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PLAN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL 2014-2016

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TABLA DE CONTENIDO

TABLA DE CONTENIDO PAGINA

PRESENTACION 2

Marco Legal 3

Metodología 4

Portafolio de Servicios 5

Diagnóstico Institucional 6

Producción y eficiencia hospitalaria 6 - 9

Análisis financiero y presupuestal 10

Mecanismos de pagos por las principales entidades responsables de pago

10-11

Evolución de la contratación realizada por grupo responsable de pago

12

Facturación 12-13

evolución de las glosas definitivas de la vigencia 13-14

Reconocimientos 15

evolución de los ingresos reconocido 15

Recaudos 16

Valores recaudados vs valores reconocidos 17

Plan de Mejoramiento de recaudo 18

Comportamiento de Cartera 18-21

evolución de la composición de los gastos comprometidos 22-25

Definición direccionamiento estratégico 25-26

Líneas Estratégicas del Plan de Desarrollo 27-28

Aprobación y Socialización 28

Evaluación 28

Plan Operativo Anual POA 2014. 29-38


2

PRESENTACION

La E.S.E. Hospital de Baranoa planea su quehacer de manera sistemática, de

acuerdo a los procesos y procedimientos de planeación institucional, generando

estrategias para el cumplimiento de sus objetivos y consolidación de su misión y

visión.

Para éste periodo gerencial el cual se presenta de manera atípica, toda vez

que el periodo que enmarca este Plan de Desarrollo Institucional es por el

termino del 1 de Enero de 2014 al 31 de Marzo de 2016, dada las

circunstancias e encaro al cual fue sometida la Gerencia en os años

anteriores.

Se seleccionó la Planeación Estratégica como modelo; toda vez, que maneja un

enfoque sistemático, objetivo y participativo, para tomar decisiones importantes en

la organización. Se conformó un equipo interdisciplinario representante de todas

las áreas tanto administrativas como asistenciales y se elaboró un cronograma de

actividades para formular el Plan de Desarrollo 2014 – 2016.

Como punto de partida, se realizó una lectura del contexto institucional y se

definieron; la misión, la visión, los principios, los valores, los riesgos estratégicos,

los objetivos y las estrategias de la organización, ajustados a las oportunidades y

fortalezas institucionales y los lineamientos establecidos por el Plan de Desarrollo

Institucional la “Trabajamos Juntos por la Salud de los Baranoeros”, que servirán

para aumentar las posibilidades de auto sostenibilidad de la Entidad y mejorar la

calidad de los servicios, propendiendo por la satisfacción de las necesidades de

nuestra población.

Como resultado del trabajo en equipo presentamos el nuevo Plan de Desarrollo a

toda la comunidad para que en conjunto logremos el mejoramiento que día a día

nos proponemos y que redunden en la salud mental de la población.

FIRMADO EN ORIGINAL

OLINDA OÑORO JIMENEZ

Gerente


3

MARCO LEGAL

Ley 152 de 1994, Por la cual se establece la Ley Orgánica del plan de Desarrollo

Ley 100 de 1993, por medio de la cual se crea el Sistema General de Seguridad Social

Integral y se dictan otras disposiciones.

Ley 872 de 2003, Por la cual se crea el Sistema de Gestión de la Calidad en la Rama

Ejecutiva del Poder Público y en otras entidades prestadoras de servicios.

Decreto 4110 de 2004, Por el cual se reglamenta la Ley 872 de 2003 y se adopta la

Norma Técnica de la Gestión Pública

Decreto 1569 de 2005, El Modelo Estándar de Control Interno para el Estado

Colombiano – MECI 1000:2005 proporciona la estructura básica para evaluar la

estrategia, la gestión y los propios mecanismos de evaluación del proceso

administrativo.

Decreto 1011 de abril 03 de 2006, Establece e Sistema Obligatorio de Garantía

Calidad de la Atención de Salud del Sistema General de Seguridad Social en Salud.

Resolución 1043 de 2006, Por la Cual se establecen las condiciones que deben

cumplir los Prestadores de Servicios de Salud para Habilitar los Servicios e

implementar el componente de Auditoria para el Mejoramiento de la Calidad de la

Atención y se dictan otras disposiciones

Ley 1122 de 2007, por la cual se hacen algunas modificaciones en el Sistema General

de Seguridad Social en Salud y se dictan otras disposiciones.

Decreto 4747 de 2007, Por medio del cual se regulan algunos aspectos de las

relaciones entre los prestadores de servicios de salud y las Entidades Responsables

del pago de los servicios de salud de la población a su cargo y se dictan otras

disposiciones.

Resolución 2680 de 2007, Por la cual se modifica parcialmente la Resolución 1043

de 2006 y se dictan otras disposiciones.

Ley 1438 de 2011, por medio de la cual Por medio de la cual se reforma el Sistema

General de Seguridad Social en Salud y se dictan otras disposiciones.

Resolución 710 de 2012, por medio de la cual se adoptan las condiciones y

metodología para la elaboración y presentación del plan de gestión por parte de los

Gerentes o Directores de las Empresas Sociales del Estado del orden territorial, su

evaluación por parte de la Junta Directiva, y se dictan otras disposiciones.

Resolución 743 de 2013. Por medio de cual se modifica la Resolución 710 de 2012 y

se dictan otras disposiciones.


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METODOLOGÍA

Para la construcción del Plan de Desarrollo Institucional que incluyó el desarrollo de

la misión, visión, valores, riesgos estratégicos, identificación de debilidades,

oportunidades, fortalezas y amenazas para la organización, el establecimiento de los

objetivos institucionales, la generación de estrategias y la elección de programas y

proyectos que se han de seguir en el periodo Institucional actual, se utilizó diferentes

herramientas de administración estratégica buscando una representación de un

planteamiento claro y práctico que permitieran su formulación, implementación y

seguimiento.

El siguiente esquema plantea la Ruta Metodológica abordada para desarrollar su

proceso de Planeación, a través del cual establece sus objetivos y las metas.

1. Análisis Entorno Institucional

2. Definición Direccionamiento Estratégico

(Estilo de liderazgo, Misión, visión, valores, objetivos, estratégicas, riesgos

estratégicos)

3. Formulación Plan de Desarrollo

Líneas Estratégicas, Proyectos/ programas, actividades, responsables, metas,

indicadores, recursos).

4. Aprobación y socialización

5. Ejecución y Seguimiento Trimestral


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1. ANÁLISIS ENTORNO INSTITUCIONAL

1.1 DIAGNOSTICO ACTUAL DE LA EMPRESA.

1.1.1 PORTAFOLIO DE SERVICIOS

SERVICIOS OFRECIDOS EN LA IPS

SERVICIO

Prestados antes del convenio

Aprobados en el convenio

Habilitados a 31 de diciembre de 2013

Cu

mp

le

Complejidad Complejidad Serv

Complejidad

Baja Media Alta Baja Media Alta Baja Media Alta

Hospitalario

101.GENERAL ADULTOS X X H X SI

102.GENERAL PEDIÁTRICA X X H X SI

112.OBSTETRICIA X X H X SI

Consulta Externa

312.ENFERMERÍA X X A X SI

314.FISIOTERAPIA X X A X SI

320.GINECOBSTRETRICIA X A SI

328.MEDICINA GENERAL X X A X SI

333.NUTRICIÓN Y DIETÉTICA X X A X SI

334.ODONTOLOGÍA GENERAL X X A X SI

353.TERAPIA RESPIRATORIA X X A X SI

359.CONSULTA PRIORITARIA X X X SI

Promoción y Prevención

901.VACUNACIÓN X X A X SI 902.ATENCIÓN PREVENTIVA SALUD ORAL HIGIENE ORAL X X A X SI

904.PLANIFICACIÓN FAMILIAR X X A X SI

905.PROMOCIÓN EN SALUD X X A X SI

Urgencias

501.SERVICIO DE URGENCIAS X X A X SI

Transporte 601.TRANSPORTE ASISTENCIAL BÁSICO X X A X SI Apoyo diagnóstico y Complementación Terapéutica

706.LABORATORIO CLÍNICO X X AH X SI

710.RADIOLOGÍA E IMÁGENES DIAGNOSTICO

X X AH X SI

712.TOMA DE MUESTRAS DE LAB. CLÍNICO

X X A X SI

716.TOMA DE MUESTRAS CITOLOGÍAS CÉRVICO-UTERINAS

X X AH X SI

721.ESTERILIZACIÓN X X A X SI

724.TOMA E INTERPRETACIÓN RADIOLOGÍAS ODONTOLÓGICAS

X X AH X SI

Otros Servicios 813.SALA GENERAL DE PROCEDIMIENTOS MENORES

X X AH X SI


6

1.1.2 PRODUCCION Y EFICIENCIA HOSPITALARIA

PRODUCCION TOTAL Y POR SERVICIOS Y EFICIENCIA HOSPITALARIA

2011 2012 2013

PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN* 33.048 31.596 40.074 26,8

Dosis de Biologicos Aplicados 18.968 17.961 28.876 60,8 96,3 52,2 53,4 -

Controles de Enfermeria 7.322 6.296 5.844 -7,2 -100,0 -9,9 96,0 91,7

Otros controles de enfermería de PyP

(Diferentes a atención prenatal -

Crecimiento y desarrollo)

6.390 7.112 7.953 11,8 -100,0 12,0 -83,3 -100,0

Citologias Cervicovaginales 6.758 7.339 5.354 -27,0 2.900,0 -28,6 166,7 -49,1

SERVICIOS AMBULATORIOS 76.367 59.028 70.343 19,2

Consultas de Medicina General

Electivas59.841 45.290 51.305 13,3 777,8 12,5 171,2 -40,4

Consultas de Medicina General

Urgentes16.526 13.738 19.038 38,6 16,2 39,2 145,8 -3,3

Consultas de Medicina Especializadas - - - - - - - -

SERVICIOS HOSPITALARIOS 114 30 226 653,3

Total de Egresos 57 15 198 1.220,0 - 1.200,0 1 .300,0 -

Partos Vaginales 57 15 28 86,7 - 69,2 150,0 -

Partos Cesarea - - - - - - - -

Total de Partos 57 15 28 86,7 - 69,2 150,0 -

Total Cirugias - - - - - - - -

SERVICIOS DIAGNÓSTICOS 44.162 39.395 68.484 73,8

Imagenes Diagnosticas 7.715 3.100 4.639 49,6 58,2 48,4 287,5 -50,7

Examenes de Laboratorio 36.447 36.295 63.845 75,9 109,0 75,9 262,3 -61,4

INTERVENCIONES COLECTIVAS 11.903 5.289 3.952 -25,3

Número de visitas domiciliarias e

institucionales -PIC-11.334 5.214 1.963 -62,4 - - - -

Número de sesiones de talleres

colectivos -PIC-569 75 1.989 2.552,0 - - - -

Produccion Equivalente UVR 405.594,8 304.017,8 410.788,3 35,1 31,1 36,8 187,5 -38,6

Porcentaje de Ocupacion 9,0 3,7 19,1 421,3

Promedio dia estancia 1,0 1,0 2,5 146,0

Giro Cama (mes) 2,4 0,6 1,4 120,0

Servicios odontológicos 26.635 15.075 19.748 31,0

Total consultas odontológicas

realizadas (valoración)15.154 6.393 8.027 25,6 -75,0 25,9 75,0 -78,3

Sellantes aplicados 4.823 5.360 5.391 0,6 - 1,0 -100,0 -

Superficies Obturadas 4.422 2.584 5.394 108,7 - 106,7 - 200,0

Exodoncias 2.236 738 936 26,8 -100,0 25,7 - -100,0

Otros hospitalarios 6.962 2.797 4.232 51,3

Pacientes en Observación 6.905 2.782 3.744 34,6 121,3 16,1 164,0 20,0

Total días estancia egresos 57 15 488 3.153,3 - 3.069,2 3 .650,0 -

Días estancia egresos salud mental - - - - - - - -

Días estancia cuidados intermedios - - - - - - - -

Días estancia cuidados intensivos - - - - - - - -

Concepto Var % DRC DOtrosDRS DPPNA


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En términos generales las actividades de producción ejecutas durante el año 2013 con respecto al año 2012 en los que se refiere a los programas de Promoción y Prevención obtuvieron un incremento considerable del 32,78% pasando de 38.708 a 51.398 unidades producidas del 2012 al 2013 respectivamente. Podemos observar que la institución presenta un incremento en las dosis de biológico aplicadas

con una variación de 60,77% en relación con el año 2012, mostrándonos un buen resultado con respecto al año 2013 con 28.876 dosis de Biológicos aplicadas. El programa PAI para el 2013, se fortaleció ya que se reorganizo la distribución de las vacunadoras extramurales y el total de ellas fue contratada por la ESE, pudiendo así una mejor coordinación de las actividades.

Con base a los controles de Enfermería (Atención prenatal, Crecimiento y desarrollo) se

evidencia una disminución del 7%, producto de que como una estrategia para garantizar la atención de la maternidad segura los controles prenatales se realizan por parte del médico general incluso los que se deben hacer por enfermería, así mismo el 90% de las maternas que ingresan a nuestro control prenatal son categorizadas como alto riesgo y por ello deben ser seguidas por ginecólogo en conjunto con médico general.

Con relación a los controles por enfermería diferentes a control prenatal y crecimiento y desarrollo quedando gracias a las mejoras propuestas y ejecutadas en segundo semestre de 2013, se logró superar el indicador porcentual arrojado un incremento del 11.8% de productividad con respecto al año 2012, como se puede evidenciar en el cuadro anterior; además, esto es debido a la organización de cada programa con relación a las atenciones por cada profesional. Para el caso de los controles de crecimiento y desarrollo y control prenatal

Con respecto a la toma de citología cervico-vaginal hubo una disminución, con una variación del

27,05 % con relación al año 2012 en donde se dio un total de 7.339, mientras que en el 2013 se dio un total de 5.354. Lo anterior teniendo en cuenta que a pesar de la estrategia de demanda inducida que se viene reforzando las mujeres asisten poco, muy a pesar de la inducción que se les hace y la sensibilización de la importancia de hacerse este control.

En relación a los servicios ambulatorios de consulta externa por medicina general y urgencias se

observó durante el año 2013 un incremento del 19.2% global. Esto dado por el proceso de

mejoramiento en la prestación de servicios que se dio en la entidad a partir de este año y lo cual se

tradujo en mayor confianza por parte de los usuarios al momento de escoger una IPS para solicitar

atención en salud, sobre todo en lo referente a la atención de urgencias.

Para el caso de la consulta externa de medicina general el incremento fue de 13.3% con

respecto al año anterior debido al incremento en el número de usuarios contratados por las

EPS, teniendo en cuenta que en este servicio el 98% de la población contratada es del régimen

subsidiado.

En cuanto a la atención de urgencias se vio más favorecido el aumento de un 38.6% gracias al

incremento en las solicitudes de atención a usuarios del régimen contributivo, quienes con el

fortalecimiento del servicio de urgencias acudieron en mayor frecuencia a la ESE.

En lo referente a los servicios de hospitalización se dio u incremento en la producción del servicio del

653%. Lo anterior dado que durante el año 2012 el servicio se encontraba cerrado por las obras de

remodelación y por su puesto los egresos hospitalarios solo correspondían a maternas que daban a luz

en nuestra entidad por ingresar en periodos expulsivos; es así como en el 2012 los egresos fueron de 15

igual al número de partos que se dieron. Para el año 2013 se puede evidenciar que de 15 partos


8

pasamos a atender 28 y además de 15 egresos hospitalarios pasamos a 198, de los cuales 170

corresponden a otros diagnósticos diferentes a egresos obstétricos.

Para el caso de los servicios de apoyo diagnostico también se observó un incremento del 73.8%,

representado en:

Un incremento del 49.6% en el número de imágenes diagnosticas realizadas a usuarios de la

entidad entre radiología y ultrasonografía de baja complejidad.

Así mismo los laboratorios clínicos se incrementaron en un 75.9% con respecto al año

inmediatamente anterior, esto secundario a una mayor demanda de los servicios de urgencias,

de consulta externa, de hospitalización y de consultas de promoción y prevención.

En lo que se refiere al Plan de Intervenciones Colectivas se observa una disminución general del

25.3% teniendo en cuenta que en para este año la modalidad de actividades que se proyectaron e la

ejecución de este convenio iban en su mayoría proyectadas a actividades colectivas y no individuales

por ello se observa una inversión en la producción de estas dos actividades. Sin embargo cabe aclarar

que el cumplimiento de las actividades incluidas en el PIC obedeció a las proyectadas inicialmente.

En cuanto al servicio de Odontología, se puede observar la variación de las actividades realizadas en

Consulta de Odontología por valoración para el año 2013 se incrementó en un 28,58 % con respecto al

año 2012; debido en primera instancia al fortalecimiento del recursos humano con la vinculación de

Dos (2) odontólogos, designados tanto para la sede principal como en los puestos de salud, lo cual

evidenció una mejora en el indicador de oportunidad en la atención de citas, la cual estaba en 2.5 días,

ubicándose para el segundo semestre en un comportamiento de 1 días, como consta en los indicadores

de calidad que se registran en el área de calidad de la empresa.

En cuanto a las actividades de sesiones realizadas podemos decir, que el manejo que se llevó a

cabo en los procedimientos de odontología, los pacientes ameritaban en primera instancia solo

la valoración y por otra parte se requirió de menor número de sesiones para los

procedimientos que se evidencia de buena calidad en el menor tiempo posible y de satisfacción

por parte de los pacientes atendidos, que no regresaron a consulta después de culminada su

procedimiento.

En cuanto a los tratamientos terminados, tenemos que decir, que se evidencia un incremento

del 152% del 2013 con respecto al 2012, como consecuencia del aumento de consultas de

valoración a las cuales asistieron los pacientes, en concordancia con las estrategias ya

enunciadas en el componente de consultas odontológicas.

La actividad de Sellantes Aplicados, tuvo un crecimiento del 0,52% significativo si tenemos en

cuenta que el comportamiento es similar al del año 2012, dado a buena gestión en las

actividades de promoción y prevención los usuarios acudieron más a la atención en salud oral,

provocando mayor aplicación sellantes, que sin embargo, muy a pesar de aumentar el número

de pacientes atendidos, esta demanda del servicio en dicha actividad no es excesivamente

mayor por la lo explicado de las estrategias de Promoción y Prevención que se ejecutan en la

entidad y esta área de proceso.


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Superficies obturadas presenta una variación del incremento del 108,55% con motivo del

aumento de la consulta odontológica, y mayor aumento en el recurso humano que permitió que

este tipo de procedimiento de manifestar en mayor proporción que la vigencia 2012.

Exodoncias, se manifiesta incremento del 26,83% del 2013 con respecto al 2012, dado

incremento en las consultas de valoración, y al fortalecimiento del recursos humano, situación

descrita en el primer componente de este informe.


10

1.1.3ANALISIS FINANCIERO Y PRESUPUESTAL

1.1.3.1 MECANISMOS DE PAGOS POR LAS PRINCIPALES ENTIDADES RESPONSABLES DE PAGO

TABLA 16. MECANISMOS DE PAGO EN LA CONTRATACION DE PRESTACION DE SERVICIOS TOTAL

Y DE LOS TRES PRINCIPALES GRUPOS RESPONSABLES DE PAGO, 2013

Durante la vigencia 2013, la ESE suscribió contratos bajo la modalidad de capitación con las EPS

Subsidiadas que representan el 87,7% de los contratos por ventas de servicios, le sigue la Alcaldía

Municipal de Baranoa, con el 6,5% para un total de 94,2% y con los demás pagadores que representan

el 5,8%.

Los criterios de contratación de la ESE, básicamente son:

- Perfil epidemiológico de la población

- Tarifas

- Población asignada a la ESE

- Oferta de servicios

- Capacidad instalada

- Modelo d atención de cada EPS

CONTRATOS POR CAPITACION

Municipio

AÑO 2012

EPS-S

Total Usuarios

Asistencial Total

Contratado

Total Usuarios P Y

P Total

Contratado

Baranoa

Barrios unidos 6095 $472,597,296 6992 $181,500,456

Caprecom 5359 $514,129,108 12372 $274,311,996

Coosalud 6938 $569,315,076 7338 $188,877,478

Solsalud 3030 $218,160,000 5893 $176,790,000

Cafaba 2777 $63,356,040 4679 $54,668,429

$1,837,557,520 $876,148,359

TOTAL CONTRATADO 2012 $2,713,705,879

Municipio

AÑO 2013

EPS-S Total Usuarios

Asistencial Total

Contratado

Total Usuarios P Y

P Total

Contratado

Baranoa

Barrios unidos 7426 $574,935,372 8689 $221,943,348

Cajacopi 1097 $22,118,985 1931 $11,192,944

Caprecom 7102 $638,882,753 14861 $412,511,051

Coosalud 8821 $741,040,215 9163 $244,848,495

Solsalud 2429 $118,350,032 5471 $59,495,728

$2,095,327,357 $949,991,566

TOTAL CONTRATADO 2013 $3,045,318,923

Valor % % % %

Contratado Capitación Evento Paquetes Otras F

Regimen Contributivo - - - - -

Regimen Subsidiado 3.444,4 87,7 - - -

Poblacion Pobre No

Cubierta(PPNA)

255,3 6,5 - - -

Total Venta de Servicios 3.926,7 94,2 - - - Demás pagadores 5,8

Concepto


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Como podemos observar, la contratación para la vigencia 2013 presenta un incremento del 12,21% pasando

de $2.713.705.879 a $3.045.318.923 como consecuencia de la gestión de la Gerencia con los términos de la

contratación con las EPS-S mejorando el valor de la UPC contratada y el número de usuarios contratados, de

igual forma de nuevos servicios ofertados los cuales indudablemente permitieron tener un escenario

contractual adaptable a la realidad presupuestal y financiera de las empresa, incrementándose dicha

contratación en $331.613.044.

La mayor contratación se suscribió con la empresa EPS Caprecom por un valor de $1.051.393.804, seguida

por Coosalud con $985.888.710, Barrios unidos $796.878.720, Solsalud $177.845.760 en liquidación y

Cajacopi $33.311.929 que remplazo a Solsalud.

1.1.3.2 EVOLUCION DE LA CONTRATACION REALIZADA POR GRUPO RESPONSABLE DE PAGO

Concepto

2011 2012 2013

Var % Y% Régimen Contributivo 16,4 54,3 - -100,0 31,1

Régimen Subsidiado 3.453,3 2.726,4 3.444,4 26,3 36,8

PPNA* 402,3 263,8 255,3 -3,3 187,5

Demás Pagadores 378,1 296,3 227,0 -23,4 -38,6

Total Venta de Servicios de Salud 4.250,1 3.340,9 3.926,7 17,5 35,1

Como se pudo observar, en el análisis anterior de mecanismo de pago, el incremento que se presenta en

la contratación del régimen subsidiado del 2013 con respecto 2012 se refleja por las siguientes

consideraciones; incremento en el valor contratado y aumento en el número de usuarios contratado;

significando un crecimiento de un 26.3% en la contratación del régimen subsidiado.

En relación a la contratación del régimen contributivo cabe aclarar que esta está dada por contratación

por evento por lo tanto no existe un valor definido de contratación con las empresas que pertenecen a

este régimen; por ello en el dato correspondiente no se registró ningún valor. Sin embargo la venta de

servicios al régimen contributivo se incrementó en un 153% con respecto al año anterior.

Por lo contrario la contratación con el ente territorial disminuyo en razón de que cada año la población

vinculada tiende a disminuir por la cobertura universal en aseguramiento que rige en el país. En

términos generales se videncia un incremento del valor de la contratación de un 17.5% frente a un

incremento en la producción del doble alcanzando un 35.1%

1.1.3.3 FACTURACION

MES FACT 2012 FACT 2013 ENERO $239,617,455 $204,731,967 FEBRERO $239,909,479 $54,431,579 MARZO $245,179,674 $199,023,513 ABRIL $204,739,292 $374,550,813 MAYO $262,285,569 $648,658,910 JUNIO $263,801,194 $492,037,460 JULIO $374,462,018 $357,970,587 AGOSTO $267,900,939 $325,004,855 SEPTIEMBRE $240,876,608 $338,157,049


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Como podemos observar la facturación generada por la ESE Hospital de Baranoa, durante la vigencia

2013 fue de $ 4.470.751.102 contra $ 3.325.845.224 en el 2012; lo que evidencia un incremento del

33.75% en la facturación, incremento que se refleja en las mejores condiciones de contratación con las

EPS-S en cuanto a la negociación de la UPC pactada para cada uno de uno de los servicios ofertados por

la empresa, cuya negociación se concreta en el mes de Mayo de 2013.

De igual manera, se realizaron estrategias en el área de facturación como: Acompañamiento constante a

las áreas de admisión. Distribución por programas específicos a los facturadores de las áreas, para

facilitar lo requerido por las EPS con las cuales tenemos contrato. Dotar de la logística necesaria a los

puestos de facturación (bases de datos, equipos, papelería entre otros). Capacitaciones internas del

proceso de facturación. Revisión y actualización de las tarifas que presentaban los contratos en el

software de facturación.

1.1.3.4 EVOLUCION DE LA FACTURACION REALIZADA POR GRUPO RESPONSABLE DE PAGO

La mayor facturación se aplica al régimen subsidiado cuya composición en el esquema de facturación se

ubica en el 82.46% para el año 2012 y del 81.25% para el año 2013, similar a la del año pasado; para el

año 2013 por lo explicado en las estrategias llevadas a cabo en el proceso de facturación mejoramos

facturación en los servicios ofrecidos al régimen contributivo, en el Plan de intervenciones Colectivas y

lo mas importantes incrementamos la facturación de los demás pagadores, que de 90 millones

facturados en el 2012, para el 2013 lo superamos en más del 100% y facturamos 212 millones cuya

conformación en el esquema anterior es significativa.

1.1.3.5 EVOLUCION DE LA FACTURACION RADICADA

Concepto ENE - DIC 2012 ENE - DIC 2013

FACTURADO RADICADO % FACTURADO RADICADO %

Régimen Contributivo

$59,229,799 $54,348,646 91.76% $90,679,367 $89,672,134 98.89%

Régimen Subsidiado

$2,742,438,473 $2,679,185,129 97.69% $3,632,586,299 $3,629,215,700 99.91%

PPNA* $310,326,728 $275,156,930 88.67% $308,339,001 $308,339,001 100.00%

P I C $123,588,892 $88,277,780 71.43% $226,999,993 $226,999,993 100.00%

Demás Pagadores

$90,261,332 $18,513,566 20.51% $212,146,442 $196,712,540 92.72%

Total $3,325,845,224 $3,115,482,051 93.67% $4,470,751,102 $4,450,939,368 99.56%

OCTUBRE $511,002,119 $478,136,356 NOVIEMBRE $152,492,132 $581,830,671 DICIEMBRE $323,578,745 $416,217,342

TOTAL $3,325,845,224 $4,470,751,102

ENE - DIC 2012 ENE - DIC 2013

CONCEPTO FACTURADO % FACTURADO %

Régimen Contributivo $59,229,799 1.78% $90,679,367 2.03%

Régimen Subsidiado $2,742,438,473 82.46% $3,632,586,299 81.25%

PPNA* $310,326,728 9.33% $308,339,001 6.90%

Plan Intervenciones Colectivas

$123,588,892 3.72% $226,999,993 5.08%

Demás Pagadores $90,261,332 2.71% $212,146,442 4.75%

Total Venta de Servicios de Salud

$3,325,845,224 100.00% $4,470,751,102 100.00%


13

El anterior cuadro comparativo, nos evidencia el avance significativo que se presentó durante la vigencia fiscal del año 2013 en el Área de facturación con motivo del desarrollo de estrategias de acompañamiento de trabajo en grupo y a la permanente evaluación de las estadísticas en dicha área, para establecer el cumplimiento de los indicadores propuestos en materia de la radicación frente a la facturación. Es así, como para la vigencia 2013 alcanzamos a radicar el 99,56% de lo facturado durante esta vigencia, contra lo radicado en el 2012 que fue del 93,67% con relación al 100% de lo facturado.

1.1.3.6 EVOLUCION DE LAS GLOSAS DEFINITIVAS DE LA VIGENCIA

En millones de pesos corrientes

2011 2012 2013 Var % Regimen Contributivo -

Regimen Subsidiado -

PPNA -

Demas Pagadores -

Total ventas de servicios de salud

-

VALORES GLOSADOS Vs. FACTURADOS

Porcentaje de glosa

2011 2012 2013 Var Regimen Contributivo - - - -

Regimen Subsidiado - - - -

PPNA - - - -

Demas Pagadores - - - -

Total ventas de servicios de salud

- - - -

El área de cartera y trámite de glosas fue creada e implementada durante el año 2013, por esta razón y

teniendo en cuenta que era un proceso nuevo en la entidad no se registraba información en las tablas

correspondientes y por ello registran sin información. A continuación presentamos las glosas que

fueron presentadas a la ESE durante la vigencia.

CONCEPTOS

PRIMER

TRIMESTRE

2013

SEGUNDO

TRIMESTRE

2013

TERCER

TRIMETRE

2013

CUARTO

TRIMESTRE

2013

TOTAL

VALOR GLOSADO CONTRIBUTIVO 2,401,201 4,605,596 0 1,375,040 8,381,837

VALOR GLOSADO SUBSIDIADO 21,012,144 5,922,847 7,903,003 4,662,048 39,500,042

VALOR GLOSADO SOAT 159,200 0 0 1,279,470 1,438,670

OTRAS 0 0 717,450 390,687 1,108,137

VALOR GLOSADO 23,572,545 10,528,443 8,620,453 7,707,245 50,428,686

CONCEPTOS PRIMER

TRIMESTRE 2013

SEGUNDO TRIMESTRE

2013

TERCER TRIMETRE

2013

CUARTO TRIMESTRE

2013 TOTAL

VALOR FACTURADO 25,108.600 11,420,243 13,962,006 10,277,285 60,718,136

VALOR GLOSADO 23,572,545 10,528,443 8,620,453 7,707,245 50,428,686

VALOR ACEPTADO 1,453,590 3,693,121 2,855,722 3,170,411 11,172,844

VALOR NO ACEPTADO 22,118,955 7,559,792 5,764,731 3,810,830 39,254,308

Ahora bien; como lo indica la tabla, se ha disminuido sustancialmente el número de glosas cargadas a

facturación, es de anotar que este número solo representa la cantidad de glosas tramitadas, recibidas


14

por el área de cartera vía email y por correo certificado. La tabla muestra el comportamiento de las

glosas por trimestre desde el mes de enero de 2013 a 31 de diciembre de la misma vigencia, se han

generado glosas durante la vigencia 2013 por valor de $50, 428,686, acepte la suma $11,172,844 por

ser de difícil conciliación en el entendido que el motivo de la glosa registrada un 60% obedeció que el

usuario de se encontraba para la fecha de la atención capitado o en base de datos, un 20% por facturar

un derecho a sala de observación sin justificación médica y sin el tiempo de permanencia exigido por la

ley para realizar dicho cobro, un 10% por que al momento de la atención el paciente se encontraba

inactivo o moroso y ninguna de los servicios tenían en sus anexos soporte del fosyga impreso, es decir

la gran mayoría de las glosas presentadas fueron por pertinencia administrativa, por falta de

comprobación de derechos por parte del facturador al momento de prestación del servicio y el valor

estante se no fue aceptado y se encuentra en trámite de conciliación con cada EPS.

Archivo y manejo de soportes: se han establecido mecanismos más efectivos para conservar los

soportes en caso de una posible glosa. Hasta el punto que el 80% de las glosas atribuibles a facturación

son recuperables por la conservación de los mismos debido a la parametrizacion y sistematización de la

historia clínica y sus ayudas diagnósticas, herramientas que nos han permitido una oportuna entrega

de soportes y una consecución de los mismos, información con la que no se contaba cuando recibí esta

área.

Se hace necesario una mayor auditoria concurrente de la facturas antes de ser radicadas, la idea es

llegar a porcentajes de 0% glosas y 100% de recaudación de facturación con 0 errores.


15

1.1.3.7 RECONOCIMIENTO

Podemos observar que la E.S.E reconoció durante la vigencia 2013 un 21% más que el 2012.

Representado básicamente en el incremento del régimen contributivo con un 74%, del subsidiado con

un 29%; y Aportes no ligados ventas servicio con el 1.023% (Patronales $211.y departamentales$130).

EVOLUCION DE LOS INGRESOS RECONOCIDOS

En millones de pesos de 2013

2011 2012 2013

Regimen Contributivo 9,2 54,3 94,8 74,4 -

Regimen Subsidiado 3.247,0 2.726,4 3.517,5 29,0 -

PPNA 380,5 214,4 44,2 -79,4 -

Demas Pagadores 359,6 260,1 283,6 9,0 -

Otros ingresos no asociados a VSS

generados durante la vigencia

56,7 30,4 341,1 1.023,3

…Aportes no ligados a VSS - 30,4 341,1 1.023,3

……… Programa de saneamiento fiscal y

financiero- - - -

……… FONSAET - - - -

……… Aportes Patronales - - 211,1 -

……… Otros aportes - 30,4 130,0 328,2

…Otros ingresos no ligados a VSS 56,7 - - -

Total (sin Disp.Inicial y Cuentas x

Cobrar Vig.Anteriores)

4.053,1 3.285,6 4.281,1 30,3 -

Por venta de servicios3.996,4 3.255,3 3.940,1 21,0 -

CxC vigencias anteriores 939,6 584,1 236,2 -59,6

Var % D GlosaConcepto

Valores reconocidos Vs. Valores Facturados

Porcentaje de reconocimiento

2011 2012 2013

% % %

Regimen Contributivo 105,4 100,0 99,1 -0,9

Regimen Subsidiado 100,0 100,0 97,1 -2,9

PPNA 100,0 81,2 14,3 -66,9

Demas Pagadores 100,0 87,8 92,9 5,1

Total Venta de

Servicios de Salud

100,0 97,4 91,0 -6,5

VarConcepto


16

Según la información contenida en la anterior tabla la institución reconoció el 91.1% del valor que facturo durante la vigencia 2013. Sin embargo la información suministrada por el área de facturación muestra un porcentaje de radicación para el año 2013 del 99.56% que aumento sustancialmente con respecto al 2012 que fue del 93.67%. ES importante aclarar que en años anteriores la información relacionada con la radicación se hacía en base a la venta de servicios facturada en su totalidad y no realmente en lo radicado ante las entidades responsables de pago; tal como se ha hecho en los dos últimos años arrojando una evolución satisfactoria en este aspecto. 1.1.3.7 RECAUDOS

EVOLUCION DE LOS INGRESOS RECAUDADOS

MILLONES DE PESOS

Concepto

2012

2013 Var % Glosa

Régimen Contributivo 6.6 17.2 160.6 -

Régimen Subsidiado 1,940.8 3.434.9 76.9 -

PPNA 209.3 0 0 -

Demás Pagadores 112.3 402.5 258.4 -

Otros ingresos no asociados a VSS generados durante la vigencia

29.6 130 339.1 -

Total (sin Disp. Inicial y Cuentas x Cobrar Vig.Anteriores) 2,298.6 3.984.6 73.3 -

Por venta de servicios 2.269 3.643.5 60.5 -

CxC vigencias anteriores 570.2 236.2 -58.5

Totales ingresos recaudados 2.868.8 4220.8 47.1 -

Podemos observar en la gestión de ingresos Recaudados de la E.S.E que hubo variación positiva de un

47.1%. Con ascendencia positiva de gestión del 76.9% en régimen subsidiado; 258.4% en demás

pagadores (PIC, particulares, SOAT, IPS). Por ventas de servicio el recaudo de la ESE se mejoro en un

60.5%.


17

1.1.3.8 VALORESS RECAUDADOS VS VALORES RECONOCIDOS

Podemos observar que la E.S.E Presenta un incremento positivo de recaudo del 21.1% en sus ventas

servicio, representado en el incremento de régimen subsidiado con un 24.7%, demás pagadores con el

23.3% ejecución de Valores compromisos de la E.S.E

Porcentaje de recaudo

2011 2012 2013

% % %

Regimen Contributivo 13,2 12,5 18,2 5,6

Regimen Subsidiado 78,1 72,9 97,7 24,7

PPNA 76,9 100,0 - -100,0

Demas Pagadores 55,6 44,2 67,5 23,3

Otros Ingresos no Asociados

a VSS generados durante la

vigencia

100,0 100,0 100,0 -

…Aportes no ligados a VSS - 100,0 100,0 -

……… Programa de saneamiento

fiscal y financiero- - - -

……… FONSAET - - - -

……… Aportes Patronales - - 100,0 100,0

……… Otros aportes - 100,0 100,0 -

…Otros ingresos no ligados

a VSS

100,0 - - -

Total (sin Disp.Inicial y

Cuentas x Cobrar

Vig.Anteriores)

76,1 71,7 93,1 21,4

Por venta de servicios75,8 71,4 92,5 21,1

CxC vigencias anteriores 99,4 100,0 100,0 -

VarConcepto


18

1.1.3.8 PLAN DE MEJORAMIENTO DE RECAUDO

La Entidad diseñó para el año 2013, con base en sus procesos internos de evaluación financiera, un plan

de mejoramiento de recaudo, que buscaba garantizar el sostenimiento de la viabilidad financiera de la

entidad, sin desmejorar el porcentaje de recaudo, a fin de mantener el equilibrio de la operación

corriente, por un lado y por otro, establecer un plan de saneamiento y depuración de la cartera de

vigencias anteriores, a fin de realizar la recuperación de la misma.

Según el plan de mejoramiento de cartera proyectado para este año de estudio se puede observar el

Hospital cumplió con lo establecido en las metas a cumplir del plan, superando e inclusive las cifras

registradas en el año inmediatamente anterior, y por igualar en pocos nivel de porcentual a lo ejecutado

en el año 2011.

La meta para él % de recaudo corriente, se observa su incremento de favorabilidad del año 2011 de

76%, pasa al 2012 a 71% y para el año 2013 se ubica en el 92%; lo que permitió a la entidad manejar

un excelente flujo de caja, reflejado en la liquidez para sufragar sus gastos proyectados para la vigencia

fiscal.

Tabla 26. Plan de mejoramiento de recaudo


2011 2012 2013

Total ingresos reconocidos por ventas

de servicios de salud

a 3.996,4 3.255,3 3.940,1

Régimen Subsidiado 3.247,0 2.726,4 3.517,5

Régimen Contributivo 9,2 54,3 94,8

Población pobre en lo no cubierto

con subsidios a la demanda

380,5 214,4 44,2

Demás pagadores (SOAT, PIC, Otras

ventas, etc.)

359,6 260,1 283,6

Total ingresos recaudados por ventas

de servicios de salud

b 3.029,1 2.324,3 3.643,6

Régimen Subsidiado 2.535,5 1.988,1 3.434,9

Régimen Contributivo 1,2 6,8 17,2

Población pobre en lo no cubierto

con subsidios a la demanda

292,6 214,4 -

Demás pagadores (SOAT, PIC, Otras

ventas, etc.)

199,8 115,0 191,5

% recaudo de la vigencia b/a 76% 71% 92%

Ingresos recaudados de vigencias

anteriores por ventas de servicios de

salud (recaudo de cuentas por cobrar

de vigencias anteriores)

c 934,0 584,1 236,2

Diferencia entre ing. reconocidos y

recaudados de la vigencia

d=(a-b) 967,3 930,9 296,5

% recaudo de cartera de la vigencia

anterior

e=c/daño -1 112% 60% 25%

Reconocimiento ajustado

(denominador)

f=(a-d*e) 2.911,6 2.693,1 3.864,8

Mejoramiento de la gestión de

recaudo

g=(b/f) 104% 86% 94%

Concepto Fórmula


19

En cuanto al mejoramiento del recaudo se logró durante la vigencia del 2013 nivelar o llegar al nivel

óptimo de 96%, del porcentaje de rezago que se presentó el 2012 con respecto al 2011 que se ubicó en

86% contra 104 % del 2011.

1.1.3.9 COMPORTAMIENTO DE LA CARTERA


Concepto

2012 2013

Var % Valor %Part Valor %Part Regimen Contributivo 64.3 5.1 81.2 5.9 26.3

...menor a 60 dias 11.7 0.9 16.2 1.2 38.0

...de 61 a 360 dias 34.7 2.8 40.0 2.9 15.4

...mayor a 360 dias 17.9 1.4 25.0 1.8 39.9

Regimen Subsidiado 987.4 79.1 684.0 50.0 -30.7

...menor a 60 dias 260.7 20.9 275.1 20.1 5.5

...de 61 a 360 dias 460.0 36.8 119.9 8.8 -73.9

...mayor a 360 dias 266.7 21.4 289.1 21.1 8.4

SOAT - ECAT 9.9 0.8 19.5 1.4 95.7

...menor a 60 dias - - - - -

...de 61 a 360 dias 4.2 0.3 9.7 0.7 133.8

...mayor a 360 dias 5.8 0.5 9.7 0.7 68.3

PPNA Departamental - - - - -

...menor a 60 dias - - - - -

...de 61 a 360 dias - - - - -

...mayor a 360 dias - - - - -

PPNA Distrital Municipal - - 230.0 16.8 -

...menor a 60 dias - - 58.8 4.3 -

...de 61 a 360 dias - - 171.2 12.5 -

...mayor a 360 dias - - - - -

Otros Deudores VSS 115.1 9.2 155.4 11.4 35.1

...menor a 60 dias 62.8 5.0 9.1 0.7 -85.6

...de 61 a 360 dias 35.1 2.8 31.3 2.3 -10.9

...mayor a 360 dias 17.2 1.4 115.1 8.4 569.6

Otros Deudores Concepto Diferente VSS 72.0 5.8 198.8 14.5 176.1

...menor a 60 dias - - 37.2 2.7 -

...de 61 a 360 dias - - 89.6 6.5 -

...mayor a 360 dias 72.0 5.8 72.0 5.3 -

Total por cobrar con facturación radicada 1,248.7 100.0 1,368.9 100.0 9.6

...menor a 60 dias 335.2 26.8 396.4 29.0 18.3

...de 61 a 360 dias 534.0 42.8 461.6 33.7 -13.6

...mayor a 360 dias 379.5 30.4 510.9 37.3 34.6

Como podemos observar la mayor composición de la cartera en su orden de mayor proporción, lo

conforman el Régimen Subsidiado, Alcaldía Municipales, el régimen contributivo y le siguen las otras

entidades.

De manera general, podemos evidenciar como el estado de cartera de la ESE Hospital de Baranoa, pasa

de $1.219.648.236 a cierre del 31 de Diciembre del 2012, a $ 1.980.763.911al cierre de Noviembre de

2013, para cerrar a 31 de Diciembre de 2013 se ubica en $1.080.523.505, escenario que presenta la

realidad actual de la Cartera de la empresa, dado que se obtuvo un decrecimiento favorable de la misma

por valor de $900.240.406 con motivo de las siguientes estrategias.


20

1. Depuración de facturas canceladas en vigencias anteriores que no se habían descargado de la

cartera y que aparecían como no canceladas (Cartera de imposible cobro)

2. Conciliación de cartera de facturas de vigencias 2010, 2011, 2012 y 2013

3. Cobro persuasivo ante las entidades obligadas al pago de servicios.

4. Realizar análisis del comportamiento de la cartera

Al cierre del 30 de noviembre de 2013, tenemos una cartera bruta como se detalla en las tablas y

grafica anterior, de los cuales al restar los abonos aplicados por concepto de pagos realizados de

vigencia corriente y vigencias anteriores, se logro la entrega de detallado de facturas de vigencias

anteriores y con el acompañamiento del área contable se confirma la entrada a Banco y se procede

aplicar los pagos a las facturas, dando como resultado la depuración de la misma.

En la tabla y grafica anterior, se puede evidenciar que se logró incrementar la facturación en la vigencia

2013, con relación a la vigencia 2012, y que se ha tratado mitigar el crecimiento de la cartera en forma

considerable; por cuanto en la vigencia 2012, la cartera estaba por la suma de: (1,219,648,236) y a

noviembre de 2013 (1,980,763,911) y después de realizar la depuración al cierre de la vigencia 2013,

esto es 31 de diciembre de 2013, queda un valor neto de cartera de: ($1.080.523.505) de los cuales

existe un valor de $39,254,308 de glosas contestadas por definir por la EPS, se obtuvo un porcentaje de

44.45% de disminución del estados de la cartera.

Del total de la cartera neta se evidencia que un 58% ($627, 504,957) corresponde a cartera menor de

360 días y el 42% ($453,018,548) pertenece a cartera mayor de 360 días.

CARTERA NETA A 31 DE DICIEMBRE DE 2013

MENOR DE 360 DIAS MAYOR DE 360 DIAS TOTAL

627,504,957 453,018,548 1,080,523,505

58% 42% 100%

Del total de la cartera cabe resaltar $237, 800,428 de cartera mayor de 360 días, y $99, 318,769 menor

de 360 días para un total de 337,119,197, corresponde a entidades que hoy están en liquidación y

posterior extinción como son Cafaba, Selvasalud y Solsalud.

Existen entidades donde el comportamiento de cartera ha sido el mismo, esto debido a que se ha

encontrado que algunas entidades realizan el pagos de facturas y no suministran a tiempo el detallado

de aplicación de ese pago, muy a pesar que he utilizado todos los medios necesarios para el suministro

0

500,000,000

1,000,000,000

1,500,000,000

2,000,000,000

A 31 DIC-2012

A 31 NOV-2013

A 31 DIC-2013

VALOR


21

de la información como es el caso de las EPS Saludvida y SaludCoop, donde nos toco tomar acciones

jurídicas, interponiendo acciones de tutelas por violación al derecho de petición, las cuales actualmente

se encuentran admitidas..

1.1.3.10 VERIFICACION VALOR CARTERA

EVOLUCION DE LAS CUENTAS POR COBRAR DE VIGENCIAS ANTERIORES RECONOCIDAS

Se observa que la cartera mayor de 360 días presenta un crecimiento desfavorable, , por encontrase

entidades de difícil cobro por valor de $323,644,620 que corresponde a entidades que hoy están en

liquidación y posterior extinción como son Cafaba, Selvasalud, Solsalud y también se encuentra una

cartera que corresponde a descuentos de pacientes particulares, que el momento de facturarlos por

error del sistema arroja unos saldos de los cuales de afectada la parte de cartera y que esta entidad se

encuentra realizando los ajustes contables y financieros para la solución de este impase.

Tabla 30. Verificación valor cartera corriente

Cartera

corriente

Diferencia

Reconoc y

recaudo

Diferencia

cartera

Regimen Contributivo 56,2 77,6 -21,4

Regimen Subsidiado 394,9 82,6 312,3

PPNA 230,0 44,2 185,8

Demas Pagadores 50,1 92,1 -42,0

Otros Ingresos no Asociados a VSS 126,8 - 126,8

Total (sin Disp.Inic CxC Vig.Ant) 858,0 296,5 561,5

Por venta de servicios 731,2 296,5 434,7

Cartera por reconocer/radicar 386,0 22,0

Concepto

Tabla 31. Verificación valor cartera no corriente


Concepto Var %

Cartera total año anterior -

CxC vigencias anteriores año

actual

1.030,3 1.012,5 -1,7

Cartera mayor a un año 379,5 510,9 34,6

¿Consistente?

2012 2013


22

1.1.3.11 EVOLUCION DE LA COMPOSICION DE LOS GASTOS COMPROMETIDOS

Podemos observar que la ejecución de composición del gasto de la E.S.E tuvo un incremento del 18.8 %,

teniendo mayor relevancia el incremento en un 62.2% en gastos generales y el incremento del 49.1%

en gastos de operación comercial y prestación de servicio; como se puede constatar en la Ejecución

Presupuestal de Gastos de la vigencia 2013, estos dos últimos gastos se incrementan en gran medida

debido a las erogaciones contenidas en la ejecución del Plan de Mantenimiento Hospitalario, y Plan de

Compras proyectado para esta vigencia de estudio, en cumplimiento a fortalecer las áreas asistenciales

por un lado que ameritaban de dotación y de mejoramiento en su infraestructura, como gastos

complementario a la intervención por parte de la Gobernación del Atlántico, en las áreas de Consulta

Externa y Urgencia; y para darle también cumplimiento a los requerimientos de las visitas de los

Referentes del Proceso de Habilitación de los Servicios que Oferta nuestra entidad.

El gasto de personal se mantuvo relativamente constante, con una disminución del -3,6%, debido a la

supresión del cargo de un cajero, como se expresó en el aparte de Personal de Planta en este informe;

que paso de 26 empleados en el 2012 a 25 empleados en 2013.

Los servicios personales indirectos tuvieron un crecimiento de 13,5%, lo cual corresponde a la

contratación del personal para poder prestar los servicios ofertados, dada la supresión de cargos de

personal de planta, como es de todos de conocimiento con la ejecución del Convenio de desempeño

suscrito con el Ministerio y la Gobernación desde el 2001; dicha contratación se encuentra amparada

con el Plan de Contratación aprobada por la Junta Directiva para la vigencia 2013 y ajustada a la

necesidad real de recurso humano no incluido en la planta global de la entidad.

Tabla 32. Gastos comprometidos por concepto


2011 2012 2013

Gastos de Personal de

planta (1)

1.074,8 998,7 963,1 -3,6

Servicios Personales

Indirectos

1.453,5 1.332,3 1.511,8 13,5

Gastos Generales 533,7 431,1 699,1 62,2

Gastos de Operación,

Comercializacion y PS

230,0 266,4 397,2 49,1

Gastos Variables (2) 2.217,3 2.029,8 2.608,1 28,5

Otros Gastos (3)

(Transferencias C +

Inversión + Deuda Pública)

459,9 106,3 152,2 43,1

Total Gastos Comprometidos

(4) Excluye CxP de vig.

anteriores

3.752,0 3.134,8 3.723,4 18,8

Cargos vacantes - - - -

Planta transitoria - - - -

Producción equivalente 405.595 304.018 410.788 35,1

CxP de vigencias anteriores 340,3 115,2 394,8 242,7

Var %Concepto

Gasto de personal 2.528,3 2.331,0 2.474,9 6,2

Gastos totales sin inversión 3.292,0 3.028,5 3.571,2 17,9

CxP de vigencias anteriores 340,3 115,2 394,8 242,7


23

1.1.3.12 COMPOSICION DEL GASTO COMPROMETIDO

Concepto 2012 2013 Var % Gastos de Personal de planta (1) 974.9 963.1 -1.2 Servicios Personales Indirectos 1,300.6 1.511,7 16.2 Gastos Generales 420.8 691.3 64.2

Gastos de Operación, Comercializacion y PS 260.1 380,8 46.4

Gastos Variables (2) 1,981.5 2583.8 30.39 Otros Gastos (3) (Transferencias C + Inversión + Deuda Pública) 103.8 152.0 46.4 Total Gastos Comprometidos (4) Excluye CxP de vig. anteriores 3,060.1 3.699.3 20.8

Podemos observar que la ejecución de compromisos de la E.S.E presenta una variación del 20.8% con

relación al año 2012. Gasto reflejado en los gastos variables de la E.S.E los cuales se incrementaron un

30.39%; conservándose y con una tendencia a bajar de los gastos fijos (PERSONAL PLANTA -1.2%).

1.1.3.13 EXTERNALIZACION DEL SERVICIO

EXTERNALIZACION DE SERVICIOS POR OPERATIVO- APOYO Y POR PROCESOS

Tipo 2011 2012 2013 Var% Gastos total 1,088.8 1,067.3 1,249.5 17.1

Gastos asistenciales 939.3 840.5 947.1 12.7 Medicina General 538.5 421.3 463.7 10.1 Bacteriología 18.5 26.1 25.3 -3.1 Auxiliar de Enfermería 109.8 152.3 158.4 4.0 Odontología 57.8 55.3 76.5 38.3 Aux. Laboratorio Clínico 9.1 11.6 17.0 46.6 Auxiliar de odontología 12.6 10.2 - -100.0 Técnico en Rayos X - 10.6 11.7 10.4 Auxiliar de vacunación 56.4 97.3 98.1 0.8 Higienista Oral 30.2 27.7 36.6 32.1 Enfermera Jefe PyP 38.3 17.2 47.2 174.4 Suministro Personal Cooperativa 46.8 - - - Psicología 21.3 10.9 12.6 15.6 Asesoría jurídica 25.5 34.0 25.2 -25.9 Control Interno 20.4 21.7 21.8 0.5 Conducción 22.0 18.0 21.5 19.4 Mantenimiento 12.0 10.5 18.3 74.3 servicios generales 34.2 41.5 47.6 14.7 Vigilancia 56.2 35.4 33.9 -4.2 Apoyo procesos administrativos 53.9 - - - Coordinador PIC - 12.4 13.2 6.5 Coordinador P y P 15.7 13.3 14.3 7.5 Digitador 3.6 0.9 - -100.0 Asistencia Administrativa 34.3 40.9 69.6 70.2 Atención al usuario 9.8 7.6 9.0 18.4 Mensajería 9.3 8.1 8.0 -1.2 OTROS SERVICIOS PROFESIONALES 54.5 115.9 166.8 43.9 Facturadores 75.9 95.2 118.6 24.6 Estadística - 4.8 - -100.0 Honorarios Junta Directiva 1.3 - 0 -


24

La contratación de servicios personales indirectos, se incrementó con respecto al año anterior en un

16.49%, cabe aclarar que para el análisis de la vigencia 2013, se debe aplicar la cifra arrojada por los

contratos que se realizaron durante la vigencia 2013, además algunos de estos se les realizó un

aumento a partir del mes de febrero.

En cuanto a los servicios operativos, generalizando, hubo un aumento muy notable; notando que sus

subgrupos en algunos casos unos incrementaron, variaciones que podemos apreciar en la contratación

de medicina general, rayos X, auxiliares de vacunación, higienistas orales, odontología, Auxiliar de

Enfermería, enfermeras jefes, etc. Por su lado, unos se mantuvieron, tal es el caso de bacteriología e

Auxiliar de Laboratorio, donde los números y las cifras son significativas.

Una variación muy importante es la que se presenta en los higienistas orales, odontólogos, médicos de

consulta externa y urgencias y facturación, esto se debe a que tocó aumentar las metas estipuladas en

los contratos con las EPS, y el personal que estaba en el año anterior no era el suficiente para la

cobertura de las cifras requeridas por el Ministerio de Protección Social. De igual manera aplica lo

mismo para las enfermeras de P y P, la cobertura total de las metas requería la presencia y las labores

de más personas encargadas.

En cuanto a los rubros pertenecientes a la contratación asistencial, se deja ver que de igual manera no

hubo variaciones significativas, como el caso del control interno, los conductores y algunos otros

servicios pertenecientes a la parte asistencial de la ESE HOSPITAL DE BARANOA, en el periodo

comprendido en el año 2013.

A continuación, se presentan diagramas estadísticos referentes a la externalización del servicio, con la

finalidad de detallar de manera mas clara los cambios y modificaciones que se han presentado en el año

tratado con relación al directamente anterior a este.


25

2. Definición Direccionamiento Estratégico

(Estilo de liderazgo, Misión, visión, valores, objetivos, estratégicas, riesgos

estratégicos)

MISION

La declaración de la misión es una definición duradera del objeto de una organización

que la distingue de otras similares. Esta responde a preguntas relacionadas con

nuestro negocio o empresa.

“Atender las necesidades y los problemas de salud de baja complejidad en medicina, odontología, urgencias, protección específica y detención temprana, apoyo diagnóstico y terapéutico, hospitalización, con recurso humano idóneo y con un compromiso por la calidad y calidez del servicio, de manera que permite ofrecer máxima cobertura a los diferentes regímenes de aseguramiento del sistema”.

VISION

La visión es un conjunto de ideas que proveen el marco de referencia de lo que una

organización quiere y espera ver en el futuro. Responde a preguntas que indican hacia

dónde se dirige la empresa.

“Propender por ser una de las mejores instituciones prestadoras de servicios de salud

del municipio de Baranoa, en atenciones de baja complejidad, orientando sus acciones

a satisfacer las necesidades de los usuarios, superando las expectativas de calidad, lo

cual le asegura la sostenibilidad social y rentabilidad financiera”.

ORES CORPORATIVOS

Partiendo del concepto que es un conjunto de creencias y normas que regulan y

aconduchan a los funcionarios en las organizaciones, el equipo de trabajo validó los

valores establecidos en el “Código de Ética y Buen Gobierno”, al igual que las políticas

institucionales, como un instrumento fundamental para la administración y sus

funcionarios como referencia general que le permitan cumplir con sus objetivos y

estrategias institucionales.

OBJETIVOS CORPORATIVOS

Para la definición de los objetivos corporativos se diligenció la matriz “Formulación de

Objetivos Corporativos , como los resultados que pretende alcanzar la institución por

medio del cumplimiento de su misión, visión y políticas departamentales o nacionales.

Disponer de un modelo integral de gestión con las características institucionales y

la normatividad vigente, para lograr altos estándares de calidad en la prestación

de servicios.


26

Fortalecer la Gestión del Talento Humano, para lograr su competencia, motivación

y compromiso social, humano y científico, mediante procesos de formación,

integración, capacitación, bienestar e incentivo.

Aumentar los niveles de satisfacción del usuario, mediante políticas de orientación

y cumplimiento de los derechos y deberes de los usuarios

Alcanzar la estabilidad financiera, mediante un manejo adecuado de los recursos y

la aplicación de principios y técnicas gerenciales, que aseguren el crecimiento y

capacidad de competir en el mercado.

Readecuar la infraestructura física y tecnológica de manera que se constituya en

un apoyo para la prestación de servicios


27

3. ESTRATEGIAS

La E.S.E Hospital de Baranoa, José de J Gómez Heredia, en cumplimiento de la

normatividad vigente y del fortalecimiento de la atención del primer nivel de

complejidad, establece cinco (5) estrategias fundamentales para llevar a cabo una

gestión coherente y de impacto Municipal y Departamental.

LÍNEA ESTRATÉGICA 1: GESTIÓN INTEGRAL DE CALIDAD

Objetivo: Disponer de un modelo integral de gestión para lograr altos estándares de

calidad en la prestación de servicios y aumentar los niveles de satisfacción de los

usuarios.

LÍNEA ESTRATÉGICA 2: GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO

Objetivo: Garantizar la selección, vinculación, capacitación, bienestar y evaluación del

personal, fomentando una empresa socialmente comprometida con el crecimiento

personal, familiar y empresarial, con el fin de tener un talento humano competente,

comprometido y social-humano.

LÍNEA ESTRATÉGICA 3: GESTIÓN FINANCIERA

Objetivo: Estabilizar financieramente la ESE mediante el manejo adecuado del

recurso humano, físico, tecnológico que garantice la prestación de servicios de salud

con la calidad que avale la permanencia del cliente externo.

LÍNEA ESTRATÉGICA 4: GESTION JURIDICA EFICIENTE Y OPORTUNA

Objetivo:

Liderar a través de la oficina de Jurídica de la ESE Hospital de Baranoa, una Gestión

oportuna y eficiente en la defensa de los intereses jurídicos y financieros de la entidad,

ante las instancias judiciales existentes en nuestro país.

LÍNEA ESTRATÉGICA 5: GESTION DE LA PRESTACION DE SERVICIOS

Objetivo: Liderar los programas de salud en promoción, prevención, tratamiento y

rehabilitación.


28

Estas Cinco (5) Líneas Estratégicas, hacen parte de la intención de articular el Plan de

Desarrollo 2014-2016 con el Plan de Gestión Gerencial de la Doctora Olinda Oñoro

Jiménez, para este mismo periodo estableciendo estrategias y metas para cada una de

las actividades que se van a realizar y permitir su seguimiento, medición y acciones

correctivas en cada uno de los periodos programados. Asimismo, este plan de

Desarrollo Institucional dejara como constancia los Planes Operativos Anuales para

cada uno de los periodos facilitando las tareas por cada una de las áreas de la entidad

y permitiendo el crecimiento continuo y esperado desde la Gerencia, el área

administrativa y área misional.

4. APROBACIÓN Y SOCIALIZACIÓN

Corresponde a la Junta Directiva aprobar el Plan de Desarrollo Institucional 2014-

2016, “Trabajamos Juntos po r la Salud de los Baranoeros”.

5. EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO

El Plan de Desarrollo Institucional se llevará a Planes Operativos Anuales con la

descripción de actividades puntuales para el desarrollo de los programas y proyectos

definidos en éste, aprobados previamente por la junta directiva.

Se realizará un seguimiento Trimestral y una Evaluación de porcentaje de ejecución

Semestral y Anual con presentación a la junta directiva, empleados y comunidad.


29

PLAN OPERATIVO ANUAL 2014


30

LINEA ESTRATEGICA: GESTION INTEGRAL DE CALIDAD

1. OBJETIVO

Disponer de un modelo integral de gestión para lograr altos estándares de calidad en la prestación de servicios y aumentar los

niveles de satisfacción de los usuarios

2. ALCANCE

Aplica a todos sus Procesos Misionales y de apoyo encaminados a la prestación de servicios de salud ofertados.

2. CONTENIDO

ACTIVIDAD RESPONSABLE INDICADOR META INVERSION Realizar el seguimiento a las condiciones de habilitación de los servicios ofertados.

Asesor de Gestión de la Calidad.

% de Cumplimiento de Seguimiento

90% 0

Auditoria al cumplimiento de los requisitos de habilitación.


% de cumplimiento de las auditorias de habilitación

90% 0

Actualizar el Pamec con enfoque en Acreditación


Pamec Institucional con enfoque en procesos

90% 0

Establecer el seguimiento de indicadores del Sistema de información para la Calidad según lo establece la Resolución 1446 de 2013


% de seguimiento del cumplimiento de los indicadores Básicos de Calidad

90% 0

Capacitación de la metodología de acreditación con los nuevos estándares de Acreditación.


% de cronograma de capacitación ejecutado. 90% 0

Cumplir con el 100% de las condiciones para habilitación de los servicios.


Servicios de Salud Habilitados 100% 0


31

ACTIVIDAD RESPONSABLE INDICADOR META INVERSION

Actualización de los mapas de riesgo de los servicios del área asistencial y Administrativa

Jefe de Control Interno

Porcentaje de actualización de mapas de riesgo

80% 0

Cumplimiento de los elementos del MECI


Porcentaje de implementación y desarrollo de los elementos del MECI

85% 0

Ejecución de las actividades definidas en los mapas de riesgo


Porcentaje de ejecución de las actividades definidas en los mapas de riesgo

85% 0

Seguimiento de las actividades definidas en el plan de mejoramiento de Contraloría Dptal


Porcentaje de seguimiento de las actividades definidas en el plan de mejoramiento suscrito con la Contraloría Dptal

90% 0

Ejecución del Plan General de Auditoria


% de cumplimiento de las auditorias

90% 0


32


Responder oportunamente a los requerimientos, solicitudes, quejas y reclamos de los usuarios

Responsable SIAU Oportunidad Resolutiva 90% 0

Realizar seguimiento a la Tasa de Satisfacción Global

Responsable SIAU % Satisfacción del Usuario

90% 0


Elaborar y Ejecutar el Programa de Seguridad del Paciente en la ESE Hospital de acuerdo a la Resolución 1441 de 2013

Responsable Seguridad del Paciente

Programa Documentado

90% 0

Socializar el Programa de Seguridad del Paciente

Responsable Seguridad del Paciente

% de cronograma de Socialización ejecutado

90% 0


33

PROGRAMA/PROYECTO ACTIVIDAD RESPONSABLE INDICADOR META INVERSION

Desarrollo Administración del

Talento Humano

Realizar Inducción y reinducción a los empleados de la ESE Hospital de Baranoa

Jefe Talento Humano

Listado Anual 90% 0

Realizar Estudio Técnico Forma de Contratación de Personal Administrativo y Asistencial

Jefe Talento Humano

Estudio documentado

90% 0

Cultura Orgazacional: Enfocado a Personal

Comprometido y Motivado

Evaluación del desempeño laboral del personal de Cerrera Administrativa

Jefe Talento Humano

Informe de evaluación del desempeño laboral

100% 0

Desarrollo Integral del Empleado y la

Familia

Formulación y ejecución del plan de capacitación institucional

Jefe Talento Humano

Plan de capacitación

85% 0

Ejecución del plan de bienestar social

Jefe Talento Humano

Porcentaje de cumplimiento de las actividades programadas

85% 0

Elaboración y ejecución del programa de salud ocupacional

Jefe Talento Humano

Porcentaje de ejecución de actividades definidas en el programa de salud ocupacional

85% 0


34


Fortalecimiento del área de facturación de

la ese hospital

Facturar oportunamente las ventas de servicios

Líder de Facturación

% de Facturación

90% 0

Radicar oportunamente la facturación Generada


% de Radicación 90% 0

Generar las facturas por venta de servicios


% de facturas radicadas

90% 0

Generar RIPS con el menor error posible


% de efectividad en elaboración

de RIPS. 90% 0

Fortalecimiento financiero de la ese

hospital

General las acciones tendientes a mantener el Equilibrio Presupuestal de la Empresa.

Profesional Área de Presupuesto

100% 0

Determina la eficiencia presupuestal de un periodo, un mayor porcentaje indica

mayor eficacia en programación y ejecución

de ingresos


Equilibrio Presupuestal con

Recaudo ≥ 90,00 0

Determinar la participación de la inversión dentro de

los gastos totales.


% de Ejecución Inversión

≥ 90,00 0


35


SEGUIMIENTO A PLANES, PROGRAMAS Y

PROYECTOS

Ejecutar del Plan de Gestión Gerencial

Gerente

Porcentaje de ejecución de las

actividades definidas en el plan de Gestión

≥ 75% 0

Ejecutar el Plan de Mantenimiento Hospitalario, mediante mantenimiento preventivo y correctivo de infraestructura y equipos

Gerente Líder Área

Porcentaje de ejecución del Plan de Mantenimiento

85% 0

Seguimiento y ejecución de compromisos definidos en el convenio de desempeño institucional

Gerente Evaluación

documentada 90% 0

Presentar Informe de Gestión a la Junta Directiva de la ESE Hospital

Gerente Informe

Presentados Trimestral

90% 0

Formular, viabilizar y ejecutar los proyectos de Inversión de la vigencia

Gerente Coord. Advo Financiero

Porcentaje de Cumplimiento

90% 0


36


GESTION JURIDICA OPORTUNA Y

EFICIENTE

Ejercer la defensa judicial del Hospital dentro de los términos establecidos por Ley.

Asesor Jurídico Porcentaje de

procesos legales asistidos

100% 0

Formalizar la contratación institucional de manera oportuna y de conformidad con la Ley y el Manual de Contratación de la ESE

Asesor Jurídico

Porcentaje de seguimiento y a la

ejecución y liquidación de

contratos

90% 0

Realizar la gestión integral de la contratación de ventas de servicios

Asesor Jurídico

Porcentaje de contratos de

ventas de servicios

legalizados oportunamente

90% 0

Responder oportunamente los derechos de petición, solicitudes de información de la comunidad y entes de control y demás instituciones

Asesor Jurídico Porcentaje

oportuno de respuesta

90% 0

Garantizar la información de procesos judiciales y contractuales estén disponibles y actualizada en medios físicos y magnéticos de acuerdo a Ley general de Archivo

Asesor Jurídico Porcentaje de Cumplimiento

90% 0


37


Gestionar contratación para la

venta de servicios de salud Gerente

Porcentaje de Contratos

Perfeccionados 100% 0

Garantizar atención de calidad en

el servicio de Urgencias de la ESE

Hospital de Baranoa

Coordinador Médico

Oportunidad en la atención

100% 0


el servicio de Hospitalización y

Obstetricia de la ESE Hospital de

Baranoa.

Coordinador Médico


100% 0


el servicio de Consulta Externa de

la ESE Hospital de Baranoa.

Coordinador Médico


100% 0


el servicio de Odontología de la

ESE Hospital de Baranoa.

Coordinador Médico


100% 0


los programas de Protección

Específica y Detección Temprana

de la ESE Hospital de Baranoa.

Coordinador Médico


100% 0


el Programa de Detección

temprana de Cáncer de cuello

uterino en la ESE Hospital de

Baranoa.

Coordinador Médico


100% 0

Garantizar la adecuada

prestación de servicios en el

Programa de riesgo

cardiovascular.

Coordinador Médico


100% 0

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