temarios convocatoria pÚblica dirigida a todo (a ... · auditoria, evidencia de auditoria,...

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Insurgentes Sur 1971, Torre Sur piso 5, Plaza Inn, Col. Guadalupe Inn, C.P. 01020, Delegación Álvaro Obregón, México, D.F.,

Tel.: 5255 1454 6457 www.cnbv.gob.mx

“2014, Año de Octavio Paz”

TEMARIOS

CONVOCATORIA PÚBLICA DIRIGIDA A TODO (A) INTERESADO (A) QUE DESEE

INGRESAR AL SERVICIO PROFESIONAL DE CARRERA

NO. CNBV-036-2014

Nombre de la Plaza: Especialista de Métodos y Procesos de Supervisión

No. de Concurso: 62302

Consecutivo: 1951

Área de adscripción: Dirección General de Métodos y Procesos de Supervisión

Tema 1: NORMATIVIDAD DEL PROCESO DE SUPERVISIÓN

Subtema 1: Requisitos para organizarse, operar y funcionar como Institución de

Banca Múltiple.

Bibliografía

Ley de Instituciones de Crédito

Títulos, preceptos y/o Epígrafes

Título Segundo: De las Instituciones de Crédito, Capítulo:

I De las Instituciones de Banca Múltiple, Sección Primera Arts. 8 al

27 bis

Título Tercero: De las Operaciones, Capítulos:

I De las Reglas Generales

II De las Operaciones Pasivas

III De las Operaciones Activas

IV De los Servicios

Arts. 46 al 85 bis 1

Título Quinto: De las Prohibiciones, Sanciones Administrativas y

Delitos, Capítulos:

I De las Prohibiciones

II De las Sanciones Administrativas


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Página Web

http://www.cnbv.gob.mx/Paginas/NORMATIVIDAD.aspx

Subtema 2: Proceso de Supervisión de: Fondos de Inversión

De la constitución y Organización

Bibliografía

Ley de Fondos de Inversión


Título II De los Fondos de Inversión, Capítulos:

Primero De la Constitución y

Segundo De la Organización

Arts. 8 al 14

Página Web


Subtema 3: Proceso de Supervisión de: Bolsas de Valores

Sistemas de negociación bursátiles y extrabursátiles (Bolsas de

Valores)

Bibliografía

Ley del Mercado de Valores


Título IX De los sistemas de negociación bursátiles y

extrabursátiles, Capítulos:

I Disposiciones preliminares y

II De las bolsas de valores

Arts. 232 al 252

Página Web


Subtema 4: Proceso de Supervisión de: Banca de Desarrollo

Disposiciones Generales.

Bibliografía

Ley de Instituciones de Crédito


Título Segundo De las Instituciones Crédito, Capítulo

II De las Instituciones de Banca de Desarrollo, Sección I

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Página Web


Subtema 5: Proceso de Supervisión de: Instituciones Calificadoras de Valores

Aspectos generales y operativos

Bibliografía

Ley del Mercado de Valores


Título XI De otras entidades que participan en el desarrollo del

mercado de valores, Capítulo:

II De las instituciones calificadoras de valores

Arts. 334 al 341

Página Web


Subtema 6: Proceso de Supervisión de: Sociedades Cooperativas de Ahorro y

Préstamo

- Autorización

- Operaciones

Bibliografía

Ley para Regular Actividades de las Sociedades Cooperativas de

Ahorro y Préstamo


Título II De las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo,

Capítulos:

II De la autorización y

III De las operaciones, Secciones Primera y Segunda

Arts. 10 al 28

Página Web


Tema 2: AUDITORES EXTERNOS

Subtema 1: Aspectos a considerar en: Organizaciones auxiliares del crédito

- Revelación de información-

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- Rol de los Auditores Externos y requisitos aplicables a su

actuación profesional

Bibliografía

Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de

Crédito,


Título Tercero: De la Información Financiera y su Revelación y de

la valuación, Capítulos:

III Auditores Externos Independientes e informes de auditoría,

Secciones: Segunda, Tercera y Cuarta

Arts. 189 al 206

Página Web


Subtema 2: Aspectos a considerar en: Casas de Bolsa

- Revelación de información

- Rol de los Auditores Externos y requisitos aplicables a su

actuación profesional

Bibliografía

Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Casas de Bolsa


Título Sexto De la contabilidad, auditoría externa y valuación,

Capítulo:

Cuarto De la auditoría externa financiera.

Arts. 187 al 200

Página Web


Tema 3: ATRIBUCIONES DE LAS ÁREAS DE SUPERVISIÓN

Subtema 1: Dirección General de Métodos y Procesos de Supervisión.

Bibliografía

Reglamento Interior de la Comisión Nacional Bancaria y de

Valores


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Artículo 49.

Página Web


Tema 4: AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO

Subtema 1: Auditoría Interna: Normas sobre el objetivo, independencia,

documentación de auditoría, así como su naturaleza y propósito,

comunicación, importancia en la planificación y ejecución de la

auditoria, evidencia de auditoria, opinión y emisión del informe de

auditoría, responsabilidad del auditor respecto a otra información

incluida en los documentos.

Bibliografía

Normas Internacionales de Auditoría para atestiguar. Revisión y

otros servicios relacionados. Instituto Mexicano de Contadores

Públicos; Cuarta Edición; 28 de febrero de 2014


NIA 200 Objetivos Globales del Auditor Independiente y

Realización de la Auditoría de Conformidad con las Normas

Internacionales de Auditoría

NIA 220 Control de Calidad de la Auditoría de Estados

Financieros

NIA 230 Documentación de Auditoría

NIA 260 Comunicación con los responsables del gobierno de la

entidad

NIA 320 Importancia Relativa o materialidad en la planificación y

ejecución de la Auditoría

NIA 330 Respuestas del Auditor a los riesgos valorados

Tema 5: CRITERIOS PRUDENCIALES DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

Subtema 1: Riesgos a los que se encuentran expuestas las instituciones de

crédito y las casas de bolsa.

Bibliografía

1.- Disposiciones de Carácter General de Instituciones del Crédito

2.- Disposiciones de Carácter General aplicables a las Casas de

Bolsa

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1.- Título Segundo: Disposiciones Prudenciales, Capítulos:

IV. Administración de Riesgos, secciones Primera, Segunda,

Tercera y Cuarta.

Arts 65 al 89

2.- Título Quinto: Disposiciones de carácter prudencial, Capítulo

Tercero: De la administración integral de riesgos, Sección Segunda

Arts, 124 al 133

Página Web


Tema 6: REQUERIMIENTOS DE CAPITAL PARA LAS INSTITUCIONES DE

CRÉDITO

Subtema 1: Principios y lineamientos aplicables al índice de

capitalización de las Instituciones de crédito

Bibliografía

Disposiciones de Carácter General de Instituciones del Crédito


Título Primero Bis: Requerimientos de Capital de las Instituciones

de Crédito, Capítulo:

I. Disposiciones generales

Arts 2 Bis al 2 Bis 4

Página Web


Tema 7 : ANÁLISIS FINANCIERO

Subtema 1: Interés simple

Bibliografía

Matemáticas Financieras de Alfredo Díaz Mata y Victor M.

Aguilera Gómez. Ed. McGraw-Hill; tercera edición.

Títulos, preceptos y/o Epígrafes:

Capítulo 2. Interés simple.

Subtema 2: Interés compuesto

Bibliografía

Matemáticas Financieras de Alfredo Díaz Mata y Victor M.


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Aguilera Gómez. Editorial McGraw-Hill; tercera edición.


Capítulo 3 Interés compuesto.

Nombre de la Plaza: Inspector (a) de Riesgo Operacional y Tecnológico


Consecutivo: 2338

Área de Adscripción: Dirección General de Supervisión de Riesgo Operacional y Tecnológico

Tema1: Instituciones de Crédito

Subtema1: Infraestructura de apoyo al proceso crediticio

Bibliografía Circular Única de Bancos

Títulos, preceptos y/o Epígrafes Artículos 11 a 13

Página Web http://www.normateca.gob.mx,

http://www.cnbv.gob.mx y http://dof.gob.mx/

Subtema2: Administración de riesgos





Subtema3: Control Interno



http://www.normateca.gob.mx/

http://www.cnbv.gob.mx/

http://dof.gob.mx/



http://dof.gob.mx/

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Subtema5: Del uso del Servicio de Banca Electrónica


Títulos, preceptos y/o Epígrafes Artículos 307, 310 al 315, 316 bis

1, bis 8, bis 10, bis 12, anexos 63



Subtema6: De la contratación con terceros de servicios o comisiones


Títulos, preceptos y/o Epígrafes Artículos 317 a 335, anexos 52, 57

y 58



Subtema7: Prevención y detección de operaciones con recursos de probable

procedencia ilícita

Bibliografía Disposiciones de Carácter General a que se refiere el

artículo 115 de la Ley de Instituciones de Crédito

Títulos, preceptos y/o Epígrafes Disposiciones 1 a 69





http://dof.gob.mx/



http://dof.gob.mx/



http://dof.gob.mx/



http://dof.gob.mx/

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Subtema8: Disposiciones del Banco de México para depósitos bancarios de

dinero

Bibliografía Circulares 3/2012 y 2/2013 Banco de México Título

Segundo Capítulo i Operaciones Pasivas y circular

Títulos, preceptos y/o Epígrafes Artículos 8, 14, 15 ,17, 20, 22 y 24



Tema2: Auditoría de Sistemas de Información

Subtema1: El proceso de Auditoría de Sistemas de Información

Bibliografía Manual de Preparación al Examen CISA 2012,

Information Systems Audit and Control Association (ISACA)

Títulos, preceptos y/o Epígrafes Páginas 23 a 76

Página Web En http://www.isaca.org

Tema 3: Gobierno y Gestión de TI

Subtema1: Gobierno Corporativo y Gobierno de TI





Tema 4: Adquisición, Desarrollo e Implementación de Sistemas de Información

Subtema1: Adquisición, desarrollo e implementación de sistemas de

información




http://dof.gob.mx/

http://www.isaca.org/


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Tema 5: Operaciones, Mantenimiento y Soporte de Sistemas de Información

Subtema1: Operaciones, mantenimiento y soporte de sistemas de información





Tema 6: Protección de los Activos de Información

Subtema1: Protección de los activos de Información





Página Web En http://www.cissp.com/store/

http://www.isc2.org/



http://www.cissp.com/store/

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Nombre de la Plaza: Inspector (a) de Grupos e Intermediarios Financieros B


Consecutivo: 3520

Área de Adscripción: Dirección General de Supervisión de Grupos e Intermediarios Financieros B

Tema 1: MARCO LEGAL DE LOS GRUPOS FINANCIEROS, LAS

INSTITUCIONES DE CRÉDITO Y DE LA SUPERVISIÓN DE DICHOS

INTERMEDIARIOS

Subtema1: Marco Jurídico. Principales conceptos relativos a la operación y

administración de las Instituciones de Banca Múltiple y los Grupos

Financieros supervisados por la Comisión Nacional Bancaria y de

Valores.

Bibliografía

Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, publicada en el

Diario Oficial de la Federación el 10 de enero de 2014.


Artículos 5, 11 a 21, 78 a 89, 91 a 116.

Página Web

http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio

Bibliografía

Ley de Instituciones de Crédito, considerando las modificaciones

publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 10 de enero de

2014.


Artículos 1 a 7 Bis 3, 17 a 27 Bis, 28, 29 bis 6 a 29 bis 12, 45-

A a 45-T, 46, 46 bis 1, 46 bis 6, 50, 50 bis, 64, 64 Bis, 65, 73,

73 bis, 73 Bis 1, 74, 75, 93, 99 a 101 bis 5, 106, 117 a 122.

Página Web




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Bibliografía

Ley del Mercado de Valores, considerando las modificaciones

publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 10 de enero de

2014.


Artículos 2, 8, 62, 63 bis 1, 114, 117, 128, 135, 171, 181, 188, 190,

200, 208, 224 a 226.

Página Web


Subtema2: Regulación prudencial y de carácter general aplicable a las

Instituciones de Banca Múltiple y a los Grupos Financieros.

Bibliografía

Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de

crédito, versión compulsada que incluye las Resoluciones publicadas

en el Diario Oficial de la Federación (DOF) que las modifican.


Artículos 1, 2 Bis a 2 Bis 21, 2 Bis 64, 2 Bis 111 a 2 Bis 119, 3 a 32,

39 a 44, 52 a 56, 65 a 86, 90 a 91 bis 5, Anexo 18, Anexo 19, 110 a

123 y 129, 140 a 175, 176 a 186, 257 a 275 Bis, 317 a 325.

Página Web

http://goo.gl/i8sPwx

http://www.cnbv.gob.mx/Paginas/Normatividad.aspx

Bibliografía

Disposiciones de carácter general aplicables a las casas de bolsa e

instituciones de crédito en materia de servicios de inversión,

publicadas en el Diario Oficial de la Federación, considerando las

modificaciones publicadas el 31 de octubre de 2014.


Artículos 1 a 44, Anexos 1 a 5, 7 a 11 y 13 a 15.




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Página Web

http://goo.gl/D4vNNB

http://www.cnbv.gob.mx/Bursatil/Normatividad/Paginas/Casas-

de-Bolsa.aspx

Bibliografía

Disposiciones de carácter general aplicables a las sociedades

controladoras de grupos financieros sujetas a la supervisión de la

Comisión Nacional Bancaria y de Valores considerando las

modificaciones publicadas en el Diario Oficial de la Federación el

18 de julio de 2011.


Artículos 1 a 3, 5 a 11.

Página Web

http://goo.gl/OzmO0C

http://www.cnbv.gob.mx/OtrosSupervisados/Normatividad/Pagina

s/Grupos-Financieros.aspx

Bibliografía

Disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 115 de

la Ley de Instituciones de Crédito, versión compulsada que incluye

las Resoluciones publicadas en el Diario Oficial de la Federación

(DOF) que las modifican.


Disposiciones 2ª (definiciones), 9ª, 14ª a 14ª Quáter (expedientes de

cuentas de depósito a la vista), 18ª a 21ª (políticas de identificación

del cliente y del usuario), 22ª 28ª (políticas de conocimiento del

cliente y del usuario), 43ª a 46ª (comité de comunicación y control),

47ª (oficial de cumplimiento).

Página Web

http://www.hacienda.gob.mx/LASHCP/MarcoJuridico/Inteligenci

aFinanciera/Paginas/disposiciones_crtr_gral.aspx

http://www.cnbv.gob.mx/Bursatil/Normatividad/Paginas/Casas-de-Bolsa.aspx

http://www.cnbv.gob.mx/Bursatil/Normatividad/Paginas/Casas-de-Bolsa.aspx

http://goo.gl/OzmO0C

http://www.cnbv.gob.mx/OtrosSupervisados/Normatividad/Paginas/Grupos-Financieros.aspx

http://www.cnbv.gob.mx/OtrosSupervisados/Normatividad/Paginas/Grupos-Financieros.aspx

http://www.hacienda.gob.mx/LASHCP/MarcoJuridico/InteligenciaFinanciera/Paginas/disposiciones_crtr_gral.aspx

http://www.hacienda.gob.mx/LASHCP/MarcoJuridico/InteligenciaFinanciera/Paginas/disposiciones_crtr_gral.aspx

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Subtema3: Principales conceptos contenidos en el Nuevo Acuerdo de Capital

(Basilea II), emitido por el Banco Internacional de Pagos: los tres

pilares, requerimientos de capital, modelos internos para riesgo de

crédito (IRB).

Bibliografía

Convergencia internacional de medidas y normas de capital, versión

integral (junio de 2006, Acuerdo de Basilea II) emitidas por el

Comité de Supervisión Bancaria de Basilea del Banco Internacional

de Pagos, versión en español


Páginas 1 a 6, 69 a 143

Página Web

www.bis.org

Tema2: ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS, MATEMÁTICAS FINANCIERAS Y

ESTADÍSTICA

Subtema1: Principales conceptos relativos a instrumentos financieros derivados,

valor en riesgo y su papel en materia de administración integral de

riesgos.

Bibliografía

e Lara,

Alfonso; Editorial Limusa; 2008; Tercera Edición.


Páginas: 29 a 37, 43 a 49, 59 a 70, 82 a 86, 103 a 123, 131 a 139,

143 a 150, 153 a 159

Ubicación

Biblioteca de la CNBV, librerías de prestigio.

Bibliografía


Páginas: 14 a 25, 55 a 80, 97 a 108, 131 a 143

http://www.bis.org/

de 18




Ubicación:


Bibliografía


Páginas: 38 a 41, 83 a 95, 115 a 138, 139 a 155.

Ubicación:


Subtema2: Matemáticas financieras básicas, valuación de instrumentos

financieros de deuda, razones financieras y decisiones de inversión.

Bibliografía

Editorial

McGraw-Hill; 2005; Tercera Edición.


Páginas: 43 a 72, 79 a 117, 125 a 203, 265 a 269.

Ubicación:


Bibliografía

Editorial Cengage Learning Editores; 2012.


Páginas: 203 a 214, 255 a 296, 321 a 344.

Ubicación:


Bibliografía

Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de

crédito, versión compulsada que incluye las Resoluciones publicadas

en el DOF que las modifican.

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Anexo 34.

Página Web


Bibliografía

Tipos de valores gubernamentales.


Notas técnicas relativas a los Certificados de la Tesorería de la

Federación (CETES) y a los Bonos del Gobierno Federal con Tasa

de Interés Fija (BONOS).

Página Web

http://goo.gl/Xq8qyI

http://goo.gl/mmWuEQ

Subtema3: Fundamentos de cálculo diferencial, regresión lineal, estadística

descriptiva y muestral aplicados al análisis financiero y de riesgos.

Bibliografía

, Abe; Editorial Limusa-Wiley; 2001.


Páginas: 340 a 344, 348 a 355, 366 a 373, 422 a 438, 467 a 472, 474

a 476, 480 a 486.

Ubicación:


Bibliografía

1995; Segunda Edición.


Páginas: 103 a 106, 209 a 226, 276 a 289, 522 a 543.


http://goo.gl/Xq8qyI

http://goo.gl/mmWuEQ

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Ubicación:


Tema3: CONTABILIDAD BANCARIA E INTERPRETACIÓN DE INFORMES

DE AUDITORÍA EXTERNA

Subtema1: Esquema general de normatividad contable en México.

Bibliografía

para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información

Financiera, A.C.; 2014.


Normas de Información Financiera A-

- -3

A- -6

-

- -4

- C-9

, emitidos por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C.

Ubicación:


Subtema2: Disposiciones de carácter general en materia de contabilidad

establecidas por la CNBV a las Instituciones de Crédito.

Bibliografía

Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito,

contenidos en el Anexo 33 de las Disposiciones de carácter general

aplicables a las Instituciones de Crédito, así como artículos 173 a

175 de dichas Disposiciones.


Criterios A-

-

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de reglas - -2

- -

- -

- -

D-

Página Web



Subtema3: Interpretación del dictamen elaborado por los auditores externos.

Bibliografía

2012.


normativas de carácter general sobre el objetivo y la naturaleza de la

Ubicación:




temarios convocatoria pÚblica dirigida a todo (a ... · auditoria, evidencia de auditoria,...

Documents