacin ambiental vigente propuesta y las instancias pertinentes es con la finalidad de aplicar el estricto cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir riesgos potenciales con el medio ambiente

La causa producida se debe al descuido del Gerente general y responsable de recursos del medio ambiente quienes no han tomado en consideracin el cumplimiento y consideracin las normas ambientales

Como consecuencia del hecho la informacin proporcionada por la empresa Doe Rum Per S.A. provoc una visin innecesaria a la opinin publica creando falsas expectativas del reinicio de operaciones en la Oroya.







PRESENTE.-ASUNTO:Comunicacin de HallazgosREF.:Auditoria Ambiental Contrato N 100-2012 Doe Rum Per SA.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el periodo comprendido entre el 02. ENE. Al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto




Atentamente


C.c. Archivo






PRESENTE.-

ASUNTO:Comunicacin de HallazgosREF.:Auditoria Ambiental Contrato N 100-2012 Do Rum Per SA.





Atentamente


C.c. Archivo


HALLAZGO DE AUDITORIA

3. DOE RUM PERU S.A IMCUMPLE CON EL PAMA POR DEFICIENCIA DE FUNCIONARIOS QUE PERMITEN DICHO IMCUMPLIMIENTO PROVOCANDO UNA NOTORIA CONTAMINACIN DE LOS RECURSOS RENOVABLES Y NO RENOVABLES.De la revisin, anlisis y estudio de las polticas ambientales de la empresa Doe Rum Peru SA. Del periodo 2011 se ha detectado la deficiencia en el incumplimiento de las normas del PAMA, que afecten a los recursos naturales renovables y no renovables.Con este hecho se ha transgredido las disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin tercera, que seala:La elaboracin e implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del Aire, deben respetar los compromisos y responsabilidades vigentes asumidos por las diferentes autoridades ambientales sectoriales y las empresas.A fin de garantizar los recursos a largo plazo. Adems se inobservo por parte de los directivos alternativas de la entidad.La causa se ha originado por la negligencia por los funcionarios, Gerente general y responsable de recursos del medio ambiente y quienes no han previsto el cuidado de los recursos renovables y no renovables del medio ambiente. Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La contaminacin directa de los recursos renovables y no renovables del medio ambiente por parte de la empresa Doe Rum Peru S.A. afectando directamente a los recursos naturales no servible para la alimentacin de los seres vivos.







PRESENTE.-

ASUNTO:Comunicacin de HallazgosREF.:Auditoria Ambiental Contrato N 100-2012 Doe Rum Per SA. Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que la Sociedad auditora SOA AUDICOM SAC viene realizando la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A por el periodo comprendido entre el 02. ENE. al 31.DIC.2011. En ello se ha detectado hallazgos de auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto




Atentamente

CPC. Cainicela Sanabria Miriam MagalyN Matricula 457 AUDITORASOA AUDICOM SAC.

C.c. Archivo






PRESENTE.-ASUNTO:Comunicacin de HallazgosREF.:Auditoria Ambiental

Contrato N 100-2012 Do Rum Per SA.





Atentamente


RESPUESTA DE ACLARACIONES A LA SOCIEDAD AUDITORAMEDIANTE UN OFICIO.


Huancayo, 23 de junio del 2012

OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A.

Seorita.CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly JEFE DE AUDITORACIUDAD.- ASUNTO : Remito aclaracin y/o comentario REF. : OFICIO N 001-2012/ADP-SA 16/06/2012---------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Previo mis cordiales saludos, me dirijo a usted en atencin a los documentos de la referencia, remito adjunto al presente el respectivo anexo, en el cual detallo mi aclaracin y comentario, a fin de desvirtuar categricamente las imputaciones que se me atribuye sin fundamento alguno. Al respecto, sealo que no tuve participacin directa en los hechos materia de observacin. Motivo por el cual, solicito desvirte de las observaciones establecidas en contra de mi persona. Sin otro particular, aprovecho la oportunidad para expresarle las muestras de mi especial consideracin y estima personal.

Dr. Ticona Francisco Arias Humberto GERENTE GERENAL EMPRESA DOE RUN PER S.A.

ANEXO DE LAS ACLARACIONES Y COMENTARIOS A LOS HALLAZGOS DE AUDITORIA AMBIANTAL

GERENTE GENERAL

1. Respecto al hallazgo N 1 debo aclarar que todas las normas ambientales han sido aplicadas en la empresa DOE RUM PERU S.A por lo tanto no afectaron en nada la calidad de vida dela poblacin; sin embargo debo reconocer que dichas normas no han sido aprobadas por la gerencia general por que deben estar debidamente aprobadas para su aplicacin.

2. Respecto al hallazgo N 2 debo precisar que la informacin sobre logros ambientales fueron proporcionados por la gerencia de recursos del medio ambiente, ocasionando una mala informacin a la poblacin de la oroya, ya que fueron sorprendidos con dicha noticia. Al respecto me pronuncio y aclaro sobre esta mala informacin sin fundamento alguno para la empresa.

3. Como gerente general mi funcin es monitorear el cumplimiento del pago; sin embargo la responsabilidad recae en el gerente de recursos del medio ambiente; quien debe pronunciarse y preocuparse por la contaminacin de los recursos renovables no renovables de la empresa.

Por tanto, solicito se me desvirte el hallazgo.Por lo que solicito ser absuelto.


Huancayo, 23 de Junio del 2012

OFICIO N 35-2012/GRMA- DRP S.A.

Seorita.CPC. Cainicela Sanabria Miriam MagalyJEFE DE AUDITORA

CIUDAD.- ASUNTO:Remito aclaracin y/o comentario REF. : OFICIO N 002-2012/ADM.SAC. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Previo mis cordiales saludos, me dirijo a usted en atencin a los documentos de la referencia, remito adjunto al presente el respectivo anexo, en el cual detallo mi aclaracin y comentario, a fin de desvirtuar categricamente las imputaciones que se me atribuye sin fundamento alguno. Al respecto, sealo que no tuve participacin directa en los hechos materia de observacin. Motivo por el cual, solicito desvirte de las observaciones establecidas en contra de mi persona. Sin otro particular, aprovecho la oportunidad para expresarle las muestras de mi especial consideracin y estima personal.

Ing. Pablo Ernesto Morales vila GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE EMPRESA DOE RUM PERU SA.

ANEXO DE LAS ACLARACIONES Y COMENTARIOS A LOS HALLAZGOS DE AUDITORIA AMBIENTAL

GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE

1. Como ingeniero ambientalista mi funcin es interpretar, difundir y aplicar las normas ambientales, en el proceso de las operaciones que realiza la empresa DOE RUM PERU SA con la finalidad de evitar que afecte la calidad de vida de los pobladores de la oroya, sin embargo a pesar que existen las normas ambientales estas no fueron cumplidos en los procesos. De lo cual no es sus responsabilidad sino de las reas operacionales.

2. Respecto a la mala informacin sobre logros ambientales debo manifestar que en ningn momento mi persona difundi esta informacin porque no recae la responsabilidad como ya es de conocimiento mi funcin es velar por el cumplimiento de las normas ambientales.

3. Respecto al incumplimiento del PAMA debo manifestar que en su oportunidad mi persona expuso el cumplimiento descrito del PAMA ya que es requisito indispensable en una empresa minera, sin embargo la alta gerencia incumpli este programa recayendo la responsabilidad en ellos, mas no en mi gerencia.



Huancayo, 23 de Junio del 2012

OFICIO N 045-2012/GA- DRP S.A.

Seorita.CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly JEFE DE AUDITORACIUDAD.- ASUNTO:Remito aclaracin y/o comentario REF. : OFICIO N 003-2012/ADM.SAC.--------------------------------------------------------------------------------------------------------Previo mis cordiales saludos, me dirijo a usted en atencin a los documentos de la referencia, remito adjunto al presente el respectivo anexo, en el cual detallo mi aclaracin y comentario, a fin de desvirtuar categricamente las imputaciones que se me atribuye sin fundamento alguno.

Al respecto, sealo que no tuve participacin directa en los hechos materia de observacin. Motivo por el cual, solicito desvirte de las observaciones establecidas en contra de mi persona. Sin otro particular, aprovecho la oportunidad para expresarle las muestras de mi especial consideracin y estima personal

Lic. Melgar Toribio Saldaa Guzmn GERENTE DE ADMINISTRACION EMPRESA DOE RUM PERU SA.

ANEXO DE LAS ACLARACIONES Y COMENTARIOS A LOS HALLAZGOS DE AUDITORIA AMBIENTAL

ADMINISTRADOR

1. Respecto al incumplimiento de las normas ambientales debo precisar que es funcin netamente de la gerencia general y de la gerencia de recursos del medio ambiente; solo que mi firma se registra en las resoluciones para la aplicacin de las normas, teniendo en consideracin el aspecto econmico y financiero de la empresa DOE RUM PERU SA.

3. Respecto al hallazgo N 3 que trata sobre el incumplimiento del PAMA aclaro que como administrador de la empresa no puede inmiscuirme en funciones que no es de mi competencia; ya que sabemos que se nombr al gerente general y gerente de recursos del medio ambiente, para que ellos ejecuten, monitorean al cumplimiento del PAMA una vez ms sealo que mi funcin es netamente administrativo mas no operativo.


AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A.-2011CUADRO DE EVALUACIONES DE ACLARACIONES

CUADRO DE EVALUACIONES DE ACLARACIONES Y /O COMENTARIOS

OBSERVACIONESSERVIDORES INMERSOSRESUMEN DE ACLARACIONESEVALACION DE ACLARACIONESDETERMINACION DE RESPONSABILIDADES

N 1

DEFICIENTE INCUMPLIMIENTO DE NORMAS AMBIENTALES EN LOS RECIDUOS SOLIDOS QUE AFECTAN LA CALIDAD DE VIDA

Ing. Humberto Francisco Ticona Alias GERENTE GENERAL EMPRESA DOE RUM PERU SA.Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco Ticona Alias manifiesta: Respecto al hallazgo N 1 debo aclarar que todas las normas ambientales han sido aplicadas en la empresa DOE RUM PERU S.A por lo tanto no afectaron en nada la calidad de vida de la poblacin; sin embargo debo reconocer que dichas normas no han sido aprobadas por la gerencia general por que deben estar debidamente aprobadas para su aplicacin. El equipo de auditoria determina que el hallazgo no se desvirtu, porque no sustenta con Documentos su afirmacin lo expresado.

Se determina Responsabilidad Administrativa al Ing. Humberto Francisco Ticona Alias GERENTE GENERAL de la empresa DOE RUM PERU SA. Por el incumplimiento de las normas ambientales.

Ing. Pablo Ernesto Morales vila GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE

EMPRESA DOE RUM PERU SACon OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 manifiesta lo siguiente: Como ingeniero ambientalista mi funcin es interpretar, difundir y aplicar las normas ambientales, en el proceso de las operaciones que realiza la empresa DOE RUM PERU SA con la finalidad de evitar que afecte la calidad de vida de los pobladores de la oroya, sin embargo a pesar que existen las normas ambientales estas no fueron cumplidos en los procesos. De lo cual no es sus responsabilidad sino de las reas operacionales.Al evaluar las aclaraciones del gerente de recursos del medio ambiente determino Que no desvirta el hallazgo. Por que como ingeniero ambientalista su funcin es hacer cumplir las normas ambientales.

Se determina ResponsabilidadAdministrativa

Lic. Melgar Toribio Saldaa GuzmnGERENTE DE ADMINISTRACION

EMPRESA DOE RUM PERU SA.Con OFICIO N 045-2012/GA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 en que precisa lo siguiente: Respecto al incumplimiento de las normas ambientales debo precisar que es funcin netamente de la gerencia general y de la gerencia de recursos del medio ambiente; solo que mi firma se registra en las resoluciones para la aplicacin de las normas, teniendo en consideracin el aspecto econmico y financiero de la empresa DOE RUM PERU SA.El servidor, no puede culpar a los dems, porque es funcin de cada trabajador de la entidad, saber y conocer sus funciones en el rea donde est laborando; sin embargo, no adjunta la documentacin que sustente lo manifestado.

Se determina Responsabilidad Administrativa, Civil por difundir mala informacin.

N 2

DEFIENTE INFORMACIN SOBRE LOGROS AMBIENTALES ALCANZADOS POR LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A

Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL EMPRESA DOE RUM PERU SA.Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco Tocona Alias manifiesta: Respecto al hallazgo N 2 debo precisar que la informacin sobre logros ambientales fueron proporcionados por la gerencia de recursos del medio ambiente, ocasionando una mala informacin a la poblacin de la oroya, ya que fueron sorprendidos con dicha noticia. Al respecto me pronuncio y aclaro sobre esta mala informacin sin fundamento alguno para la empresa.El equipo de auditoria determino que, no se desvirta el hallazgo ya que como gerente general de la empresa debe estar al tanto de las informaciones que se publiquen a la colectividad.

Se determina Responsabilidad civil al Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL de la empresa DOE RUM PERU SA. Por la mala informacin difundida a la poblacin.


EMPRESA DOE RUM PERU SACon OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 manifiesta lo siguiente: Respecto a la mala informacin sobre logros ambientales debo manifestar que en ningn momento mi persona difundi esta informacin porque no recae la responsabilidad como ya es de conocimiento mi funcin es velar por el cumplimiento de las normas ambientales.Cabe sealar que dado el tiempo que permaneci dicho servidor como responsable de recursos del medio ambiente, no ha cumplido con difundir la informacin sobre los logros alcanzadosPor tanto, la observacin no es desvirtuada.

Se determina Responsabilidad, Civil por Difundir mala informacin perjudicando a la Entidad..

N 3

INCUMPLIMIENTO DEL PAMA, CAUSADO POR LA NEGLIGENCIA DE LOS RESPONSABLES DE LA EMPRESA DOE RUM S.A. PROVOCANDO UNA NOTORIA CONTAMINACIN DE LOS RECURSOS NATURALES. Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL EMPRESA DOE RUM PERU SA.Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco Tocona Alias manifiesta: Como gerente general mi funcin es monitorear el cumplimiento del pago; sin embargo la responsabilidad recae en el gerente de recursos del medio ambiente; quien debe pronunciarse y preocuparse por la contaminacin de los recursos renovables no renovables de la empresa.

la comisin de auditoria determina que el hallazgo no se desvirtu, porque no sustenta con Documentos para su afirmacin.

Se determina Responsabilidad Administrativa al Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL de la empresa DOE RUM PERU SA. Por el incumplimiento de las normas ambientales.


EMPRESA DOE RUM PERU SA.Con OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 manifiesta lo siguiente: Respecto al incumplimiento del PAMA debo manifestar que en su oportunidad mi persona expuso el cumplimiento descrito del PAMA ya que es requisito indispensable en una empresa minera, sin embargo la alta gerencia incumpli este programa recayendo la responsabilidad en ellos, mas no en mi gerencia. Al evaluar las aclaraciones del gerente de recursos del medio ambiente determino Que no desvirta el hallazgo. Por que Como ingeniero ambientalista su Funcin es hacer cumplir el PAMA.

Se determina ResponsabilidadAdministrativa por el incumplimiento del PAMA

Lic. Melgar Toribio Saldaa GuzmnGERENTE DE ADMINISTRACION

EMPRESA DOE RUM PERU SA.Con OFICIO N 045-2012/GA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 en que precisa lo siguiente : Respecto al hallazgo N 3 que trata sobre el incumplimiento del PAMA aclaro que como administrador de la empresa no puede inmiscuirme en funciones que no es de mi competencia; ya que sabemos que se nombr al gerente general y gerente de recursos del medio ambiente, para que ellos ejecuten, monitorean al cumplimiento del PAMA una vez ms sealo que mi funcin es netamente administrativo mas no operativo.El servidor, no puede culpar a los dems, porque es funcin de cada trabajador de la entidad, como administrador debe monitorear el cumplimento del PAMA.

Se determina Responsabilidad, civil por el incumplimiento del PAMA por parte de los trabajadores.

23-06-2012 ____________________________________ _____________________________ CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly FECHA N matrcula 001- 520AUDITORA SOA AUDICOM SAC

INFORME

AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A.PERIODO 2011INDICE Pgina SINTESIS DEL INFORME .. 29

I. INTRODUCCIN . 311.Origen del examen .. 312.Naturaleza . 313. Objetivos del examen ..... 314.Alcance del examen ... 326.Antecedentes....................................... 327. Base legal ....... 32-338.Comunicacin de hallazgos .... 33

I OBSERVACIONES. 33II. CONCLUSIONES . 39III. RECOMENDACIONES . 40IV. ANEXOS.. 41

INFORME

AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A.PERIODO 2011

SINTESIS DEL INFORME

I. ANTECEDENTES

La auditora ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A, perodo comprendido del 02.ENE.al 31.DIC.2011; realizado por la Oficina de Control Interno, es una Accin de Control no Programada en el ao 2011 La naturaleza de la auditora de gestin orientado a determinar el grado de cumplimiento y aplicacin de la normatividad vigente: en cuanto a la ejecucin de los trabajos efectuados en la Oroya.

II. CONCLUSIONES

Se formulan las siguientes conclusiones:

2.1. Se ha comprobado que las reas responsables de la empresa DOE RUM PERU S.A., no ha dado cumplimiento a las normas ambientales establecidos ley de residuos slidos N27314, dentro de nuestro pas adems se inobservo los daos ocasionados a los recursos renovables y no renovables por parte de los directivos de la empresa (observacin N1)

2.2. Se ha establecido que durante el desarrollo de la auditoria la empresa DOE RUM PERU S.A ha incumplido con procesar informacin real, sobre gestin ambiental as como divulgo informacin falsa sobre los avances ambientales creando con ello una percepcin equivocada a la opinin pblica. Con lo manifestado, se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y dems normas vigentes relacionados al medio ambiente que seala: la gestin ambiental teniendo presente la finalidad de aplicar el estricto cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir riesgos potenciales al medio ambiente (observacin N2)

2.3. Se ha determinado que los responsables de la empresa DOE RUM PERU S.A han transgredido las disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin tercera, que seala: La elaboracin e implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del Aire, que se debe respetar los compromisos y responsabilidades vigentes A fin de garantizar los recursos (observacin N3)III. RECOMENDACIONES

En mrito a las conclusiones expuestas en el presente informe se propone las siguientes recomendaciones:

Al Seor: Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL DE LA EMPRESA DOE RUM PERU S.AEfecte las siguientes acciones:

4.1. Disponer por escrito al Gerente de recursos del medio ambiente de la empresa prestigiosa que direcciona las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables, PAMA, ley de residuos slidos N27314 para que tomen conocimiento de la naturaleza de las observaciones reveladas en el presente informe de auditora, y en cumplimiento a sus atribuciones a los que le confiere la ley del medio ambiente vigente, deslinde las responsabilidades de los diferentes cargos a su gestin.(Conclusin 1)

4.2. Disponer por escrito al Gerente de administracin de la empresa prestigiosa que direcciona de su cargo, las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables, PAMA para que tomen conocimiento de la naturaleza de las observaciones reveladas en el presente informe de auditora, y en cumplimiento a sus atribuciones a los que le confiere la ley del medio ambiente vigente, deslinde las responsabilidades de los diferentes cargos a su gestin, con el fin de prevenir riesgos potenciales al medio ambiente considerando la veracidad de los avances ambientales y la reiniciacin de labores. (Conclusin 2)

4.3. Verifique, aplique las disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin tercera, que seala: La elaboracin e implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del Aire, que se debe respetar los compromisos y responsabilidades vigentes A fin de garantizar los recursos naturales (Conclusin 3)

Huancayo, 31 de julio del 2012

Atentamente,

---------------------------------------------------------- CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly N matrcula 001-520 JEFE DE LA COMISION

INFORME

AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A.PERIODO 2011

I.-INTRODUCCIN

1. ORIGEN DEL EXAMENLa auditora ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A, Perodo comprendido entre el 02.ENE. al 31.DIC.2011.Es una Accin de Control NO Programada, que se efecta en cumplimiento con contrato celebrado entre la EMPRESA DOE RUM PERU S.A. y la firma auditora AUDICOM S.A.C.Para cuyo efecto la Oficina de Control Interno de la empresa DOE RUM PERU S.A. Acredit a la Comisin de Auditora, mediante Oficio N 001-2012/AA del 19.JUNIO.2012.

2. NATURALEZA La presente accin de control corresponde a una auditora ambiental que se llev a cabo selectivamente orientado a determinar el cumplimiento y aplicacin de las disposiciones legales en materia del medio ambiente de la empresa DOE RUM PERU S.A.

3. OBJETIVOS DEL EXAMEN Objetivo General:Obtener evidencia suficiente, competente y relevante que permita al auditor, revelar el grado de eficiencia, eficacia y economa en la ejecucin de la auditora ambiental durante el perodo 2011 de la empresa DOE RUM PERU S.A.

Objetivos Especficosa) Evaluar el marco normativo de la empresa DOE RUM PERU S.A. a fin de determinar consistencia y legalidad del medio ambiente.

b) Obtener evidencia suficiente, competente y relevante que permita al auditor, revelar el grado de cumplimiento y aplicacin de las normas bsicas del medio ambiente en la empresa DOE RUM PER S.A., durante el perodo 2011.

4. ALCANCE DEL EXAMENLa auditora ambiental, se realiz de acuerdo a la ley del medio ambiente as como todas las normas ambientales. Cabe sealar que el estudio y evaluacin, no revela necesariamente todas las debilidades que podran existir en la evaluacin del medio ambiente, debido al carcter selectivo de la informacin examinada.

5. ANTECEDENTES

HISTORIA DE LA EMPRESADoe Run Per es una compaa minera y metalrgica con operaciones localizadas en los Andes centrales del Per. La empresa es duea del Complejo Metalrgico de La Oroya desde Octubre de 1997 y de la mina Cobriza en Huancavelica desde setiembre de 1998. Ambos fueron adquiridos del Estado Peruano (ver contratos de transferencia).

Doe Run Per es una de las principales empresas en los Andes centrales del Per. Durante el 2007, Doe Run Per fue el cuarto mayor exportador del pas, con ventas anuales que superaron los 1,450 millones de dlares, procesando concentrados por un valor mayor a los mil millones de dlares, provenientes en su gran mayora de proveedores Peruanos.

Con un potencial que garantiza el futuro de la minera nacional y la continuidad operativa del principal centro metalrgico del pas, la fundicin y las refineras de La Oroya conforman uno de los centros metalrgicos ms grandes y tcnicamente complejos del mundo, debido a la diversidad de tecnologas, procesos y operaciones que funcionan en un solo lugar para el procesamiento y transformacin de concentrados poli metlicos en diez metales y nueve subproductos.

Doe Run Per est asignando todos los recursos necesarios y reinvirtiendo casi la totalidad de sus utilidades para garantizar la conclusin de sus programas de mejora ambiental y lograr sus objetivos dentro del plazo ms corto posible. La experiencia adquirida por la compaa, los retos superados, y el compromiso de Doe Run Per como parte integral de la comunidad, han marcado un nuevo estilo de administracin y de relaciones comunitarias en la industria minera metalrgica peruana, generando importantes beneficios sociales, econmicos y ambientales.

6.2 BASE LEGAL

Constitucin Poltica del Per 1993, promulgada el 29.Dic.1993.LEY GENERAL DE RESIDUOS SLIDOS LEY N 27314leyes del ambiente de los recursos naturales renovablesPAMA

7.COMUNICACIN DE HALLAZGOS

En aplicacin a los procedimientos de auditoria, la Comisin de auditora al hallar evidencias deficientes en el medio ambiente, en su oportunidad ha formulado y realiz la Comunicacin de Hallazgos a los funcionarios y/o servidores, presuntos involucrados en la presente accin de control, que laboraron en la empresa DOE RUM PERU S.A. durante el perodo del 2011.

Las aclaraciones decepcionadas han sido evaluadas y tomadas en consideracin para determinar las responsabilidades del caso.

La relacin de funcionarios, ex funcionarios y servidores comprendidos en las observaciones del presente informe se detalla en el ANEXO N 01.

II. OBSERVACIONES

1. DEFICIENTE INCUMPLIMIENTO DE NORMAS AMBIENTALES EN LOS RECIDUOS SOLIDOS QUE AFECTAN LA CALIDAD DE VIDA

De la revisin, anlisis y estudio de las polticas ambientales de la empresa DOE RUM PERU SA. Del periodo 2011 se ha detectado la deficiencia en el incumplimiento de las normas ambientales, que afecten a los recursos naturales renovables y no renovables.

Con este hecho se ha transgredido el Art. 5 de la ley del medio ambiente, que seala: Las normas del medio ambiente contribuyan a mejorar la calidad de vida de la poblacin a fin de garantizar su disponibilidad a largo plazo. Adems se inobservo por parte de los directivos alternativas de la entidad.

La causa se ha originado por la negligencia del gerente general, administrador, e ingenieros responsables de operaciones, especficamente del medio ambiente, quienes no han previsto la preservacin del medio ambiente.

Como consecuencia de lo mencionado, se observa: L a afectacin directa de los recursos naturales del medio ambiente. Especficamente se ha generado la afectacin del agua por el exceso de reactivos en un porcentaje de 91.60%.

Resumen de aclaraciones

De las comunicaciones realizadas mediante oficios emitidos el 19.06.12, a los funcionarios y servidores de la EMPRESA DOE RUM PERU S.A, se decepcionaron sus comentarios y/o aclaraciones, los cuales fueron evaluados y son los siguientes:

a) Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco Ticona Alias manifiesta: Respecto al hallazgo N 1 debo aclarar que todas las normas ambientales han sido aplicadas en la empresa DOE RUM PERU S.A por lo tanto no afectaron en nada la calidad de vida dela poblacin; sin embargo debo reconocer que dichas normas no han sido aprobadas por la gerencia general por que deben estar debidamente aprobadas para su aplicacin.

Evaluacin de aclaraciones:El equipo de auditoria determina que el hallazgo no se desvirtu, porque las normas ambientales aplicados no han sido aprobados por la gerencia general lo Cul es su funcin aprobar dichas normas.

Determinacin De ResponsabilidadesSe determina Responsabilidad Administrativa al Ing. Humberto Francisco Ticona Alias, Gerente General de la empresa DOE RUM PERU SA. Por el incumplimiento de aprobacin de las normas ambientales.

b) Con OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Pablo Ernesto Morales vila GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE manifiesta lo siguiente: Como ingeniero ambientalista mi funcin es interpretar, difundir y aplicar las normas ambientales, en el proceso de las operaciones que realiza la empresa DOE RUM PERU SA con la finalidad de evitar que afecte la calidad de vida de los pobladores de la oroya, sin embargo a pesar que existen las normas ambientales estas no fueron cumplidos en los procesos. De lo cual no es sus responsabilidad sino de las reas operacionales.

Evaluacin de aclaracionesAl evaluar las aclaraciones del gerente de recursos del medio ambiente se determin que no desvirta el hallazgo. Por que como ingeniero ambientalista su funcin es hacer cumplir las normas ambientales durante el desarrollo de su funcin.

Determinacin De Responsabilidades Se determina Responsabilidad Administrativa por el incumplimiento de las normas ambientales.

c) Con OFICIO N045-2012/GA- DRP S.A. la Lic. Melgar Toribio Saldaa Guzmn, Gerente de Administracin con fecha 23/06/2012 en que precisa lo siguiente: Respecto al incumplimiento de las normas ambientales debo precisar que es funcin netamente de la gerencia general y de la gerencia de recursos del medio ambiente; solo que mi firma se registra en las resoluciones para la aplicacin de las normas, teniendo en consideracin el aspecto econmico y financiero de la empresa DOE RUM PERU SA.

Evaluacin de aclaracionesEl servidor, no puede culpar a los dems, porque es funcin de cada trabajador de la entidad, saber y conocer sus funciones en el rea donde est laborando; sin embargo, no adjunta la documentacin que sustente lo manifestado.

Determinacin De Responsabilidades Se determina Responsabilidad Administrativa, por difundir mala informacin a la poblacin.

2. DEFICIENTE INFORMACIN SOBRE LOGROS AMBIENTALES ALCANZADOS POR LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A

Dela revisin y anlisis a los documentos de gestin y a la legislacin ambiental se ha detectado que la empresa DOE RUM PERU S.A ha incumplido con procesar informacin real, sobre gestin ambiental as como divulgo informacin falsa sobre los avances ambientales creando con ello una percepcin equivocada a la opinin pblica.

Con lo manifestado, se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y dems normas vigentes relacionados al medio ambiente que seala: la gestin ambiental debe ser primordial en una empresa minera toda vez que las leyes ambientales de su fiel cumplimiento en preservacin del medio ambiente y la legislacin ambiental vigente propuesta y las instancias pertinentes es con la finalidad de aplicar el estricto cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir riesgos potenciales con el medio ambiente

La causa producida se debe al descuido del Gerente general y responsable de recursos del medio ambiente quienes no han tomado en consideracin el cumplimiento y consideracin las normas ambientales

Como consecuencia del hecho la informacin proporcionada por la empresa DOE RUM PERU S.A. provoc una visin innecesaria a la opinin publica creando falsas expectativas del reinicio de operaciones en la Oroya.

Resumen de aclaraciones Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco Ticona Alias manifiesta: Respecto al hallazgo N 2 debo precisar que la informacin sobre logros ambientales fueron proporcionados por la gerencia de recursos del medio ambiente, ocasionando una mala informacin a la poblacin de la oroya, ya que fueron sorprendidos con dicha noticia. Al respecto me pronuncio y aclaro sobre esta mala informacin sin fundamento alguno para la empresa.

Evaluacin de aclaraciones:El equipo de auditoria determino que, no se desvirta el hallazgo ya que como gerente general de la empresa debe estar al tanto de las informaciones que se publiquen a la colectividad.

Determinacin De Responsabilidades:Se determina Responsabilidad administrativa al Ing. Humberto Francisco Tocona Alias; GERENTE GENERAL de la empresa DOE RUM PERU SA. Por la mala informacin difundida a la poblacin.

Con OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Pablo Ernesto Morales vila GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE manifiesta lo siguiente: Respecto a la mala informacin sobre logros ambientales debo manifestar que en ningn momento mi persona difundi esta informacin porque no recae la responsabilidad como ya es de conocimiento mi funcin es velar por el cumplimiento de las normas ambientales.

Evaluacin de aclaracionesCabe sealar que dado el tiempo que permaneci dicho servidor como responsable de recursos del medio ambiente, no ha cumplido con difundir la informacin sobre los logros alcanzados. Por tanto, la observacin no es desvirtuada.

Determinacin De ResponsabilidadesSe determina Responsabilidad administrativa, por difundir mala informacin perjudicando a la Entidad.

3. INCUMPLIMIENTO DEL PAMA, CAUSADO POR LA NEGLIGENCIA DE LOS RESPONSABLES DE LA EMPRESA DOE RUM S.A. PROVOCANDO UNA NOTORIA CONTAMINACIN DE LOS RECURSOS NATURALES

De la revisin, anlisis y estudio de las polticas ambientales de la empresa DOE RUM PERU SA. Del periodo 2011 se ha detectado la deficiencia en el incumplimiento de las normas del PAMA, que afecten a los recursos naturales renovables y no renovables.

Con este hecho se ha transgredido las disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin tercera, que seala:La elaboracin e implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del Aire, deben respetar los compromisos y responsabilidades vigentes asumidos por las diferentes autoridades ambientales sectoriales y las empresas.A fin de garantizar los recursos a largo plazo. Adems se inobservo por parte de los directivos alternativas de la entidad.

La causa se ha originado por la negligencia por los funcionarios, Gerente general y responsable de recursos del medio ambiente y quienes no han previsto el cuidado de los recursos renovables y no renovables del medio ambiente.

Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La contaminacin directa de los recursos renovables y no renovables del medio ambiente por parte de la empresa DOE RUM PERU S.A. afectando directamente a los recursos naturales no servible para la alimentacin de los seres vivos.

Resumen de aclaraciones

Con OFICIO N 025-2012/GG- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Humberto Francisco Ticona Alias manifiesta: Como gerente general mi funcin es monitorear el cumplimiento del pago; sin embargo la responsabilidad recae en el gerente de recursos del medio ambiente; quien debe pronunciarse y preocuparse por la contaminacin de los recursos renovables no renovables de la empresa.

Evaluacin de aclaraciones:La comisin de auditora determina que el hallazgo no se desvirtu, porque como gerente general tambin debe supervisar el cumplimiento de las normas ambientales para evitar la contaminacin a los recursos renovable y no renovables.

Determinacin De Responsabilidades:

Se determina Responsabilidad Administrativa al Ing. Humberto Francisco Tocona Alias Gerente General de la empresa DOE RUM PERU SA. Por el incumplimiento de las normas ambientales.

Con OFICIO N 035-2012/GRMA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 el Ing. Pablo Ernesto Morales vila GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE manifiesta lo siguiente: Respecto al incumplimiento del PAMA debo manifestar que en su oportunidad mi persona expuso el cumplimiento descrito del PAMA ya que es requisito indispensable en una empresa minera, sin embargo la alta gerencia incumpli este programa recayendo la responsabilidad en ellos, mas no en mi gerencia.

Evaluacin de aclaracionesAl evaluar las aclaraciones del gerente de recursos del medio ambiente determino Que no desvirta el hallazgo. Por que Como ingeniero ambientalista su funcin es hacer cumplir el PAMA.

Determinacin De ResponsabilidadesSe determina Responsabilidad Administrativa por el incumplimiento del PAMA.

Con OFICIO N 045-2012/GA- DRP S.A. con fecha 23/06/2012 la Lic. Melgar Toribio Saldaa Guzmn GERENTE DE ADMINISTRACION precisa lo siguiente: Respecto al hallazgo N 3 que trata sobre el incumplimiento del PAMA aclaro que como administrador de la empresa no puede inmiscuirme en funciones que no es de mi competencia; ya que sabemos que se nombr al gerente general y gerente de recursos del medio ambiente, para que ellos ejecuten, monitorean al cumplimiento del PAMA una vez ms sealo que mi funcin es netamente administrativo mas no operativo.

Evaluacin de aclaracionesEl servidor, no puede culpar a los dems, porque es funcin de cada trabajador de la entidad, como administrador debe monitorear el cumplimento del PAMA.

Determinacin De ResponsabilidadesSe determina Responsabilidad, administrativa por el incumplimiento del PAMA por parte de los trabajadores.

III. CONCLUSIONES

Como resultado de la Auditoria ambiental a la empresa DOE RUM PERU S.A. del perodo comprendido del 02.ENE.al 31.DIC.2011; y en mrito a lo expuesto en el rubro de observaciones y a la evaluacin de los descargos, se concluye lo siguiente: 3.1. Se ha comprobado que las reas responsables de la empresa DOE RUM PERU S.A., no ha dado cumplimiento a las normas ambientales establecidos, ley de residuos slidos N27314 dentro de nuestro pas adems se inobservo los daos ocasionados a los recursos renovables y no renovables por parte de los directivos de la empresa (observacin N1)

3.2. Se ha establecido que durante el desarrollo de la auditoria la empresa DOE RUM PERU S.A ha incumplido con procesar informacin real, sobre gestin ambiental as como divulgo informacin falsa sobre los avances ambientales creando con ello una percepcin equivocada a la opinin pblica. Con lo manifestado, se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y dems normas vigentes relacionados al medio ambiente que seala: la gestin ambiental teniendo presente la finalidad de aplicar el estricto cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir riesgos potenciales al medio ambiente (observacin N2)

3.3. Se ha determinado que los responsables de la empresa DOE RUM PERU S.A han transgredido las disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin tercera, que seala: La elaboracin e implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del Aire, que se debe respetar los compromisos y responsabilidades vigentes A fin de garantizar los recursos (observacin N3)

IV. RECOMENDACIONES

En mrito a las observaciones y conclusiones expuestas por los responsables y con el propsito de contribuir a mejorar la calidad de vida, se formulan las recomendaciones siguientes:

Al Seor: Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL DE LA EMPRESA DOE RUM PERU S.AEfecte las siguientes acciones:

4.1. Disponer por escrito al Gerente de recursos del medio ambiente de la empresa prestigiosa que direcciona las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables, PAMA, ley de residuos slidos N27314 para que tomen conocimiento de la naturaleza de las observaciones reveladas en el presente informe de auditora, y en cumplimiento a sus atribuciones a los que le confiere la ley del medio ambiente vigente, deslinde las responsabilidades de los diferentes cargos a su gestin.(Conclusin 1)

4.2. Disponer por escrito al Gerente de administracin de la empresa prestigiosa que direcciona de su cargo, las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables, PAMA para que tomen conocimiento de la naturaleza de las observaciones reveladas en el presente informe de auditora, y en cumplimiento a sus atribuciones a los que le confiere la ley del medio ambiente vigente, deslinde las responsabilidades de los diferentes cargos a su gestin, con el fin de prevenir riesgos potenciales al medio ambiente considerando la veracidad de los avances ambientales y la reiniciacin de labores. (Conclusin 2)

4.3. Verifique, aplique las disposiciones complementarias del PAMA. Disposicin tercera, que seala: La elaboracin e implementacin de los planes para el mejoramiento de la Calidad del Aire, que se debe respetar los compromisos y responsabilidades vigentes A fin de garantizar los recursos naturales

(Conclusin 3)Huancayo, 31 de julio del 2012

Atentamente,

---------------------------------------------------------- CPC. Cainicela Sanabria Miriam Magaly N matrcula 001-520 JEFE DE LA COMISION

ANEXO N 01Relacin de Responsables de la empresa DOE RUM PERU SA.

FECHAOFICIO NNOMBRES Y APELLIDOS

CARGOOFICINA

19.06.12Oficio N001-2012Ing. Humberto Francisco Tocona Alias

Gerente generalGerencia

19.06.12Oficio N002-2012Ing. Pablo Ernesto Morales vila

Gerente de recursos del medio ambienteRecursos del medio ambiente

19.06.12Oficio N003-2012Lic. Melgar Toribio Saldaa Guzmn

Gerente de administracinAdministracin

ANEXO N 02AUDITORA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUN Per S.A

DOCUMENTOS EMITIDOS

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

ANEXO N 03

AUDITORA AMBIENTAL A LA EMPRESA DOE RUN Per S.A

COMUNICACIN DE HALLAZGOS

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

INVESTIGACIN BIBLIOGRFICA:

LEY DE RESIDUOS SLIDOS N 27314 Trabajo De Campo_

http://www.ins.gob.pe/repositorioaps/0/0/jer/comite_bioseguirdad/ley_27314_1%5B1%5D.pdf.

trabajo auditoria ambiental

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