taller estado financiero bajo niif

7/23/2019 Taller Estado Financiero Bajo NIIF

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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA1º de enero de 2015

ACTIVO

Efectivo e!"iv#$ente% #$ efectivoCaja 4,529

Bancos 455,163

Efectivo restringido 300,000

Equivalentes al efectivo 80,000

Activo% &n#nciero%!ctivos "nancieros #edidos al $% con ca#&ios en resultados ,400

Activo% 'io$()ico% *edido% #$ v#$or r#+on#'$e'e#ovientes 4,96,000

C"ent#% ,or co'r#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or co'r#rClientes 10,259,999

(artes relacionadas 3,90,500

%ecla#aciones 31,200

Cuentas )or co&rar a tra&ajadores 155,364

Invent#rio%*aterias )ri#as 1,41,850

(roductos en )roceso 4,54,820

(roductos ter#inados 2,812,110

*ercanc+as no fa&ricadas )or la e#)resa 6,052,033

*ateriales, re)uestos accesorios 1,58,499

Envases e#)aques 421,83-&ras de construcci.n en curso 3,089,65

Bienes ra+ces )ara la venta 1,000,000

Contratos en ejecuci.n 2,131,060

/nventarios en trnsito 1,158,806

(roductos agr+colas forestales 3,008,958

!ntici)os )ara adquisici.n de inventarios 120,000

-#%to% ,#)#do% ,or #ntici,#do otro% #ctivo%astos )agados )or antici)ado 1,318,380

ACTIVO CORRIENTESActivo% &n#nciero%!ctivos "nancieros #edidos al Costo #enos eterioro 3,500

!ctivos "nancieros #edidos al Costo a#ortiado 15,618

Activo% ,or i*,"e%to% diferido%/#)uestos diferidos 6,286,393

C"ent#% ,or co'r#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or co'r#rClientes 1,601,585

Cuentas )or co&rar a tra&ajadores 621,455

Activo% 'io$()ico% *edido% #$ v#$or r#+on#'$e

Cultivos en desarrollo 2,000,000(lantaciones agr+colas 4,035,000

Inver%ione% en %"'%idi#ri#%/ndustria #anufacturera 224,224

Inver%ione% en #%oci#d#%Construcci.n 8,189

Inver%ione% en ne)ocio% con."nto%Co#ercio al )or #aor al )or #enor 168,000

P$"%v#$/#!ctividades in#o&iliarias, e#)resariales de alquiler 340,600



Equi)o de co#)utaci.n co#unicaci.n 421,43

Equi)o #dico 7 cient+"co 49,316

lota equi)o de trans)orte 24,293

lota equi)o uvial :o #ar+ti#o 386,950

lota equi)o areo 1,550,000

!cueductos, )lantas redes 600,000

$+as de co#unicaci.n 29,926

*inas canteras 4,000,000'e#ovientes 30,000

!ntici)os )ara adquisici.n de ((E 240,000

PASIVO

P#%ivo% &n#nciero%

Bancos nacionales 1,994,100Co#)a;+as de "nancia#iento 5,168

P#%ivo% ,or i*,"e%to% corriente%e renta co#)le#entarios 1,995,430

/#)uesto so&re las ventas )or )agar 656,685

e industria co#ercio 88,800

e renta )ara la equidad 7 C%EE 654,890

C"ent#% ,or ,#)#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or ,#)#r(roveedores 16,03,345

Costos gastos )or )agar 5,059,460

ividendos o )artici)aciones )or )agar 2,245,000%etenci.n en la fuente 1,14,850

/#)uesto a las ventas retenido 824,100

!creedores varios 1,445,680

ene&cio% # $o% e*,$e#do%Cesant+as consolidadas 2,890,450

/ntereses so&re cesant+as 456,320

$acaciones consolidadas 3,145,600

-tros &ene"cios a largo )lao 389,910

Diferido%/ngresos reci&idos )or antici)ado 340,000

PASIVO NO CORRIENTEP#%ivo% &n#nciero%Bancos nacionales ,96,399

Co#)a;+as de "nancia#iento 20,62

P#%ivo% ,or i*,"e%to% diferido%/#)uestos diferidos 2,6,439

C"ent#% ,or ,#)#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or ,#)#r

eudas con accionistas o socios 6,918,229ene&cio% # $o% e*,$e#do%-tros &ene"cios a largo )lao 1,559,639

Provi%ione%(rovisiones )ara contratos de construcci.n 350,000

(ara des#antela#iento 53,000

(ara contingencias 8,500,000

Diferido%/ngresos reci&idos )or antici)ado 3,060,000



ESTADO DE SITA$ 41 de di

ACTIVO

Efectivo e!"iv#$ente% #$ efectivo 12662Activo% &n#nciero% 77800Activo% 'io$()ico% *edido% #$ v#$or r#+on#'$e 867000C"ent#% ,or co'r#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or co'r#r 1881702

Invent#rio% 2782998-#%to% ,#)#do% ,or #ntici,#do otro% #ctivo% 1419490

ACTIVO CORRIENTE 86987219

Activo% &n#nciero% 165119Activo% ,or i*,"e%to% diferido% 29464

C"ent#% ,or co'r#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or co'r#r 2224080Activo% 'io$()ico% *edido% #$ v#$or r#+on#'$e 045000Inver%ione% en %"'%idi#ri#% 228228Inver%ione% en #%oci#d#% 79196Inver%ione% en ne)ocio% con."nto% 19000P$"%v#$/# 48000Int#n)i'$e% 58500Pro,ied#de% de inver%i(n 1400000Pro,ied#de% ,$#nt# e!"i,o 59848144

ACTIVO NO CORRIENTE 90780757

TOTA: ACTIVO 140597675



ACIÓN FINANCIERA ie*'re de 2015

PASIVO

P#%ivo% &n#nciero%P#%ivo% ,or i*,"e%to% corriente%C"ent#% ,or ,#)#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or ,#)#rene&cio% # $o% e*,$e#do%Diferido%

PASIVO CORRIENTEP#%ivo% &n#nciero%P#%ivo% ,or i*,"e%to% diferido%C"ent#% ,or ,#)#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or ,#)#rene&cio% # $o% e*,$e#do%Provi%ione%Diferido%

PASIVO NO CORRIENTE

TOTA: PASIVO

PATRIONIO

C#,it#$ %oci#$S",er3vit de c#,it#$Re%erv#%Re%"$t#do% de$ e.ercicio-#n#nci#% #c"*"$#d#%

TOTA: PATRIONIO

TOTA: PASIVO ; PATRIONIO



1666298195905

27852845992290

480000

8095679976670712778466192261556469604000400000

41205476

720517

90000002767504642700

214049722289959

59522909

140597675



CONTAI:IDAD INTERNACIONA: < NIIF

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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERAA$ 41 de dicie*'re de 2015

ACTIVO PASIVO

P#%ivo% &n#nciero%Efectivo e!"iv#$ente% #$ efectivo P#%ivo% ,or i*,"e%to% corriente%Activo% &n#nciero% C"ent#% ,or ,#)#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or ,#)#rActivo% 'io$()ico% *edido% #$ v#$or r#+on#'$e ene&cio% # $o% e*,$e#do%C"ent#% ,or co'r#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or co'r#r Diferido%Invent#rio% PASIVO CORRIENTE-#%to% ,#)#do% ,or #ntici,#do otro% #ctivo% P#%ivo% &n#nciero%

ACTIVO CORRIENTE P#%ivo% ,or i*,"e%to% diferido%C"ent#% ,or ,#)#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or ,#)#rene&cio% # $o% e*,$e#do%

Activo% &n#nciero% Provi%ione%Activo% ,or i*,"e%to% diferido% Diferido%C"ent#% ,or co'r#r co*erci#$e% otr#% c"ent#% ,or co'r#r PASIVO NO CORRIENTE

Activo% 'io$()ico% *edido% #$ v#$or r#+on#'$eInver%ione% en %"'%idi#ri#% TOTA: PASIVOInver%ione% en #%oci#d#%Inver%ione% en ne)ocio% con."nto% PATRIONIOP$"%v#$/#Int#n)i'$e% C#,it#$ %oci#$Pro,ied#de% de inver%i(n S",er3vit de c#,it#$Pro,ied#de% ,$#nt# e!"i,o Re%erv#%

ACTIVO NO CORRIENTE Re%"$t#do% de$ e.ercicio-#n#nci#% #c"*"$#d#%

TOTA: PATRIONIO

TOTA: ACTIVO TOTA: PASIVO ; PATRIONIO

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