tablas de amortización

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Centro de Estudios Superiores del Golfo de México. Sede Matías Romero Avendaño, Oaxaca. ESTRATEGIAS DE ENSEÑANZA Y APRENDIZAJE II Modelo propuesta de estrategias de enseñanza y aprendizaje. “ELABORACIÓN DE UNA TABLA DE AMORTIZACIÓN DE CRÉDITOS, CALCULO ATRAVES DE MICROSOFT EXCEL” Presenta Geovanni Mendoza Mijangos alumno del octavo semestre De la carrera de administración de negocios. Director del curso Lic. José Olvera

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guia de apoyo calculo de amortizaciones

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Centro de Estudios Superiores del Golfo de México.

Sede Matías Romero Avendaño, Oaxaca.

ESTRATEGIAS DE ENSEÑANZA Y APRENDIZAJE II

Modelo propuesta de estrategias de enseñanza y aprendizaje.

“ELABORACIÓN DE UNA TABLA DE AMORTIZACIÓN DE CRÉDITOS,

CALCULO ATRAVES DE MICROSOFT EXCEL”

Presenta Geovanni Mendoza Mijangos alumno del octavo semestre

De la carrera de administración de negocios.

Director del curso Lic. José Olvera

Julio de 2014.

Introducción.

Hoy en un mundo tan globalizado, ninguna persona adulta con responsabilidades, por muy ajena

que este de las grandes ciudades, no puede vivir alejado del tema del dinero. Desafortunadamente

o afortunadamente esa es la realidad del mundo social.

En ese sentido para la mayoría de las personas que conviven en el mundo más urbano y

dependiente del dinero, surge la necesidad casi inevitable de la compresión de términos

elementales en el manejo del dinero. Debido a ello se demanda cada vez, mayor número de

profesionales y personal capacitado para asesorar y dar orientación apropiada a quienes disponen

e invierten y también de aquellos que se ven en la necesidad de conseguir dinero prestado en

instituciones bancarias.

Ante este tipo de situaciones es importante conocer términos tan frecuentes, que en nuestros días,

conocerlos debe ser tan importante ya que se trata para conocer más a detalle, la información que

nos brindan los ejecutivos de algunas casas bancarias.

Este pequeño proyecto pretende ser un acierto ante la incertidumbre de algunas personas sobre

cómo funcionan los créditos, y no traspasar la línea de confusión y depender únicamente de los

que nos dicen otras personas.

Esta guía surge ante esas necesidades planteadas, por lo que servirá de instrumento para orientar

a profesionales en la enseñanza de términos y situaciones que tiene que ver con la situación de un

préstamo económico.

Por lo que esta guía pretende auxiliar también al cálculo de una tabla de amortización, con el fin de

conocer el estado de su deuda crediticia, los movimientos y saldos, todo ello aplicando la

paquetería especializada, utilizando la hoja de cálculo Microsoft Excel

Justificación.

Con la elaboración de este pequeño manual, se pretende dar asistencia y enriquecer de forma

práctica, el cálculo de las operaciones matemáticas, así mismo proveer un manual práctico con

aplicaciones en Microsoft Excel que facilite al mismo tiempo la enseñanza y el aprendizaje.

Estructura de trabajo.

Objetivo general. Aprender la técnica y funciones del paquete de Microsoft Excel para la realización

de una tabla de amortización de préstamos de dinero.

Objetivo específico.

Conocer la terminología conceptual referente al sistema de amortización.

Aprender la terminología conceptual de la palabra saldo insoluto.

Calcular el pago periódico de la deuda.

Calcular el pago de intereses de un periodo específico.

Aprender las funciones para calcular el pago de intereses.

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Técnicas para la enseñanza y aprendizaje para entender la terminología básica.

Nombre de la técnica: conocer la terminología básica.

Descripción: En primer lugar se verá algunos términos comunes, empleados dentro de la

elaboración de las tablas de amortización.

Objetivo. Entender la terminología básica.

Actividades. Leer los conceptos y relacionarlos gráficamente con las tablas propuestas.

Terminología básica.

Que quiere decir la palabra amortizar. Amortizar una deuda es liquidarla mediante pagos

periódicos que incluyen intereses, es decir es darle muerte.

Es importante saber que cada abono que se hace para liquidar la deuda, se separa o divide en dos

partes, la primera para cubrir los intereses que se generan del periodo y la segunda llamada

amortización es la que se abona al capital que se adeuda, haciendo que disminuya con cada pago.

El capital que se debe al hacer un pago cualquiera se conoce como saldo insoluto, se trata de un saldo no saldado.

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Abono: incluye interés y abono a capital.

Sumando estas dos cantidades nos daremos cuenta de que es el pago mensual que se realiza.

Capital insoluto.

Técnica para la elaboración de una tabla de amortización.

Nombre de la actividad. Realización de una tabla de amortización.

Descripción. Con motivos de la consecución de un préstamo, se generan obligaciones para

el deudor, el cual es necesario saber cuál es el comportamiento de su deuda a través de

pagos periódicos, para lo cual es necesario conocer la elaboración de una tabla de

amortización.

Objetivos específicos.

Calculo de la renta o pagos periódicos

Calculo de los intereses del periodo

Actividades. Uso y aplicación del paquete Microsoft Excel y sus funciones financieras

Uso de las funciones.

= pago. Al ingresar esta función en una celda de Excel, permite calcular el pago de un préstamo

basándose en pagos constantes y tasa de interés constante.

= pagoint. Al ingresar esta función en una celda de Excel, permite calcular el pago de intereses de

un periodo, basado en pagos constantes y tasa de interés fija.

.

Caso práctico. La señora Sandra necesita un préstamo en dinero, para lo cual acude a una

institución crediticia. Consiguiendo un préstamo por 1 año, la cantidad de $ 5000, a una tasa de

interés mensual de 2.5%. Realice una tabla de amortización.

I. El primer paso la realización de esta tabla, es elaborar la propia tabla dentro del programa de

Microsoft Excel. La cual deberá contener los datos siguientes:

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Dentro del apartado número de cuotas se enumera con los números pago, en este caso como el

préstamo está determinado por un plazo de un año y los pagos son mensuales, se estipulan 12

números de cuota.

II. Dentro de la casilla capital, debemos anotar el valor del préstamo, numero cuotas, y la tasa de

interés.

III. Enseguida en la celda nombra inicial, en el número de cuota 1, enlazar con la celda capital, esto es anotar en la celda el valor del capital, en este caso, tecleamos en la celda G7 el siguiente enlace =I2.

En seguida la celda toma el valor de la celda capital

IV. Lo que sigue es calcular el pago fijo mensual que se deberá realizar durante cada uno de los meses siguiente, este cálculo se realiza dentro de las celdas nombradas PAGO FIJO MENSUAL, en la primera cuota.

Introducimos la formula siguiente en la celda señalada. La formula es = pago(2.5%,12,-5000) damos enter.

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Valor del préstamo, numero de cuotas, y tasa de interés.

Deberá aparecer una cantidad la cual deberá ser la siguiente. Esta cantidad indica que es la cantidad mensual que deberá pagar por el préstamo, esta cantidad incluye el interés y el abono a capital.

En seguida debemos posicionarnos dentro de la celda señalada, debemos arrastrar la formula hacia abajo, esto con el fin de que aparezca esta cantidad en los 11 periodos siguientes. Y no calcular uno por uno el pago mensual. Esto se hace de la siguiente manera.

Posicionarnos en la celda señalada, deberá aparecer un cursor parecido a este después, posicionarnos en la esquina superior derecha de la celda y deberá aparecer un cursor parecido a este. , hacer clic en el mouse, y arrastras hacia abajo hasta la celda número 12.

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V. Para el cálculo de los intereses de cada periodo debemos realizar el cálculo dentro de la celda interés, correspondiente al primero periodo.

Asignamos la funcion = pagoint (2.5%, F1, 12,-5000), hay que decir, que F1 corresponde a la celda con el numero de periodo 1. Como lo muestra la tabla siguiente

Realizamos el mismo procedimiento de arrastre.

VI. Para calcular la amortización, es decir aquella cantidad abonada al capital, solo se realiza una sustracción, entre la celda que contiene al interés del periodo con la celda del pago fijo del periodo.

Se realiza la misma operación de arrastre hacia abajo.

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VII. Para ir calculando el saldo insoluto solo hay que realizar una resta o sustracion entre el valor inicial, y la amortización.

VIII. Después debemos ir actualizando el valor de los saldos inicial, es decir de las celdas correspondientes y nombrada inicial, esto se hace llamando el valor del saldo, la forma de hacerlos es. Posicionarnos en la celda y teclear la ubicación del saldo esto es, K7.

IX.

Automáticamente toma el valor de los saldos, y de forma sistemática se irá disminuyendo, es necesario aplicar el arrastre tanto para las celdas INICIAL Y SALDO.

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Como podemos observar la tabla está finalizada, si analizamos bien, la suma del interés se ve reflejado en la suma del PAGO FIJO MENSUAL, por lo que podemos también observar es que si sumamos la Amortización con el total de los interés nos da el total del pago fijo mensual.

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