Hoja1UNPCURSO:Contabilidad BsicaTEMA:Sistema Centralizador o IntegradorMATERIAL DE TRABAJO EN AULALa empresa Anjucimis EIRL, dedicada a la comercializacinde cerveza por cajas el 01.10.2013 con los sgtes aportes:. Efectivo45,200. 1,500 cajas de cervezac/u S/. 25.=(VV). Mobiliario8,400.=(VV). PCs1,650.=(VV). Camioneta35.850.=(VV)* Margen de utilidad en cerveza 25%OPERACIONES1.- Vende, al contado, 250 cajas de cerveza2.- Compra, una impresora por S/. 250.=(VV). Cancela 60% al contado3.- Vende 310 cajas de cerveza, nos cancelan el 80% de la operacin4.- Compra, en efectivo, 100 cajas de cerveza5.- Recepciona Recibo de luz por S/. 250.=(VV)6.- Tiene en planilla el sgte personal:02 empleados, bsico S/. 860.=, con hijos, afiliados al SNP en7.- Compra 01 motocicleta, cancelamos el 701% de la operacin8.- Vende, al crdito 240 cajas de cerveza9.- Recepciona y cancela recibo de Telefnica por S/. 280.=(VV)10.- Cancela remuneraciones de los trabajadores, al contado11.- Recepciona factura por servicio de limpieza por S/. 1,200.=(VV)12.- Recepciona recibo de agua por S/. 310.=(VV)

AUXILREGISTRO DE VENTASREGISTRO DE COMPRASCANTVVIGVTOTALVVIGVTOTAL31.252507812.51406.259218.7531.25500156252812.518437.531.2530093751687.511062.531.2500031.2500031.2500032812.55906.2538718.75KARDEXFECHADETALLEENTRADASSALIDASSALDOSCANTPUTOTALCANTPUTOTALCANTPUTOTALAPORTE1500253750015002537500VENTA25025625012502531250500251250030025252525252518750CAJAPLANILLAS45,200BASICOAFHRS EXTSREM TOTALDESCTSREM NETAAPORTES9218.75SNPESSAL1200751275165.751109.25114.7510001000130870902275RCAFBIENVALOR%DEPMESES USODEPRECNETOMOB8400PC'S1650CAMION35850EDO GANANCIAS Y PERDIDASVentas32812.5BANCOS(-)Costo Ventas18750MOVIMIENTOSSALDOSUTILIDAD BRUTA14062.5DEBEHABERDEUDORACREEDCostos Operativos

DIAR,MAY,HJA TRAB287,054.00287,054.000.00BALANCE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013DEBEHABERDIFERSUMASSALDOSBALANCEEPYGDEBEHABERDEUDORACREEDORACTIVOPASIVOPERDIDASGANANCIAS1018,500.0010158,989.8445,829.7613,160.0813,160.080.00335250012150,489.8450,489.840.000.000.0050111,000.0020137,482.0033,733.803,748.203,748.2012150,489.843352,500.000.002,500.000.002,500.000.004017,701.843910.00250.00250.000.00250.00701427884018,347.767,701.84645.92645.920.0060137,482.0042144,228.7650,878.766,650.000.006,650.004016,746.765010.0011,000.0011,000.0011,000.0042144,228.7660137,482.000.0037,482.000.000.0020137,482.006110.0037,482.000.0037,482.0061137,482.006516,650.000.006,650.000.00681250.00681250.000.00250.000.000.00391250.0069133,733.800.0033,733.800.0033,733.80941150.007010.0042,788.000.0042,788.000.0042,788.00951100.007910.006,900.000.006,900.000.00791250.009414,140.000.004,140.000.004,140.0069133,733.809512,760.000.002,760.000.002,760.0020133,733.800.000.000.000.0010150,489.840.000.000.000.000.000.0012150,489.840.000.000.000.000.004011,601.000.000.000.000.000.0042144,228.760.000.000.000.000.0010145,829.760.000.000.000.006516,650.000.000.000.000.000.004216,650.000.000.000.000.009413,990.000.000.000.000.009512,660.000.000.000.000.007916,650.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00287,054.00287,054.00105,070.00105,070.0020,054.2017,900.0040,633.8042,788.002,154.202,154.2054920,054.2020,054.2042,788.0042,788.00230.00452.00UTIL MENSUAL646.26649.00196540.00109479.00pac2,594.0054211.0018669.00-1,947.74466189.004643,188.00260400.0097496.00395944.00310368.00859364140

RVTASREGISTRO DE VENTASDIATIPOCOMPROBANTERUCCLIENTECANTBASE IMPONIBLE OPERACIONES GRAVADASEXPORTACIONESIMPORTE EXONERADO/INAFECTOISCIGV E IPMDIFERENCIA DE CAMBIOOTROSTOTALSERIENUMERO

RCOMPRASREGISTRO DE COMPRASDIATIPOCOMPROBANTERUCPROVEEDORBI OP GRAV DEST A OP GRAV (A)BI OP GRAV DEST A OP GRAV Y NO GRAV (B)BI OP GRAV DEST A OP NO GRAV (C)ADQUISICIONES NO GRAVADASIGV E IPM (A)IGV E IPM (B)IGV E IPM (C)ISCOTROSDIFERENCIA DE CAMBIOTOTALSERIENUMERO

KARDEXREGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADOCOMPROBANTE DE PAGOTIPO DE OPERACIONENTRADASSALIDASSALDO FINALCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALFECHATIPOSERIENUMERO

RCAFFORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CDIGOCUENTADETALLE DEL ACTIVO FIJOVALORVALORFECHA DE INICIODEPRECIACINDEPRECIACINDEPRECIACINDEPRECIACINDEPRECIACINAJUSTE PORDEPRECIACINRELACIONADOCONTABLEMARCAMODELONMERO DE SERIESALDOADQUISICIONESMEJORASRETIROSOTROSHISTRICOAJUSTE PORAJUSTADOFECHA DEDEL USOMTODON DE DOCUMENTOPORCENTAJEACUMULADA ALDEPRECIACINDEL EJERCICIORELACIONADAACUMULADAINFLACINACUMULADACON ELDELDESCRIPCINDELDELY/O PLACA DELINICIALADICIONESY/OAJUSTESDEL ACTIVO FIJOINFLACINDEL ACTIVO FIJOADQUISICINDEL ACTIVO FIJOAPLICADODEDEAL CIERRE DELDEL EJERCICIORELACIONADA CON LOSCON OTROSHISTRICADE LAAJUSTADA PORACTIVO FIJOACTIVO FIJOACTIVO FIJOACTIVO FIJOACTIVO FIJOBAJASAL 31.12AL 31.12AUTORIZACINDEPRECIACINEJERCICIO ANTERIORRETIROS Y/O BAJASAJUSTESDEPRECIACININFLACINTOTALES

CAJALIBRO CAJA Y BANCOSNUMERO CORRELATIVOFECHA DE LA OPERACINDESCRIPCION DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMIENTOSCODIGODENOMINACIONDEUDORACREEDOR

DIARIOLIBRO DIARIONUMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CODIGO UNICO DE LA OPERACINFECHA DE LA OPERACINGLOSAREFERENCIA DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADAMOVIMIENTOCODIGO DEL LIBRO O REGISTRONUMERO CORRELATIVONUMERO CORRELATIVO DEL ASIENTOCODIGONOMBRE DE LA CUENTADEBEHABER