subsecretarÍa de presupuesto resolución nº 031 ——— …

02 de Septiembre de 2010

Provincia de Río Negro

Ministerio de Hacienda, Obras y Servicios Públicos

SUBSECRETARÍA DE PRESUPUESTOResolución Nº 031

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MANUAL PARA LA FORMULACIÓN

DE LOS ANTEPROYECTOS dePRESUPUESTO AÑO 2011

Y PRESUPUESTO PLURIANUAL

2011-2013

2SUPLEMENTO Viedma, Septiembre de 2010.-

Provincia de Río NegroMinisterio de Hacienda, Obras y Servicios Públicos

SUBSECRETARÍA DE PRESUPUESTOResolución Nº 031

Viedma, 12 de agosto de 2010.Visto, el Expediente N° 3106-SSP-10, las Leyes Nros. H 3186, H 3886, K 4002, la

Ley Nacional Nº 25917 y su Decreto Reglamentario N° 1731/04, el Decreto H N°1737/98, y;

CONSIDERANDO:Que los Artículos 12, 13 y 14 de la Ley H N° 3186, y el Decreto reglamentario H

Nº 1737/98, enumeran los requerimientos que contendrá el Presupuesto Generaldel Ejercicio;

Que los Artículos 15 y 16 de la Ley de Administración Financiera y ControlInterno y su reglamentación, facultan a la Subsecretaría de Presupuesto a fijar lasnormas y orientaciones para la preparación y presentación del proyecto dePresupuesto General de Gastos y Cálculo de Recursos y Financiamiento de laAdministración Provincial;

Que los Artículos 21 y 22 de la norma legal antes mencionada establecen quelas Jurisdicciones y Entidades deberán preparar un anteproyecto de presupuestode acuerdo a planes y políticas provinciales, a fin de que la Subsecretaría dePresupuesto confeccione el anteproyecto de Presupuesto General para laAdministración Provincial;

Que por Ley H Nº 3886 la provincia adhirió al Régimen Federal deResponsabilidad Fiscal creado por Ley Nacional Nº 25917 y reglamentado por elDecreto Nacional Nº 1731/04, el cual determina pautas para la confección ypresentación del Presupuesto General de la Administración Provincial del Ejer-cicio;

Que el Artículo 6º de la Ley citada precedentemente establece la obligación depresentar las proyecciones de los Presupuestos Plurianuales para el trieniosiguiente;

Que el Artículo 1º de la Resolución Nº 555/10 del Ministro de Hacienda, Obray Servicios Públicos aprueba el cronograma para la elaboración del proyecto deLey de Presupuesto General de Gastos y Cálculo de Recursos y Financiamientopara el ejercicio 2011 y del Presupuesto Plurianual 2011-2013 para la AdministraciónPública Provincial, resultando necesario instrumentar y uniformar la presentacióny procesamiento de los datos;

Que los formularios e instructivos han sido preparados para que lasJurisdicciones y Entidades de la Administración Pública Provincial formulen susanteproyectos de presupuesto anual y plurianual bajo esquemas metodológicosuniformes que faciliten el procesamiento de los datos en el sistema informáticoque consolida la información;

Que ha tomado intervención la Asesoría Legal y Técnica del Ministeriode Hacienda, Obras y Servicios Públicos.

Por ello,El Subsecretario de Presupuesto

RESUELVE:Artículo 1°.- Aprobar el Manual de Formulación del Anteproyecto de

Presupuesto General de Gastos y Cálculo de Recursos y Financiamiento para elaño 2011 y Presupuesto Plurianual 2011-2013 de la Administración Provincial quecomo Anexo forma parte de la presente Resolución.

Art. 2°.- Regístrese, comuníquese, dése al Boletín Oficial para su publicacióny archívese.

Lic. Eduardo L. Bacci, Subsecretario de Presupuesto.- Cra. María Alicia Benítez,Directora de Formulación y Evaluación Presupuestaria de la Subsecretaría dePresupuesto.

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Anexo a la Resolución SSP Nº 031

Provincia de Río NegroMinisterio de Hacienda, Obras y Servicios Públicos

SECRETARÍA DE HACIENDA———

MANUAL PARA LA FORMULACIÓNDE LOS ANTEPROYECTOS de PRESUPUESTO AÑO 2011

YPRESUPUESTO PLURIANUAL 2011 - 2013

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IntroducciónEl objetivo general del presente Manual es lograr una mejor agregación y/o

desagregación de la información requerida en la etapa de formulaciónpresupuestaria a través de la utilización de formularios e instructivos, tal quepermitan a los diferentes organismos de la Administración Provincial elaborar susanteproyectos bajo esquemas metodológicos uniformes y faciliten a su vez elprocesamiento de los datos en el sistema informático de carga de la informa-ción.

Presenta dos partes que conforman:- PARTE I: Presupuesto General de Gastos y Cálculo de Recursos para el

Ejercicio Fiscal 2011.- PARTE II: Presupuesto Plurianual para el período 2011-2013.

Los formularios son comunes a todos los organismos, no obstante, si éstos loconsideran necesario, podrán elaborar otros adicionales sin que esto signifiqueuna presentación diferente a la requerida por la Subsecretaría de Presupuesto. Eneste sentido, recomendamos leer detenidamente los instructivos de cada uno delos formularios que se solicitan tanto para la formulación del Proyecto de Ley dePresupuesto año 2011 como también del Proyecto de Presupuesto Plurianual 2011-2013.

Por último sugerimos que, a fin de evitar errores, sea consultado el Manual deClasificadores Presupuestarios vigente aprobado por Decreto Nº 1091/09 del 30/12/2009 (publicado en el Suplemento del Boletín Oficial Nº 4806 del 25/02/10); y deser necesario, asesorarse en esta Subsecretaría.

Presentación de los Anteproyectos de la Jurisdiccióny/o Entidad

En la fecha prevista en el Cronograma para la presentación del Anteproyecto(aprobado por Resolución N° 555/10 del Ministro de Hacienda, Obras y ServiciosPúblicos) se deberán entregar los formularios previstos con la informaciónsolicitada, manteniendo el formato y diseño diagramado por esta Subsecretaría.No obstante, se podrán imprimir y enviar con la firma de funcionario responsable,los reportes de sistema SAFyC que tengan la información equivalente a la re-querida en los formularios contenidos en el manual, a fin de evitar la duplicaciónde tareas.

La presentación deberá realizarse en papel (1 copia) con fecha y firma delresponsable que corresponda. Aquellos formularios que no sean utilizadosdeberán estar cruzados y firmados.

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PARTE I

PRESUPUESTO ANUAL 2011

El Presupuesto Anual es una herramienta básica del sistema de planificación,ya que hace posible materializar, en el corto plazo el cumplimiento de las políticasde desarrollo en el ámbito de la producción pública, concretar y precisar losobjetivos de mediano plazo y compatibilizar las políticas y objetivos delEstado.

Así también es un instrumento de política económica, porque a través de él sedefine el nivel y composición de la producción e inversión pública, la demanda derecursos reales que requiere de la economía, las formas y magnitudes delfinanciamiento de sus actividades y los efectos que a través del binomioingreso-gasto pretende alcanzarse en las macro variables del sistema econó-mico.

Por otro lado, debe considerarse al Presupuesto Anual un elemento básico dela administración, dado que debe guardar un equilibrio entre la necesariacentralización en la definición de políticas con la descentralización operativa querequiere la instrumentación del mismo. El proceso de presupuesto (formulación,discusión y aprobación, ejecución y evaluación) es un típico procesoadministrativo.

Finalmente, contar con el presupuesto anual permite el ordenamiento, ya quecada jurisdicción debe cumplir un papel muy específico, con asignacionespresupuestarias claramente diferenciadas y con la obligación de eficiencia porqueno hay posibilidad de incurrir en situaciones de déficit público, permitiendo ello alPoder Ejecutivo su elevación a la Legislatura de la Provincia para su aproba-ción.

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Instructivo General para la Formulacióndel Presupuesto 2011

Circulación de los Formularios dentro de cada Jurisdiccióno Entidad

El objetivo operativo que persigue este Instructivo es facilitar la tarea delresponsable de la formulación del anteproyecto de presupuesto de cadaJurisdicción y Entidad, por medio de los formularios.

3Viedma, Septiembre de 2010.- SUPLEMENTO

Formulario Denominación Responsable de la Jurisdicción o Entidad Información referida a :

1 Política Presupuestaria del

Organismo Máxima autoridad Jurisdicción o Entidad

2 Estructura Presupuestaria del

Organismo Unidad de Presupuesto Jurisdicción o Entidad

3 Orden de Prioridad de Programas

Presupuestarios Máxima autoridad Jurisdicción o Entidad

4 Resumen del Presupuesto de Gastos

de la Jurisdicción/Entidad (Partidas Principales por Recurso)

Unidad de Presupuesto Jurisdicción o Entidad

5 Resumen del Presupuesto de Gastos

de la Jurisdicción/Entidad (Por Partidas Principales)

Unidad de Presupuesto Jurisdicción o Entidad

6 Presupuesto de Gastos de la

Actividad / Obra

Responsables de Actividades, Obras,

Proyectos, Subprogramas y

Programas ó Categorías Equivalentes

Actividad u Obra de un Programa ó Categoría Equivalente

7 Programación de los Recursos de la

Jurisdicción/Entidad Unidad de Presupuesto Jurisdicción o Entidad

8 Descripción y Metas de los Programas y Subprogramas

Responsables de Programas y /o Subprogramas

Programa y/o Subprograma

9 Descripción del Proyecto Responsables de

Proyectos Proyectos

10 Descripción de la Actividad u Obra Responsables de Actividad u Obra

Actividad u Obra

11 Avance Físico de las Obras Responsables de

Proyectos Proyectos

12 Programación Económica y

Financiera de los Proyectos y Obras Responsables de

Proyectos Proyectos

13 A, B, C y D

Cuadro de Recursos Humanos (Consolidado)

Área de Recursos Humanos del organismo

Jurisdicción o Entidad

14 A, B, C y D

Cuadro de Recursos Humanos (Por Programa)


Programa

15 A, B, C y D

Cuadro de Recursos Humanos (Por Actividad)


Actividad

16 Cuadro de Recursos Humanos - Horas Cátedra- (Consolidado)


Jurisdicción o Entidad

17 Cuadro de Recursos Humanos

- Horas Cátedra- (Por Programa) Área de Recursos

Humanos del organismo Programa

18 Cuadro de Recursos Humanos - Horas Cátedra- (Por Actividad)


Actividad

Entre las ventajas propias de la utilización de formularios se puedencitar:

a) Unificar la presentación de la información en cuanto a contenido yclasificación de la misma.

b) Agilizar la identificación y posterior carga de los datos correspon-dientes al Proyecto de Presupuesto de cada Jurisdicción/Entidad para elaño 2011.

c) Identificar cada Programa y su respectiva Unidad Ejecutora.d) Evaluar la posibilidad de mantener la estructura programática que resulte de

la consolidación del Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad.e) Determinar concretamente la estructura de gastos y recursos de cada

Programa, entendiendo por los últimos no sólo los financieros sino tambiénlos recursos humanos correspondientes.

f) Examinar los objetivos que persigue cada programa y si corresponde laclasificación programática propuesta. En caso de ser un programa que sereitera en el ejercicio 2011, merece la misma consideración teniendo en cuenta,en este caso, si cumplió con los objetivos propuestos y, de no ser así,estudiar la necesidad o no de mantenerlo.

g) Analizar si se corresponde con la política que determina la autoridad máximade la Jurisdicción/Entidad.

Por último, consideramos que es muy importante tanto para los organismoscomo para esta Subsecretaría, coordinar los esfuerzos a fin de realizar la cargainformática en el menor tiempo posible y obtener como resultado un Anteproyectode Presupuesto que resulte un documento enriquecido por el trabajo con-junto.

Cada formulario es acompañado de un instructivo donde se detalla el objetivo,responsabilidad, distribución y las instrucciones para su llenado. A fin de explicarsu circulación interna se expone a continuación un cuadro sintético y una breveexplicación de los mismos.

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CUADRO SINTÉTICO DE CONTENIDOS, RESPONSABLES

E INFORMACIÓN DE LOS FORMULARIOS

Breve descripción del contenido y destinatariosde los formularios

Formulario F.1 Política Presupuestaria del Organismo:Este formulario (F.1) está reservado únicamente al titular de la Jurisdicción o

autoridad máxima de la Entidad. Su contenido se materializa a través de los objetivosperseguidos por cada categoría programática propuesta.

Formulario F.2 Estructura Presupuestaria del Organismo:El formulario (F.2) debe ser completado por la Unidad de Presupuesto de la

Jurisdicción o Entidad detallando las categorías programáticas y unidades ejecu-toras y, la finalidad y función a la que contribuyen (a nivel de Actividad u Obra).

Formulario F3: Orden de Prioridad de Programas Presupuestarios:El formulario (F.3) está reservado únicamente al titular de la Jurisdicción o

autoridad máxima de la Entidad. Su contenido debe responder a la prioridad que, aeste nivel de categoría programática, asigne la máxima autoridad del Organismo yestá íntimamente ligado a los objetivos perseguidos por la política presupuestariade la Jurisdicción/Entidad (F.1).

Formulario F.4: Resumen del Presupuesto de Gastos de la Jurisdicción/Entidad(Partidas Principales por Recurso)

Formulario F.5: Resumen del Presupuesto de Gastos de la Jurisdicción/Entidad(Por Partidas Principales)

Formulario F.7: Programación de los Recursos de la Jurisdicción/EntidadEstos formularios (F.4, F.5 y F.7) son responsabilidad de la Unidad de

Presupuesto de la Jurisdicción o Entidad. La confección de los mismos es resultadode la agregación de las categorías programáticas que se proponen y de lainformación que contienen los formularios que se corresponden con ellas (F.6 yF.8 a F.12).

Formulario F.6: Presupuesto de Gastos de la Actividad / Obra

Formulario F.8: Descripción y Metas de los Programas y Subprogramas

Formulario F.10: Descripción de Actividad u ObraUn ejemplar de cada uno de estos formularios (F.6, F.8 y F.10) debe entregarse

a cada una de las Unidades Ejecutoras responsables de cada Programa ySubprograma que presupuestarán en el año 2011, incluyendo a las categoríasequivalentes (como las Actividades Centrales y Comunes), las cuales llenarán losformularios F.6 y F.10 únicamente. Sugerimos en todos los casos consultar elClasificador Presupuestario vigente a fin de llenar el encabezado correctamente.

Formulario F.9: Descripción del Proyecto

Formulario F.11: Avance Físico de las Obras

Formulario F.12: Programación Económica y Financiera de los Proyectos yObras

Un ejemplar de cada uno de estos formularios (F.9, F.11 y F.12), además de losenunciados precedentemente, debe entregarse a cada una de las UnidadesEjecutoras responsables de llevar a cabo Proyectos y Obras, que presupuestaronen años anteriores y/o presupuestarán en el año 2011.

Formulario F.13 (A,B,CyD): Cuadro de Recursos Humanos: Consolidado porJurisdicción o Entidad.

Formulario F.14 (A,B,CyD): Cuadro de Recursos Humanos: A Nivel de Programao Categoría equivalente.

Formulario F.15 (A,B,CyD): Cuadro de Recursos Humanos: A Nivel deActividad.

Formulario F.16: Cuadro de Recursos Humanos - Horas Cátedra: Consolidadopor Jurisdicción o Entidad.

Formulario F.17: Cuadro de Recursos Humanos - Horas Cátedra: A nivel dePrograma o Categoría equivalente.

Formulario F.18: Cuadro de Recursos Humanos - Horas Cátedra: A Nivel deActividad.

Estos formularios (F.13, F.14, F.15, F.16, F.17 y F.18) recaban información sobrela asignación de los recursos humanos por organismo, y deben ser entregados alresponsable del área de Recursos Humanos de cada Jurisdicción o Entidad a finde ser completados. Antes de ser remitidos, los mismos deberán ser verificadospor los responsables de los programas y de la Unidad de Presupuesto de laJurisdicción o Entidad.


INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.1 -POLÍTICA PRESUPUESTARIA DEL ORGANISMO

OBJETIVO: Precisar la información básica que debe contener la descripción dela política presupuestaria de la Jurisdicción/Entidad.

RESPONSABILIDAD: Le corresponde a la Unidad de Presupuesto lapreparación de la política presupuestaria de la Jurisdicción/Entidad; no obstantela responsabilidad directa por su contenido es de la máxima autoridad delOrganismo.

DISTRIBUCIÓN:– Original: Subsecretaría de Presupuesto– Copia: Unidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad

INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.1

El lugar indicado como (1) es el espacio reservado para la descripción de lapolítica presupuestaria de la Jurisdicción/Entidad, tomando en cuenta lasorientaciones que se detallan a continuación.

Deberá contener, en principio, las siguientes cuatro partes:1) Situación actual y sus causas: Describir la situación actual de la Jurisdicción/

Entidad, en el área bajo su responsabilidad; las principales accionesdesarrolladas en los últimos años; los déficit tanto en la producción de losbienes como en la prestación de los servicios; la capacidad operativa delorganismo a la fecha y las eventuales restricciones que, dada la situacióneconómico-social, han afectado y afectan el desarrollo de las actividadesnormales de la institución.

2) Política Presupuestaria: Se indicarán las políticas y principales accionesque se llevarán a cabo con los recursos previstos para el año que sepresupuesta, lo cual implica que la descripción responda a las preguntas:qué?, cómo?, para qué? y para quién?, de acuerdo a lo siguiente:

a) Principales programas que ejecutará el organismo, con indicación demetas a alcanzar, en términos de la cantidad de bienes o servicios aprestar al resto de la comunidad, indicando las causas de las diferenciascon iguales conceptos de años anteriores, cuando sea el caso. En elsentido indicado se deberá señalar si se están reduciendo, manteniendoó ampliando los déficit existentes en la producción de bienes o servi-cios.En el caso que por las características de los programas no sea posiblecuantificar metas, se describirán las principales acciones que se realizarán,acompañadas de indicadores que permitan el análisis y evaluación delquehacer de la Jurisdicción/Entidad.Deberán señalarse aquellos programas que, por su impacto económico ysocial, merezcan un seguimiento especial a fin de practicar sobre ellos uncontrol específico analizando y evaluando el cumplimiento de las metaspropuestas en cada uno de ellos, procurando de ese modo el mejorcumplimiento del objetivo propuesto.

b) Acciones a realizar tendientes a mejorar la eficiencia operativa delorganismo, tales como: reorganización administrativa, mejoras en lossistemas administrativos y de información, cambios tecnológicos, etc.

c) Forma en que afectan a la jurisdicción las políticas de reformaadministrativa del Estado, de desregulación, descentralización ,privatización y transferencia de servicios.

d) Breve análisis de los recursos reales y financieros que se emplearán en laproducción de los bienes o servicios programados.

3) Relaciones Interinstitucionales: Se deberán indicar las relaciones que tienela Jurisdicción/Entidad con otras instituciones del Sector Público Provin-cial y/o Municipal, que la condicionan y a la vez, la forma como la pro-ducción de ésta condiciona al resto del Sector Público Provincial y/o Mu-nicipal.

4) Incidencia: Se indicará la incidencia que en ejercicios posteriores tendrá laaplicación de las políticas y acciones previstas para el año que se estápresupuestando.

PROVINCIA DE RÍO NEGROMIN. DE HACIENDA, OBRAS Y SERV. PÚBLICOSSECRETARÍA DE HACIENDASUBSECRETARÍA DE PRESUPUESTO

PRESUPUESTO 2011

FORM.:F.1

POLÍTICA PRESUPUESTARIA DEL ORGANISMO

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD: FECHA: / / .

(1) FIRMA Y SELLO DEL RESPONSABLE:. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S.S.P-2011- F. 1.-


INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.2 -

ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA DEL ORGANISMO

OBJETIVO:Determinar la estructura programática de la Jurisdicción/Entidad, así como las

unidades ejecutoras de los, programas, subprogramas, proyectos y actividadesque la conforman para el año que se presupuesta.

RESPONSABILIDAD:

Le corresponde a la Unidad de Presupuesto la preparación de la informaciónsolicitada, en coordinación con los responsables de las unidades ejecutoras de laJurisdicción/Entidad.

DISTRIBUCIÓN:

– Original: Subsecretaría de Presupuesto– Copia: Unidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad

INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓN

DEL FORMULARIO F.2

(1): Espacio reservado para el código y nombre de la Jurisdicción/Entidad.

(2): Anote el código de la Actividad Central ( 01)

(3): Anote el código de las Actividades Comunes ( 03 al 08)

(4): Anote el código de los Programas ( 11 al 90)

(5): Anote el código de los Subprogramas ( 01 al 99)

(6): Anote el código de los Proyectos ( 01 al 99)

(7): Anote el código de las Actividades ( 01 al 50)

Anote el código de las Obras ( 51 al 99)

(8): Escriba el código de la Finalidad y Función.

(9): Escriba el nombre que identificará a la categoría programática.

(10): Escriba el nombre de la Unidad Ejecutora.


PRESUPUESTO 2011

FORM.:F.2

ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA DEL ORGANISMO

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1):

FECHA: __/__/__

Act. Centr.

(2)

Act. Común

(3)

Progr.

(4)

Sub- progr.

(5)

Proy.

(6)

Act. u Obra (7)

Fin- Fun (8)

Denominación

(9)

Unidad Ejecutora

(10)

FIRMA Y SELLO DEL RESPONSABLE:. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S.S.P-2011-.F.2.-



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.3 - ORDEN DE PRIORIDADDE PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS

OBJETIVO:Determinar un orden de prioridad para este nivel de programación, tal que

refleje los objetivos perseguidos por la política presupuestaria de la Jurisdicción/Entidad.

RESPONSABILIDAD:Le corresponde a la Unidad de Presupuesto la confección de este formulario;

no obstante la responsabilidad directa por su contenido es de la máxima autoridaddel organismo.


INSTRUCCIONES

PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓN

DEL FORMULARIO F.3

(1) Espacio reservado para el código y nombre de la Jurisdicción/Entidad.

(2) Asignar el número siguiendo un orden ascendente, desde la mayor a lamenor prioridad.

(3) Indicar el número de Programa correspondiente.

(4) Colocar el nombre del Programa.

(5) Indicar la Unidad Ejecutora correspondiente.

P R E S U P U E S T O 2 0 1 1

F O R M . : F .3

O R D E N D E P R I O R I D A D D E P R O G R A M A S P R E S U P U E S T A R I O S C Ó D I G O - J U R I S D I C C I Ó N / E N T I D A D ( 1 ) :

F E C H A : _ _ /_ _ / _ _

O r d e n d e P r io r id a d

( 2 )

P r o g r a -m a ( 3 )

D e n o m in a c ió n

( 4 )

U n id a d E je c u t o r a

( 5 )

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

F I R M A Y S E L L O R E S P O N S A B L E

S .S .P - 2 0 1 1 - .F .3



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.4 -RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD (PARTIDAS PRINCIPALESPOR RECURSO)

OBJETIVO: Precisar la información del total del presupuesto de gastos de lainstitución a nivel de partidas principales para el año que se presupuesta y para elejercicio vigente, por el rubro de financiamiento.

RESPONSABILIDAD: Corresponderá a la Unidad de Presupuesto de cadaOrganismo preparar la respectiva información.




(2): Escriba el código y denominación del financiamiento correspondienteincluyendo, cuando sea el caso, el organismo financiador.

(3) y (4): Código y denominación de la partida principal correspondiente.

(5) y (6): Anote el monto de ejecución estimada del año en curso, y loprogramado para el año que se presupuesta.

(7): Totalice los montos registrados a nivel de partidas principales, que aparecenen las columnas (5) y (6).

P R E SU P U E S T O 20 1 1 F O R M .: F .4

C Ó D IG O - JU R ISD IC C IÓ N /E N T ID A D (1 ):

(2 ) F IN A N C IA M IE N T O :F E C H A : / / .

P A R T ID A D E N O M IN A C IÓ N E ST IM A D O P R O G R A M A D OP R IN C IP A L D E L A P A R T ID A A Ñ O 2 01 0 A Ñ O 2 01 1

(3 ) (4 ) (5 ) (6 )

10 0 G A S T O S E N P E R S O N A L20 0 B IE N E S D E C O N S U M O30 0 S E R V IC IO S N O P E R S O N A L E S40 0 B IE N E S D E U S O50 0 T R A N S F E R E N C IA S60 0 A C T IV O S F IN A N C IE R O S

70 0S E R V IC IO S D E LA D E U D A Y D IS M IN U C . D E O T R O S P A S IV O S

80 0 O T R O S G A S T O S90 0 E R O G A C IO N E S F IG U R A T IV A S

(7 ) T O T A L E S 0 0

F IR M A Y S E L L O D E L R E SP O N S A B L E :.......................................................

S.S .P .-2 01 1 -F .4

R E SU M E N D E L P R E S U P U E ST O D E G A ST O S D E L A JU R IS D IC C IÓ N /E N T ID A D( P A R T ID A S P R IN C IP A L E S P O R R E C U R S O )

- ( E N P E S O S ) -



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.5 - RESUMEN DEL PRESUPUESTODE GASTOS DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD

(POR PARTIDAS PRINCIPALES)

OBJETIVO: Precisar la información del total del presupuesto de gastos de lainstitución a nivel de partidas principales para el año que se presupuesta,agrupándolos por Rentas Generales y Recursos Específicos.

RESPONSABILIDAD: Corresponderá a la Unidad de Presupuesto de cadaorganismo preparar la respectiva información.


INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓN DELFORMULARIO F.5


(2): Anote el total de gastos, por partida principal, financiados con Rentas

Generales de toda la Jurisdicción/Entidad.

(3): Anote el total de gastos, por partida principal, financiados con Recursos

Específicos de toda la Jurisdicción/Entidad

(4): Totalice, horizontalmente, a nivel de partida principal.

(5): Totalice los montos registrados a nivel de las partidas principales que

aparecen en las columnas (2), (3)

y (4).

PRESUPUESTO 2011 FORM.: F.5

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1):

FECHA: / / .

PARTIDA DENOMINACIÓN

PRINCIPAL DE LA PARTIDARTAS . GENERALES

(2)REC. ESPECÍFICOS

(3)TOTAL

(4)

100 GASTOS EN PERSONAL 0200 BIENES DE CONSUMO 0300 SERVICIOS NO PERSONALES 0400 BIENES DE USO 0500 TRANSFERENCIAS 0600 ACTIVOS FINANCIEROS 0

700SERVICIOS DE LA DEUDA Y DISMINUC. DE OTROS PASIVOS

0

800 OTROS GASTOS 0900 EROGACIONES FIGURATIVAS 0

TOTAL (5) 0 0 0

FIRMA Y SELLO DEL RESPONSABLE:.......................................................

RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD( POR PARTIDAS PRINCIPALES)

- ( EN PESOS)-

FINANCIADO CON

S.S.P. - 2011 - F.5



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.6 - PRESUPUESTO DE GASTOSDE LA ACTIVIDAD/OBRA-

OBJETIVO: Obtener información de los recursos financieros de la instituciónprevistos para el año que se presupuesta, a nivel de programa u otras categoríasequivalentes, subprograma, proyecto, actividad u obra, objeto del gasto yfinanciamiento, con la finalidad básica de procesar los datos que permitan laformulación del Proyecto de Presupuesto por Programas y sus Anexos.

En la conformación del cuadro se deberán considerar los siguientes aspectosde orden general:

A) Se utilizará un formulario por financiamiento (Código de Recurso) y seincluirán subtotales por grupo de gasto (es decir, a nivel de Partida Princi-pal).

B) Se aplicará el clasificador por Objeto del Gasto vigente.C) A los fines de la codificación de cada uno de los ítems que aparecen en el

formulario, se utilizarán los criterios que a continuación se enuncian:(01) Código de la Actividad Central(02) Código de los Proyectos Centrales(03 al 08) Código de Actividades Comunes(09 y 10) Código de Proyectos Comunes(11 al 90) Código de los Programas(01 al 99) Código de los Subprogramas(01 al 99) Código de los Proyectos(01 al 50) Código de las Actividades Específicas(51 al 99) Código de las Obras

RESPONSABILIDAD: La responsabilidad por el llenado de la informaciónserá de los responsables de programas u otras categorías equivalentes,subprogramas, proyectos, actividades u obras del Organismo.

DISTRIBUCIÓN:– Original: Subsecretaría de Presupuesto– Copia: Unidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad– Copias: Responsables de las actividades, obras, proyectos, subprogramas,

programas u otras categorías equivalentes


(1) Anote el código y la denominación de la institución, programa u otrascategorías equivalentes, subprograma, proyecto, actividad u obra, finalidad yfunción. De igual modo anote el nombre de la unidad ejecutora responsable.

(2) Utilizando el Clasificador vigente, coloque el código y la denominación delRecurso por Rubro y el código y denominación del Organismo Financiador quecorresponda.

(3) Coloque el código de la partida a nivel Subparcial (Ejemplo: 123 SueldoAnual Complementario y otros beneficios). Incluya subtotales por cada cambioen la Partida Principal (Grupo de Gastos).

(4) Escriba la denominación de la Partida Subparcial de acuerdo a la clasificaciónpor Objeto del Gasto.

S.S.P. - 2011 - F.6

P R E S U P U E S T O 2 0 1 1 F O R M .: F .6

C Ó D I G O - J U R IS D IC C I Ó N /E N T I D A D (1 ) :P R O G R A M A Ó C A T E G O R ÍA E Q U IV A L E N T E : S U B P R O G R A M A :P R O Y E C T O :A C T IV ID A D U O B R A :F I N A L ID A D : . . . . . . - F U N C IÓ N : . . . . . . .U N ID A D E J E C U T O R A : F I N A N C IA M IE N T O ( 2 ) : F E C H A : / / .

P A R T ID A D E N O M IN A C IÓ N M O N T O T O T A LS U B P A R C IA L (3 ) D E L A P A R T ID A ( 4 ) e n P e s o s

T O T A L

F I R M A Y S E L L O D E L R E S P O N S A B L E :. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

P R E S U P U E S T O D E G A S T O S D E L A A C T IV I D A D / O B R A- ( E N P E S O S ) -



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.7 - PROGRAMACIÓN DE LOSRECURSOS DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD

OBJETIVO: Recabar información de los recursos que la institución estimarecaudar en el año que se presupuesta, por cada uno de los rubros que los originan.

RESPONSABILIDAD: El procesamiento de la información le corresponderá ala Unidad de Presupuesto de cada organismo.


INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓN DELFORMULARIO F.7


(2), (3) y (4): Escriba el código, Organismo Financiador y denominación del

tipo de recurso. Utilice la clasificación de recursos por rubros vigente.

(5) y (6): Indique el monto de los recursos del año en curso y lo programado

para el año que se presupuesta.

(7): Totalice, por separado, los montos registrados que aparecen en las columnas

(5) y (6).


PROGRAMACIÓN DE LOS RECURSOS DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD - ( EN PESOS ) -

CÓDIGO-JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1):FECHA: / / .

ORG. ESTIMADO PROGRAMADOCÓDIGO FDOR. DENOMINACIÓN AÑO 2010 AÑO 2011

(2) (3) (4) (5) (6)

(7) T O T A L E S 0 0


S.S.P. - 2011 - F.7



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.8 - DESCRIPCIÓN Y METASDE LOS PROGRAMAS Y SUBPROGRAMAS

OBJETIVO: Obtener información que permita al usuario del documentopresupuestario, tanto dentro como fuera del Organismo, tomar conocimiento delbien o servicio terminal que se producirá con los recursos reales y financierosasignados a cada uno de los programas y subprogramas que conforman laJurisdicción/Entidad.

USO DEL INSTRUCTIVO: El formulario debe ser utilizado por los responsablesde los programas y subprogramas de la institución.

RESPONSABILIDAD: La descripción y cuantificación de los productoscorrespondientes serán elaboradas por los responsables de cada una de lascategorías programáticas señaladas.

DISTRIBUCIÓN:– Original: Subsecretaría de Presupuesto– Copia: Unidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad– Copias: Responsables de programas y subprogramas


(1) Anote el código y denominación de la institución, programa y subprogramacuya descripción va a incluirse. De igual modo anote el nombre de la unidadejecutora responsable.

(2) Describa la categoría programática identificada en el punto anterior. Debeutilizarse un formulario para cada uno de los programas y subprogramas quefueron enunciados en los formularios F.1 y F.2.

Como característica común a ambas categorías programáticas, la descripcióndebe ser reflejo, en síntesis, del plan de acción a desarrollar, que permita unajustificación de los recursos y muestre los resultados que se pretenden obtener.

En ningún caso la descripción debe detallar funciones de la respectiva unidadejecutora responsable.

Detalles mínimos a contemplar en las descripciones de este formulario:- Programa: La descripción debe ser breve y cumplir un doble objetivo: por un

lado, debe permitir al legislador y al público en general juzgar la razón de ser delprograma, su grado de vinculación con otros programas del organismo en particu-lar y del sector público en general, así como la contribución que realiza al logro de

los objetivos y políticas de la institución y del gobierno en general. Por otro lado,debe constituir una guía clara y precisa para los responsables de la ejecución delprograma y del plan de acción que deben desarrollar durante el ejerciciopresupuestario.

La descripción debe contener como mínimo los siguientes aspectos:A) Análisis de la situación actual. Para programas nuevos se debe realizar una

breve descripción histórica de los principales problemas que se pretendenresolver mediante la ejecución de los mismos. Para los programas enejecución, se deben analizar las características con que se han producidolos bienes o servicios en ejercicios anteriores, a efectos de atender lasnecesidades existentes. Ello permitirá determinar los déficits en lasatisfacción de la demanda que justifiquen las acciones que se estimanrealizar y por ende la razón de la continuidad de dichos programas.

B) Política prevista para este año. Se deben describir los principales objetivosy metas del programa para el año que se presupuesta, que justifiquen laproducción terminal que se desarrollará y los recursos reales y financierosa utilizar.

C) Relaciones con otros programas. Se deberá indicar si la producción delbien o servicio que se logra a nivel del programa, condiciona la producciónde otro/s programa/s de la jurisdicción, o de otras jurisdicciones, para asíestablecer mecanismos de coordinación cuando sea necesario.

- Subprograma: Se debe describir en forma similar a lo señalado para elprograma, examinándose adicionalmente, la vinculación de la producción terminalparcial de cada subprograma, con la producción terminal del programa.

(3) Cuadro de MetasObjetivo: Obtener información de metas que se estima alcanzar a nivel de

programas y subprogramas, para el ejercicio vigente y el año que se presupuesta,con los recursos reales y financieros asignados y que se estiman asignar.

- Meta: expresa la cantidad de los bienes y servicios terminales (finales) querealiza un organismo durante un ejercicio presupuestario y cuya producciónconcreta y acabada se pone a disposición de sus usuarios.

(4) Denominación de la meta cuando sea el caso (únicamente en categoríaPrograma y Subprograma).

(5) Indique la o las unidades de medida en que se expresan las metas.(6) y (7) Anote las metas estimadas para el ejercicio vigente y las programadas

para el año que se presupuesta.

P R E S U P U E S T O 2 0 1 1

F O R M .: F .8

D E S C R I P C I Ó N Y M E T A S D E L O S P R O G R A M A S Y S U B P R O G R A M A S C Ó D I G O - J U R I S D I C C I Ó N /E N T I D A D ( 1 ) : P R O G R A M A O C A T E G O R Í A E Q U I V A L E N T E : S U B P R O G R A M A : U N I D A D E J E C U T O R A :

F E C H A : _ _ _ /_ _ _ /_ _ _

( 2 ) D E S C R IP C IÓ N D E L P R O G R A M A O S U B P R O G R A M A

( 3 ) C U A D R O D E M E T A S

D E N O M IN A C I Ó N D E

M E T A S : ( 4 ) U N ID A D D E M E D ID A

( 5 ) E S T IM A D O A Ñ O 2 0 1 0

( 6 ) P R O G R A M A D O

A Ñ O 2 0 1 1 ( 7 )

F I R M A Y S E L L O D E L R E S P O N S A B L E : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S .S .P . -2 0 1 1 -F .8 . -



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.9 -

DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

OBJETIVO: Recabar la descripción de los proyectos que la institución programallevar a cabo en el año que se presupuesta, para posibilitar una mejor asignaciónde los recursos y un adecuado seguimiento de su ejecución a lo largo del ejerci-cio.

RESPONSABILIDAD: El procesamiento de la información le corresponderá ala Unidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad.

DISTRIBUCIÓN:

– Original: Subsecretaría de Presupuesto

– Copia: Unidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad


(1) Anote el código y la denominación de la institución, programa, subprogramay proyecto cuya descripción va a incluirse. De igual modo anote el nombre de launidad ejecutora responsable.

(2) Describa claramente el objetivo del proyecto. Exprese los bienes y serviciosa producir, las necesidades a satisfacer, las causas que han motivado la inclusióndel proyecto en el presupuesto y el impacto de la puesta en marcha del mismo, conindicadores tales como el empleo a generar, la población beneficiada, el valoragregado, el ahorro o la generación de divisas, etc

Concepto de Proyecto: es una categoría programática cuyo producto es unbien de capital o un bien o servicio capitalizable (estudios, elaboración deanteproyectos, etc). Un proyecto de inversión es un conjunto autosuficiente deobras o realizaciones aceptado e integrado en un programa, ya sean obras noiniciadas, en ejecución o terminadas y en pleno funcionamiento. Un proyecto deinversión tiene un plazo de ejecución determinado y metas únicas que se logran alconcluir la ejecución del mismo.

P R E S U P U E S T O 2 0 1 1

F O R M .:F .9

D E S C R IP C IÓ N D E L P R O Y E C T O C Ó D IG O - J U R IS D IC C IÓ N /E N T ID A D (1 ) : P R O G R A M A O C A T E G O R Í A E Q U IV A L E N T E : S U B P R O G R A M A : P R O Y E C T O : U N ID A D E J E C U T O R A :

F E C H A : _ _ _ /_ _ _ /_ _ _

(2 ) D E S C R IP C IÓ N D E L P R O Y E C T O

F IR M A Y S E L L O D E L R E S P O N S A B L E :. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S .S .P . – 2 0 1 1 -F .9 .-



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.10 -DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD U OBRA

OBJETIVO: Obtener la información que permita al usuario del documentopresupuestario, tanto dentro como fuera de la jurisdicción enterarse del bien oservicio intermedio que se producirá con los recursos reales y financieros asignadosa cada una de las categorías programáticas que conforman la Jurisdicción/Enti-dad.

RESPONSABILIDAD: Corresponderá a los responsables de cada una de lasactividades u obras la descripción de las mismas.

DISTRIBUCIÓN– Original: Subsecretaría de Presupuesto– Copia: Unidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad– Copias: Responsables de Actividades y Obras


(1) Anote el código y la denominación de la institución, programa,subprograma, proyecto, de la actividad u obra cuya descripción va a incluirse y,de la finalidad y función. Como se trata de categorías de cuarto nivel, se escribiránademás, los códigos y denominaciones de las categorías de nivel superior a lascuales pertenezcan. De igual modo anote el nombre de la unidad ejecutoraresponsable.

(2) Describa la categoría programática identificada en el punto anterior. Lasobras solo se describirán si, a juicio de la unidad ejecutora, tienen importanciasuficiente más allá de lo mencionado en la descripción del proyecto. Debe utilizarseun formulario por cada una de las categorías contenidas en el formulario F.1. Enningún caso deben detallarse funciones de la respectiva unidad ejecutoraresponsable. De igual modo, en caso de las actividades centrales y comunes, ladescripción debe ser para cada una de ellas y no para su totalidad.

En los párrafos que siguen se indican los detalles mínimos que deben contemplarlas descripciones de cada una de las categorías programáticas, que en cada casocorresponda.

a) Actividad Específica: La descripción de la actividad específica debe señalar,de manera clara, el papel que la misma desempeñará en el logro de laproducción del programa o subprograma del cual forma parte. En lo querespecta a las actividades centrales y comunes se describirá, para cadacaso, la contribución o apoyo que brindará a todos o parte de los programasdel organismo. Por otro lado, la descripción de la actividad debe contemplarun examen global del plan de acción a desarrollar. Esto no quiere decir quedeba realizarse un listado de las tareas que integran la actividad, sino que seefectuará un planteamiento global de lo que se hará en el año con los recursosreales y financieros previstos.

b) Obra: La descripción se realizará, según lo señalado, solo cuando quierandestacarse características especiales de esta categoría programática. En esecaso se señalarán dichas características, el aporte y la significación quereviste dentro del proyecto al cual pertenece.

PRESUPUESTO 2011

FORM.:F.10

DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD U OBRA CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1): PROGRAMA O CATEGORÍA EQUIVALENTE: SUBPROGRAMA: PROYECTO: ACTIVIDAD U OBRA: FINALIDAD: …... - FUNCIÓN: …… UNIDAD EJECUTORA:

FECHA: ___/___/___

(2) DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD U OBRA FIRMA Y SELLO DEL RESPONSABLE:. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S.S.P. –2011-F.10.-



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.11 -AVANCE FÍSICO DE LAS OBRAS

OBJETIVO: Recabar información física de los proyectos que la instituciónprograma llevar a cabo en el año que se presupuesta así como de las obras que loconforman, para posibilitar, a su vez, una mejor asignación de los recursos y unadecuado seguimiento de su ejecución a lo largo del ejercicio.

RESPONSABILIDAD: El procesamiento de la información le corresponderá laUnidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad.



(1) Anote el código y la denominación de la institución, programa,subprograma y proyecto. De igual modo anote el nombre de la unidad ejecutoraresponsable.

(2) Numere las obras del proyecto a partir del 51 (si no existen obras queregistren ejecución en el año en curso).

(3) Escriba el nombre asignado a cada obra, procurando una identificaciónconcreta y suficiente de la misma.

(4) Indique los códigos de finalidad y función de cada obra.

(5) Coloque los últimos cuatro dígitos del Clasificador Geográfico vigente.(6) Registre la cantidad total a realizar de cada obra y la unidad de medida

respectiva, cuando ello sea posible. Por ejemplo: 6,5 Km, 300 m2, etc.(7) y (8) Escriba, como fecha de inicio, el mes y año en que se generó la

obligación contractual y, como fecha de finalización, el mes y año en que la obraestará lista para entrar en operación.

(9) Anote el código de la etapa de ejecución en que se encontrará la obra alfinalizar el ejercicio en curso.

Utilice, para ello, la siguiente codificación:01: En Preparación. Para las obras que se encuentre en las etapas anteriores a

la iniciación de los trabajos.02: Licitada. Para las que, habiendo terminado los trámites de licitación, aún no

han concluido el proceso de contratación.03: Contratada. Para las obras que, teniendo definida su contratación, aún no

han comenzado los trabajos.04: Obras en curso. Todas aquellas que han iniciado la ejecución de los trabajos.05: Obra suspendida. Para las que, habiendo iniciado los trabajos, han

paralizado los mismos por cualquier causa.06: Obra terminada. Para identificar las obras que han concluido su construcción

física, pero aún no han sido habilitadas.

(10), (11) y (12): Registre, en porcentaje, el grado de avance físico de la obraacumulado al 31 de diciembre del ejercicio vigente, el programado del ejercicio quese presupuesta y, el proyectado para el resto de los siguientes años de ser necesario.

PRESUPUESTO 2011 FORM.: F.11 AVANCE FÍSICO DE LAS OBRAS

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1): PROGRAMA Ó CATEGORÍA EQUIVALENTE:SUBPROGRAMA:PROYECTO:UNIDAD EJECUTORA: FECHA: / / .

CÓ DENOMINACIÓN CÓD. CÓD. CANTIDAD Y FECHAS E- AVANCE FÍSICO - en porcentaje-DI DE LAS FINALID- GEOGRA- UNIDAD DE TA- Acumulado Programado Resto de GO OBRAS FUNC. FICO MEDIDA PA al 31/12/2010 para 2011 los años(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12)


InicioFinali-zación

S.S.P. - 2011 - F.11



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.12 -PROGRAMACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

DE LOS PROYECTOS Y OBRASOBJETIVO: Recabar información económica y financiera de los proyectos que

la Jurisdicción/Entidad programa llevar a cabo en el año que se presupuesta, asícomo de las obras que los conforman, para una mejor asignación de los recursosy un adecuado seguimiento de su ejecución a lo largo del año en curso.




(1) Escriba el código y denominación de la jurisdicción/entidad, programa,subprograma y proyecto así como la unidad ejecutora o coordinadora de la últimacategoría señalada.

(2) Escriba el código y denominación de financiamiento por rubro y elorganismo financiador si correspondiere

(3) Numere las obras del proyecto a partir del 51 (si no existiesen obras queregistran ejecución en el año en curso).

(4) Escriba el nombre asignado a la obra, procurando una identificaciónconcreta y suficiente de la misma.

(5) Coloque los últimos cuatro dígitos del Código del Clasificador Geográficovigente.

(6) Coloque (1) cuando la obra se realice por administración directa y (2)cuando sea construida por administración indirecta o de terceros.

(7) Registre el costo total actualizado de cada una de las obras que integranel proyecto. La moneda extranjera se expresará en pesos, al tipo de cambio demercado aproximado 4 pesos = 1 dólar.

(8) Anote el valor, a precios actuales, de las obras que se habrán ejecutadoal cierre del actual ejercicio.

(9) Informe los montos de la programación financiera de las obras para elejercicio que se presupuesta, en moneda nacional. Si hubiera obras contratadasen moneda extranjera, éstas deben ser expresadas en pesos.

(10) Indique los montos proyectados para los años siguientes, si la obrapresenta continuidad.

(12) Totalice los montos que reflejan las columnas (7) a (10).


PROGRAMACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA DE LOS PROYECTOS Y OBRAS

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1): PROGRAMA Ó CATEGORÍA EQUIVALENTE:SUBPROGRAMA:PROYECTO:UNIDAD EJECUTORA:FINANCIAMIENTO (2): FECHA: / /

CÓ DENOMINACIÓN CÓDIGO ADMI- EJECUCIÓNDI DE LAS GEOGRÁFICO NISTRA COSTO TOTAL PROYECTADAGO OBRAS CIÓN -en pesos- AL 31/12/2010 AÑO 2011 RESTO(3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

(12) T O T A L E S 0 0 0 0


PROGRAMACIÓN FINANCIERA ( en pesos )

S.S.P. - 2011 - F.12



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.13 (A) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS - CONSOLIDADO POR

JURISDICCIÓN/ENTIDAD.OBJETIVO: Recabar información de los recursos humanos programados por la

institución, por conceptos de escalafón, agrupamientos, carácter de la designación,cargos y costo salarial, con el objeto de realizar una mejor asignación de losmismos.

RESPONSABILIDAD: El procesamiento de la información le corresponderá ala Unidad de Presupuesto de cada Organismo, en base a los datos que suministrenlas áreas que intervienen en la administración de recursos humanos.

DISTRIBUCIÓN:– Original: Subsecretaría de Presupuesto– Copias: Unidad de Presupuesto y área de Recursos Humanos de la

Jurisdicción/Entidad.

INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓN DELFORMULARIO F.13A

Aclaración: Incluir exclusivamente conceptos que se formulen por las Partidasde Gastos en Personal.

(1): Espacio reservado para el código y nombre de la Jurisdicción/Entidad.(2): Escriba el Cargo ó Categoría detallado por Agrupamientos, de acuerdo con

los distintos regímenes.(3): Incorpore el monto unitario que corresponda a los conceptos remunerativos

del Cargo o Categoría: sueldo básico y adicionales inherentes al cargo.

(4): Incorpore el monto unitario que corresponda a los conceptos noremunerativos y bonificables: Adicional presentismo, compensación haber mínimo,título, etc.

(5). Indique el monto correspondiente a Contribuciones Patronales.(6): Totalice el Costo Unitario por Cargo/Categoría.(7): Planta ocupada al 31/12/2010.(8): Multiplique el Costo Unitario Total, (columna 6) por la planta ocupada

(columna 7), y anualice dicha suma multiplicando por 13 (para incluir el cálculo delS.A.C. correspondiente).

(9): Estimación Monto Asignaciones Familiares por Cargo o Categoría.(10): Monto anual estimado correspondiente a otros conceptos que forman

parte del gasto en personal, adicionales por jefaturas, extensión horaria,retribuciones extraordinarias, otros adicionales.

(11): Totalice el ítem Otros Conceptos (Columnas 9 y 10).(12): Totalice el Costo Total Anual por Cargo/Categoría.(13): Indique la planta de personal programada para el año que se presu-

puesta.(14): Multiplique el Costo Unitario Total, (columna 6) por la planta ocupada

(columna 13), y anualice dicha suma multiplicando por 13 (para incluir el cálculodel S.A.C. correspondiente).

(15): Programación Monto Asignaciones Familiares por Cargo o Categoría(16): Monto anual estimado correspondiente a otros conceptos que forman

parte del gasto en personal, adicionales por jefaturas, extensión horaria,retribuciones extraordinarias, otros adicionales y complementarias.

(17): Totalice el ítem Otros Conceptos para el ejercicio que se presupuesta(Columnas 15 y 16 ).

(18): Totalice los montos anuales programados para cada Cargo/Categoría delejercicio que se presupuesta (columnas 14 y 17).

S.S.P. - 2011 - F.13

PRESUPUESTO 2011 FORM.:F.13 (A)

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1): FECHA:___ /___/___

CARGOS o Conceptos Conceptos Contrib. TOTAL Planta Cargo/Categ. Costo To tal Planta Cargo/Categ. Costo

CATEGOR ÍAS Rem uner. no Rem uner. Patronales Ocupada (Estim ado Asignac. O tros Total Anual Progra- (Program ado Asignac. O tros Total Program adoy bonificables Anual) Fam iliares Estim ado m ada Anual) Fam iliares Anual

(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S

FIR M A Y S E LLO D E L R E S P O N S A B LE :.......................................................

Otros Conceptos

CUADRO DE RECURSOS HUMANOSAUTORIDADES SUPERIORES

Consolidado

Costo Unitario Cate goría o Car go Estimaciones al 31/12/2010Otros Conceptos

Pro g ramado Ejercicio 2011



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.13 (B) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS- CONSOLIDADO

POR JURISDICCIÓN/ENTIDAD.OBJETIVO: Recabar información de los recursos humanos programados por la





INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.13B
















(18): Totalice los montos anuales programados para cada Cargo/Categoría delejercicio que se presupuesta (columnas14 y 17).

PRESUPUESTO 2011 FORM.:F.13 (B)


CARGOS o Conceptos Conceptos Contrib. TOTAL Planta Cargo/Categ. Costo Total Planta Cargo/Categ. Costo Total

CATEGORÍAS Remuner. no Remuner. Patronales Ocupada (Estimado Asignac. Otros Total Anual Progra- (Programado Asignac. Otros Total Anual (Detalle * Agrupamiento) y bonificables Anual) Familiares mada Anual) Familiares

(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S


CUADRO DE RECURSOS HUMANOSPLANTA PERMANENTE

Consolidado

Estimaciones al 31/12/2010Costo Unitario Categoría o CargoOtros Conceptos

Programado Ejercicio 2011Otros Conceptos

S.S.P. - 2011 - F.13



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.13 (C) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS- CONSOLIDADO






INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.13C
















(18): Totalice los montos anuales programados para cada Cargo/Categoría delejercicio que se presupuesta (columnas 14 y 17)

PRESUPUESTO 2011 FORM.:F.13 (C)




(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S


Otros Conceptos Otros Conceptos


Costo Unitario Categoría o Cargo Estimaciones al 31/12/2010 Programado Ejercicio 2011

ConsolidadoCategorías Retenidas

S.S.P. - 2011 - F.13



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.13 (D) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS- CONSOLIDADO






INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.13D
















(18): Totalice los montos anuales programados para cada Cargo/Categoría delejercicio que se presupuesta (columnas 14 y 17)

PRESUPUESTO 2011 FORM.:F.13 (D)




(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S


Otros ConceptosOtros Conceptos

Programado Ejercicio 2011Estimaciones al 31/12/2010Costo Unitario Categoría o Cargo

ConsolidadoPLANTA TEMPORARIA

CUADRO DE RECURSOS HUMANOS

S.S.P. - 2011 - F.13



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.14 (A) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS-

A NIVEL DE PROGRAMA.OBJETIVO: Recabar información de los recursos humanos programados por la





INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.14A













(15): Programación Monto Asignaciones Familiares por Cargo o Categoría.(16): Monto anual estimado correspondiente a otros conceptos que forman


(17): Totalice el ítem Otros Conceptos para el ejercicio que se presupuesta(Columnas 15 y 16).

(18): Totalice los montos anuales programados para cada Cargo/Categoría delejercicio que se presupuesta, indicados en las columnas (14) y (17).


CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1):PROGRAMA: FECHA:___ /___/___

CARGOS o Conceptos Conceptos Contrib. TOTAL Planta Cargo/Categ. Costo Total Planta Cargo/Categ. Costo

CATEGORÍAS Remuner. no Remuner. Patronales Ocupada (Estimado Asignac. Otros Total Anual Progra- (Programado Asignac. Otros Total Programadoy bonificables Anual) Familiares Estimado mada Anual) Familiares Anual

(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S


Otros Conceptos


(por PROGRAMA)

Costo Unitario Categoría o Cargo Estimaciones al 31/12/2010Otros Conceptos

Programado Ejercicio 2011

S.S.P. - 2011 - F.14



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.14 (B) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS-



























(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S




(por PROGRAMA)


S.S.P. - 2011 - F.14



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.14 (C) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS-



























(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S



(por PROGRAMA)Categorías Retenidas



S.S.P. - 2011 - F.14



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.14 (D) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS-






INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.14D.





















(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S


Costo Unitario Categoría o Cargo

(por PROGRAMA)PLANTA TEMPORARIA



Programado Ejercicio 2011Estimaciones al 31/12/2010

S.S.P. - 2011 - F.14



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.15 (A) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS

(A NIVEL DE ACTIVIDAD)OBJETIVO: Recabar información de los recursos humanos programados por la





INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.15A





(4): Incorpore el monto unitario que corresponda a los conceptos noremunerativos y bonificables: Adicional presentismo, compens. haber mínimo,título, etc.











(18): Totalice los montos anuales programados del ejercicio que se presupuesta,indicados en las columnas (14) y (17).


CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1):PROGRAMA: FECHA:___ /___/___ACTIVIDAD:

CARGOS o Conceptos Conceptos Contrib. TOTAL Planta Cargo/Categ. Costo Total Planta Cargo/Categ. Costo

CATEGORÍAS Remuner. no Remuner. Patronales Ocupada (Estimado Asignac. Otros Total Anual Progra- (Programado Asignac. Otros Total Programadoy bonificables Anual) Familiares Estimado mada Anual) Familiares Anual

(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S


Otros Conceptos


(por ACTIVIDAD)

Costo Unitario Categoría o Cargo Estimaciones al 31/12/2010Otros Conceptos

Programado Ejercicio 2011

S.S.P. - 2011 - F.15



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.15 (B) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS



























(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S



(por ACTIVIDAD)



S.S.P. - 2011 - F.15



S.S.P. - 2011 - F.15

INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.15 (C) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS



























(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S





(por ACTIVIDAD)Categorías Retenidas



S.S.P. - 2011 - F.15

INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.15 (D) -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS






INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.15D





















(2) (3) (4) (5) (6)=(3+4+5) (7) (8)=(6*7)*13 (9) (10) (11)=(9+10) (12)= (8)+(11) (13) (14)=(6*13)*13 (15) (16) (17)=(15+16) (18)=(14+17)

T O T A L E S



Programado Ejercicio 2011Estimaciones al 31/12/2010Costo Unitario Categoría o Cargo

(por ACTIVIDAD)PLANTA TEMPORARIA




S.S.P. - 2011 - F.16

INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.16 -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS - HORAS CÁTEDRA

(JURISDICCIÓN/ENTIDAD)

OBJETIVO: Recabar información de los recursos humanos programados por lainstitución por concepto de Horas Cátedra.





(1): Espacio reservado para el código y nombre de la Jurisdicción/Enti-dad.

(2): Escriba si las horas son secundarias o terciarias.

(3): Indique las horas cátedra estimadas al cierre del ejercicio en curso.

(4): Indique las horas cátedra programadas para el año que se presu-puesta.

(5): Totalice los valores correspondientes a las columnas.

PRESUPUESTO 2011 FO RM .: F.16

CUADRO DE RECURSOS HUM ANOS HORAS CÁTEDRA - Consolidado -

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD: (1) FECHA: ____ /___ / ___

HORAS CÁTEDRA Costo unitario Cantidad Estimado anual Cantidad Programado anual(mensual) Hs. Cátedra - En pesos - Hs. Cátedra - En pesos -

(2) (3) (4) (5)= (3) x (4) x 13 (6) (7)= (3) x (6) x 13

T O T A L E S 0 0 0 0

FIRM A Y SELLO DEL RESPONSABLE:.......................................................

HS. CÁTEDRA al 31/12/2010 HS. CÁTEDRA P/ AÑO 2011



S.S.P. - 2011 - F.17

INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.17 -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS- HORAS CÁTEDRA

(A NIVEL DE PROGRAMA)

OBJETIVO: Recabar información de los recursos humanos programados por lainstitución, a nivel de programa o categoría equivalente, por concepto de HorasCátedra.





(1): Espacio reservado para el código y nombre de la Jurisdicción/Entidad,y el código y nombre del programa.


(3): Indique las horas cátedra estimadas al cierre del ejercicio en cur-so.

(4): Indique las horas cátedra programadas para el año que se presu-puesta.


PR ESU PU E ST O 2011 FO R M .: F .17

C Ó D IG O - JU R ISD IC C IÓ N /E N T ID A D : (1 )PR O G R A M A :

FEC H A : ___/__ /___

H O R A S C Á T ED R A C osto unitario C antidad Estim ado anual C antidad Program ado anual(m ensual) H s. Cátedra - En pesos - H s. Cátedra - En pesos -

(2 ) (3 ) (4 ) (5 )= (3 ) x (4) x 13 (6) (7 )= (3 ) x (6) x 13

T O T A L E S 0 0 0 0

FIR M A Y SELLO D EL RE SPO N SA B LE:.......................................................

H S. C Á T E D R A al 31 /12/2010 H S. C Á T E D R A P / A Ñ O 2011

C U A D R O D E RE C U R SO S H U M A N O SH O R A S C Á T ED R A(por PR O G R A M A )



S.S.P. - 2011 - F.18

INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.18 -CUADRO DE RECUSOS HUMANOS-HORAS CÁTEDRA

(A NIVEL DE ACTIVIDAD)

OBJETIVO: Recabar información de los recursos humanos programados por lainstitución, a nivel de actividad, por concepto de Horas Cátedra.





(1): Espacio reservado para el código y nombre de la Jurisdicción/Entidad,el código y nombre del programa, y el código y nombre de la acti-vidad.


(3): Indique las horas cátedra estimadas al cierre del ejercicio en curso.

(4): Indique las horas cátedra programadas para el año que se presupuesta.


PRESUPUESTO 2011 FO RM .: F .18CUADRO DE RECURSOS HUM ANOS

HORAS CÁ T EDRA(por ACTIV IDAD)

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD: (1)PROGRAM A:ACT IV IDAD:

FECHA: ___/___ /___

HORAS CÁT EDRA Costo unitario Cantidad Estimado anual Cantidad Programado anual(mensual) Hs. Cátedra - En pesos - Hs. Cátedra - En pesos -

(2) (3) (4) (5)= (3) x (4) x 13 (6) (7)= (3) x (6) x 13

T O T A L E S 0 0 0 0

FIRM A Y SELLO DEL RESPONSABLE:.......................................................

HS. CÁTEDRA al 31/12/2010 HS. CÁTEDRA P/ AÑO 2011


PARTE II

PRESUPUESTO PLURIANUAL 2011-2013

El Presupuesto Plurianual es una herramienta que contribuye a un mejorordenamiento del gasto y facilita una conciliación entre fines de política económica,para disminuir las fluctuaciones económicas y reducir la incertidumbre del sectorprivado. Un Presupuesto Plurianual o Presupuesto de Mediano Plazo involucrauna forma sistemática de métodos de pronóstico relacionados con el proceso depresupuestación más allá del año fiscal.

Esto significa que el Presupuesto Plurianual contiene valores futuroscomprometidos y no meras proyecciones plurianuales.

Características:• Una política fiscal que señale a mediano plazo la senda de los agregados

públicos.• Pronósticos macroeconómicos de mediano plazo y estimaciones de

presupuestos venideros, presentados a la Legislatura.• Un proceso de preparación del presupuesto que incluya previsiones para

los ejercicios futuros.• Asignaciones de recursos a las diferentes áreas, cubriendo sucesivos años,

compatibilizados con las proyecciones globales y punto de partida de lospresupuestos por venir.

• Aprobación legislativa de las previsiones para el año base en concordanciacon el artículo 139º, inc.8 de la Constitución Provincial.

En definitiva, la formulación del Proyecto de Presupuesto Plurianual originauna previsión de recursos y gastos que ayudará a un mejor proceso de toma dedecisiones en materia de políticas globales y sectoriales.

Dadas las características que presenta este tipo de presupuesto se destaca laimportancia que adquiere la calidad de la información, como insumo crítico para laelaboración de proyecciones.

Es por ello que se requiere un método de elaboración con referencia específicaa:

1. Fijar el nivel de desagregación en su presentación. Es decir, debe reflejarpolíticas presupuestarias, decisiones tomadas y a tomar en el mediano plazoy la cuantificación de indicadores reales de medición.

2. Tareas en los diferentes organismos. Deben elaborar conjuntamente elpresupuesto anual y las proyecciones para los años subsiguientes.

Instructivo General para la Formulación del PresupuestoPlurianual 2011-2013

Teniendo en cuenta los conceptos vertidos precedentemente, los formulariosse elaboraron siguiendo un criterio metodológico uniforme a todos los organismosde la Administración Pública Provincial.

Esta formulación tiene características de información más agregada que laconsiderada en el presupuesto anual (a nivel de programa o categoría equivalente).Pero en algunos casos la desagregación en una categoría programática de menornivel surge de la necesidad de explicitar políticas sectoriales. Idéntico razonamientose realiza en el origen y aplicación de fondos, donde se requieren distintos nivelesde apertura en la presentación.

Esta presentación, más agregada, no significa plantear un menor nivel decompromiso; por el contrario, delinea políticas a futuro y condiciona la presentaciónde los presupuestos anuales de los siguientes años.

La circulación de los formularios para la confección del presupuesto plurianualse hará en el mismo tiempo que los que corresponden al presupuesto anual, dadoque la información debe ser consistente con la proyección a futuro. Los datosvolcados serán tenidos en cuenta en la proyección presupuestaria que se realicepara los próximos ejercicios.

No deberá omitirse ninguna información sea ésta de carácter cuantitativo(valores) como cualitativo (política presupuestaria de la jurisdicción, descripcionesy metas).

Considerando los compromisos asumidos con el nivel nacional a través de laadhesión a la Ley Nº 25.917 Régimen Federal de Responsabilidad Fiscal, queincluye la confección y presentación del Presupuesto Plurianual, se estimaoportuno exponer a título informativo el artículo que regula esta temática y sureglamentación (Decreto Nacional Nº 1731/04). En este sentido, se reitera lanecesidad de contar información integral y precisa por parte de los distintosorganismos:

ARTÍCULO 6º- Antes del 30 de noviembre de cada año, los gobiernosprovinciales y de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, presentarán ante suslegislaturas las proyecciones de los Presupuestos Plurianuales para el trieniosiguiente, las cuales contendrán como mínimo la siguiente información:

a) Proyecciones de recursos por rubros.b) Proyecciones de gastos por finalidades, funciones y por naturaleza

económica.c) Programa de inversiones del período.d) Proyección de la coparticipación de impuestos a Municipios.e) Programación de operaciones de crédito provenientes de organismos

multilaterales.f) Perfil de vencimientos de la deuda pública.g) Criterios generales de captación de otras fuentes de financiamiento.h) Descripción de las políticas presupuestarias que sustentan las proyecciones

y los resultados económicos y financieros previstos.

Las proyecciones de los presupuestos plurianuales de la AdministraciónPública No Financiera de los Gobiernos Provinciales y de la Ciudad Autónoma deBuenos Aires, para cada trienio, contendrán como mínimo la siguiente informa-ción:

a) Las proyecciones de recursos se presentarán por rubros en función de losdiferentes tipos que surgen de la naturaleza y el carácter de las transaccionesque le dan origen, distinguiendo los que provienen de: impuestos, tasas,derechos, rentas de la propiedad y transferencias; los que provienen de ladisminución del patrimonio, tales como la venta de bienes físicos, detítulos, de acciones, y la recuperación de los préstamos; y los que provienendel financiamiento, tales como el crédito público. Adicionalmente, lasproyecciones de recursos serán presentadas de acuerdo a la clasificacióneconómica, diferenciando si corresponden a ingresos corrientes, de capitaly fuentes financieras.

b) Las proyecciones de gastos se presentarán conforme a los criterios que sedetallan a continuación:

I) Por "Finalidades y funciones", presentando el gasto según la naturalezade los servicios que las instituciones públicas brindan, distinguiendoaquellas actividades propias de la administración gubernamental, delas que se llevan a cabo para proporcionar los distintos servicios a lacomunidad, tales como los servicios sociales, económicos, de seguridad,y los intereses y gastos de la deuda.

II) Por "Naturaleza económica", discriminando el gasto destinado a:i) fines corrientes, tales como las remuneraciones, las compras de

bienes y servicios no personales, los subsidios y los pagos de lasrentas de la propiedad;

ii) fines de capital, tales como las inversiones físicas, las transferenciaso las inversiones financieras; y

iii) aplicaciones financieras, tales como las adquisiciones de activosfinancieros o las amortizaciones del endeudamiento.

c) Programa de inversiones, informando sobre los proyectos nuevos y enejecución, su localización geográfica y las compras de equipamientos,incluyendo el costo total estimado de cada proyecto, discriminando enforma anual el que ha sido ejecutado en los ejercicios previos del que restaejecutarse en los períodos siguientes.

d) La proyección de coparticipación de impuestos a Municipios, informandoel monto a transferir por los distintos regímenes de distribución análogosvigentes.

e) La programación de operaciones de crédito provenientes de organismosmultilaterales de crédito, informando los nuevos desembolsos y el destinode los mismos, así como las condiciones previstas de tasa de interés, plazode amortización, ajuste del capital, comisión de compromiso y otros posiblescostos.

f) El perfil de vencimientos de la deuda pública, que deberá contener para cadaaño del trienio un detalle por concepto (intereses, amortizaciones, comisionesy otros costos derivados del endeudamiento) y por tipo de acreedor.

g) Los criterios generales de captación de otras fuentes de financiamiento, através de operaciones de crédito con el Sector Privado, con el Sector PúblicoNacional no financiero y con las instituciones financieras.

h) La descripción de las políticas presupuestarias que sustentan lasproyecciones de:

I) Recursos: administración tributaria y política impositiva a instrumentar,incluyendo la modificación planeada en las alícuotas en los distintosgravámenes, la creación de nuevos tributos y la supresión de losimpuestos vigentes; así como las definiciones en torno de laspromociones impositivas y el cálculo de sus gastos tributarios.

II) Gastos: la política en materia de prestación de servicios a la comunidad,la que se vincula con el otorgamiento de préstamos y subsidios, asícomo la política prevista para ejecutar los gastos de funcionamientodel Estado (personal, compra de bienes y servicios no persona-les)

(Decreto Nacional N° 1731/04)


FORMULACIÓN PROYECTO PRESUPUESTO PLURIANUAL 2011-2013

Cuadro sintético de contenido, responsables e información de los Formularios

Form u lario D enom inación Responsable de la Jur isdicción o Entidad Inform ación referida a :

I Política P resupuestaria

del O rgan ismo - P resupuesto P lurianual-

M áxim a autoridad Jurisd icción o Entidad

II Estructura P resupuestaria

del O rgan ismo U nidad de P resupuesto Jurisd icción o Entidad

III

R esum en del P resupuesto de Gastos de la Jurisdicción/Entidad (Por Partidas P rincipales

y R ecurso por R ubro)

U nidad de P resupuesto Jurisd icción o Entidad

IV a, b y c

R esum en del P resupuesto P lurianual de Gastos de la

Jurisd icción/Entidad (Por Partidas P rincipales)

U nidad de P resupuesto Jurisd icción o Entidad

V P rogram ación de los Recursos de la

Jurisd icción/Entidad U nidad de P resupuesto Jurisd icción o Entidad

V I D escripción y M etas de los P rogram as y Subprogram as

R esponsables de P rogram as y /o Subprogramas

P rogram a y/o Subprograma

V II P resupuesto de Gastos a n ivel de

P rogram a o C ategoría equ ivalente Por F inanciam iento

R esponsables de P rogram as y /o Subprogramas

P rogram a y/o Subprograma

V III D escripción del Proyecto R esponsables de

P royectos P royectos

IX A vance F ísico de las O bras R esponsables de


X P rogram ación Económica y

F inanciera de los P royectos y O bras R esponsables de


Breve descripción del contenido y destinatariosde los Formularios

Formulario F.PL.I Política Presupuestaria del Organismo -PresupuestoPlurianual-

Este formulario (F.PL.I) está reservado únicamente al titular de la Jurisdiccióno autoridad máxima de la Entidad. Su contenido es la base para la definición de losobjetivos perseguidos por cada categoría programática que se proponga.

Formulario F.PL. II Estructura Presupuestaria del Organismo:El formulario (F.PL.II) debe ser completado por la Unidad de Presupuesto de la

Jurisdicción o Entidad. Su contenido debe responder a la formulación de la políticapresupuestaria del organismo y se debe especificar la codificación de la categoríaprogramática y de la finalidad- función que se corresponden con ella.

Formulario F.PL III: Resumen del Presupuesto de Gastos de la Jurisdicción/Entidad (Por Partidas Principales y Recurso por Rubro)

Formulario F.PL IV (a, b y c): Resumen del Presupuesto Plurianual de Gastos dela Jurisdicción/Entidad (Por Partidas Principales)

Formulario F.PL V: Programación de los Recursos de la Jurisdicción/Entidad

Estos formularios (F.PL. III, F. PL. IV y F. PL. V) son responsabilidadde la Unidad de Presupuesto de la Jurisdicción o Entidad. Su confección esresultado de la agregación de categorías programáticas que se proponen

y de la información que contiene el formulario que se corresponde con ella(F.PL.VII.).

Formulario F.PL: VI: Descripción y Metas de los Programas y Sub-programas

Formulario F.PL: VII: Presupuesto de Gastos a nivel de Programa o Categoríaequivalente por Financiamiento

El formulario F.PL. VI debe entregarse, únicamente, a cada una de lasUnidades Ejecutoras responsables de cada Programa y Subprograma - si loshubiere- que presupuestarán en el período 2011/2013 o en algunos de los añosque lo componen, en tanto el F.PL.VII deberá ser confeccionado por losresponsables de Programas, Actividades Centrales y Actividades Comu-nes.

Formulario F.PL.VIII: Descripción del Proyecto:

Formulario F.PL. IX: Avance Físico de las Obras:

Formulario F.PL.X: Programación Económica y Financiera de los Proyectos yObras:

Un ejemplar de cada uno de estos formularios (F.PL VIII, F.PL. IX yF.PL.X), debe entregarse a cada una de las Unidades Ejecutoras responsa-bles de llevar a cabo Proyectos y Obras que presupuesten entre los años 2011/2013.


INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.I -POLÍTICA PRESUPUESTARIA DEL ORGANISMO

OBJETIVOS:• Obtener información respecto de los objetivos de política presupuestaria

que desea alcanzar la jurisdicción o entidad a fin de tenerla en consideraciónen las decisiones sobre asignaciones presupuestarias (techos).

• Adelantar las definiciones de política necesarias para elaborar elpresupuesto preliminar del año 2011.

• Presentar por parte de los organismos la síntesis de la política presupuestariaa los efectos de contar como un adelanto de las acciones que se incluirán enel Proyecto de Ley de Presupuesto para el año 2011.

• Obtener información respecto de los objetivos de política presupuestariaque la jurisdicción o entidad pretende desarrollar durante el período 2011/2013, a fin de ilustrar el proceso de decisiones sobre asignacionespresupuestarias correspondientes al mencionado lapso.

• Disponer de la información completa sobre políticas presupuestarias futurasa fin de compatibilizarlas con las restricciones financieras.

• Evaluar el efecto fiscal de las nuevas políticas, en cuanto a su incidencia enejercicios futuros, antes de que las mismas lleguen a materializarse.

RESPONSABILIDAD: Le corresponde a la unidad de presupuesto lapreparación de la política presupuestaria de la Jurisdicción/Entidad; no obstantela responsabilidad directa por su contenido es de la máxima autoridad delOrganismo.

DISTRIBUCIÓN:–Original: Subsecretaría de Presupuesto– Copia: Unidad de Presupuesto del Organismo

INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.PL.I

El espacio reservado para la descripción de la política presupuestaria de lajurisdicción o entidad para el período previsto, tomará en cuenta las orientacionesque se detallan a continuación:

- La información que debe presentarse en este formulario debe ser concisa y defácil interpretación para cualquier lector no especializado en la materia específicade cada organismo.

- La extensión de la descripción no deberá exceder las 4 o 5 carillas.- Deberá evitarse la terminología técnica y en el caso de que no pueda

omitirse, se consignará una explicación conceptual de la misma. Esta salvedad estambién válida para las siglas con las cuales se denominan planes, progra-mas o proyectos que se desarrollen en la actualidad o en el futuro en la Pro-vincia.

- Para unificar la presentación de las descripciones y analizar con mayor facilidadla información, se propone el siguiente desarrollo de la exposición:

a) Situación actual y sus causas: Describir la situación actual de la jurisdicción,en el área bajo su responsabilidad, las principales acciones desarrolladas enlos últimos años, los déficit tanto en la producción de los bienes como en laprestación de los servicios; la capacidad operativa del organismo a la fechay las eventuales restricciones que, por la situación económico-social, hanafectado y afectan el desarrollo de las actividades normales de la institu-ción.

b) Política Presupuestaria para el período 2011-2013: Se indicarán principalesacciones que se llevarán a cabo, con los recursos que se prevean, teniendoen cuenta los programas presupuestarios que ejecutará el organismo,indicando las causas de las diferencias con iguales conceptos de añosanteriores, cuando sea el caso.

En el sentido indicado se deberá señalar si se están reduciendo, manteniendoo ampliando los déficit existentes en la producción de bienes o servicios;las acciones a realizar tendientes a mejorar la eficiencia operativa delorganismo, tales como: reorganización administrativa, mejoras en los sistemasadministrativos y de información, cambios tecnológicos, etc.; la forma enque afectan a la jurisdicción las políticas de reforma administrativa delEstado, de desregulación, descentralización, privatización, arancelamientoy transferencia de servicios. Se analizarán, además, los recursos reales(recursos humanos, tecnología, etc.) y financieros que se emplearán en laproducción de los bienes o servicios programados.Deberán incorporarse los programas, proyectos y actividades que comiencena desarrollarse en cualquiera de los años que abarca el período, aclarandocuál es el estado de factibilidad en el que se encuentran.

c) Incidencia: Se deberá prestar especial atención a los condicionamientosque la política presupuestaria de un año tiene sobre las posteriores, teniendoen cuenta que las restricciones financieras pueden incidir no sólo en elprimer año sino en los siguientes.


P R E S U P U E S T O P L U R IA N U A L 2 0 11 /20 13

F O R M .:F .P L .I

P O L ÍT IC A P R E S U P U E S T A R IA D E L O R G A N IS M O P R E S U P U E S T O P L U R IA N U A L

C Ó D IG O - JU R IS D IC C IÓ N /E N T ID A D :

F E C H A : _ _ /__ /_ _ F IR M A Y S E L L O D E L R E S P O N S A B L E :. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S .S .P -2 01 1 /20 13 - F . P L .I .-



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.II -ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA DEL ORGANISMO

OBJETIVO:Precisar la estructura programática de la Jurisdicción/Entidad, así como las

unidades ejecutoras de los programas, subprogramas, proyectos y actividadesque la conforman para el período que se presupuesta.

RESPONSABILIDAD:Le corresponde a la Unidad de Presupuesto la preparación de la información

que se solicita en el cuadro, en coordinación con los responsables de unidadesejecutoras de la Jurisdicción/Entidad.


INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.PL.II

(1): Espacio reservado para el código y nombre del Organismo.

(2): Categoría Estructura Presupuestaria. Anote:

(01) Código de la Actividad Central(02) Código de los Proyectos Centrales(03 al 08) Código de las Actividades Comunes(11 al 90) Código de los Programas(01 al 99) Código de los Subprogramas(01 al 99) Código de los Proyectos *(01 al 50) Código de Actividades Específicas(51 al 99) Código de las Obras

(3): Escriba el código de la Finalidad y Función.

(4): Marque con una cruz el/los año/s en el/los cual/es se llevará a cabo suejecución.

(5): Escriba la denominación que identificará a la categoría programática.

(6): Escriba el nombre de la unidad ejecutora de dicha categoría.

* Deberán incluirse únicamente cuando existan gastos que sean capitali-zables.

PRESUPUESTO PLURIANUAL 2011/2013 FORM.:F.PL.II

ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA DEL ORGANISMO (1) JURISDICCIÓN/ENTIDAD (Código y nombre):

FECHA: __/__/__

Categoría Estructura Presupuestaria (2) Años (4)

A.Ctral, A.Com, Progr.

Subpr. Proy. Obra

Fin- Fun (3) 2011 2012 2013

Denominación

(5)

Unidad Ejecutora

(6)

FIRMA Y SELLO DEL RESPONSABLE:. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S.S.P-2011/2013-.F.PL.II-



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.III-RESUMEN DEL PRESUPUESTO PLURIANUAL DE GASTOS

DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD. (POR PARTIDAS PRINCIPALES Y RECURSO POR RUBRO)

OBJETIVO: Precisar la información del total del presupuesto de gastos de lainstitución a nivel de partidas principales para el período plurianual que sepresupuesta y para el ejercicio vigente de acuerdo al financiamiento (recurso porrubro) utilizado.

RESPONSABILIDAD: Corresponderá a la unidad de presupuesto de cadaorganismo preparar la respectiva información.


INSTRUCCIONESPARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓN DEL FORMULARIO

F.PL.III

(1) Espacio reservado para el código y nombre de la Jurisdicción/Enti-dad.

(2) Escriba el código y denominación del financiamiento correspondienteincluyendo, cuando sea el caso, el Organismo Financiador.

(3) Anote el monto de la estimación de ejecución del año en curso.

(4) Anote el monto programado para los años que se presupuestan.

(5) Total de montos registrados a nivel de las partidas principales que aparecenen las columnas (3) y (4).

P R E S U P U E S T O P L U R IA N U A L 2 0 1 1 /2 0 1 3 FORM .: F.PL.III

C Ó D IG O -JU R IS D IC C IÓ N /E N T ID A D (1 ) :C Ó D IG O Y D E N O M IN A C IÓ N D E L F IN A N C IA M IE N T O ( 2 ) : F E C H A : _ _ _ /_ _ _ /_ _ _

P A R T ID A D E N O M IN A C I Ó N E S T IM A D OP R IN C IP A L D E L A P A R T ID A A Ñ O 2 0 1 0 (3 ) A Ñ O 2 0 1 1 A Ñ O 2 0 1 2 A Ñ O 2 0 1 3

10 0 G A S T O S EN P ER S O N AL

20 0 B IE N E S D E C O N S U M O

30 0 S E R V IC IO S N O P ER SO N AL E S

40 0 B IE N E S D E U S O

50 0 T R A N S F E R EN C IA S

60 0 A C T IV O S F IN A N C IE R O S

70 0S E R V IC IO S D E L A D E U D A Y D IS M . D E O T R O S P A SIV O S

80 0 O T R O S G A S T O S

90 0 E R O G A C IO N E S F IG U R AT IV A S

(5 ) T O T A L E S 0 0 0 0

F IR M A Y S E L L O D E L R E S P O N S A B L E :.... .. . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . .. .. .. .. .. .

R E S U M E N D E L P R E S U P U E S T O D E G A S T O S D E L A JU R IS D IC C IÓ N /E N T ID A D( P O R P A R T ID A S P R IN C IP A L E S Y R E C U R S O P O R R U B R O )

- ( E N P E S O S ) -

P R O G R A M A D O (4 )

S.S.P. - 2011/2013 - F.PL.III



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.IVa - RESUMEN DEL PRESUPUESTO PLURIANUAL DE GASTOS

DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD -(POR PARTIDA PRINCIPAL)

OBJETIVO: Precisar la información del total del presupuesto de gastos de lainstitución a nivel de partidas principales para los años que se presupuestanagrupándolos según su financiamiento: Rentas Generales y Recursos Especí-ficos.



INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.PL.IVa

(1): Espacio reservado para el código y nombre de la Jurisdicción/Entidad.(2): Anote el total de gastos financiados con Rentas Generales, de la Jurisdicción/

Entidad, de acuerdo al nivel de desagregación de las partidas por la clasificaciónobjeto del gasto.

(3): Anote el total de gastos financiados con Recursos Específicos de laJurisdicción/Entidad agrupados por su origen, como provinciales o nacionales,de acuerdo al nivel de desagregación de las partidas por la clasificación objeto delgasto.

(4): Total a nivel de partida de gasto.(5): Total de los montos registrados en las columnas (2), (3) y (4).

IMPORTANTE: Debe confeccionarse un formulario por cada uno de los añosque corresponden al proceso de la formulación Plurianual

PRESUPUESTO PLURIANUAL 2011/2013 FORM.: F.PL.IV a Año 2011

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD : (1) FECHA:___/___/___

Provinciales Nacionales TOTAL

100 GASTOS EN PERSONAL 0 0200 BIENES DE CONSUMO 0 0300 SERVICIOS NO PERSONALES 0 0 0 0 0

Sumar Partidas 325, 326 0 0Partida 381 0 0Partida 382 0 0Otros (Sumar Partidas 310, 321 a 324, 327 a 329, 330 a 370, 383 a 389, 390) 0 0

400 BIENES DE USO 0 0 0 0 0Trabajos Públicos ( Partida Parcial 420) 0 0Otros ( Sumar Partidas 410, 430, 440, 450,460, 470, 480) 0 0

500 TRANSFERENCIAS 0 0 0 0 0Corrientes - Prestaciones Seg. Social (Sumar 511, 512) 0 0Otras Corrientes ( Sumar Partidas 513 a 519,530,550,570,591, 592) 0 0Capital ( Sumar Partidas 520,540,560,580, 593) 0 0

600 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0Sumar Partidas 610 a 630 0 0Sumar Partidas 640 a 680 0 0Partida 690 0 0

700 SERVICIO DE LA DEUDA Y DISM. OTROS PASIVOS 0 0 0 0 0Capital ( Sumar Partidas 712,715,717,722,727) 0 0Gastos ( Sumar Partidas 711,716,721,726) 0 0Comisiones Serv. de la deuda (Sumar Partidas 713,718,723,728) 0 0Indices corrección de la deuda (Sumar Partidas 719,729) 0 0Otros (Sumar Partidas 730,740,750,760,770, 781 a 788, 790) 0 0

800 OTROS GASTOS 0 00 0

TOTAL (5) 0 0 0 0 0


RESUMEN DEL PRESUPUESTO PLURIANUAL DE GASTOS DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD( POR PARTIDAS PRINCIPALES )

( EN PESOS)

PARTIDA PRINCIPAL

DENOMINACIÓN FINANCIADO CON

TOTAL (4)Rentas Generales (2)

Recursos Específicos (3)

S.S.P. - 2011/2013 - F.PL.IV



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.IVb- RESUMEN DEL PRESUPUESTO PLURIANUAL DE GASTOS


OBJETIVO: Precisar la información del total del presupuesto de gastos de lainstitución a nivel de partidas principales para los años que se presupuestanagrupándolos según su financiamiento: Rentas Generales y Recursos Especí-ficos.



INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.PL.IVb






S.S.P. - 2011/2013 - F.PL.IV

PRESUPUESTO PLURIANUAL 2011/2013 FORM.: F.PL.IV b Año 2012

CÓDIGO-JURISDICCIÓN/ENTIDAD : (1) FECHA:___/___/___









TOTAL (5) 0 0 0 0 0


PARTIDA PRINCIPAL DENOMINACIÓN

FINANCIADO CON

RESUMEN DEL PRESUPUESTO PLURIANUAL DE GASTOS DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD( POR PARTIDAS PRINCIPALES)

( EN PESOS )

TOTAL (4)Rentas Generales (2)

Recursos Específicos (3)



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.IVc- RESUMEN DEL PRESUPUESTO PLURIANUAL DE GASTOS


OBJETIVO: Precisar la información del total del presupuesto de gastos de lainstitución a nivel de partidas principales para los años que se presupuestanagrupándolos según su financiamiento: Rentas Generales y Recursos Específi-cos.



INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.PL.IVc






S.S.P. - 2011/2013 - F.PL.IV

PRESUPUESTO PLURIANUAL 2011/2013 FORM.: F.PL.IV cAño 2013

CÓDIGO-JURISDICCIÓN/ENTIDAD : (1) FECHA:___/___/___









TOTAL (5) 0 0 0 0 0


RESUMEN DEL PRESUPUESTO PLURIANUAL DE GASTOS DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD( POR PARTIDAS PRINCIPALES)

( EN PESOS )

PARTIDA PRINCIPAL DENOMINACIÓN

FINANCIADO CONTOTAL (4)

Rentas Generales (2)Recursos Específicos (3)



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.V -PROGRAMACIÓN DE LOS RECURSOS DE LA

JURISDICCIÓN/ENTIDAD

OBJETIVO: Recabar información de los recursos que la institución estimarecaudar en el período que se presupuesta por cada uno de los rubros que losoriginan.

RESPONSABILIDAD: El procesamiento de la información le corresponderá ala unidad de presupuesto de cada organismo.

DISTRIBUCIÓN:


INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.PL.V


(2) , (3) y (4): Escriba el código, ORGANISMO FINANCIADOR y denominacióndel tipo de recurso. Utilice la clasificación de recursos por rubros vigente. Anote"3" al final de cada rubro cuando se trate de moneda extranjera. La moneda extranjerase expresará en pesos, al tipo de cambio de mercado aproximado 4 pesos = 1dólar.

(5) y (6): Indique el monto de los recursos del año en curso y lo programadopara los años que se solicitan.

(7): Total de los montos registrados en las columnas (5) y (6).

PRESUPUESTO PLURIANUAL 2011/2013 FORM.: F.PL.V

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1): FECHA:___/___ /___

ORG. ESTIMADOCÓDIGO FDOR. DENOMINACIÓN AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013

(2) (3) (4) (5)

(7) T O T A L E S 0 0 0 0


PROGRAMACIÓN DE LOS RECURSOS DE LA JURISDICCIÓN/ENTIDAD - ( EN PESOS ) -

PROGRAMADO (6)

S.S.P. - 2011/2013 - F.PL.V



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.VI -DESCRIPCIÓN Y METAS DE LOS PROGRAMAS Y SUBPROGRAMASOBJETIVO: Obtener información que permita al usuario del documento

presupuestario, tanto dentro como fuera del organismo, conocer del bien o servicioterminal que se producirá con los recursos reales y financieros asignados a cadauno de los programas y subprogramas que conforman la jurisdicción/ enti-dad.

USO DEL INSTRUCTIVO: El formulario debe ser utilizado por los responsablesde los programas y subprogramas de la institución.

RESPONSABILIDAD: La descripción y cuantificación de los productoscorrespondientes serán elaboradas por los responsables de cada una de lascategorías programáticas señaladas

DISTRIBUCIÓN:– Original: Subsecretaría de Presupuesto– Copia: Unidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad– Copias: Responsables de programas y subprogramas

INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F..PL.VI

(1) Anote el código y la denominación de la institución, programa ysubprograma cuya descripción va a incluirse. De igual modo anote el nombre de launidad ejecutora responsable.

(2) Describa la categoría programática identificada en el punto anterior. Debeutilizarse un formulario para cada uno de los programas y subprogramas contenidosen la política presupuestaria de la jurisdicción.

Como característica común a ambas categorías programáticas, la descripcióndebe ser reflejo, en síntesis, del plan de acción a desarrollar, tal que permita unajustificación de los recursos y muestre los resultados que se pretenden obte-ner.

La descripción NO debe detallar funciones de la respectiva unidad ejecutoraresponsable.

Detalles mínimos a contemplar en las descripciones de este formulario:- Programa: La descripción debe ser breve y cumplir un objetivo: permitir al

legislador y al público en general juzgar la razón de ser del programa, su grado devinculación con otros programas del organismo en particular y del sector públicoen general, así como la contribución que realiza al logro de los objetivos y políticasde la institución y del gobierno en general.

Debe contener como mínimo los siguientesaspectos:

Para los programas en ejecución: se deben analizar las características conque se han producido los bienes o servicios en ejercicios anteriores, a efectos deatender las necesidades existentes. Ello permitirá determinar los déficit en lasatisfacción de la demanda que justifiquen las acciones que se estiman realizar ypor ende la razón de la continuidad de dichos programas.

Programas nuevos: se debe realizar una breve descripción histórica de losprincipales problemas que se pretenden resolver mediante la ejecución de losmismos.

Política prevista para el período 2011/2013: Se deben describir los principalesobjetivos y metas del programa que justifiquen la producción terminal que sedesarrollará y los recursos reales y financieros a utilizar.

Relaciones con otros programas: Se deberá indicar si la producción del bien oservicio que se logra a nivel del programa, condiciona la producción de otro/sprograma/s de la Jurisdicción/Entidad (o de otras), para así establecer mecanismosde coordinación cuando sea necesario.

- Subprograma: las consideraciones deben ser las mismas a tener en cuentaque para el programa, relacionando en este caso la producción final de éste con ladel programa.

(3) Cuadro de Metas Objetivo: Obtener información de metas que se estima alcanzar a nivel de

programas y subprogramas, para el ejercicio vigente y los años que sepresupuestan, con los recursos reales y financieros asignados y que se estimanasignar.

- Meta: expresa la cantidad de los bienes y servicios terminales (finales)que realiza un organismo durante un ejercicio presupuestario y cuya producciónconcreta y acabada se pone a disposición de sus usuarios.

(4) Denominación de la meta cuando sea el caso (únicamente en categoríaPrograma y Subprograma).

(5) Indique la o las unidades de medida en que se expresan las metas.

(6) y (7) Anote las metas estimadas para el ejercicio vigente y las programadaspara los años que se especifican.

P R E S U P U E S T O P L U R I A N U A L 2 0 1 1 /2 0 1 3

F O R M .: F .P L .V I

D E S C R I P C I Ó N Y M E T A S D E L O S P R O G R A M A S Y S U B P R O G R A M A S

C Ó D I G O - J U R I S D I C C I Ó N /E N T I D A D ( 1 ) : P R O G R A M A O C A T E G O R Í A E Q U I V A L E N T E : S U B P R O G R A M A : U N I D A D E J E C U T O R A :

F E C H A : _ _ /_ _ /_ _

( 2 ) D E S C R IP C IÓ N D E L P R O G R A M A O S U B P R O G R A M A

( 3 ) C U A D R O D E M E T A S

P R O G R A M A D O ( 7 ) D E N O M I N A C I Ó N D E M E T A S ( 4 )

U N I D A D D E M E D I D A ( 5 )

E S T I M A D O A Ñ O 2 0 1 0 (6 ) A ñ o 2 0 1 1 A ñ o 2 0 1 2 A ñ o 2 0 1 3

F I R M A Y S E L L O D E L R E S P O N S A B L E : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S .S .P . – 2 0 1 1 /2 0 1 3 -F .P L .V I -



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.VII- PRESUPUESTO DE GASTOS A NIVEL DE PROGRAMA O CATEGORÍA

EQUIVALENTE POR FINANCIAMIENTO -

OBJETIVO: obtener información de los recursos financieros de la instituciónprevistos para el período que se presupuesta, a nivel de programa u otras categoríasequivalentes, objeto del gasto y financiamiento, a fin de procesar los datos quepermitan la formulación del Proyecto Plurianual de Presupuesto.

RESPONSABILIDAD: La responsabilidad por el llenado de la informaciónserá de los responsables de programas u otras categorías equivalentes,subprogramas, proyectos, actividades u obras del organismo.

DISTRIBUCIÓN:– Original: Subsecretaría de Presupuesto– Copia: Unidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad– Copias: Responsables de programas u otras categorías equivalentes

INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.PL.VII

(1) Anote el código y la denominación de la institución, programa u otrascategorías equivalentes, subprograma. De igual modo anote el nombre de la uni-dad ejecutora responsable.

(2) Utilizando el Clasificador vigente, coloque el código y la denominaciónde Recurso por Rubro y el código y denominación del Organismo Financiador quecorresponda.

(3) Anote el monto de la estimación de ejecución del año en curso.

(4) Anote el monto programado para los años que se presupuestan.

(5) Total de montos registrados a nivel de las partidas principales que aparecenen las columnas (3) y (4).

PRESUPUESTO PLURIANUAL 2011/2013 FORM.: F.PL.VII

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1):PROGRAMA Ó CATEGORÍA EQUIVALENTE: UNIDAD EJECUTORA: CÓDIGO Y DENOMINACIÓN DEL FINANCIAMIENTO (2): FECHA: / /

(3) ESTIMADO (4) PROGRAMADOAÑO 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013

100 PERSONAL200 BIENES DE CONSUMO300 SERVICIOS NO PERSONALES 0 0 0 0

Sumar Partidas 325, 326

Partida 381

Partida 382

Otros (Sumar Partidas 310, 321 a 324, 327 a 329, 330 a 370, 383 a 389, 390)

400 BIENES DE USO 0 0 0 0ConstruccionesTrabajos Públicos ( Partida Parcial 420)

RestoSumar Partidas 410, 430, 440, 450,460, 470, 480)

500 TRANSFERENCIAS 0 0 0 0CorrientesPrestaciones de la Seguridad Social (Sumar Partidas 511, 512)

Otras Corrientes (Sumar Partidas 513 a 519,530,550,570,591, 592)

Capital Sumar Partidas 520,540,560,580, 593

600 ACTIVOS FINANCIEROS 0 0 0 0Sumar Partidas 610 a 630

Sumar Partidas 640 a 680

Partida 690

700 SERVICIO DE LA DEUDA Y DISM. OTROS PASIVOS 0 0 0 0AmortizaciónSumar Partidas 712,715,717,722,727

InteresesSumar Partidas 711,716,721,726Comisiones Serv. de

la DeudaSumar Partidas 713,718,723,728

Indice corrección de la deuda

Sumar Partidas 719,729

Otros Sumar Partidas 730,740,750,760,770, 781 a 788, 790

800 OTROS GASTOS

(5) TOTAL 0 0 0 0


PRESUPUESTO DE GASTOS A NIVEL DE PROGRAMA O CATEGORÍA EQUIVALENTE POR FINANCIAMIENTO( EN PESOS )

Código de partida o concepto

DENOMINACIÓN O DETALLE

S.S.P. - 2011/2013 - F.PL.VII-



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.VIII -DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

OBJETIVO: Recabar la descripción de los proyectos que la institución programallevar a cabo en el período que se presupuesta.

RESPONSABILIDAD: El procesamiento de la información le corresponderá laUnidad de Presupuesto de la Jurisdicción/Entidad.


INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.PL.VIII

(1) Anote el código y la denominación de la institución, programa,subprograma y proyecto cuya descripción va a incluirse. De igual modo anote elnombre de la unidad ejecutora responsable.

(2) Describa claramente el objetivo del proyecto. Exprese los bie-nes y servicios a producir, las necesidades a satisfacer, las causas que hanmotivado la inclusión del proyecto en el presupuesto y el impacto de la puestaen marcha del mismo, con indicadores tales como el empleo a generar, la po-blación beneficiada, el valor agregado, el ahorro o la generación de divisas,etc.

Concepto de Proyecto: es una categoría programática cuyo productoes un bien de capital o un bien o servicio capitalizable (ejemplo: ela-boración de anteproyectos). Un proyecto de inversión es un con-junto autosuficiente de obras o realizaciones aceptado e integrado en unprograma, ya sean obras no iniciadas, en ejecución o terminadas y enpleno funcionamiento. Un proyecto de inversión tiene un plazo de ejecu-ción determinado y metas únicas que se logran al concluir la ejecución delmismo.

P R E S U P U E S T O P L U R I A N U A L 2 0 1 1 /2 0 1 3

F O R M .:F .P L .V I I I

D E S C R I P C I Ó N D E L P R O Y E C T O C Ó D I G O - J U R IS D I C C I Ó N /E N T I D A D (1 ) : P R O G R A M A O C A T E G O R Í A E Q U IV A L E N T E : S U B P R O G R A M A : P R O Y E C T O : U N I D A D E J E C U T O R A :

F E C H A : _ _ /_ _ /_ _

(2 ) D E S C R I P C IÓ N D E L P R O Y E C T O

F IR M A Y S E L L O D E L R E S P O N S A B L E :. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S .S .P . – 2 0 1 1 /2 0 1 3 -F .P L .V I I I -



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.IX -AVANCE FÍSICO DE LAS OBRAS

OBJETIVO: Recabar la información física de los proyectos que la instituciónprograma llevar a cabo en el período indicado, así como de las obras que loconforman, para posibilitar una mejor proyección en la asignación de los recursosde acuerdo a la ejecución prevista.



INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.PL.IX

(1) Anote el código y la denominación de la institución, programa,subprograma y proyecto. De igual modo anote el nombre de la unidad ejecutoraresponsable.

(2) Escriba el código y nombre asignado a cada obra, procurando unaidentificación concreta y suficiente de la misma.

(3) Indique el código de Finalidad-Función.

(4) Coloque los últimos cuatro dígitos del Clasificador Geográfico vigente.(5) Registre la cantidad total a realizar de cada obra y la unidad de medida

respectiva, cuando ello sea posible. Por ejemplo: 6,5 Km., 300 m2, etc.(6) y (7) Escriba, como fecha de inicio, el mes y año en que se generó la

obligación contractual y, como fecha de finalización, el mes y año en que la obraestará lista para entrar en operación.

(8)Anote el código de la etapa de ejecución en que se encontrará la obra al 31/12/2010.

Utilice, para ello, la siguiente codificación:01: En Preparación. Para las obras que se encuentre en las etapas anteriores

a la iniciación de los trabajos.02: Licitada. Para las que, habiendo terminado los trámites de licitación,

aún no han concluido el proceso de contratación.03: Contratada. Para las obras que, teniendo definida su contratación,

aún no han comenzado los trabajos.04: Obras en curso. Todas aquellas que han iniciado la ejecución de los

trabajos.05: Obra suspendida. Para las que, habiendo iniciado los trabajos, han

paralizado los mismos por cualquier causa.06: Obra terminada. Para identificar las obras que han concluido su

construcción física, pero aún no han sido habilitadas.

(9), (10) y (11) : Registre, en porcentaje, el grado de avance físico de la obraacumulado al 31/12/2010, programado para los años propuestos y proyectadopara el resto de los años siguientes, de resultar necesario.

PRESUPUESTO PLURIANUAL 2011/2013 FORM.: F.PL.IX

AVANCE FÍSICO DE LAS OBRAS

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1): PROGRAMA Ó CATEGORÍA EQUIVALENTE:SUBPROGRAMA:PROYECTO:UNIDAD EJECUTORA:

CÓD. CÓD. CANTIDAD Y FECHAS E- AVANCE FÍSICO - en porcentaje-FINALIDAD- GEOGRA- UNIDAD DE TA- Acumulado Programado Programado Programado Resto de

FUNCIÓN FICO MEDIDA PA al 31/12/2010 para 2011 para 2012 para 2013 los años(3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (10) (10) (11)


FECHA: / /

InicioFinali-zación

OBRAS (2)

CÓDIGO DENOMINACIÓN

S.S.P. - 2011/2013 - F.PL.IX



INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO F.PL.X -PROGRAMACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

DE LOS PROYECTOS Y OBRAS

OBJETIVO: Recabar información económica y financiera de los proyectos quela Jurisdicción/Entidad programa llevar a cabo en el período que se presupuesta,así como de las obras que los conforman, para una mejor asignación de los recursosy un adecuado seguimiento de su ejecución.

RESPONSABILIDAD: El procesamiento de la información le corresponderá ala unidad de presupuesto de la Jurisdicción/Entidad.

DISTRIBUCIÓN:


INSTRUCCIONES PARA EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓNDEL FORMULARIO F.PL.X

(1) Escriba el código y denominación de la Jurisdicción/Entidad, programa,subprograma y proyecto así como la unidad ejecutora o coordinadora de la últimacategoría señalada.

PRESUPUESTO PLURIANUAL 2011/2013 FORM.: F.PL.X

PROGRAMACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA DE LOS PROYECTOS Y OBRAS

CÓDIGO - JURISDICCIÓN/ENTIDAD (1): PROGRAMA Ó CATEGORÍA EQUIVALENTE:SUBPROGRAMA:PROYECTO:UNIDAD EJECUTORA:FINANCIAMIENTO: (2)

CÓDIGO ADMI- COSTO EJECUCIÓN PROGRAMACIÓN FINANCIERA GEO- NISTRA TOTAL PROYECTADA - en pesos -

GRÁFICO CIÓN -en pesos- AL 31/12/2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Resto de los años(4) (5) (6) (7) (8) (8) (8) (8)

(9) T O T A L E S 0 0 0 0 0 0


OBRAS (3)

CÓDIGO DENOMINACIÓN

FECHA: / /

S.S.P. - 2011/2013 - F.PL.X

(2) Escriba el código y denominación de financiamiento por rubro y elOrganismo Financiador si correspondiere.

(3) Escriba el código y nombre asignado a la obra, procurando unaidentificación concreta y suficiente de la misma.

(4) Coloque los últimos cuatro dígitos del Código del Clasificador Geográficovigente.

(5) Coloque (1) cuando la obra se realice por administración directa y (2)cuando sea construida por administración indirecta o de terceros.

(6) Registre el costo total actualizado de cada una de las obras que integranel proyecto. La moneda extranjera se expresará en pesos, al tipo de cambio demercado aproximado 4 pesos = 1 dólar.

(7) Anote el valor, a precios actuales, de las obras que se habrán ejecutadoal 31/12/2010.

(8) Informe los montos de la programación financiera de las obras para losaños o tiempo que se proponen, en moneda nacional. Si hubiera obras contratadasen moneda extranjera, éstas deben ser expresadas en pesos.

(9) Totalice los montos que reflejan las columnas (7) y (8).

subsecretarÍa de presupuesto resolución nº 031 ——— …

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