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CIUDAD DE MÉXICO
T E S I S
Q U E P A R A O B T E N E R E L T Í T U L O D E
I N G E N I E R O I N D U S T R I A L
P R E S E N T A N
E D U A R D O J U Á R E Z J A V I E R
A D R I A N A G U S T Í N M A R T Í N E Z R E Y E S
V I C E N T E I S R A E L M A Y E N N A V A R R O
MERCEDES MELIBEA MORALES ALCÁNTARA
Q U E P A R A O B T E N E R E L T Í T U L O D E
I N G E N I E R O E N T R A N S P O R T E
P R E S E N T A
J A J A I R A A R A C E L I RODRÍGUEZ GARCÍA
“ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA
ELABORACIÓN DE IMPERMEABILIZANTE A
TRAVÉS DEL RECICLAJE DEL UNICEL.”
”
2016
ÍNDICE Resumen………...……………………………………………………………………………………………..i
Introducción…………………..………………………………………………………………………………..ii
Capítulo I. Metodología del proyecto ............................................................................................. 1
1.1.Problemática encontrada .............................................................................................................. 1
1.2.Objetivos generales ....................................................................................................................... 1
1.3 Objetivos especificos ..................................................................................................................... 1
1.4.Hipotesis ........................................................................................................................................ 1
1.5.Tipos de investigacion ................................................................................................................... 2
1.6.Tecnica de investigación ............................................................................................................... 2
1.7.Justificación ................................................................................................................................... 2
1.8.Pasos que deben seguirse en la investigación ............................................................................. 3
Capítulo II. Estudio del mercado ...................................................................................................... 4
2.1 Antecedentes del producto ............................................................................................................ 4
2.2.Producto a reciclar ........................................................................................................................ 5
2.3.Producto final ................................................................................................................................ 5
2.4.Caracteristicas de los productos .................................................................................................. 6
2.5.Proceso de producción .................................................................................................................. 6
2.6 Descripción general del proceso ................................................................................................... 6
2.7.Diagrama de bloques .................................................................................................................... 8
2.8.Diagrama de flujo del proceso....................................................................................................... 9
2.9.Diagrama sinoptico de la produccion de impermeabilizante hecho del reciclado de unicel ....... 10
2.10.Estudio de mercado .................................................................................................................. 11
2.10.1 Objetivos del estudio ............................................................................................................ 11
2.10.2 Deteccion de necesidades ................................................................................................... 11
2.10.3 Analisis de oportunidades para satisfacer las necesidades ................................................ 11
2.10.4 Analisis del entorno .............................................................................................................. 11
2.11.Definicion ................................................................................................................................... 12
2.12 Objetivos y generalidades ......................................................................................................... 12
2.13 Estructura del analisis ............................................................................................................... 13
2.14.Analisis de la demanda ............................................................................................................ 13
2.14.1.Objeto ................................................................................................................................. 14
2.14.2.Como se analiza la demanda .............................................................................................. 14
2.14.3.Recopilacion de informacion de las fuentes secundarias (encuesta) .................................. 15
2.14.4 Analisis de los resultados ..................................................................................................... 17
2.15 Analisis de la demanda con fuentes secundarias .................................................................... 18
2.16. Analisis de la oferta .................................................................................................................. 20
2.16.1 Definición…….. ................................................................................................................... 20
2.16.2 Tipos de oferta .................................................................................................................... 20
2.16.3.Como se analiza la oferta..................................................................................................... 21
2.17 Contraste de oferta y demanda ................................................................................................. 22
2.18 Determinación de la demanda potencial insatisfecha………………………………....................22
2.18.1.Proyeccion de la demanda .................................................................................................. 22
2.19.Analisis de los precios .............................................................................................................. 23
2.19.1.Definicion .............................................................................................................................. 23
2.19.2 Tipos de precios ................................................................................................................... 23
2.20. Como se determina el precio ................................................................................................... 24
2.21.Comercializacion del producto ................................................................................................. 31
2.21.1.Definicion .............................................................................................................................. 31
2.22.2 Canales de distribucion ........................................................................................................ 31
2.22 Conclusiones ............................................................................................................................. 33
Capítulo III Analisis técnico ............................................................................................................ 34
3.1 Objetivos y generalidades del estudio técnico. ........................................................................... 34
3.2 Especificaciones del producto ..................................................................................................... 34
3.3 Localización óptima del proyecto ................................................................................................ 35
3.4 Tamaño óptimo del proyecto ...................................................................................................... 35
3.5. Factores en la selección de la ubicación de la empresa ........................................................... 36
3.6 Método para determinar la localización del proyecto .................................................................. 38
3.7 Ubicación de la empresa ............................................................................................................. 38
3.8 Determinación del tamaño óptimo de la planta ........................................................................... 39
3.9 Determinación de la maquinaria y equipo ................................................................................... 41
3.10 Distribución de planta ................................................................................................................ 44
3.11 Estructura organizacional .......................................................................................................... 46
3.12 Organigrama general de la empresa ........................................................................................ 47
Capítulo IV. Estudio económico ................................................................................................... 53
4.1. Estudio económico-financiero .................................................................................................... 53
4.2. Estructura de Costos del Proyecto ............................................................................................. 53
4.3 Costos Operativos ...................................................................................................................... 53
4.3.1. Materia Prima ........................................................................................................................ 53
4.3.2 Mano de obra directa ............................................................................................................. 54
4.3.4 Totales ................................................................................................................................... 55
4.4 Gastos administrativos ............................................................................................................... 55
4.4.1 Totales ................................................................................................................................... 56
4.4.2.Depreciación de los activos.................................................................................................... 57
4.5. Ingresos Proyectados ................................................................................................................. 58
4.6 Inversión del Proyecto ................................................................................................................ 59
4.6.1 Inversión de Activos .............................................................................................................. 59
4.6.2 Inversión de Capital de Trabajo ............................................................................................ 60
4.6.3 Inversión Inicial ...................................................................................................................... 61
4.7 Cálculo de Amortizaciones ......................................................................................................... 62
4.8 Balance General ......................................................................................................................... 64
4.9 Cálculo de la TMAR ................................................................................................................... 65
4.10. Tabla de Pago de la Deuda ..................................................................................................... 66
4.11 Estado de Resultados .............................................................................................................. 66
4.12 Cálculo del VPN ....................................................................................................................... 68
4.13 Calculo del TIR ......................................................................................................................... 69
Conclusiones ..................................................................................................................................... 70
Bibliografía ......................................................................................................................................... 71
i
Resumen
El unicel es un derivado del petróleo y compuesto por el poliestireno que tiene un agente expansor
(pentano). El unicel es un plástico hecho a partir de un derivado del petróleo conocido como
estireno, el cual es considerado actualmente como un cancerígeno según la ATSDR (Agencia para
Sustancias Toxicas y el Registro de Enfermedades DE E.U.A.). El unicel libera sustancias tóxicas
al entrar en contacto con las comidas y bebidas, que podrían amenazar a la salud y se encuentran
reguladas por la Norma Oficial Mexicana NOM-242-SSA1-2009, Productos y servicios. Productos
de la pesca frescos, refrigerados, congelados y procesados. Especificaciones sanitarias y métodos
de prueba. El unicel, al quemarse produce sustancias tóxicas que contaminan el aire que
respiramos y dañan nuestro sistema respiratorio. Al meterse al horno de microondas, producen
dioxinas, que al acumularse en el organismo, pueden provocar cáncer. El unicel es uno de los
materiales menos amigables con el ambiente.
El unicel es un material plástico celular y rígido fabricado a partir del moldeo de perlas pre-
expandidas de poliestireno expandible o uno de sus copo limeros, que presenta una estructura
celular cerrada y rellena de aire. Al poliestireno se le identifica con el número 6 rodeado por tres
flechas en el fondo de los envases (sistema de identificación de los plásticos). Por tanto, el unicel
es la espuma de plástica que se utiliza para empaquetar la comida rápida, en la fabricación de
vasos y platos desechables, en la industria de la construcción (como aislante térmico y acústico
principalmente) y en empaques de artículos electrónicos. Los productos fabricados con unicel
terminan habitualmente en el cubo de la basura, convirtiéndose en un símbolo más de nuestra
cultura de “usar y tirar”. Así mismo, el unicel es un producto muy contaminante, que no se
descompone ni se integra a la naturaleza hasta pasados 1,000 años.
Basándonos en los daños que produce el unicel al medio ambiente, como es que no sea
biodegradable, que contenga etileno, que sea cancerígeno y que libere dioxinas al quemarse, que
son mayores a los beneficios de poder transportar los alimentos más fácilmente, que su costo sea
accesible y que puedas tener un recipiente desechable, con este proyecto se podrá verificar la
factibilidad de realizar un impermeable con este material y así ayudar al medio ambiente a ser
menos contaminado.
El proyecto se divide en cuatro capítulos que a continuación se describen:
Capítulo primero Metodología del proyecto.
Capítulo segundo Estudio del mercado.
Capítulo tercero Análisis técnico.
Capítulo cuarto Estudio económico.
ii
Introducción
La evaluación de este proyecto analiza la factibilidad para instalar una empresa productora de
unicel reciclado para generación de otros productos, desde los puntos de vista de mercado, técnico
y de rentabilidad económica.
La primera parte de este proyecto comprende la metodología seguida en el proyecto en el cual
describimos la metodología ocupada y los pasos que seguimos para realizar el proyecto.
La segunda parte del proyecto comprende el estudio de mercado del producto, donde se analiza
desde la definición del producto, pasando por el análisis de la demanda y su proyección, análisis
de la oferta y su proyección, análisis de precios, hasta finalizar con un estudio de la
comercialización del producto. Al terminar esta primera parte, se deberá tener una clara visión de
las condiciones actuales del mercado del unicel, que permita decidir si es conveniente la
instalación de la planta productora, al menos desde el punto de vista de su demanda potencial.
La tercera parte consiste en un análisis técnico de la planta, que implica la determinación de la
localización óptima, el diseño de las condiciones óptimas del trabajo, lo cual incluye turnos de
trabajo laborales, cantidad y tipo de cada una de las máquinas necesarias para el proceso, su
capacidad, la distribución física de los equipos dentro de la planta, las áreas necesarias, y
aspectos organizativos y legales concernientes a su instalación.
La cuarta selección de este proyecto, trata justamente sobre la evaluación economía de la
inversión que previamente se determinaron en el estudio técnico. Esto incluye determinar la
inversión inicial, los costos totales de operación, el capital de trabajo, plantear esquemas de
financiamiento, el cálculo del balance general inicial, del estado de resultado proyectado a cinco
años, el cálculo de la TMAR, del TIR , el cálculo del punto de equilibrio y de la tasa de ganancia
que los inversionistas desearían obtener por arriesgar su dinero instalado esta planta productiva.
Esta parte trata, en resumen, de obtener todas las cifras necesarias para llevar a cabo la
evaluación económica. Una vez que se han obtenido una serie de determinaciones sobre el
mercado, la tecnología y todos los costos involucrados en la instalación y operación de la planta,
viene ahora el punto donde se determina la rentabilidad económica de toda la inversión bajo
criterios claramente definidos, tales como el Valor Presente Neto (VPN) y (TIR) Tasa interna de
rendimiento. Esta parte también incluye un análisis de riesgo de la inversión.
Finalmente se declaran las conclusiones generales de todo el proyecto con base en los datos y
determinaciones hechas en cada una de sus partes.
1
Capítulo I Metodología del proyecto 1.1 Problemática encontrada
El unicel es un plástico hecho a partir de un derivado del petróleo conocido como estireno que
tiene un agente expansor (pentano), que es altamente perjudicial por lo que su utilización genera
grandes cantidades de basura y de contaminantes, debido a sus bajos costos y a su excedente
utilización ya que sus volúmenes de generación son superiores a 10 toneladas al año, al no
degradarse hasta pasados 1,000 años esto genera un impacto significativo en el medio ambiente.
Por lo que al poder reusarlo para poder generar un impermeabilizante solucionamos el problema
del goteo y de la humedad en el techo donde se ocupe y el problema de la contaminación
generada por el unicel.
1.2 Objetivos generales
Conocer la factibilidad de implementar el negocio de impermeabilizante hecho a través de la
reutilización del unicel, en la delegación Iztapalapa.
1.3 Objetivos específicos
Conocer las variables económicas que interfieren en la creación de un negocio en México.
Identificar el mercado meta, conociendo sus principales necesidades y como se podrían
satisfacer con nuestro producto.
Definir los aspectos físicos a utilizar así como la herramienta utilizada, el material y el lugar
en que se elaborará el impermeabilizante.
Identificar los aspectos económicos que afectan al establecimiento del negocio.
1.4 Hipótesis Realizar un estudio de factibilidad para la elaboración de impermeabilizante a través del reciclaje
del unicel para poder Verificar la viabilidad y sustentabilidad del proyecto de negocio.
2
1.5 Tipos de Investigación En este proyecto nos basaremos en los siguientes tipos de investigación para la obtención de la
información necesaria que se requiere para cumplir con los objetivos del proyecto:
Aplicada: Es utilizar los conocimientos obtenidos en las investigaciones en la práctica, y con ello
traer beneficios a la sociedad. Ya que tomamos como base algunos trabajos que ya están
aplicando la transformación del unicel para producir impermeabilizante.
Descriptiva: Como su nombre lo indica se realizará la descripción de las operaciones en otros
proyectos que tienen el mismo fin.
1.6 Técnica de Investigación Técnica de investigación a utilizar en el desarrollo del proyecto de tesis, es la mencionada a
continuación:
Recolección, análisis y determinación de fuentes de la información secundaria, es decir, de
estudios y documentación existente, relativa al unicel, su reciclaje, y la reutilización como
impermeabilizante.
1.7 Justificación Dada la diversidad de indicadores de la crisis ambiental en la que se encuentra inmersa nuestra
sociedad y el papel relevante del medio ambiente es necesario un acercamiento al mismo, a las
acciones individuales y sus repercusiones sobre los grandes problemas que el uso de recursos
ocasionan.
Esta propuesta está hecha con la finalidad de dar a la sociedad una solución a la disminución de
los residuos que se generan; del desecho del unicel que ya no sirve, y que de tal forma se
ocuparán para la producción de impermeabilizante que podrán proporcionar al consumidor la
satisfacción de haber obtenido el producto que necesitaba, además de estar haciendo un bien al
medio ambiente.
3
1.8 Pasos que deben seguirse en una investigación
Para una investigación se deben seguir algunos pasos que a continuación mencionamos en este
diagrama.
Seguiremos estos pasos para la realización de nuestra tesis.
1.-FORMULACION DEL PROBLEMA
2.-NECESIDADES Y FUENTES DE INFORMACION
3.-DISEÑO DE RECOPILACION Y TRATAMIENTO ESTADISTICO DE DATOS
4.PROCESAMIENTO Y ANALISIS DE LOS DATOS
5.-INFORME
4
Capítulo II Estudio del mercado 2.1 Antecedentes Gran parte de los residuos que se generan en los procesos industriales, y actividades comerciales
y de servicios, como subproductos no deseados o como productos fuera de especificación, son
residuos de manejo especial. Incorporados a tales residuos, se generan residuos derivados del
consumo, operación y mantenimiento de las demás áreas que forman parte de las instalaciones
industriales, comerciales y de servicios, como oficinas, comedores, sanitarios y mantenimiento, los
cuales por sus características se consideran como residuos sólidos urbanos, pero que por sus
volúmenes de generación superiores a 10 toneladas por año o su equivalente en otras unidades,
se convierten en residuos de manejo especial.
Refiriéndonos a la última etapa del manejo de residuos, se observa que al recibir en los sitios
de disposición final una gran cantidad de residuos de manejo especial, se provoca que éstos se
acumulen rápidamente junto con los sólidos urbanos y la vida útil de dichos sitios de disposición,
terminen en un tiempo menor al proyectado, esto es de particular importancia cuando se tienen
rellenos sanitarios que cumplen con la NOM-083-SEMARNAT-2003 (Norma Oficial Mexicana
NOM-083-SEMARNAT-2003, Especificaciones de protección ambiental para la selección del sitio,
diseño, construcción, operación, monitoreo, clausura y obras complementarias de un sitio de
disposición final de residuos sólidos urbanos y de manejo especial) , ya que esta reducción en la
vida útil ocasiona la necesidad de localizar un nuevo sitio que cumpla con lo indicado en la
mencionada norma, aspecto que cada vez es más difícil de encontrar.
Por lo que una de las principales contribuciones que se persigue la presente tesis es el reducir
significativamente una de las problemáticas vistas en los puntos anteriores, mediante
la elaboración, desarrollo del estudio de factibilidad para la elaboración de impermeabilizante a
través del unicel.
En la actualidad uno de los temas que ha desencadenado un número alto de proyectos es la
contaminación ambiental originada por los residuos especiales, como el polietileno, poliestireno
expandido, el cartón por mencionar solo algunos de ellos.
El reciclaje del PET (polietileno tereftalato) y el cartón, residuos con mayor demanda de reciclaje
debido a su rápido crecimiento, porque que son económicos, ligeros, flexibles, impermeables y no
reaccionan con los alimentos modificando sus características. Estos residuos especiales han
generado gran acumulación de basura, aumentando el calentamiento global. Pero no solo los dos
residuos anteriormente mencionados generan acumulación de basura, también el UNICEL, entre
otros más.
5
El Poliestireno Expandido (EPS) en otros países ha sido reciclado para la elaboración de productos
como el impermeabilizante y pegamento, en México hoy en día la ha logrado realizar la misma
actividad, solo que apenas está siendo reconocida.
Nuestro proyecto se centra en la idea que otros países han logrado, que mediante el reciclaje del
unicel, se obtenga un impermeabilizante ecológico, económico y de calidad.
El unicel es un material 100% reciclable, derivado del petróleo, que provoca una gran acumulación
de contaminación por lo que el presente proyecto tiene la finalidad de obtener el mejor
aprovechamiento de este material para la disminución de la contaminación ambiental.
2.2 Producto a reciclar
El unicel es un material plástico celular y rígido fabricado a partir del moldeo de perlas
preexpandidas de poliestireno expandible o uno de sus copolímeros, que presenta una estructura
celular cerrada y rellena de aire.
El unicel se considera como un producto de conveniencia ya sea básica o por impulso.
Usos:
Embalaje: Cualquier producto de cualquier forma o tamaño
pueden ser embalados.
Empaque de alimentos perecederos: mantienen el producto fresco.
Construcción: Baja conductividad térmica, peso ligero, alta resistencia, baja absorción de agua,
etc.
2.3 Producto final
El producto que se va a llevar a cabo mediante el reciclaje del unicel, es un impermeabilizante que
cumpla con las características y condiciones de nuestros clientes, además, que contribuya con el
cuidado del medio ambiente. El impermeabilizante se considera un producto perecedero por el
efecto de la degradación. Al mismo tiempo decimos que es un producto de conveniencia, ya sea
básica o por impulso.
Este proyecto tiene el alcance local en el D.F. en la delegación Iztapalapa en primera instancia,
con la finalidad de desarrollar una cultura ambiental en nuestro país. En principio se iniciara con
6
una pequeña empresa, haciendo la recolección del unicel como se lleva acabo con el PET y el
cartón.
Las normas oficiales que rigen la elaboración de los impermeabilizantes son:
NOM-018-ENER-1997 (Norma oficial mexicana aislantes térmicos para edificaciones.
Características, límites y métodos de prueba).
NOM-052-SEMARNAT-2005 (Norma oficial mexicana de residuos peligrosos).
2.4 Características de los productos
Unicel: Es un residuo de manejo especial, sujeto a un plan de manejo establecido en la NOM-161-
SEMARNAT-2011. (Norma Oficial Mexicana Criterios para clasificar a los Residuos de Manejo
Especial y determinar cuáles están sujetos a plan de manejo, procedimiento para la inclusión o
exclusión así como los elementos y procedimientos para la formulación de los planes de manejo).
Debido a que sus volúmenes de generación son superiores a 10 toneladas al año.
Impermeabilizante: Es una sustancia que detienen el agua, impidiendo su paso, y son muy
utilizados en el revestimiento de piezas y objetos que deben ser mantenidos secos. Funcionan
eliminando o reduciendo la porosidad del material, llenando filtraciones y aislando la humedad del
medio.
Los impermeabilizantes químicos como los conocemos hoy en día fueron inventados en Suiza para
usarse en el túnel de San Gotardo en 1910 por el inventor y empresario suizo Kaspar Winkler
quien fundara lo que hoy en día es Sika AG.
Pueden tener origen natural o sintético, orgánico o inorgánico. Dentro de los naturales destaca el
aceite de ricino y, dentro de los sintéticos, el petróleo.
2.5 Proceso de producción Es un sistema de acciones que se encuentran interrelacionadas de forma dinámica y que se
orientan a la transformación de ciertos elementos.
2.6 Descripción del proceso de elaboración del impermeabilizante a base de unicel
La elaboración del impermeabilizante a base de unicel se lleva a cabo mediante un proceso de
dilución con algunos hidrocarburos de cadenas cortas como lo son la acetona y el acetato, gracias
7
a ellos se puede formar algunos otros compuestos de capacidades diferentes a las originales del
polietileno dándole usos secundarios a este compuesto debido a que tarda entre 500 y 800 años
en desintegrarse completamente.
1. Centro de acopio: La materia prima que llega al centro de acopio se compra por
volumen.
2. Almacén de Materia Prima: Se clasifica al Unicel en base a su textura y tamaño, tanto
aquellos que se utilizan para alimentos como aquellos que sirven de protección para los
electrodomésticos.
3. Realización de un lavado parcial: Únicamente para la materia prima que llegue en
condiciones no higiénicas, por medio de una banda transportadora que lo llevara al
siguiente paso.
4. Triturado del unicel: Se tritura el unicel, para la obtención de lingotes y así facilitar el
proceso para la desintegración del Unicel y la mezcla para el producto terminado.
5. Preparación del disolvente de acetona y acetato: Se forma la mezcla agregando 60%
de acetona y 40% de acetato.
6. Elaboración del impermeabilizante: Se agrega en un contenedor disolvente de acetona
y acetato con el unicel y mediante un agitador combinamos, esperando a que se disuelve
el Unicel.
Se debe obtener una sustancia pegajosa y parecida al barniz para que tenga una mejor
aplicación y concentración a una temperatura adecuada.
7. Empaque del impermeabilizante:Cuando la mezcla está terminada, se realiza el vaciado
de la mezcla en cubetas de 19L.
8. Etiquetado:Las cubetas de 19L serán colocadas en una banda transportadora para
colocar la etiqueta y el sellado.
9. Almacén de Producto Terminado: Una vez terminado el proceso se va al Almacén de
Producto Terminado.
8
2.7 DIAGRAMA DE BLOQUES
Centro de Acopio
Clasificacion del Unicel (pequeño y grande) "Almacen de Materia Prima"
Lavado Parcial
Secado Tributar para
obtener los lingotes
Proceso (Desintegrar el
unicel y obtener el impermeabilizante)
Envasado(19 litros) Sellado Almacen de
Producto Terminado
9
2.8 DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO
10
Mezcladora
Máquina triturador
a
Secadora Lavadora Acopio
Se recibe el unicel
Se clasifica el
unicel
Se verifica el tamaño del unicel
Se coloca
el
Se lava el
unicel
Se coloca en banda
transportadora
Se realiza el secado
Se verifica si requiere trituración
Se tritura el unicel
Se cortan los
lingotes que se
obtienen
Se llevan a la
mezcladora
Se llena el tanque
con acetona y acetato
Se vacía el unicel
en lingotes
Se realiza la mezcla
Se inspecciona la calidad
Se procede a realizar el envasado
Se sella la cubeta (20L)
3
8
13 1
1
9
5
4
7
6
2
1
2
11
10
12
14
3
4 Inspección final
2.9 DIAGRAMA SINÓPTICO DE LA PRODUCCIÓN DE IMPERMEABILIZANTE HECHO DEL RECICLADO DE UNICEL.
11
2.10 Estudio de mercado La presente tesis busca verificar la factibilidad de elaborar impermeabilizante a través del unicel,
por lo que se elaborara un estudio de mercado para tener evidencia de que el proyecto es viable.
2.10.1 Objetivos del estudio Elaboración de un proyecto cimentado en la creación de una empresa que se dedique a la
fabricación de impermeabilizante reciclando el unicel, con el fin de disminuir la contaminación que
este provoca para cuidar el medio ambiente.
2.10.2 Detección de necesidades
En nuestro país no existe actualmente una cultura sobre el reciclaje del Unicel, este material se
produce en grandes cantidades, que una vez que ha sido utilizado va directamente a los depósitos
de basura, coladeras y ríos. Esta es una de las necesidades que se detectó ya que se requiere
disminuir las cantidades de unicel que van a la basura y provocan contaminación, también se
detectó la necesidad del mercado que requiere un impermeabilizante de calidad a costo accesible.
Con este proyecto pretendemos disminuir los contaminantes y ofrecer un producto que sirva al
mercado.
2.10.3 Análisis de oportunidades para satisfacer las necesidades
Hacer un nuevo producto a través del reciclaje de materias primas que apoyara la economía de las
personas, así también ofrecer protección a sus casas y al medio ambiente.
2.10.4 Análisis del entorno
México es un país que no tiene el hábito de separar la basura por orgánico, inorgánico y productos
reciclables y depositarla en contenedores de basura destinados a ello, al tirar la basura en
cualquier lugar se provoca una contaminación no solo en el aspecto natural sino social, económico
y político.
12
2.11 Definición Estudio de mercado: Tiene como finalidad probar que existe un número suficiente de individuos,
empresas u otras entidades económicas que, dadas ciertas condiciones, presentan una demanda
que justifica la puesta en marcha de un determinado programa de producción de bienes o servicios
en un cierto periodo.
Mercado: Un mercado es el área geográfica en la que concurren oferentes y demandantes que se
interrelacionan para el intercambio comercial de un bien o un servicio.
2.12 Objetivos y generalidades
Observar el consumo de impermeabilizante entre la población y detectar las necesidades
que existen en el mercado en torno al consumo y así poder brindar un producto que
satisfaga y cubra las exigencias del cliente cuidando el medio ambiente.
Contribuir a la elaboración de un impermeabilizante ecológico a base del reciclaje del
Unicel, con la finalidad de reducir la contaminación causada por el uso excesivo del
Poliestireno Expandido (EPS).
Ofrecer al público un impermeabilizante que satisfaga las necesidades de los clientes a un
precio accesible y de una alta calidad.
13
2.13 Estructuras del análisis
El estudio del mercado debe presentar cuatro bloques de análisis, procedimientos de una
caracterización adecuada de los bienes que se espera producir y de los usuarios de esos
productos. A continuación mencionaremos con una breve descripción en estos bloques:
2.14 Análisis de la demanda
Para saber el comportamiento de la demanda se investigó información documentada sobre el
producto, además de aplicar la investigación de campo en forma de encuestas para la recolección
de datos que nos pudieran ayudar a comprender dicha demanda.
ANALISIS DE LA DEMANDA
Se refiere a los aspectos relacionados con la existencia de demanda o necesidad de los bienes o servicios que se busca producir.
ANALISIS DE LA OFERTA
Se relaciona con las formas actuales y previsibles en que esas demandas o necesidades están o serán atendidas por la oferta actual y futura.
ANALISIS DE PRECIOS
Tiene que ver con las distintas modalidades que toma el pago de esos bienes o servicios, sea a través de precios ,tarifas o subsidios.
ANALISIS DE COMERCIALIZACION
Se debe señalar las formas especificas de elementos intermedios que se han previsto para que el producto del proyecto llegue hasta los demandante, consumidores o usuarios.
14
2.14.1 Objeto
Tiene por objeto demostrar y cuantificar la existencia, en ubicaciones geográficas definidas de
individuos o entidades organizadas que son consumidores o usuarios actuales o potenciales del
bien o servicio que se piensa ofrecer.
2.14.2 Como se analiza la demanda
Al saber que nuestro producto tendrá un alcance local se determinó una muestra para realizar la
encuesta en este caso Iztapalapa.
De acuerdo a los datos obtenidos proporcionados por el INEGI en la delegación Iztapalapa se
encuentran 460691(N) viviendas particulares y de ahí partiremos para determinar nuestra muestra.
Para la cual ocuparemos la fórmula de muestreo finito a continuación desarrollada.
Formula: DONDE:
Z= Nivel de confianza
N=Total de viviendas particulares en Iztapalapa
n= Tamaño de nuestra muestra
P= Probabilidad
n= 145.51 personas 150 personas.
15
2.14.3. Recopilación de información de las fuentes secundarias (encuesta)
Ahora bien con base al resultado obtenido de nuestro tamaño de muestra el cual es de 150
personas se procederá a realizar el cuestionario; así como también se presentan los resultados
obtenidos.
1.- Vives en…………. a) Casa (70%) b) Departamento (26.42%) c) Otro (3.57%)
2.- ¿En tu vivienda tienes problemas de goteras? a) Si (52.90%) b) No (47.10%) 3.- ¿Utilizas impermeabilizante para cuidar tu hogar? a) Si (64.23%) b) No (35.77%)
70%
26%
4%
TIPO DE VIVIENDA
Casa
Departamento
Otro
64%
36%
UTILIZACIÓN DEL IMPERMEABILIZANTE
Si
No
16
4.- ¿En qué presentación lo compras? a) Litro (7.09%) b) Galón (9.45%) c) Cubeta (83.46%) 5.- ¿Estás satisfecho con el resultado de tu impermeabilizante? a) Mucho (25.21%) b) Algo (42.02%) c) Nada (32.77%) 6.- ¿Has buscado otras opciones de impermeabilizante? a) Si (41.03%) b) No (58.97%) 7.- ¿Te interesaría un impermeabilizante hecho de producto reciclado de unicel? a) Si (77.56%) b) No (22.44%)
8.- ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por este producto nuevo a base de unicel, presentación de una cubeta (19 Litros)? a) $450 (66.04%) b) $650 (33.02%) c) $850 (0.94%)
77%
23%
INTERES EN UN NUEVO PRODUCTO
Si
No
66%
33%
1%
CANTIDA QUE SE PAGARÍA POR CUBETA DE 19 LITROS
450
650
830
17
9.- ¿Qué tipo de color prefiere? a) Rojo (58.33%) b) blanco (25.93%) c) otro (15.74%) 10.- ¿En dónde se le haría más fácil adquirir el impermeabilizante a base de unicel? a) Tlapalería (22%) b) Supermercado (39%) c)Tiendas de pinturas(39%)
2.14.4 Análisis de resultados
De acuerdo a los resultados de las encuestas el 70% de las personas viven en casa, el 26.43% en
departamento y el resto de las personas viven que representa el 3.57% viven en otro tipo de
viviendas. De la pregunta dos podemos determinar que de las personas que viven en casa y
departamento el 53% tiene algún tipo de gotera o filtración en su hogar. En la pregunta 3 se refleja
que de las personas que contestaron afirmativamente a la pregunta 2 el 64.23% utilizan algún tipo
de impermeabilizante y el resto no le toma importancia.
En la pregunta 4 definimos que es lo que prefiere el cliente y encontramos que solo el 7.09 prefiere
la presentación de un litro, generalmente son las personas que viven en departamento ya que el
área a cubrir es más pequeña; el 9% prefiere el galón por razones similares a los que prefieren
comprar por litro; pero la gran mayoría que son el 84% prefieren comprar por cubeta ya que cubren
una mayor superficie cabe señalar que las personas que compran en esta presentación viven en
casa y generalmente se les ofrece algún tipo de oferta además de que les parece más económico.
En las preguntas 4, 5, 6 y 7 comenzamos a investigar la aceptación del cliente hacía nuestro
producto, también conocimos que tan contento o satisfecho está el consumidor con el producto que
adquiere y solo el 25% contesto que está muy satisfecho, el resto está regularmente satisfecho, y
22%
39%
39%
LUGAR PREFERIDO PARA LA ADQUISICIÓN DEL PRODUCTO
Tlapalería
Supermercado
Tiendas depintura
18
una vez más comprobamos que la gente tiene muy poco o nada de conocimientos respecto a la
utilización que se le puede dar al reciclaje del unicel, pues cuando realizamos la pregunta 6 cuando
acerca de que si han buscado alguna otra opción de impermeabilizante el 41% de la muestra dijo
que no ya que no conocen algún otro producto que sea químico y el resto lo ha intentado con
llantas de carro o bien chapopote. Al realizar la pregunta 7 el 77% de la gente encuestada se
mostró interesada en adquirir un producto derivado del reciclaje pues concuerdan con la idea de
que es una buena manera de apoyar a la ecología y disminuir la contaminación, el 23% restante
son las personas que no adquieren productos de este tipo.
En las preguntas 8, 9 y 10 nos enfocamos directamente en las características del producto. En
cuanto al precio se espera que sea mucho más bajo que lo que la competencia ofrece, en su
mayoría se espera que el precio oscile entre los $450 y $650 pesos ya que el 66% y el 33%
respectivamente prefieren estas cantidades y solo el 1% está dispuesto a pagar un aproximado
$830 pesos. En cuanto al color que se prefiere en realidad no tiene mucha relevancia ya que lo que
realmente le interesa a la población es que cumpla las expectativas, sin embargo, el 56% le
gustaría que fuera en color rojo aunque hay que tomar en cuenta que actualmente la mayoría de
estos productos que se comercializan es de este color, el 26% lo preferiría blanco y el 16% de
cualquier otro color. Para adquirir nuestro producto la población concuerda con el 39% en que
quisiera encontrarlos tanto en supermercados como en tiendas de pintura y el 22% en tlapalerías.
2.1 Análisis de la demanda con fuentes secundarias Los datos de la oferta y de la demanda histórica de impermeabilizantes fueron obtenidos de la
fuente secundaria, La Industria Química en México, edición 2010, que es realizada por el Instituto
Nacional de Estadística, Geografía e Informática.
La descripción de la muestra se tomó de acuerdo a la clasificación Sustancias químicas, derivados
del petróleo, productos del caucho y plásticos, dada por el INEGI, y de la subdivisión, “otros
productos químicos”.
Año Consumo anual estimado en
miles de litros
2003 27712
2004 29140
2005 30197
2006 29813
2007 29364
2008 30438
19
Como podemos observar en la tabla el consumo de productos derivados del petróleo va en
aumento con la información obtenida hasta el año 2008.
Gráfica del aumento en la demanda de productos derivados del petróleo
Aquí podemos ver más claramente el aumento del consumo de derivados del petróleo estuvo
aumentando con los datos que obtuvimos del 2003-2008.
2.16 Analisis de la oferta
2.16.1 Definición
Oferta. Es la cantidad de bienes o servicios que un cierto número de oferentes (productores) está
dispuesto a poner a disposición del mercado a un precio determinado
27500
28000
28500
29000
29500
30000
30500
31000
2002 2004 2006 2008 2010
de
man
da
años
demanda
20
2.16.2 Tipos de oferta
Nosotros tendríamos una oferta competitiva ya que existen varios tipos de impermeabilizantes en el mercado.
Oferta competitiva o de mercado libre
•En ella los productores se encuentran en circunstancias de libre competencia, sobre todo debido a que existe tal cantidad de productores del mismo artículo, que la participación en el mercado está determinada por la calidad, el precio y el servicio que se ofrecen al consumidor.
Oferta oligopólica.
• Se caracteriza porque el mercado se encuentra dominado por sólo unos cuantos productores.
Oferta monopólica.
• Es en la que existe solo un productor del bien o servicio y, por tal motivo, domina por completo el mercado e impone calidad, precio y cantidad.
21
2.16.3. Como se analiza la oferta
Análisis de la oferta con fuentes secundarias
Los datos de la oferta y de la demanda histórica de impermeabilizantes fueron obtenidos de la
fuente secundaria, La Industria Química en México, edición 2010, que es realizada por el Instituto
Nacional de Estadística, Geografía e Informática.
La descripción de la muestra se tomó de acuerdo a la clasificación Sustancias químicas, derivados
del petróleo, productos del caucho y plásticos, dada por el INEGI, y de la subdivisión, “otros
productos químicos”.
Año Producción anual estimado en miles de litros
2003 19 885
2004 21 088
2005 21 820
2006 22 119
2007 21 998
2008 22959
Aquí podemos observar como la producción de impermeabilizantes según el INEGI a estado en
aumento.
Con este grafico observamos como la oferta de producción de impermeabilizante fue en aumento.
y = 525,69x - 1E+06 R² = 0,877
19000
20000
21000
22000
23000
24000
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
ofe
rta
años
oferta
22
2.17 Contraste de oferta y demanda
Con los datos proporcionados por el INEGI podemos realizar una comparación entre la demanda
de productos derivados del petróleo entre los que está el unicel y la oferta de los consumidores de
impermeabilizante, en las cuales podemos ver que ambas van en aumento y tienen una relación
entre sí.
2.18 Determinación de la demanda potencial insatisfecha 2.18.1 Proyección de la demanda.
Para saber cómo se puede comportar la demanda a futuro y poder tomar decisiones, aplicamos el
método de mínimos cuadrados a la información histórica que tenemos.
Queremos saber cuál será la demanda para el año 2009 al 2020, los resultados son los siguientes:
Años 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
demanda (miles de litros)
30197 29813 29364 30836 31234 31234 31631 32029 32427 32824 33222 33620
Al aplicar los mínimos cuadrados podemos ver que la demanda de miles de litros de
impermeabilizante seguirá con la tendencia de aumentar. Siendo esto beneficioso a nuestro
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
2003 2004 2005 2006 2007 2008
mile
s d
e li
tro
s
Oferta vs Demanda
Demanda
Oferta
23
proyecto ya que al aumentar la demanda del producto que producimos tenemos la posibilidad de
vender nuestro producto en un futuro.
2.19 Análisis de los precios
2.19.1 Definición.
Es la cantidad monetaria a que los productores están dispuestos a vender y los consumidores a
comprar un bien o servicio cuando la oferta y la demanda están en equilibrio.
2.19.2 Tipos de precios
.
24
2.20 Cómo se determina el precio. Generalmente el sector público que financia su producción sobre la base de tarifas. Como la tarifa
es un pago efectuado por el consumidor individual de un bien o servicio, que no se relaciona
necesariamente con el costo de producción de ese bien o servicio, cabe esperar que el total de los
ingresos recaudados a través de la tarifas sea por lo menos equivalente al costo total de
producción. Ello puede implicar la fijación de tarifas diferenciales por tipo de consumidor, con el
consiguiente impacto sobre el volumen de demanda futura.
Empresas que reciclan el unicel y llantas para obtener el impermeabilizante, para determinar el
precio nos enfocaremos en su proceso lo cual algunos factores para poder determinarlo son los
siguientes costos que al aumentarles la utilidad nos da el precio:
Materia Prima
Costos indirectos
Costos directos
Mano de obra
Pero nos enfocaremos a los precios de la competencia para ofrecer un precio adecuado y
comparar, a continuación mencionaremos las empresas y sus precios:
Para ello realizamos el siguiente cuadro con tres diferentes marcas sus precios en contenedores
de 3.8 litros.
Competencia Precio en capacidad de 3.8 litros
$269
$800
$578
25
Estadísticas de precios de impermeabilizante a base de llantas
PRECIO CAPACIDAD CUBRE DURABILIDAD $1250.00 19 litros 20m2 10 años $1050.00 19 litros 20m2 7 años $600 19 litros 60 – 80 m2 6años
Como vemos en el impermeabilizante a base de llantas tiene un precio entre $600 y $1250 según
su durabilidad y los metros que se pueden cubrir.
Estadísticas de precios de impermeabilizante a base de Unicel
PRECIO CAPACIDAD CUBRE DURABILIDAD $1050.00 19 litros 20m2 12años
Con esta tabla podemos ver como el impermeabilizante hecho a base de unicel tiene mayor
durabilidad y menor costo con los mismos metros a cubrir que el más parecido con estas
características del impermeabilizante hecho a base de llantas.
26
27
28
29
30
Los procedimientos de prueba para este tipo de productos aplicados establecen solo parámetros o estándares mínimos de calidad que deben cumplir. Por esta razón, las calidades que se presentan en las tablas anteriores son parte de la competencia para enfocarnos al punto de equilibrio en el mercado dependiendo de su calidad precio y el lugar de ubicación. La mayoría de los productos se ostentan para 3, 5, 7 o 10 años, sin embargo, ninguno de los fabricantes presento estudios que pudieran soportar la durabilidad que afirman.
Calidad de 10 años
Calidad de 7 años
0
500
1000
1500
0 2 4 6
PRECIO MINIMO
MARCA DE IMPERMEABILIZANTE
CALIDAD A
0
1000
2000
0 2 4 6 8
PRECIO MINIMO
MARCA DE IMPERMEABILIZANTE
CALIDAD B
En productos con calidad A se encuentran en un rango de precio de $776.25 a $1213.14 esta calidad aunque tiene variación en el precio tienen la misma calidad de acuerdo a la tabla anterior.
En productos con calidad B se encuentran en un rango de precio de $621 a $1068.18 esta calidad aunque tiene variación en el precio tienen la misma calidad de acuerdo a la tabla anterior.
En productos con calidad B se encuentran en un rango de precio de $621 a $1068.18 esta calidad aunque tiene variación en el precio tienen la misma calidad de acuerdo a la tabla anterior.
31
Calidad de 5 años
Calidad de 3 años
Con esta investigación pudimos determinar que por la calidad de nuestro producto entraría en la
clasificación a por lo que el rango de precio que podríamos determinar está siendo competitivo si
se encuentra entre $776.25 a $1213.14 para lo cual en el estudio financiero determinaríamos el
precio que tendríamos.
2.21 Comercialización del producto.
2.21.1.- Definición.
Es la actividad que permite al productor hacer llegar un bien o servicio al consumidor con los
beneficios de tiempo y lugar.
Canal de distribución
Un canal de distribución es la ruta que toma un producto para pasar del productor a los
consumidores finales, deteniéndose en varios puntos donde existe un pago a transacción, además
de un intercambio de información.
0
500
1000
1500
0 5 10 15 20
PRECIO MINIMO
MARCA DE IMPERMEABILIZANTE
CALIDAD D
En productos con calidad C se encuentran en un rango de precio de $450 a $839.75 esta calidad aunque tiene variación en el precio tienen la misma calidad de acuerdo a la tabla anterior.
En productos con calidad D se encuentran en un rango de precio de $460 a $990 esta calidad aunque tiene variación en el precio tienen la misma calidad de acuerdo a la tabla anterior.
En productos con calidad D se encuentran en un rango de precio de $460 a $990 esta calidad aunque tiene variación en el precio tienen la misma calidad de acuerdo a la tabla anterior.
32
2.21.2.- Canales de distribución.
Se considera que las fuentes de distribución serán en supermercados y tlapalerías esto debido a
los resultados de la encuesta que nos ayudó a recopilar esta información.
Canal de distribución Porcentaje
Supermercado 39%
Tienda de pinturas 39%
Tlapalerías 22%
Como podemos observar la distribución de los productos de impermeabilizante son mayormente en
supermercados y tiendas de pintura y en estos mismos centros nosotros venderíamos nuestro
producto para poder estar al alcance del cliente.
Nuestra publicidad al tratarse de un producto amigable con el ambiente y para no generar un costo
extra, se realizara por medio de internet y en exposiciones de construcción. donde se mostraría el
impacto que tiene el tirar el unicel en el medio ambiente y de la misma manera que conozcan que
se puede reciclar, para la creación de un impermeabilizante de buena calidad y de menor costo.
Canal de publicidad Porcentaje
Internet
30%
Anuncios (carteles, volantes)
20%
Exposiciones de construcción
40%
Medios informales 10%
Como podemos observar en estos canales de publicidad el que es mayormente utilizado para este
ramo son las exposiciones y el internet medios que nosotros ocuparemos.
33
2.22 Conclusiones del capítulo segundo En el presente estudio de mercado pudimos observar la cantidad de personas que consumen el
impermeabilizante en la zona local Iztapalapa con base a la encuesta realizada en el muestreo
determinado y al analizar esta información nos arrojó resultados tal que un 70% de los
encuestados estaría dispuesto a comprar el impermeabilizante ya que con nuestra pregunta n°7
indica que si estarían dispuestos a comprar un impermeabilizante que este hecho a base de unicel
y su respuesta fue mayoritaria así como también influye en la gente que está haciendo conciencia
del cuidado del medio ambiente.
Gracias a los datos expresados en las encuestas se logró observar que este nuevo producto será
bien recibido por el consumidor considerando el precio, calidad.
34
Capítulo III Análisis Técnico En este capítulo hablaremos sobre el estudio técnico. El proceso que se presenta dentro del
contenido del presente trabajo tiene como base únicamente estudios de investigación, dentro de
los cuales se tomó en cuenta para establecer las mejores condiciones de procesos, aquellos cuyas
materias primas atendieran los propósitos de la empresa como es un impacto mínimo al ambiente,
se podrá identificar dentro de este apartado las características generales de la planta.
También se abordara temas importantes para tomar decisiones para considerar un lugar para la
planta y sus características que lo conforman y así lograr un buen ambiente dentro de la empresa.
En cuanto a la parte administrativa se presenta el tipo de organización que se requiere para que
sea una empresa funcional en donde se observarán puntos tan importantes como: las personas
necesarias en cada parte de la organización, el marco legal dentro del cual se manejará la
empresa (donde queda especificado que el tipo de sociedad que representa), así como los
permisos necesarios para estar dentro de las normas establecidas.
A pesar de que representamos una oportunidad económica, es importante mencionar que uno de
los principales valores que fomenta son el reciclaje y el cuidado al medio ambiente, lo cual
finalmente se ve reflejado en el apartado que presentan el impacto que tendrá el producto dentro
de la sociedad y sobre todo a nivel ambiental.
3.1 Objetivos y generalidades del estudio técnico. Implementar las condiciones técnicas adecuadas para la fabricación de impermeabilizante, así
como analizar y determinar el tamaño, la localización, el equipo necesario, las instalaciones y la
organización correctos, factibles y óptimos para poder llevar a cabo la producción, que satisfaga la
demanda existente y cuide el medio ambiente.
3.2 Especificaciones del Producto
Nuestro producto final será el impermeabilizante el cual es una emulsión de consistencia pastosa,
compuesta principalmente de poliestireno. De uso recomendado para superficies horizontales y
verticales que se emplea para impermeabilizar edificios, residencias, comercios, industrias,
oficinas, etc.
Se puede encontrar en colores rojo, verde, azul, su viscosidad para ser nombrado
impermeabilizante es de 120-135 KU y su densidad es de 1.22-1.29 g/mL, el tamaño más vendido
y en el que nosotros produciríamos sería el de 20 litros.
35
3.3 Localización óptima del proyecto
La planta se tiene planeado instalar en el Distrito Federal en la zona de la delegación Iztapalapa.
Se determinó este lugar por la cercanía del mercado, la disponibilidad de la materia prima ya que
en esta delegación hay un vertedero de basura de la cual podemos obtener en la contra a los
pepenadores en insumo principal y porque esta delegación es nuestro mercado y fue donde se
realizó el estudio.
3.4 Tamaño óptimo del proyecto
En México se presentan lluvias la mayor parte del año, además de la humedad a la que están
expuestos, las construcciones suelen ser susceptibles a deteriorarse por causas climáticas, por lo
que el contar con un impermeabilizante que proteja tanto techo como paredes del deterioro
causado por humedad brinda la seguridad y comodidad a aquellas personas que habitan u ocupan
inmuebles de todo tipo desde hogares hasta oficinas e incluso almacenes y plantas industriales; es
importante mencionar que el mercado que se abarca es nacional.
36
3.5 Factores en la selección de la ubicación de la empresa
Instalaciones
Las instalaciones se encuentran en perfectas condiciones y se puede ver que se adaptan a los
requerimientos que estamos buscando, como también a sus alrededores se encuentran la avenida
ermita Iztapalapa, eje 3 oriente, Av. Tláhuac, que esto nos ayudara a la fácil localización con
nuestros clientes y la facilidad de maniobras.
Servicios
Los servicios que brinda el lugar son buenos como son los suministros de agua, luz, seguridad, etc.
Materia prima
La materia prima se tiene pensado obtenerla por medio de los pepenadores, ya que en la zona de
Iztapalapa se encuentra un tiradero se les pagara por volumen (costal de unicel); así como también
se tiene pesado hacer conciencia con la población de la delegación colocando botes o
contenedores exclusivos para el unicel en lugares como: escuelas, hospitales y en la plancha de la
delegación, o en los alrededores para la recolección.
Para la producción del unicel se requiere mezclar el unicel con acetona y acetato para lo cual
podríamos contar con los siguientes proveedores.
Proveedores de acetona
Productos Químicos Mardupol, S.A. de C.V.
Av. Talismán No. 468, col. Aragón Inguarán C.P 07820 Gustavo A. Madero
Abaquim, S.A. de C.V.
Cerrada de Colima No. 4 col. Roma C.P. 06700, Cuauhtémoc
Avantor Performance Materials, S.A. de C.V.
Plomo No. 2 Col. Fraccionamiento Industrial Esfuerzo Nacional Xalostoc
55320 Ecatepec, Edo. deMéx.
37
Proveedores de acetato
Pochteca Materias Primas
Planta de Proceso San José: Av. San José No. 11-18Col. San Juan Ixhuatepec 54180
Tlalnepantla, Edo. de México.
Proquinat
Retorno Margaritas No. 11 Col. Izcalli Ecatepec, Ecatepec, Estado de México C.P. 55030.
México.
Maquinaria y equipo
1 Máquina de trituración proveedor: Miltek
1 Máquina de banda transportadora proveedor: Roach
1 Maquina mezcladora proveedor: Elma
1 Máquina envasadora proveedor: Sonderhoff
1 Máquina de lavado y secado proveedor: Xinda
Equipo auxiliar
2 mesas de trabajo
5 sillas
2 computadoras
El equipo necesario para papelería
Equipo completo para laboratorio
Tarimas para el producto
3 patines
1 camioneta
Equipo de seguridad para el personal
Mano de obra y cercanía del mercado
En el distrito federal se cuenta con una población basta para encontrar mano de obra necesaria.
En cuanto a la cercanía con el mercado no existe problema alguno pues el proyecto se basó en
que la delegación Iztapalapa es la que mayor índice de viviendas particulares hay.
38
Como todos los factores están a favor de la localización de la planta decidimos que precisamente
la ubicación será en la Delegación Iztapalapa en el Distrito Federal.
3.6 MÉTODO PARA DETERMINAR LA LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO Método cualitativo por puntos
Se realizó una ponderación por medio de los siguientes factores para poder determinar en cuál
de las dos posibles colonias de la delegación Iztapalapa podíamos localizar el proyecto.
Factores Relevantes
Peso Asignado
Calificación Calificación Ponderada
Calificación
Calificación Ponderada
1) Costo Del Lugar 0.3 9 2.7 6 1.8
2) Cercanía Del Mercado
0.2 8 1.6 9 1.8
3) Transporte 0.2 10 2 7 1.4
4) Insumos 0.2 7 1.4 6 1.2
5) Mano De Obra 0.1 7 0.7 7 0.7
TOTAL 1 8.4 6.9
Colonia: Santa Isabel Industrial
Colonia: Santa María Aztahuacan
De acuerdo a esta tabla pudimos determinar que sería en la colonia santa Isabel industrial donde
se localizaría el proyecto.
3.7 UBICACIÓN DE LA EMPRESA A) Macro localización
Conforme a la ubicación de la empresa la MO requerida en el futuro tendrá mayor facilidad para
localizar la empresa y en base al estudio realizado se constituye cubriendo las exigencias o
requerimientos de este para nuestros clientes de las diferentes zonas.
B) Micro localización
Está muy bien ubicada para la recepción de MP, MO y proveedores de la maquinaria y equipo, así
como los servicios que se requieren (agua, luz), no serán escasos.
39
C) Características de la ubicación
Bodega disponible, en excelentes condiciones, cuenta con 170m2 de oficina y más 870m2 de
nave, completamente techada, cuenta con sanitarios para dama y caballeros, vista desde oficinas
a toda la nave, ubicada a unos metros estación de metro línea 8 y línea 12.
3.9 Determinación del tamaño óptimo de la planta.
El tamaño de la planta es la capacidad instalada de producción, la cual se expresa en la cantidad
producida por unidad de tiempo, es decir, un volumen, peso, valor o unidades de producto
elaborado por año, mes, días, turno, hora, etc. Además se deben considerar la maquinaria y el
equipo necesarios para tener una idea del tamaño del terreno a utilizar.
Los factores que determinan el tamaño de la planta es la demanda la cual se mencionan a
continuación:
Demanda
La demanda es uno de los factores más importantes para poder determinar el tamaño de la planta.
En este caso, la demanda de impermeabilizante es variable por la durabilidad del mismo, a
continuación se muestra la demanda insatisfecha en litros de los próximos cuatro periodos.
Años 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
demanda (miles de litros)
30197 29813 29364 30836 31234 31234 31631 32029 32427 32824 33222 33620
Observando los datos de la demanda insatisfecha podemos decir que el tamaño de la empresa en
cuanto a la producción será de pequeña a mediana y con base al método por puntos se determinó
que es la más adecuada que está en la Colonia Santa Isabel Industrial delegación Iztapalapa.
Como también necesitamos el espacio suficiente para todos los equipos se realizó la siguiente
tabla para ver la capacidad de cada equipo y el costo que este tendría.
40
Tecnología y equipos Maquinaria
Organización
El número de empleados para la operación de la planta es de aproximadamente 12 personas, de
las cuales el 63% de los trabajadores son obreros los cuales estará operando dentro de la planta
en los demás equipos.
La empresa también contará con 4 operadores que estarán a cargo de los equipos anteriormente
mencionados, estos a su vez trabajarán en conjunto con 2 técnicos encargados del mantenimiento
a los mismos.
Por último están dos ingenieros de proceso, un gerente de calidad y el gerente de planta, la función
de estas personas será verificar y optimizar el proceso de producción, además de mantener los
estándares de calidad de nuestro producto.
Equipo Capacidad Nº de equipos Costo Total Banda Transportadora
10 m 2 120,000
Lavadora de acero inoxidable
5 ton 1 110,000
Trituradora 5 ton 1 81,000 Molino 5 ton 1 177000 Mezclador de Alta Velocidad
50 kw/h 1 250,000
Máquina de secado 1m 1 92,000 Envasadora 1 ton 1 146,000 Tanque de almacenamiento
1.5 ton 2 22,000
Planta de luz 1 202000 TOTAL 1,200,000
41
Estructura
La planta debe cumplir con los requisitos necesarios para llevar a cabo la producción del
impermeabilizante, en cuanto a la estructura debe contar con oficinas, sanitarios, almacenes, áreas
de producción, en ocasiones se considera un comedor y un área de recepción de clientes y
proveedores, por lo tanto, para integrar todas estas áreas se debe establecer el tamaño del
terreno.
3.9 Determinación de la maquinaria y equipo
42
Nota: La máquina de secado y lavado nos apegamos a lo que existe por el tipo de máquina que se
requiere son independientes pero tienen similitud en los procesos que requerimos
43
Ocuparemos estos equipos contemplados en el costo de inicio del proyecto.
44
3.10 DISTRIBUCIÓN DE PLANTA Distribución general
45
Diagrama de Recorrido para la elaboración de impermeabilizante mediante el reciclaje del unicel
Calculo de las áreas de la planta
Elegimos esta distribución por las características de la bodega en la que se localizaría el proyecto
antes mencionada y por el proceso de producción para poder eficientar el tiempo de traslados de
los materiales y de los obreros a sus áreas funcionales.
46
3.11 Estructura organizacional Objetivos de la empresa I. Corto plazo
Darnos a conocer en el mercado.
Impulsar el reciclaje de unicel en el centro del país pero principalmente en la zona de Iztapalapa.
Encontrar clientes que le puedan dar proyección al producto. II. Mediano plazo
Posicionarnos como empresa líder en el mercado.
Despertar el interés de la sociedad por el reciclaje de diversos polímeros
para su aprovechamiento. III. Largo plazo
Expansión en el mercado nacional
Cubrir la mayor parte de la demanda que en este momento y que está siendo satisfecha por importaciones
Realizar innovaciones importantes en nuestro producto y ampliar nuestro producto para que pueda ser aprovechado por diversas industrias.
47
3.12 ORGANIGRAMA GENERAL DE LA EMPRESA
Director general
Técnico
Técnico
Operador
Gerente de Producción
Gerente de C. calidad
Gerente finanzas
Operador
Gerente de R. H.
Personal: Director general
Gerente de finanzas Gerente de R.H.
Gerente de producción Gerente de calidad
Técnico (2) Operadores (4)
Personal por turno = 11 (un solo turno).
Operador
Operador
48
Los operarios de cada una de las máquinas será responsable del mantenimiento previamente se
les dará un curso para que estén capacitados en el tema.
Puesto Salario Mensual
($)
Número de
Personas
Subtotal Subtotal
Anual ($)
Director General 24000 1 24000 288000
Gerente de Finanzas 10000 1 10000 120000
Gerente de Control
de Calidad
20000 1 20000 240000
Gerente de Recursos
Humanos
9000 1 9000 108000
Gerente de
Producción
10000 1 10000 120000
Mano de Obra
Calificada
4200 2 33600 403200
Obreros 3800 4 68400 820800
TOTAL 92400 12 200400 2404800
Nota: Sueldos mensuales para la estructura organizacional, no incluye prestaciones ni
compensaciones por antigüedad.
PERFILES DE PUESTOS
Obrero:
Actividades: Operar las máquinas de triturado,
Conocimientos: ninguno
Escolaridad: secundaria
Edad: 18-45 años
Experiencia: no necesaria
Sexo: indistinto
Jefe de producción
Actividades: asignar las tareas correctamente llevando un control de fabricación y
mantener una distribución adecuada de las instalaciones y equipo.
49
Conocimientos:Manipulación de máquinas herramientas, Administración, Procesos de
manufactura, Recursos humanos, Higiene y seguridad industrial, Distribución de planta y
manejo de material, Medición del trabajo, Métodos del trabajo.
Escolaridad: licenciatura
Edad:mayor a 25 años
Experiencia: 3 años
Sexo: indistinto
Programa de mantenimiento
El mantenimiento se llevara a cabo cada fin de semana durante 2 veces al mes para que se eviten
los mantenimientos correctivos durante el proceso cabe mencionar que a los operarios calificados
se les darán cursos para que siempre estén actualizados del buen manejo de su maquina.
Y se llevara a cabo un manual en el que se contara con las especificaciones técnicas de la
máquina y la seguridad que se debe de tener en la operación de ella, para poder evitar accidentes.
MARCO LEGAL
Nuestra empresa se constituye como: Persona Moral de Régimen general El Régimen Fiscal
correspondiente es de Sociedad Anónima de Capital Variable
Licencias y permisos para iniciar operaciones: Dado que nuestra empresa pertenece al sector
Industrial químico se requieren permisos especiales de índole ambiental, además de los usuales
en la apertura de un negocio.
Federal Costo Tiempo de Respuesta
Constancia de empresa de
nueva creación
N/A 30 días hábiles
Constitución de la sociedad 10,000 10 días hábiles
Inscripción al Registro
Federal de Contribuyentes
N/A 7 días hábiles
Permiso para la constitución
de sociedades
965 2 días hábiles
Publicación de un nombre
comercial
614 3 meses
50
Estatal Costo Tiempo de Respuesta
Inscripción al registro estatal
de contribuyentes
N/A Inmediato
Evaluación de riesgos e
impacto ambiental
$600 90 días hábiles
Licencia Ambiental Única $2,805 30 días hábiles
Registro de planes de manejo $500 Inmediato
Municipal Costo Tiempo de Respuesta
Constancia de uso de suelo $600 10 días hábiles
Licencia de Funcionamiento $2,805 30 días hábiles
Permiso de edificación y
construcción
$10,000 47 días hábiles
Registro de la propiedad $20,000 5 días hábiles
Registro empresarial ante el
IMMS
N/A N/A
Protección de propiedad intelectual:
Debido a que el proceso de Producción de Impermeabilizantes no presenta registro alguno a nivel
industrial, los procesos serán sometidos a los trámites de protección. Se optará por seguir la
protección de la propiedad industrial aplicado a el diseño de la industria, los diagramas de proceso,
y algunos signos distintivos, como son marcas y el nombre en sí de la empresa.
De la misma forma que se llevarán a cabo los demás trámites mencionados, los costos de dichos
trámites de patente se incluyen en el estado de resultados.
Por los servicios que presta el Instituto en materia de patentes, se pagarán las siguientes tarifas:
Articulo Concepto conforme al Título de la Ley Tarifa
1ª Por la presentación de solicitudes de patente,
así como por los servicios a que se refiere el
artículo 38 de la Ley;
$7,173
1b Por la entrada a la fase nacional de una $5,711
51
solicitud de patente conforme al Capítulo I del
Tratado de Cooperación en materia de
Patentes;
1c Por la entrada a la fase nacional de una
solicitud de patente conforme al Capítulo II del
Tratado de Cooperación en materia de
Patentes;
$3,738
1d Por publicación anticipada de la solicitud de
patente;
$1,085
1e Por la expedición del título de patente, y $2,912
1f Por el cambio de texto o dibujos de una
patente concedida para corregir errores
imputables al solicitante, así como para limitar
la extensión de las reivindicaciones, por cada
vez que se solicite.
$766
TOTAL $21,400
El derecho de patente requiere costos adicionales mientras está vigente, dichos costos son función
del tiempo como se muestra en la siguiente tabla;
Por cada anualidad de conservación de los derechos que confiere una patente, se pagarán las
siguientes tarifas:
Articulo Concepto conforme al Título de la Ley Tarifa
2ª De la primera a la quinta, por cada una; $1,055
2b De la sexta a la décima, por cada una, y $1,283
2c A partir de la décimo primera, por cada una $1,517
El estudio técnico nos permite conocer la factibilidad de un proyecto, ya que por medio de este
estudio podemos conocer la accesibilidad de las materias primas y de las herramientas necesarias
y maquinaría necesarias.
Uno de los objetivos del estudio técnico es responder a las interrogantes ¿Dónde, cuánto, cómo y
con que producirá la empresa? A través de distintas técnicas es posible conocer cuáles son los
mejores insumos y cómo podemos optimizar todos los recursos, a su vez también vemos con más
claridad que la fabricación del impermeabilizante es factible a pesar de que es un mercado
relativamente nuevo.
52
Una de las partes importantes del estudio es la localización de la planta, en este caso investigamos
diferentes lugares que cubrieran nuestras necesidades pero que nos diera beneficios en cuanto a
costos, esto claro fue en la delegación Iztapalapa pues en el estudio de mercado determinamos
que era una de las mejores zonas para la instalación de la planta ya que hay una gran
concentración de gente y porque es fácil el traslado de la materia prima y la distribución del
producto.
Es importante mencionar que tuvimos que investigar la normatividad que se debe cumplir para
poder montar un negocio de este tipo dentro de la demarcación pues estamos trabajando con
productos químicos que podrían ser nocivos para la población de la zona, así mismo se trata de
que los procesos sean lo menos contaminantes posibles porque uno de nuestros objetivos es
ayudar al medio ambiente.
Para los procesos elegimos que fuera semi-automatizado por lo que investigamos las maquinas
disponibles en el mercado que nos ayudaran a simplificar el proceso. También se pudo determinar
con cuantos turnos nos conviene trabajar para poder cubrir la demanda y que los costos no sean
tan elevados.
53
Capítulo IV Estudio económico
4.1 Estudio económico-financiero
En el presente estudio económico se proyectarán los resultados obtenidos sobre el valor de la
inversión, los costos, ingresos y egresos para determinar la factibilidad del proyecto.
4.2 Estructura de Costos del Proyecto
Son todos los costos que incurrirá la empresa para su funcionamiento, desde los que se generen
en su fase productiva, hasta los distintos gastos necesarios para el desarrollo administrativo de la
misma.
4.3 Costos Operativos
Son los costos que incurre la empresa en su proceso productivo, desde la adquisición de materia
prima e insumos, al pago de mano de obra tanto directa como indirecta. Se puede observar sus
proyecciones durante la duración del proyecto en la siguiente tabla:
4.3.1 Materia Prima proyectada
Materia prima
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Cantidad de Unicel (Ton)
30836 31234 31631 32029 32427 32824 33222 33620
Acetona (Galones)
47 52
57
63
69
76
83
92
Acetato (Galones)
29 32
35
39
42
47
51
57
Costo unitario
7 8
8
9
10
11
12
14
Total 30919 31325 31731 32139 32549 32958 33369 33782
54
4.3.2 Mano de obra directa proyectada
Mano de Obra Calificada
Año Salario mensual
Salario anual
Sueldo diario
Vacaciones Aguinaldo Salario anual
2013 33600 403200 1120 8400 16800 428400
2014 34944 419328 1165 8736 17472 445536
2015 36342 436101 1211 9085 18171 463357
2016 37795 453545 1260 9449 18898 481892
2017 39307 471687 1310 9827 19654 501167
2018 40880 490554 1363 10220 20440 521214
2019 42515 510177 1417 10629 21257 542063
2020 44215 530584 1474 11054 22108 563745
Obreros
Año Salario mensual
Salario anual
Sueldo diario
Vacaciones Aguinaldo Salario anual
2013 60800 729600 2027 15200 30400 775200
2014 63232 758784 2108 15808 31616 806208
2015 65761 789135 2192 16440 32881 838456
2016 68392 820701 2280 17098 34196 871995
2017 71127 853529 2371 17782 35564 906874
2018 73972 887670 2466 18493 36986 943149
2019 76931 923177 2564 19233 38466 980875
2020 80009 960104 2667 20002 40004 1020110
55
Totales
Costos operativos de la planta de reciclaje
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Materia Prima
30836 31234 31631 32029 32427 32824 33222 33620
Mano de Obra Directa
1267350 1318044 1370766 1425596 1482620 1541925 1603602 1667746
Mano de Obra Indirecta
226950 236028 245469 255288 265499 276119 287164 298651
Total 1525136 1585306 1647866 1712913 1780547 1850868 1923988 2000017
Gastos administrativos “Son todos los costos provenientes realizar las funciones de administración de la empresa" en
nuestro caso se centran en los tres gerentes debido a que aunque son necesarios para el
funcionamiento de la empresa, estos no intervienen en la producción del PET reciclado, su área de
acción, es ejercer labores administrativas (en caso de querer observar con mayor atención cuáles
son sus labores dirigirse al estudio técnico).
Director General 1
Año Salario mensual
Salario anual
Sueldo diario
Vacaciones Aguinaldo Salario anual
2013 24000 288000 800 6000 12000 306000
2014 24960 299520 832 6240 12480 318240
2015 25958 311501 865 6490 12979 330970
2016 26997 323961 900 6749 13498 344208
2017 28077 336919 936 7019 14038 357977
2018 29200 350396 973 7300 14600 372296
2019 30368 364412 1012 7592 15184 387188
2020 31582 378988 1053 7896 15791 402675
56
Gerente de Finanzas
1
Año Salario mensual
Salario anual
Sueldo diario
Vacaciones Aguinaldo Salario anual
2013 10000 120000 333 2500 5000 127500
2014 10400 124800 347 2600 5200 132600
2015 10816 129792 361 2704 5408 137904
2016 11249 134984 375 2812 5624 143420
2017 11699 140383 390 2925 5849 149157
2018 12167 145998 406 3042 6083 155123
2019 12653 151838 422 3163 6327 161328
2020 13159 157912 439 3290 6580 167781
Gerente de Control de Calidad
1
Año Salario mensual
Salario anual
Sueldo diario
Vacaciones Aguinaldo Salario anual
2013 20000 240000 667 5000 10000 255000
2014 20800 249600 693 5200 10400 265200
2015 21632 259584 721 5408 10816 275808
2016 22497 269967 750 5624 11249 286840
2017 23397 280766 780 5849 11699 298314
2018 24333 291997 811 6083 12167 310246
2019 25306 303677 844 6327 12653 322656
2020 26319 315824 877 6580 13159 335563
Gerente de Recursos Humanos
1
Año Salario mensual
Salario anual
Sueldo diario
Vacaciones Aguinaldo Salario anual
2013 9000 108000 300 2250 4500 114750
2014 9360 112320 312 2340 4680 119340
57
2015 9734 116813 324 2434 4867 124114
2016 10124 121485 337 2531 5062 129078
2017 10529 126345 351 2632 5264 134241
2018 10950 131399 365 2737 5475 139611
2019 11388 136654 380 2847 5694 145195
2020 11843 142121 395 2961 5922 151003
Gerente de Producción
Año Salario mensual
Salario anual
Sueldo diario
Vacaciones Aguinaldo Salario anual
2013 10000 120000 333 2500 5000 127500
2014 10400 124800 347 2600 5200 132600
2015 10816 129792 361 2704 5408 137904
2016 11249 134984 375 2812 5624 143420
2017 11699 140383 390 2925 5849 149157
2018 12167 145998 406 3042 6083 155123
2019 12653 151838 422 3163 6327 161328
2020 13159 157912 439 3290 6580 167781
Totales
Año 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Costos Administrativos de la planta de reciclaje
930750 967980 1006699 1046967 1088846 1132400 1177696 1224804
Tabla: Sueldos para la estructura organizacional en UNIRECI, no incluye prestaciones ni compensaciones por antigüedad.
58
4.4.2 Depreciación de los activos La depreciación es el reconocimiento del costo de los bienes, durante su vida útil, con el de
obtener los recursos necesarios para la reposición de los mismos. Para el cálculo de la
depreciación de los activos en este estudio se utilizó el método de la depreciación lineal, que se
basa en la división del valor depreciable del activo, entre el número de periodos de vida útil que se
le estima- La vida útil estimada para los activos varió dependiendo de la naturaleza de los mismos.
En la siguiente tabla se observan los cálculos de depreciación para los activos de la empresa.
Bien a depreciar Valor original
Cantidad de Equipos
Valor Total de los Equipos
Vida Útil Costo Anual de Depreciación
Valor de Rescate
Lavadora de Acero Inoxidable
110000 1 110000 10 11000 67500
Banda Transportadora
60000 2 120000 10 12000 60000
Trituradora 47500 2 95000 10 9500 47500
Mezclador de alta velocidad
25000 1 25000 10 2500 12500
Tanque de almacenamiento
5500 2 11000 10 1100 5500
Máquina de secado
81000 1 81000 10 8100 40500
Envasadora 146000 1 146000 10 14600 73000
Planta de Luz 202000 1 202000 10 20200 101000
4.5 Ingresos Proyectados Los ingresos del proyecto, que se observan en la tabla siguiente, se determinaron en base a la
cantidad anual estimada de producto que se espera vender; fueron calculados tomando en cuenta
el plan maestro de producción de presentado en estudio técnico y los precios de venta proyectados
en el estudio de mercado.
59
Año 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Ventas(Ton) 30836 31234 31631 32029 32427 32824 33222 33620
Costo por Ton
7000 7,700
8,470
9,317
10,249
11,274
12,401
13,641
Total 37836 38934 40101 41346 42676 44098 45623 47261
4.6 Inversión del Proyecto
La inversión del proyecto enmarca todos los recursos necesarios para su puesta en marcha y su
permanencia durante la totalidad del lapso de tiempo programado.
4.6.1 Inversión de Activos
Se refiere a los requerimientos de activos de la empresa. En la tabla se presenta un resumen de
las inversiones en activos programadas, siendo esta tabla producto de las distintas cotizaciones
para los equipos.
Equipo Capacidad Nº de equipos Costo Total Banda Transportadora
10 m 2 120,000
Lavadora de acero inoxidable
5 ton 1 110,000
Trituradora 5 ton 1 81,000 Mezclador de Alta Velocidad
50 kw/h 1 250,000
Máquina de secado
1m 1 92,000
Molino 5 ton 1 177,000 Envasadora 1 ton 1 146,000 Tanque de almacenamiento
1.5 ton 2 22,000
Planta de luz 1 202,000 Total 1,200,000
La siguiente tabla se refiere a la inversión programada de la compra inmueble antes mencionada
en el estudio técnico, se calculó en base al avalúo de profesionales.
Infraestructura Cantidad
Terreno con construcción 1850,000
Total Infraestructura 1850,000
60
4.6.2 Inversión de Capital de Trabajo
Está constituido por la totalidad de los recursos requeridos para que empiece a funcionar la
empresa en un ciclo productivo. Como se presenta en la Tabla, se calculó con base a los costos y
gastos necesarios para cubrir los primeros ocho años de operaciones de la empresa.
Costos
Capital de trabajo Estimado (años)
Total Capital de Trabajo
Mano de obra
Mano de obra directa 8 33620
Mano de obra indirecta
8 1367746
Gastos Administrativos
8 298651
Total mano de obra 1700017
Carga Fabril
Energía Eléctrica 46000 8 368000
Agua 49500 8 396000
Teléfono 13000 8 104000
Total Carga Fabril 868000
Materia Prima
Materia Prima 33782
En resumen el capital de trabajo quedaría de la siguiente manera
Capital de Trabajo
Materia Prima 33782
Mano de Obra 1700017
Carga Fabril 868000
Total 2290000
61
4.6.3 Inversión Inicial
La inversión inicial comprende la adquisición de todos los activos necesarios para iniciar las
operaciones de la empresa, los cuales se muestran en resumen en la siguiente tabla.
Equipos 860000
Infraestructura 1850,000
Capital de Trabajo 2290000
Total 5000,000
Financiamiento
Se estudiaron diversas opciones de financiamiento, en particular las entidades financieras que
contribuyen al éxito económico de emprendedores en el país, al mismo tiempo que la posibilidad
de invertir parte del capital de manera privada. La opción que parece adecuada se expresa en la
siguiente tabla, siendo un financiamiento mixto de 30%compuesto por capital privado y el restante
70% financiado por entidades financieras. Se escogió esta forma para poder obtener el
financiamiento necesario de las entidades financieras ya que exigen una participación accionaria
privada mayor al 25% para otorgarlas condiciones preferenciales.
Financiamiento Requerido Porcentaje
Capital Privado 1500000 30%
Financiado 3500000 70%
Total 5000,000 100%
62
4.7 Cálculo de Amortizaciones
La amortización se refiere a los distintos pagos que se deben efectuar a lo largo del tiempo para
cancelar la deuda contraída por el préstamo recibido por parte de las entidades financieras.
Como en nuestro proyecto vamos a requerir de una financiación se realizaron varios simuladores
de crédito para ver cuál era el más viable, siendo Banorte el seleccionado por el equipo, a partir de
esa selección también se realizó un cálculo de amortizaciones a través de este simulador para
poder ver cuánto se tendría que pagar.
El cálculo de amortizaciones que se presenta más adelante ha sido obtenido gracias a la
herramienta de simulación de crédito que nos proporciona Banorte como se muestra a
continuación:
63
64
Los únicos datos que se nos piden para poder llevar a cabo este cálculo son aquellos con los que
ya contamos, es decir el monto, la frecuencia de amortización, la cantidad de periodos de gracia y
la fecha de inicio del pago, en cuyos casos se han colocado los siguientes valores, cabe aclarar
que el CAT, TIIE, y otros elementos son proporcionados por el mismo banco.
4.8 Balance General proyectado
Al elaborar el balance general el empresario obtiene la información valiosa sobre su negocio, como
el estado de sus deudas, lo que debe cobrar o la disponibilidad de dinero en el momento.
65
4.9 Cálculo de la TMAR El TMAR (Tasa Mínima Aceptada de Retorno) es la rentabilidad que como mínimo se desea
obtener, cuando el resultado del VPN que se obtiene es positivo indica que la rentabilidad de la
opción de inversión evaluada es superior a la TMAR. Hay que ver a la TMAR como una barrera o
nivel donde las alternativas de inversión que la superen pueden ser tomadas en cuenta y
desechadas las que no alcancen ese nivel mínimo.
Para llevar a cabo el proyecto se requiere un capital de $5, 000,000 donde otras empresas
tendrán 70% de la inversión total el 30% restante se obtendrá de un préstamo bancario y la TMAR
de cada uno son:
Empresas TMAR=60% de inflación + 12% de premio al riesgo + 0.6 * 0.12 =0.792
Banco TMAR= 40%
ACCIONISTA % APORTACIÓN TMAR PONDERACIÓN
Empresas 0.90 0.792 0.0792 Banco 0.10 0.40 0.0400 TMAR GLOBAL MIXTA 0.1192
Si se decide solicitar el capital de inversión solo al banco se proponen las siguientes formas de
pago:
Pago al final de los 8 años con un interés del 38.5%
PAGO FIN DE AÑO= PAGO PRINCIPAL + INTERESES
De esta manera se asume que:
F=P (1+i)n
Por lo tanto:
F= 5000000 (1 + 0.385)8= 6,925,000
El pago al final del plazo será de: $6,925,000
66
4.10 Tabla de Pago de la Deuda Pago de interés en todos los periodos y el último periodo pago de intereses y pago de capital.
AÑO INTERÉS PAGO DE FIN DE AÑO
DEUDA DESPUÉS DEL PAGO
0 5,000,000
1 1,925,000 1,925,000 5,000,000
2 1,925,000 1,925,000 5,000,000
3 1,925,000 1,925,000 5,000,000
4 1,925,000 1,925,000 5,000,000
5 1,925,000 1,925,000 5,000,000
6 1,925,000 1,925,000 5,000,000
7 1,925,000 1,925,000 5,000,000
8 1,925,000 6,925,000 0
4.11Estado de Resultados Es un informe contable que presenta el resultado de las operaciones de una empresa; utilidad,
pérdida y excedentes, durante un periodo determinado de tiempo.
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Estado de resultados El estado de resultados esta en pesos y proyectado a 8 años durante los cuales se estima que las
ventas serán constantes. (datos en miles de pesos).
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4.12 Cálculo del VPN
El Valor Presente Neto (VPN) es el método más conocido a la hora de evaluar proyectos de
inversión a largo plazo. El Valor Presente Neto permite determinar si una inversión cumple con el
objetivo básico financiero: MAXIMIZAR la inversión. El Valor Presente Neto permite determinar si
dicha inversión puede incrementar o reducir el valor de las PyMES. Ese cambio en el valor
estimado puede ser positivo, negativo o continuar igual. Si es positivo significará que el valor de la
firma tendrá un incremento equivalente al monto del Valor Presente Neto. Si es negativo quiere
decir que la firma reducirá su riqueza en el valor que arroje el VPN. Si el resultado del VPN es
cero, la empresa no modificará el monto de su valor.
En nuestra línea del tiempo mostrada a continuación vemos que a lo largo de los 8 años que
vamos a proyectar nuestro flujo neto de efectivo se mantiene constante en 2.1 en miles de pesos
ya que esta es la cantidad de dinero que proyectamos se mantendrá en relación con las entradas y
salidas de dinero (flujo neto efectivo.), aplicamos la fórmula de Valor Presente Neto:
2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 2.1 FNE 0 1 2 3 4 5 6 7 8 TMARmixta = 11.92% -5,000,000
VPN = -5,000,000 +
+
+
+
+
+
+
+
=
VPN = - 5,000,000+ 321,810,729= $316,810,729
Al realizar la fórmula de VNP tenemos que el valor presente neto de este proyecto en este
momento sería de $316,810,729, el cual nos da un parámetro de nuestra factibilidad.
69
4.13 Calculo del TIR
La tasa interna de retorno o tasa interna de rentabilidad (TIR) de una inversión es el promedio
geométrico de los rendimientos futuros esperados de dicha inversión, y que implica por cierto el
supuesto de una oportunidad para "reinvertir". En términos simples, diversos autores la
conceptualizan como la tasa de descuento con la que el valor actual neto o valor presente neto
(VAN o VPN) es igual a cero.
La TIR puede utilizarse como indicador de la rentabilidad de un proyecto: a mayor TIR, mayor
rentabilidad así, se utiliza como uno de los criterios para decidir sobre la aceptación o rechazo de
un proyecto de inversión. Para ello, la TIR se compara con una tasa mínima o tasa de corte, el
coste de oportunidad de la inversión (si la inversión no tiene riesgo, el coste de oportunidad
utilizado para comparar la TIR será la tasa de rentabilidad libre de riesgo). Si la tasa de rendimiento
del proyecto, expresada por la TIR, supera la tasa de corte, se acepta la inversión; en caso
contrario, se rechaza.
Por lo tanto
Cuando el VPN = 0 la TIR es la siguiente.
Para poder calcular la TIR en este proyecto se ocupo la función de TIR de EXCEL la cual hace un
calculo de acuerdo al VPN que ya habíamos obtenido por lo que con base al cálculo de la función
TIR en Excel el resultado es= 40%
Y con esto se concluye que el proyecto es factible ya que el resultado del VPN > 0 y la TIR ≥TMAR, siendo este resultado conveniente para invertir.
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Conclusiones
La aprobación de cada evaluación de un proyecto la llamamos viabilidad; estas viabilidades se
deben dar al mismo tiempo para alcanzar la factibilidad de un proyecto por lo que para poder
observar la factibilidad de un proyecto se deben analizar varios aspectos como son, el estudio del
mercado y realizar su análisis debido a que sus resultados marcan trascendentalmente varios
aspectos no sólo de la evaluación técnica (tamaño, localización, entre otros) sino de la financiera
(proyecciones de ventas, rentabilidad, entre otros), la evaluación técnica en la que se analizan los
tópicos referentes al comportamiento del mercado, la tecnología disponible, los aspectos legales y
la posible estructura organizacional, en nuestro caso el impacto ambiental es importante ya que
analizamos cuanta contaminación disminuimos con nuestro proyecto.
En nuestro proyecto buscamos la factibilidad para producir un bien que satisface una necesidad en
este caso el impermeabilizante a base de unicel, para lo cual se definimos su rentabilidad y
evaluamos estas variables y concluimos que el proyecto es factible técnica, ambiental, financiera y
socio-económicamente y esto indica que es viable.
El proyecto de la elaboración del impermeabilizante a base del reciclaje del unicel, con la
elaboración delos estudios que mostramos es factible.
Este proyecto se considera un beneficio ambiental y social, por la situación actual que se vive, no
sola mente en México, sino, en todo el mundo.
Esta evaluación del proyecto es una gran experiencia ya que nos enfrentamos a un enfoque real,
con cantidades, datos e información verídicos; eso mismo nos dio la pauta para poder tomar
decisiones respecto a nuestro proyecto y así poder darle un ordenamiento adecuado y una
satisfactoria conclusión, nos enseñó a realizar proyectos interdisciplinarios ya no solo nos
enfocamos a los aspectos técnicos e industriales también investigamos como poder evaluar un
proyecto y aplicamos conceptos que aprendimos en la carrera, esperando poder llevarlo a cabo
en un futuro cercano.
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Bibliografía
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