sorbetes biodegradables de Ácido...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
SORBETES BIODEGRADABLES DE ÁCIDO POLILÁCTICO
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
SABINO ERNESTO ARIAS LAZO –
Marketing y Gestión Comercial
GRETA CUYA ARCE –
Marketing y Gestión Comercial
WENDY MIREYA ERAN BODERO –
Administración de Empresas
JHONATAN RODOLFO ROJAS CRISOSTOMO –
Ingeniería Industrial
RASHID PEREIRA RUIZ-CONEJO –
Marketing y Gestión Comercial
Asesor:
Jorge Manuel Cornejo Zavaleta
Lima – Perú 2019
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Índice
Capítulo I. Información General ....................................................................................... 14
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ...................................................... 14
1.1.1. Razón social. ...............................................................................................14
1.1.2. Nombre comercial. ......................................................................................14
1.1.3. Logo. ...........................................................................................................14
1.1.4. Eslogan. ......................................................................................................14
1.1.5. Horizonte de evaluación. .............................................................................14
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.............................................. 14
1.2.1. Actividad económica. ..................................................................................14
1.2.2. Partida arancelaria. .....................................................................................15
1.3. Definición del negocio ............................................................................................... 15
1.3.1. Método CANVAS. ........................................................................................15
1.3.2. Metodología Design thinking. ......................................................................20
1.4. Descripción del producto. .......................................................................................... 21
1.5. Oportunidad de negocio ............................................................................................ 22
1.6. Estrategia genérica de la empresa ............................................................................ 23
Capítulo II. Análisis del Entorno ....................................................................................... 25
2.1. Análisis del Macroentorno ......................................................................................... 25
2.1.1. Del País (últimos 5 años). ...........................................................................25
2.1.2. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ..............25
2.1.3. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa. ............................................................................................27
2.1.4. Producto Bruto Interno, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio,
Riesgo país. ...............................................................................................................27
2.2. Análisis PESTE. ........................................................................................................ 28
2.2.1. Análisis Político. ..........................................................................................28
2.2.2. Análisis Económico. ....................................................................................32
2.2.3. Análisis Social. ............................................................................................32
2.2.4. Análisis Tecnológico. ...................................................................................33
2.2.5. Análisis Ecológico. ......................................................................................34
2.3. Análisis del Microentorno .......................................................................................... 35
2.3.1. Microentorno. ..............................................................................................35
2.3.2. Clientes. ......................................................................................................35
2.3.3. Proveedores. ...............................................................................................36
2.3.4. Intermediarios. ............................................................................................36
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2.3.5. Públicos. .....................................................................................................37
2.3.6. Competidores. .............................................................................................37
2.3.7. Del Sector (últimos 5 años). ........................................................................37
2.3.7.1. Mercado internacional. .......................................................................37
2.3.7.2. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. .....................38
2.4. Análisis de las 5 fuerzas de Porter. ........................................................................... 42
2.4.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad..........................................42
2.4.2. Fuerza negociadora de los clientes. ............................................................46
2.4.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ....................................................46
2.4.4. Amenaza de los productos sustitutos. .........................................................48
2.4.5. Competidores potenciales, barreras de entrada. .........................................48
Capítulo III. Plan estratégico ............................................................................................ 50
3.1. Visión y misión de la empresa. .................................................................................. 50
3.1.1. Visión. .........................................................................................................50
3.1.2. Misión. .........................................................................................................50
3.2. Análisis FODA .......................................................................................................... 50
3.2.1. FODA ..........................................................................................................51
3.3. Ventaja competitiva ................................................................................................... 52
3.4. Objetivos. .................................................................................................................. 52
Capítulo IV. Estudio de Mercado ..................................................................................... 53
4.1. Investigación de mercado ......................................................................................... 53
4.1.1. Criterios de segmentación. ..........................................................................53
4.1.1.1. Segmentación Geográfica. .................................................................54
4.1.1.2. Segmentación Demográfica. ..............................................................54
4.1.1.3. Segmentación Psicográfica. ...............................................................54
4.1.1.4. Segmentación Socioeconómica. ........................................................54
4.1.2. Marco Muestral............................................................................................55
4.1.3. Entrevistas a profundidad ............................................................................58
4.1.4. Focus Group. ..............................................................................................64
4.1.5. Encuestas. ..................................................................................................68
4.2. Demanda y oferta ..................................................................................................... 78
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ..............................................................78
4.2.2. Estimación del mercado disponible. ............................................................79
4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ................................................................80
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ................................................................83
4.3. Mezcla de marketing ................................................................................................. 86
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4.3.1. Producto. .....................................................................................................86
4.3.2. Precio. .........................................................................................................91
4.3.3. Plaza. ..........................................................................................................91
4.3.4. Promoción. ..................................................................................................91
Capítulo V. Estudio de Legal y Organizacional ................................................................ 95
5.1. Estudio Legal ............................................................................................................ 95
5.1.1. Forma Societaria. ........................................................................................95
5.1.2. Registro de marcas y patentes. ...................................................................96
5.1.3. Licencia y autorizaciones. ...........................................................................97
5.1.4. Legislación laboral. ......................................................................................98
5.1.5. Legislación tributaria. ................................................................................ 102
5.1.6. Otros aspectos legales. ............................................................................. 105
5.2. Estudio Organizacional ........................................................................................... 108
5.2.1. Organigrama Organizacional. .................................................................... 108
5.2.2. Servicios de tercerizados. ......................................................................... 109
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo............................................................. 111
5.2.4. Descripción de las actividades de los servicios tercerizados. .................... 118
Capítulo VI. Estudio Técnico .......................................................................................... 119
6.1. Tamaño de proyecto ............................................................................................... 119
6.1.1. Capacidad Instalada. ................................................................................. 119
6.1.2. Capacidad Utilizada. ................................................................................. 119
6.1.3. Capacidad Máxima. ................................................................................... 119
6.2. Procesos ................................................................................................................. 120
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ............................................ 120
6.2.2. Programa de producción. .......................................................................... 124
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ................................................ 126
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. .............................. 126
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa .................................................... 127
6.3. Tecnología para el proceso ..................................................................................... 128
6.3.1. Maquinarias. .............................................................................................. 128
6.3.2. Equipos ..................................................................................................... 129
6.3.3. Herramientas y útiles de seguridad. .......................................................... 130
6.3.4. Útiles de oficina. ........................................................................................ 131
6.3.5. Mobiliario ................................................................................................... 132
6.3.6. Programa de mantenimiento de mobiliarios y equipos de oficina. ............. 132
6.4. Localización ............................................................................................................ 133
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6.4.1. Macro localización. .................................................................................... 133
6.4.2. Micro localización. ..................................................................................... 133
6.4.3. Gastos de adecuación. .............................................................................. 134
6.4.4. Plano del centro de operaciones. .............................................................. 136
6.4.5. Descripción del centro de operaciones. ..................................................... 137
6.5. Responsabilidad social frente al entrono ................................................................. 137
6.5.1. Impacto ambiental. .................................................................................... 138
6.5.2. Con los trabajadores. ................................................................................ 139
6.5.3. Con la comunidad. .................................................................................... 139
Capítulo VII. Estudio económico y financiero ................................................................. 141
7.1. Inversiones ............................................................................................................. 141
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ......................................................... 141
7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ................................................................... 143
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ......................................................... 144
7.1.4. Inversión en capital de trabajo (Método de Déficit Acumulado de caja). .... 145
7.1.5. Liquidación del IGV. .................................................................................. 147
7.1.6. Resumen de estructura de inversiones. .................................................... 148
7.2. Financiamiento ....................................................................................................... 148
7.2.1. Estructura de financiamiento. .................................................................... 148
7.2.2. Financiamiento del activo fijo. .................................................................... 149
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. ....................................................... 151
7.3. Ingresos anuales ..................................................................................................... 151
7.3.1. Ingresos por ventas. .................................................................................. 151
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. .......................................................... 152
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ....................................................... 153
7.4. Costos y gastos anuales ......................................................................................... 153
7.4.1. Egresos no desembolsables. .................................................................... 153
7.4.2. Costo de producción unitario y costo total unitario. .................................... 154
7.4.3. Costos fijos y variables unitarios ............................................................... 156
Capítulo VIII. Estados Financieros Proyectados ............................................................ 157
8.1. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ......................................... 157
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ............ 158
8.3. Flujo de Caja Operativo .......................................................................................... 159
8.4. Flujo del capital y económico .................................................................................. 159
8.5. Flujo del servicio de la deuda y financiero ............................................................... 160
Capítulo IX. Evaluación Económica – Financiera ........................................................... 161
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9.1. Cálculo de la tasa de descuento ............................................................................. 161
9.1.1. Costo de oportunidad (Ke). ....................................................................... 161
9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC). ........................................ 161
9.2. Evaluación económica financiera ............................................................................ 162
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ..................................................................... 162
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio .................................................................. 163
9.2.2.1. Estado de resultados (costeo directo) .............................................. 164
9.3. Análisis de Sensibilidad y Riesgo ............................................................................ 165
9.3.1. Análisis unidimensional. ............................................................................ 165
9.3.2. Análisis multidimensional .......................................................................... 166
9.3.3. Perfil de riesgo. ......................................................................................... 167
Conclusiones ................................................................................................................. 168
Recomendaciones ......................................................................................................... 169
Bibliografía ..................................................................................................................... 171
Anexos……………. ........................................................................................................ 174
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Índice de Figuras
FIGURA 1. LOGO ................................................................................................................14
FIGURA 2. METODOLOGÍA DESIGN THINKING .......................................................................20
FIGURA 3. ESTRUCTURA ETARIA DEL PERÚ .........................................................................25
FIGURA 4. POBLACIÓN CENSADA DEL PERÚ .........................................................................26
FIGURA 5. TASAS ANUALES DE CRECIMIENTO DEL PBI SEGÚN EL B.M. PARA LA REGIÓN
SUDAMÉRICA .............................................................................................................27
FIGURA 6. RESUMEN MACROENTORNO PERÚ 2018 .............................................................28
FIGURA 7. PRINCIPALES ENTIDADES DEL GOBIERNO EJECUTIVO ............................................29
FIGURA 8. CONGRESO DE LA REPÚBLICA. ...........................................................................29
FIGURA 9. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DEL PODER JUDICIAL ............................................31
FIGURA 10. INDICADORES DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN ...................34
FIGURA 11: EMPRESAS QUE CAPACITAN A SUS TRABAJADORES EN EL USO DE TECNOLOGÍAS .34
FIGURA 12. MARKETING DISTRIBUTION CHANNELS ...............................................................37
FIGURA 13. EXTRACTOS DE LOS ARTÍCULOS I, V Y VI DE LA LEY 28611 “LEY GENERAL DEL
AMBIENTE" ................................................................................................................39
FIGURA 14. EXTRACTO DEL ARTÍCULO 112 DE LA LEY 28611 “LEY GENERAL DEL AMBIENTE" .39
FIGURA 15: EXTRACTO DE LOS ARTÍCULOS 1 Y 2 DE LA LEY 30884. ......................................40
FIGURA 16: EXTRACTO DEL ARTÍCULO 3 DE LA LEY 30884. ..................................................41
FIGURA 17. EXTRACTO DEL ARTÍCULO 11 DE LA LEY 30884 .................................................42
FIGURA 18. PRINCIPALES PRODUCTOS QUE COMERCIALIZA ECO PACK ..................................43
FIGURA 19. SORBETES QUE COMERCIALIZA AYRU. ...............................................................43
FIGURA 20. PRODUCTOS QUE COMERCIALIZA ARBOK. ..........................................................44
FIGURA 21: SORBETES QUE COMERCIALIZA INDUSTRIAS HAWAI S.A.C. .................................44
FIGURA 22. SORBETE QUE COMERCIALIZA ECOSHELL ..........................................................45
FIGURA 23. SORBETE QUE COMERCIALIZA CERO PLÁSTICO ..................................................45
FIGURA 24: PRODUCCIÓN DE PAPAS POR REGIONES 2016. ..................................................47
FIGURA 25: PRODUCCIÓN DE MAÍZ POR REGIÓN ..................................................................47
FIGURA 26. TAMAÑO MUESTRAL EN POBLACIONES INFINITAS ................................................55
FIGURA 27. ESTIMACIÓN DE MUESTRA EN POBLACIONES INFINITAS. ......................................55
FIGURA 28. ESTRUCTURA SOCIOECONÓMICA APEIM ...........................................................57
FIGURA 29. FOCUS GROUP 1 ..............................................................................................65
FIGURA 30. FOCUS GROUP 2 ..............................................................................................67
FIGURA 31. PREGUNTA: 1 USTED COMPRA SORBETES PARA SU NEGOCIO .............................68
FIGURA 32. PREGUNTA 2: GÉNERO ....................................................................................69
FIGURA 33. PREGUNTA 3: EDAD .........................................................................................69
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FIGURA 34. PREGUNTA 4: ESTADO CIVIL .............................................................................70
FIGURA 35. PREGUNTA 5: EN QUÉ DISTRITO SE ENCUENTRA SU NEGOCIO .............................70
FIGURA 36. PREGUNTA 6: DONDE COMPRA LOS SORBETES ..................................................71
FIGURA 37. PREGUNTA 7: QUÉ FACTOR VALORA MÁS AL COMPRAR SORBETES ......................71
FIGURA 38. PREGUNTA 8: DE QUÉ MATERIAL SON LOS SORBETES QUE COMPRA ....................72
FIGURA 39. PREGUNTA 9: CADA CUANTO TIEMPO COMPRA SORBETES ..................................72
FIGURA 40. PREGUNTA 10: QUÉ CANTIDAD DE SORBETES COMPRA ......................................73
FIGURA 41. PREGUNTA 11: USTED TIENE CONOCIMIENTO SOBRE LA LEY 30884 SOBRE
SORBETES DE PLÁSTICO .............................................................................................73
FIGURA 42. PREGUNTA 12: ESCUCHO SOBRE LOS SORBETES BIODEGRADABLES ...................74
FIGURA 43. PREGUNTA 13: COMPRARÍA SORBETES BIODEGRADABLES ..................................74
FIGURA 44. PREGUNTA 14: COMPRARÍA NUESTRO PRODUCTO .............................................75
FIGURA 45. PREGUNTA 15: CUANTO PAGARÍA POR EL PAQUETE DE 50 SORBETES
BIODEGRADABLES ......................................................................................................75
FIGURA 46. PREGUNTA 16: CUANTO PAGARÍA POR EL PAQUETE DE 500 SORBETES
BIODEGRADABLES ......................................................................................................76
FIGURA 47. PREGUNTA 17: PRESENTACIÓN MÁS ADECUADA ................................................76
FIGURA 48. PREGUNTA 18: QUE COLOR DE SORBETES BIODEGRADABLES COMPRARÍA ...........77
FIGURA 49. PREGUNTA 19: MEDIO DE COMUNICACIÓN POR EL QUE QUISIERA SABER DE
NUESTRO PRODUCTO .................................................................................................77
FIGURA 50. PREGUNTA 20: NOMBRE PARA NUESTRO PRODUCTO..........................................78
FIGURA 51. DENSIDAD EMPRESARIAL EN LIMA METROPOLITANA AL AÑO 2017 .......................79
FIGURA 52. PREGUNTA 14 DE ENCUESTA PARA HALLAR EL MERCADO EFECTIVO ....................80
FIGURA 53. PREGUNTA 15 DE LA ENCUESTA PARA HALLAR EL MERCADO EFECTIVO ................81
FIGURA 54. SALVAGUARDAS EN LA ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA ..........................................85
FIGURA 55. RESULTADO SOBRE PREFERENCIA DE NOMBRE PARA LA MARCA ..........................87
FIGURA 56: PRIMERA PROPUESTA DE LOGOTIPO PARA ECOSORBETES. .................................87
FIGURA 57: SEGUNDA PROPUESTA DE LOGOTIPO PARA ECOSORBETES. ................................87
FIGURA 58: FOTOS DEL PRODUCTO Y DIAGRAMAS ................................................................89
FIGURA 59. PÁGINA DE FACEBOOK ECOSORBETES ..............................................................94
FIGURA 60. RESUMEN DE REGISTRO DE MARCA ..................................................................97
FIGURA 61: TIPOS DE CONTRATO DE PERSONAL ..................................................................99
FIGURA 62. RESUMEN DE INSCRIPCIÓN REMYPE (MYPE) ................................................. 101
FIGURA 63. FORMULARIO DEL REGISTRO DE LA EMPRESA................................................... 102
FIGURA 64. FORMULARIO DEL REGISTRO DE TRABAJADORES .............................................. 102
FIGURA 65. RESUMEN DEL REGISTRO DE SOCIEDAD ........................................................... 104
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FIGURA 66. LEY GENERAL DE INDUSTRIAS 23407 .............................................................. 106
FIGURA 67. ORGANIGRAMA FUNCIONAL AÑO 0 .................................................................. 108
FIGURA 68. ORGANIGRAMA FUNCIONAL AÑO 1 Y 2 ............................................................. 109
FIGURA 69. ORGANIGRAMA FUNCIONAL AÑO 3 Y 4 ............................................................. 109
FIGURA 70. DIAGRAMA DE FLUJO ...................................................................................... 120
FIGURA 71. DIAGRAMA DE FLUJO DEL SORBETE ................................................................ 122
FIGURA 72. DIAGRAMA DEL RECORRIDO DEL PROCESO DE FABRICACIÓN ............................. 123
FIGURA 73. FOTOGRAFÍA DE LA MAQUINA EXTRUSORA ...................................................... 128
FIGURA 74. FOTOGRAFÍA DE LA MÁQUINA PARA ESTAMPAR SORBETES ................................ 129
FIGURA 75. PLANO DE LA PLANTA DE OPERACIONES .......................................................... 136
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Índice de Tablas
TABLA 1. CANVAS ............................................................................................................19
TABLA 2. POBLACIÓN PROYECTADA 2019 A 2023 ................................................................36
TABLA 3. FODA ................................................................................................................51
TABLA 4. OBJETIVOS .........................................................................................................52
TABLA 5. FICHA TÉCNICA DE LOS FOCUS GROUP ..................................................................64
TABLA 6. ESTIMACIÓN DE DEMANDA DE ECOSORBETES POR MES EN SORBETES Y PAQUETES DE
100 ...........................................................................................................................82
TABLA 7. ESTIMACIÓN DE DEMANDA DE ECOSORBETES POR TRIMESTRE EN SORBETES Y
PAQUETES DE 100 .....................................................................................................82
TABLA 8. VARIACIONES PORCENTUALES REALES. DEMANDA INTERNA / CONSUMO PRIVADO DEL
PERÚ ........................................................................................................................83
TABLA 9. ESTIMACIÓN DE DEMANDA DE ECOSORBETES EN 5 AÑOS .......................................84
TABLA 10. INDECOPI- REGISTRO DE GASTOS .......................................................................97
TABLA 11. JUNTA DE ACCIONISTAS ................................................................................... 103
TABLA 12. LICENCIAS Y AUTORIZACIONES ......................................................................... 106
TABLA 13. DETALLE DE IMPUESTOS A PAGAR .................................................................... 107
TABLA 14. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA ....................................................................... 107
TABLA 15. SERVICIOS TERCERIZADOS .............................................................................. 109
TABLA 16. GERENTE GENERAL ......................................................................................... 111
TABLA 17. GERENTE DE OPERACIONES ............................................................................. 112
TABLA 18. GERENTE DE LOGÍSTICA ................................................................................... 113
TABLA 19. GERENTE DE FINANZAS.................................................................................... 114
TABLA 20. GERENTE COMERCIAL Y MARKETING ................................................................ 115
TABLA 21. ASISTENTE DE OPERACIONES ........................................................................... 116
TABLA 22. ASISTENTE DE ALMACÉN .................................................................................. 117
TABLA 23. LIMPIEZA ......................................................................................................... 118
TABLA 24. CAPACIDAD INSTALADA .................................................................................... 119
TABLA 25. CAPACIDAD UTILIZADA ..................................................................................... 119
TABLA 26. CAPACIDAD MÁXIMA ......................................................................................... 119
TABLA 27. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 0 ....................................................... 124
TABLA 28. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 1 ....................................................... 124
TABLA 29. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 2 ....................................................... 124
TABLA 30. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 3 ....................................................... 125
TABLA 31. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 4 ....................................................... 125
TABLA 32. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ANUAL AÑO 1 - 4 ................................................... 125
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TABLA 33. NECESIDAD DE MATERIA PRIMA-INSUMOS .......................................................... 126
TABLA 34. NECESIDAD DE MATERIALES ............................................................................. 126
TABLA 35. PROGRAMA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA-MATERIALES TOTAL ........................ 126
TABLA 36. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA-MATERIALES ANUAL ....................... 127
TABLA 37. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA ................................................................. 127
TABLA 38. MAQUINARIAS ................................................................................................. 128
TABLA 39. EQUIPOS ......................................................................................................... 129
TABLA 40. HERRAMIENTAS Y ÚTILES DE SEGURIDAD EN UNIDADES ...................................... 130
TABLA 41. HERRAMIENTAS Y ÚTILES DE SEGURIDAD EN SOLES ........................................... 130
TABLA 42. ÚTILES DE OFICINA .......................................................................................... 131
TABLA 43. PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPO ............................... 132
TABLA 44. PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA ............ 132
TABLA 45. MATRIZ DE DECISIÓN DE MACRO LOCALIZACIÓN ............................................... 133
TABLA 46. MATRIZ DE DECISIÓN DE MICRO LOCALIZACIÓN ................................................ 134
TABLA 47. GASTOS DE ADECUACIÓN ................................................................................. 135
TABLA 48. RESPONSABILIDAD SOCIAL ............................................................................... 140
TABLA 49. COSTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL ............................................................ 140
TABLA 50. INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES, AÑO 0(IMPORTE EN SOLES) .......... 141
TABLA 51. DEPRECIACIÓN Y VALORES DE DESHECHO ......................................................... 142
TABLA 52. RESUMEN DE DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS ................................................ 143
TABLA 53. INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES (IMPORTE EN SOLES) ................................ 143
TABLA 54. AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES (IMPORTE EN SOLES) .......................... 144
TABLA 55. GASTOS PRE OPERATIVOS (IMPORTE EN SOLES) ................................................ 144
TABLA 56. AMORTIZACIÓN ANUAL DE GASTOS PRE-OPERATIVOS (IMPORTE EN SOLES) ......... 145
TABLA 57. INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO (IMPORTE EN SOLES) .................................. 145
TABLA 58. LIQUIDACIÓN DEL IGV (IMPORTE EN SOLES) ..................................................... 147
TABLA 59. RESUMEN DE INVERSIONES .............................................................................. 148
TABLA 60. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO (IMPORTE EN SOLES) .................................... 148
TABLA 61. APORTE DE LOS SOCIOS (IMPORTE EN SOLES) ................................................... 148
TABLA 62. FINANCIAMIENTO DEL ACTIVO FIJO .................................................................... 149
TABLA 63. CRONOGRAMA DE PAGOS DEL ACTIVO FIJO ........................................................ 149
TABLA 64. FINANCIAMIENTO DE LA DEUDA DEL ACTIVO FIJO ................................................ 150
TABLA 65. FINANCIAMIENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO ....................................................... 151
TABLA 66. INGRESO POR VENTAS (UNIDADES) ................................................................... 151
TABLA 67. INGRESO POR VENTAS (IMPORTE EN SOLES) ...................................................... 152
TABLA 68. RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO (IMPORTE EN SOLES) .......................... 152
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TABLA 69. VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO FIJO (IMPORTE EN SOLES) ..................... 153
TABLA 70. EGRESOS NO DESEMBOLSABLES (IMPORTE EN SOLES) ....................................... 153
TABLA 71. COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO DE CAJA DE 100 UNIDADES (IMPORTE EN SOLES)
............................................................................................................................... 154
TABLA 72. COSTO VARIABLE UNITARIO Y COSTO FIJO UNITARIO ........................................... 156
TABLA 73. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN GASTOS FINANCIEROS (IMPORTE EN SOLES)
............................................................................................................................... 157
TABLA 74. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS CON GASTOS FINANCIEROS Y ESCUDO FISCAL
(IMPORTE EN SOLES) ................................................................................................ 158
TABLA 75.FLUJO DE CAJA OPERATIVO (IMPORTE EN SOLES) .............................................. 159
TABLA 76.FLUJO DE CAPITAL Y ECONÓMICO (IMPORTE EN SOLES) ...................................... 159
TABLA 77.FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA Y FINANCIERO (IMPORTE EN SOLES) ................ 160
TABLA 78. COK DEL PROYECTO ....................................................................................... 161
TABLA 79. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO .................................................................... 161
TABLA 80. WACC ........................................................................................................... 162
TABLA 81. INDICADORES DE RENTABILIDAD ....................................................................... 162
TABLA 82. ANÁLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO (IMPORTE EN SOLES) .................................. 163
TABLA 83. ESTADO DE RESULTADOS COSTEO DIRECTO (IMPORTE EN SOLES) ..................... 164
TABLA 84. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIABLE DEMANDA ....................................... 165
TABLA 85. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIACIÓN DEL PRECIO .................................. 165
TABLA 86. ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL DE LA VARIACIÓN DE COSTOS DE MATERIA PRIMA ....... 165
TABLA 87. VARIABLES DE SALIDA ...................................................................................... 166
TABLA 88. ANÁLISIS MULTIDIMENSIONAL ........................................................................... 166
TABLA 89. PERFIL DE RIESGO ........................................................................................... 167
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13
Índice de Anexos
ANEXO 1. FORMATO DE DECLARACIÓN JURADA PARA LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO ........... 174
ANEXO 2. SOLICITUD DE INSPECCIÓN TÉCNICA DE SEGURIDAD BÁSICA ................................ 178
ANEXO 3. EMISIÓN DE FACTURA ONLINE ............................................................................ 181
ANEXO 4. ENVASE DE ECOSORBETES ............................................................................... 183
ANEXO 5. RECICLAJE DE ECOSORBETES ........................................................................... 184
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Capítulo I. Información General
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación
1.1.1. Razón social.
ECOSORBETES S.A.C.
1.1.2. Nombre comercial.
ECOSORBETES
1.1.3. Logo.
Figura 1. Logo
Nota: Elaboración propia
1.1.4. Eslogan.
“Vive con menos plástico”
1.1.5. Horizonte de evaluación.
La oportunidad de negocio surge a partir de la promulgación de la ley N°30884,
que regula el plástico de un solo uso y los recipientes o envases descartables, es por ello
que buscamos un nombre que enfatice el aspecto natural, biodegradable y ecológico de
nuestro producto, en este sentido a medida que “Ecosorbetes” sea un producto exitoso, la
línea de productos podría ampliarse a vasos, bolsas, cubiertos, juguetes para niños, entre
otros, todo hechos 100% de productos biodegradables por lo que nuestro horizonte de
evaluación será de 5 años.
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria
1.2.1. Actividad económica.
Ecosorbetes se dedica a la fabricación y comercialización de sorbetes hechos de
ácido poliláctico (PLA) que se obtiene a base de almidones vegetales como el que se
obtiene de la papa, maíz, entre otros. Con el objetivo de cubrir la demanda del mercado
local de sorbetes sin presencia de polietileno o derivados del petróleo debido a que estos
productos demoran mucho tiempo en degradarse dañando los ecosistemas naturales.
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15
El producto se venderá en los principales restaurantes - bares del distrito de
Miraflores.
1.2.2. Partida arancelaria.
3924900000: Las demás vajillas, artículos de uso doméstico de higiene o tocador.
1.3. Definición del negocio
Ecosorbetes ofrecerá sorbetes biodegradables elaborados a base de ácido
poliláctico, para empresas dedicadas a la comercialización de alimentos y bebidas como
bares y restaurantes del distrito de Miraflores.
El producto también estará disponible para que los usuarios finales puedan
conocer sus características a modo de showroom en las principales tiendas de productos
ecológicos/orgánicos en los distritos de Miraflores.
A diferencia de otros competidores directos, nuestro enfoque de ventas apunta a
negocios, lo que crea flujos de ingreso estables partiendo del trabajo B2B.
Nuestro modelo de negocio tiene la misión de impulsar el cambio cultural de
consumo sostenible y consecuentemente promover el cuidado del medio ambiente,
ofreciendo al consumidor de a pie la sensación y oportunidad de participar activamente
en la mejora del planeta.
1.3.1. Método CANVAS.
La metodología Canvas (Osterwalder, 2009) define los factores importantes para
el éxito de un modelo de negocio y su propuesta de valor, pasando por los activos,
recursos físicos e intelectuales, humanos, financieros, canales, relaciones con los clientes
y flujos de ingreso.
1. Segmento de Clientes:
Cliente: Cadenas líderes de restaurantes y bares ubicadas en el distrito de
Miraflores de Lima Metropolitana y que tengan como sus consumidores a
nuestros usuarios finales (Pappas Grill, Museo del Pisco, Huaringas, Cachina
Bar, El Tayta, entre otros).
Usuario final: Consumidor consciente del cuidado medioambiental que
prefiere productos eco - amigables del NSE B y C que residen en las zonas
de la Molina, San borja y Miraflores de Lima Metropolitana, estilos de vida
sofisticados (Arellano Marketing, 2000).
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16
2. Propuesta de Valor:
Cliente: Ecosorbetes es un producto que maximiza su impacto de marca
como empresa eco-amigable, precio competitivo ajustado al valor del usuario
final.
Usuario Final: Sorbetes completamente biodegradables que el permiten al
consumidor disfrutar de sus bebidas y cuidar el medio ambiente, dándole un
rol participativo en la sociedad.
3. Relación con los Clientes:
Estrategias de fidelización para incrementar la posibilidad de recompra.
Clientes cultura y comunidad: Integrarlos en un movimiento de conciencia
medioambiental a través de nuestros productos eco-amigables generando
lazos duraderos con las marcas.
Clientes Post Venta: Personalizada con programa de lealtad de descuentos
y bonificaciones para clientes frecuente, clientes con altos volúmenes de
compra y compras al contado, co branding reconociendo ambas marcas.
4. Canales:
Comunicación: Online página web y página empresarial de LinkedIn, canal
YouTube, Fan Page y Facebook, cuenta empresarial de Instagram, WhatsApp
for Business.
Ventas: Ventas directas (equipo comercial).
Promoción: Online: SEO, relaciones públicas.
5. Flujo de Ingreso:
Venta B2B dirigida a clientes tipo 1 y tipo 2.
Factura con crédito.
Modos de pago: efectivo, deposito en cuenta, cheques y transferencias
bancarias.
Presentaciones disponibles: caja x 100 unidades.
Economía circular:
Como empresa que se preocupa por el medio ambiente cerraremos el ciclo
de nuestros sorbetes estableciendo principios a cada uno de nuestros clientes los
cuales contarán con un tacho de basura hecho a base de viruta prensada con nuestro
logo, slogan y un mensaje “Bota aquí tus sorbetes” , este tacho tendrá una ranura
circular en el medio donde los usuarios finales podrán botar sus sorbetes una vez
utilizados la cual nos servirá para poder terminar el proceso de biodegradación y
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17
compostación; cada 15 días un personal de nuestra empresa se dirigirá a estos
establecimientos para poder retirar el contenido de los tachos y juntar todos los
sorbetes ya utilizados en un espacio de nuestras instalaciones; estos serán vendidos
mensualmente a una empresa de compostaje donde van a terminar su proceso de
biodegradación y compostación.
Esta estrategia será comunicada en nuestras redes sociales para que los
consumidores y usuarios finales puedan interactuar y saber dónde estarán nuestros
tachos.
El beneficio es para nuestro cliente y el usuario final porque nuestro cliente
tendrá un gran reconocimiento de marca frente a otros bares o restaurantes ya que se
verá como una empresa que se preocupa por el salvaguardar al planeta y al usuario
final porque ellos comunican mediante sus redes la importante labor que hacemos por
el medio ambiente.
6. Actividades Claves:
Abastecimiento de insumo (PLA)
Gestión de inventarios.
Gestión de Calidad.
Fidelización de clientes clave (B2B)
Campañas de Marketing Online para potenciar la responsabilidad
medioambiental.
Establecer alianzas con empresas líderes (co branding)
Participación en ferias gastronómicas
7. Recursos Claves:
Máquina Extrusora de PLA para la fabricación del producto terminado.
Operarios técnicos de las máquinas.
Fuerza de ventas con experiencia con clientes mayoristas.
Almacén.
Certificación d2w (biodegradabilidad).
8. Socios Claves
Proveedores de PLA.
Empresa logística (transporte de mercadería).
Empresa certificadora de biodegradabilidad.
Asociaciones ecologistas del Perú (SPDA, VIDA, ANIA, te quiero verde, etc.)
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18
APEGA - Asociación Peruana de Gastronomía.
AHORA - Asociación de hoteles, Restaurantes y Afines del Perú.
9. Estructura de Costos
Costo de manufactura.
Costo primo: Materia prima + mano de obra directa.
CIF Material Indirecto de Fabricación, mano de obra indirecta, otros costos
indirectos de fabricación.
Maquinarias y equipos
Infraestructura de producción y almacén.
Costo de mercadeo, gasto de promoción y ventas.
Costo Administrativos
Costos Financieros.
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Tabla 1.
CANVAS
Socios Clave Actividades claves Oferta de Valor: Relación con clientes Segmento de mercado
Proveedores de PLA
Empresa Certificadora de
Biodegradabilidad.
Asociaciones ecologista,
tales como ANIA, VIDA,
Te quiero verde.
Abastecimiento de
Insumo (PLA)
Gestión de Inventario
Gestión de Calidad
Fuerza de ventas
Eco sorbetes es un
producto que coadyuva al
cumplimiento de la ley
N°30884.
Es una marca que impacta
como empresa eco
amigable
Estrategia de fidelización para incrementar
la posibilidad de compra.
Cliente Cultura y Comunidad:
movimiento de conciencia medioambiental.
Clientes post venta personalizada con
descuentos y bonificaciones para clientes
frecuente con altos volúmenes de compra
y compras al contado co-branding.
Cliente : Cadenas
líderes de restaurantes y
bares ubicados en el
distrito de Miraflores
(venta directa).
Usuario Final:
consumidor consciente
del cuidado medio
ambiental, que prefiere
productos eco amigables
de NSE B y C
Recursos claves Canales
Máquina Extrusora de
PLA, para la
fabricación de producto
terminado
Operarios técnicos de
la máquina.
WhatsApp for business
Instagram, Facebook.
Online : SEO
Relaciones Públicas
Estructura de costos Nota de ingresos
Costo de manufactura
Costo primo: materia prima + Mano de obra directa
CIF: Material indirecto de fabricación , MOI, otros
costos de fabricación
Máquinas y equipos
Infraestructura y almacén.
Venta B2B dirigida nuestros clientes.
Nota: Elaboración propia
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1.3.2. Metodología Design thinking.
Metodología que desarrolla la innovación centrada en el consumidor, sus
necesidades, intereses y deseos, de esa forma la innovación busca generar la mayor
cantidad de valor para el consumidor.
Figura 2. Metodología Design Thinking
Nota: XPLANE
¿Qué piensa y siente? Lo que realmente importa, Principales preocupaciones,
inquietudes y aspiraciones.
1. Piensa que el plástico está en todos lados.
2. Piensa que no hay productos biodegradables buenos en el mercado.
3. Piensa que la tecnología para generar estos productos demorar en llegar a Perú.
4. Siente que es necesario ayudar al planeta.
5. Piensa que ser pro ambiente es cool y le otorga una identidad y sentido de
pertenencia.
¿Qué ve? Entorno, Amigos, La oferta del mercado
1. Ve las noticias que hablan de la prohibición de productos plásticos.
2. Ve documentales en Netflix de conciencia ambiental.
3. Ve los mismos productos de siempre en los supermercados.
4. Ve videos ambientalistas en Instagram y Facebook cuando alguien los postea.
5. Ve que sus amigos o seguidores se preocupan por el medio ambiente
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21
¿Qué oye? Lo que dicen los amigos, Lo que dice el Jefe, Lo que dicen las personas
Influyentes
1. Algunos Influencers hablan a favor del medio ambiente y de la disminución del
plástico.
2. Los amigos dicen que es importante apoyar el medio ambiente pero no le dan
tanta importancia.
3. Los noticieros que hablan de las leyes en torno al plástico.
¿Qué dice y hace? Plan Actitud en Público Aspecto Comportamiento hacia los
demás
1. Dice que hay que cuidar el medio ambiente.
2. Se queja de que nadie cuida el medio ambiente.
3. Evita usar muchas bolsas.
4. Evita las cañitas a veces (de plástico).
Resultados (Deseos/necesidades, Medida de éxito Obstáculos)
1. Desea hacerlo, adquirir cañitas y productos biodegradables
2. Quiere que los demás lo vean, que sepan que él apoya el medio ambiente.
3. Quiere que el producto sea accesible en el nivel logístico (Supermercados).
4. Entiende que el producto sea un poco más caro pero no tanto, un paquete debe
costar menos de 20 soles.
Esfuerzo (Miedos, Frustraciones y Obstáculos)
1. Le preocupa que la calidad del producto sea mala o sub óptima.
2. Le preocupa que el producto sea muy caro.
3. Que compre el producto y nadie se entere.
4. Le preocupa que digan que es biodegradable y no lo sea (quiere garantías).
1.4. Descripción del producto.
Sorbetes biodegradables fabricados a base de ácido poliláctico que se obtiene a
base de fécula de papa, maíz, entre otros; libre de agentes nocivos para el medio
ambiente, reemplazando así a los sorbetes de plástico actuales y ofreciendo un producto
totalmente biodegradable y responsable con el medioambiente.
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22
El PLA posee distintos tiempos de degradación dependiendo de las condiciones
en las que fue desechado. Según una investigación realizada en Tailandia (Rudeekit, et
al, 2008) se concluye que el PLA se biodegrada en un tiempo de 17 a 34 días en
condiciones de compostaje y en 15 meses en el ciclo regular de la basura, terminado este
proceso no deja ningún residuo y se descompone en agua y dióxido de carbono.
Nuestro insumo, el ácido poliláctico, entra en la categoría de bioplásticos que
ofrecen una resistencia y maleabilidad similar a la del plástico convencional pero que al
ser biodegradable no perjudican al medio ambiente en forma alguna.
1.5. Oportunidad de negocio
Ante las problemáticas medioambientales actuales a surgido un interés cada vez
más grande por parte de la sociedad en general en defender el medio ambiente y el uso
de productos que no afecten el mismo, palabras y certificaciones como biodegradable,
biodinámico o ecofriendly son cada vez más comunes en los productos y demandadas
por los consumidores; esta problemática y nuevo entendimiento afecta directamente a
algunas industrias y especialmente a la del plástico, generando una oportunidad valiosa
para aquellos capaces de proveer al mercado con sustitutos que no perjudiquen al
planeta y ecosistema.
Nuestra propuesta, en alineación con la necesidad local, es la de proveer al
mercado de sorbetes de bioplásticos fabricados localmente con almidón. Los polímeros
naturales, a diferencia de los sintéticos que son en su mayoría petroplásticos, se
presentan totalmente biodegradables, vienen del medio ambiente y vuelven a él sin
alterarlo.
La fécula o almidón, se obtiene de cereales, tubérculos, semillas y algunas veces
de tallos y frutos, el cual pasa por un proceso de fabricación para llegar a obtener el
bioplástico, este mismo debe luego moldearse con ayuda de una matriz para lograr el
producto final, esta sustancia es altamente compostable y biodegradable ayudando a
disminuir la contaminación pues se descompone en un plazo de 17 a 450 días.
De acuerdo a la ley Nº 30884, la cual regula el plástico de un solo uso y los
recipientes o envases descartables, en el artículo 3, a los 120 días de entrada la ley en
vigencia se prohíbe el uso de sorbetes de base polimérica (plástico) en el territorio
nacional. Esta Ley entró en vigencia el 19 de abril del 2018, por lo que a partir del 19 de
abril del 2019 quedará prohibido el uso y expendio de sorbetes, esta disposición legal,
sumada al contexto general crea un nuevo mercado disponible que tendrá que
reemplazarse en el corto plazo por suministros alternos.
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23
Solo para hacernos una idea del potencial de este mercado veamos, la industria
gastronómica, es una Nota importante de basura plástica, particularmente según el INEI ,
en el Peru cada dia se abren 56 empresas que ofrecen comidas y bebidas , en el año
2016 había en el país 159 mil 795 empresas de este tipo y sin contar las que son
empresas informales, estamos hablando de cientos de miles de negocios consumiendo
productos desechables todos los días.
El marco legal está dispuesto de tal forma que el primer producto de plástico en
restringirse serán los sorbetes. Gracias a estos acontecimientos y nueva regulación
hemos detectado una oportunidad de negocio para Ecosorbetes, buscando reemplazar
los sorbetes plásticos con una nueva alternativa, sorbetes de ácido poliláctico (PLA) el
cual es un derivado de recursos renovables, a base de almidón.
1.6. Estrategia genérica de la empresa
Como estrategia genérica para nuestro proyecto Ecosorbetes usaremos un
enfoque expuesto por Michael Porter: Estrategia Genérica de Diferenciación.
De esta manera la diferenciación de producto estará en:
Canal: para la distribución de los sorbetes tendremos 2 canales los cuales son:
Venta Directa a los principales restaurantes y bares del distrito de Miraflores,
empezando con 10 (Museo del Pisco, Huaringas, Marriott, etc.) para luego ir
ampliando nuestra base de clientes gradualmente en función de nuestra
capacidad logística.
Venta a través de un distribuidor mayorista Makro de Santa Anita porque
existen negocios en La Molina y San Borja que van a este distribuidor para
realizar sus compras.
Producto: Nuestro producto será elaborado con material biodegradable de ácido
poliláctico no contaminante por no tener derivados químicos que afecten al medio
ambiente, con la supervisión y verificación del producto, vendrá en diferentes
dimensiones y colores para satisfacer las diversas preferencias de nuestros
clientes y usuarios finales.
Responsabilidad social: Por ser un producto biodegradable contribuimos con el
medio ambiente, mientras que los sorbetes de plástico se demoran cerca de 400
años en descomponerse los sorbetes Ecosorbetes tienen un tiempo de
degradación que va desde los 17 días hasta los 15 meses dependiendo de las
condiciones en las que sea desechado.
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Personal: Buscaremos involucrar al personal en actividades sociales que nos
posicionen como una marca eco amigable y transmitan un mensaje interno de
congruencia entre quienes somos, lo que decimos y lo que hacemos.
Enfoque: El producto contará con las certificaciones d2w y BPI para garantizar la
biodegradabilidad y calidad de nuestro producto; asimismo, la marca se enfocará
en comunicar las alianzas con nuestros clientes en campañas de marketing de Co
Branding para fortalecer el reconocimiento de ambas marcas como empresas que
promueven el consumo responsable con el medio ambiente.
Diseño:En lo que respecta al diseño del producto Ecosorbetes contará con el logo
impreso en cada uno de los sorbetes, lo que transmite claramente que tipo de
producto es y qué tipo de impacto y beneficio se hace al medio ambiente.
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Capítulo II. Análisis del Entorno
2.1. Análisis del Macroentorno
2.1.1. Del País (últimos 5 años).
El Perú, en el nivel demográfico presenta una población de 31,549,759 habitantes
aproximadamente al día de hoy, un 30% de los mismos se encuentra en situación de
pobreza y el 79.9% de la población vive en zonas urbanas, siendo idiomas oficiales el
Español (82.9%), Quechua (13.6%) y Aymara (1.6%.)
Figura 3. Estructura etaria del Perú
Nota: Agencia Central de Inteligencia (CIA).
2.1.2. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
La edad media poblacional es de 28.4 años y tiene unaratio total de dependencia
de 53.2%. El crecimiento demográfico está en 1% aproximadamente.
Los principales centros urbanos son, Lima (10.391 millones), Arequipa (900,000) y
Trujillo (838,000).
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26
Figura 4. Población censada del Perú
Nota: Instituto Nacional de Estadística e Informática
Hablando de población censada, de las 25 regiones, 10 superan el millón de
habitantes, siendo las de mayor población Lima (9,580,260), Piura (1,875,377) y La
Libertad (1,795,861).
La superficie del territorio nacional es de 19,560,851 kilómetros cuadrados y
presenta una tasa de crecimiento poblacional de 1% anual.
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27
2.1.3. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
La población económicamente activa representa el 62% (19,560,851) y la balanza
comercial es superavitaria, las exportaciones totalizaron $41,892 generando un
excedente de $7,049 millones frente a las importaciones y un crecimiento de 8.1% frente
al 2017 y el PBI per cápita fue de $7,199 en el 2018.
Figura 5. Tasas anuales de crecimiento del PBI según el B.M. para la región Sudamérica
Nota: Gestión
2.1.4. Producto Bruto Interno, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio,
Riesgo país.
El producto bruto interno representa $228.944 millones y logró un crecimiento de
3.99% en el 2018. Según estimaciones del Banco Mundial el mismo crecerá 3.8% en el
2019, lo que representa una corrección en torno a su proyección anterior de 3.5%,
aunque el BCR y el MEF son más optimistas con proyecciones de 4% y 4.1%
respectivamente.
De cumplirse las proyecciones del Banco Mundial, Perú continuará liderando la
región en términos porcentuales de crecimiento para el 2019, después de Bolivia (4.3%) y
Guyana (4.8%), nuestro crecimiento de 3.8% representaría un retroceso marginal en
relación al año anterior (3.99%).
Presenta una inflación baja de 2.19% que se encuentra dentro del rango
establecido por el BCR (1-3%) y el valor del dólar es de S/ 3.28.
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JP Morgan le da una calificación de riesgo 1.11, que es la más baja de la región,
por encima de Chile, Colombia y México; y referente a la calificación de deuda, Perú
presenta grado de inversión tanto en S&P, Fitch (BBB+) y Moody's (A3) considerándola
un destino moderadamente atractivo y estable.
Figura 6. Resumen Macroentorno Perú 2018
Nota: Elaboración propia
2.2. Análisis PESTE.
2.2.1. Análisis Político.
La cabeza de gobierno actualmente es el presidente Martín Alberto Vizcarra
Cornejo, quien asumió el cargo el 23 de marzo del 2018 luego de la renuncia del
entonces presidente Pedro Pablo Kuczynski Godard, esta renuncia se debió a una serie
de crisis en antagonismo con el Congreso de la República, que era mayoritariamente
opositor y una pérdida de credibilidad por parte del entonces presidente.
La posición política del gobierno es de derecha moderada y viene emprendiendo
una cruzada anticorrupción producto de la evidenciación de la misma por los recientes
escándalos con la empresa Odebrecht. En términos generales el Perú mantiene una
imagen política en la región de estable.
El Perú es una democracia unitaria y presidencialista que se estructura bajo el
principio de separación de poderes en tres, el poder ejecutivo, legislativo y judicial. La
rama militar o las fuerzas armadas se encuentran bajo el mando del presidente de la
república, el ministerio de defensa y el comando conjunto de las fuerzas armadas.
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29
El Poder ejecutivo es un organismo dentro del gobierno nacional, que vela por los
intereses nacionales del país, está conformado por la Presidencia de la República, el
Consejo Nacional de Ministros, Ministerios, Organismos Públicos Descentralizados,
proyectos, programas, organismos autónomos y reguladores.
Figura 7. Principales entidades del gobierno ejecutivo
Nota: Elaboración propia
El poder legislativo del estado peruano está conformado por el Congreso de la
República, el cual es unicameral y consta de 130 congresistas elegidos por períodos de
cinco años. Los proyectos de ley se proponen de forma indistinta por el legislativo o el
ejecutivo, que luego pasarán por evaluación del congreso con el objetivo de ser
aprobadas y finalmente promulgadas por el presidente de la república.
Figura 8. Congreso de la República.
Nota: Elaboración propia.
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30
El poder judicial, se organiza en una jerarquización de instituciones que tienen a la
cabeza al presidente de la Corte Suprema de Justicia, con competencia sobre todo el
territorio nacional. Luego, en orden de importancia vienen las Cortes Superiores de
Justicia, los Juzgados de Primer Instancia, los Juzgados de Paz Letrados y finalmente los
Juzgados de Paz (No letrados).
El objetivo que tiene el gobierno para con los proyectos medioambientales es
establecer un marco regulatorio que permita proteger y conservar el ecosistema de toda
contaminación especialmente de los plásticos.
De acuerdo al artículo 4 el Estado es el encargado de promover el uso de
mecanismos conducentes a la conservación y sostenibilidad del medio ambiente y a la
inocuidad del desarrollo provechoso de la industria en general por medio de la adopción
de medidas tributarias atractivas que beneficien el emprendimiento de medidas.
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31
Figura 9. Organigrama Estructural del Poder Judicial
Nota: El Peruano
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32
2.2.2. Análisis Económico.
En los últimos 16 años el Perú ha tenido dos periodos de crecimiento claros,
primero entre los años 2002 y 2013 manteniendo un crecimiento porcentual promedio del
PBI de 6% anual y segundo entre los años 2014 y 2017 con un crecimiento porcentual
promedio del PBI de 3%. La primera ola de crecimiento se debía principalmente a una
subida del precio de los minerales lo que generó un mayor ingreso fiscal, el manejo
responsable en política macroeconómica, el crecimiento del empleo y la baja inflación
llevó al país a una disminución notable de la pobreza (de 52.2% a 26.1%) y pobreza
extrema (de 30.9% a 11.4%). Entre el 2014 y el 2017 el crecimiento se reduce
principalmente por la baja en las exportaciones de cobre y otras materias primas
contrayendo el ingreso fiscal, la inversión privada y el consumo, sin embargo, el manejo
prudente en los años previos permitió que la maduración de proyectos continúe
impulsando la economía, así como las amplias reservas internacionales que permitieron
un correcto control cambiario.
En el 2018 el PIB creció 3.99%, esperando que en un mediano plazo crezca a un
ritmo similar impulsado por nuevas inversiones mineras, precios mayores de las materias
primas y la recuperación de la demanda interna, según análisis del Banco Mundial. Cabe
resaltar que a nivel regional las políticas macroeconómicas del Perú son bien vistas y es
considerado como económicamente estable manteniendo la calificación de riesgo país
más baja en región y manteniendo el grado de inversión en las principales calificadoras
de deuda (S&P, Moody’s & Fitch).
En el año 2003 podemos observar que la clase vulnerable, llamada así a aquellos
que han salido de la pobreza pero están entrando a la clase media en Latinoamérica ha
crecido del 35% al 38% en un periodo de 10 años; pero lo más importante es que sus
estilos de vida mejoraron significativamente durante el mismo periodo al igual se ve un
incremento en sus salarios.
2.2.3. Análisis Social.
En el ámbito sociocultural la nación peruana es producto de una cultura mixta que
toma como base la Quechua, Española y Aymara; la que se ve enriquecida por las
diversas migraciones que han llegado en los últimos siglos.
Actualmente la cultura peruana se ve moldeada por nuevas tendencias
particulares según Arellano Marketing como son el empoderamiento de la mujer, la
aparición de nuevos ricos, producto del crecimiento económico y la fuerte relación con el
internet en la gente joven, a todos estos hay que agregar el incremento y fortalecimiento
-
33
de la conciencia ambientalista, que deviene en la legislación anti plástico que es uno de
los motivos base para el desarrollo de este proyecto.
La esperanza de vida peruana según la (PNUD) es de 74 años encontrándonos
de esta manera en el puesto 77 de 187 países.
este índice no solo mide el desarrollo económico y el ingreso sino también el
acceso a educación, libertad de expresión, democracia y salud. El que el país no puntúe
más alto se relaciona principalmente con la desigualdad que hay en zonas rurales del
país, aunque el promedio de ingreso mensual per cápita fue de S/. 962 según el INEI en
el 2018, muchas personas viven con bastante menos.
2.2.4. Análisis Tecnológico.
En el sector industrial el factor tecnológico es determinante, bien sea para la
construcción de maquinaria, mejora de procesos o mantenimiento de maquinaria
importada; en tal sentido el Perú cuenta con muy buenos ingenieros que manejan
bioplásticos y específicamente la producción de PLA.
Se cuenta con la infraestructura local de materia prima, mano de obra y técnica,
sin embargo, por ser un producto innovador es importante mantenerse atento a las
tendencias y cambios en la industria.
Hoy en día las empresas peruanas están optando por incorporar nuevas
tecnologías en sus procesos de producción. Por ello cada día las empresas están
entendiendo que el automatizar sus procesos conlleva a la mejora continua de sus
productos.
Esto es muy observado en las medianas y grandes empresas más que en años
anteriores. La transformación digital y la incorporación de sistemas integrados ERP
empieza a ser algo natural en las empresas y cada vez más organizaciones las están
usando.
Dando un salto al futuro para el 2020 se prevé tener compañías más consolidadas
con el uso de tecnologías en las industrias a su vez las compañías están empleando
trabajar en nuevas estrategias digitales para con la producción de productos y relación
con los clientes.
Según el INEI en las grandes medianas y pequeñas empresas que desarrollaron
alguna actividad tecnológica en el 2015 se registraron 76 mil 886 empresas que de las
cuales 91.3% hicieron uso de computadoras, el 88.5 % del servicio de internet el 16.6%
hicieron uso de intranet y el 6.3% de extranet asimismo el 94.3% utilizaron telefonía móvil
y el 88.2% telefonía fija.
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Figura 10. Indicadores de tecnologías de información y comunicación
Nota: INEI
En el Perú existe solo un 14,1 % de empresas que capacitaron para la utilización
de comunicación y tecnologías de información.
Figura 11: Empresas que capacitan a sus trabajadores en el uso de tecnologías
Nota: INEI
2.2.5. Análisis Ecológico.
El Perú tiene múltiples tareas en el ámbito medioambiental a implementar, que
tienen que ver con la protección y declaración de reservas naturales, el trabajo en contra
de la tala indiscriminada, la deforestación y la minería ilegal.
En el ámbito específico del cuidado del medio ambiente en las zonas urbanas, el
enfoque actualmente está en la disminución del uso de petro plásticos y prontamente en
la disminución del uso de combustibles fósiles como parte la tendencia internacional, en
relación al primer aspecto vemos que la legislación promulgada recientemente restringe
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el uso de los mismos dándoles una barrera de 4 años, algunos productos como sorbetes
de petro plástico serán los primeros en restringirse pero esta ley afecta a todos los
productos descartables de Tecnopor y plástico, como bolsas, vasos, platos, cubiertos,
etc.
2.3. Análisis del Microentorno
2.3.1. Microentorno.
A. Compañía: La compañía Ecosorbetes S.A.C. estará conformada por un equipo
interdisciplinario con departamentos encargados de funciones específicas.
B. Departamento de Marketing: Encargado de establecer y ejecutar las estrategias
de introducción y posicionamiento del producto. Como el producto se da a
conocer, genera interés, es deseado, adquirido y continúa siendo deseado de
forma subsecuente generando clientes recurrentes y leales. Para ello se vale de
estudios de mercado, análisis estadísticos, merchandising, publicidad, etc.
C. Departamento de Innovación Tecnológica: Encargado de mantener a la
empresa a la vanguardia, generando mejoras en los procesos y nuevos
desarrollos dándonos mayor adaptabilidad y generando valor para el consumidor.
D. Departamento de Finanzas: Encargado de manejar los asientos contables, el
apalancamiento y trato con los bancos, uso de instrumentos financieros, cuidar a
la empresa de entrar en condiciones ilíquidas y velar por mantener ratios
contables y de rentabilidad saludables.
E. Departamento de Operaciones: Encargado de manejar los procesos e ingeniería
para la fabricación de nuestros productos, asegurando la calidad, productividad y
eficiencia, mientras se busca la mayor satisfacción de nuestros operarios.
F. Departamento de Recursos Humanos: Encargados de la adquisicion y gestion
del capital humano, incluidos sus pagos, prestaciones, capacitaciones, beneficios
y salud ocupacional.
G. Departamento de Logística: Encargado de gestionar la cadena de suministro y
abastecimiento al mercado, negociando los tiempos de pago y manejando los lead
times adecuados para la distribución y rotación de existencias.
2.3.2. Clientes.
Realizaremos para las oportunidades y amenazas un análisis de los distintos
consumidores que se dirige la compañía. Este target tiene características especiales por
lo cual cada dependiente tendrá que examinar cuidadosamente.
Mercados de consumo:
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Tabla 2.
Población proyectada 2019 a 2023
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Miraflores 81,417 82,345 83,284 84,233 85,194
San Isidro 53,126 53,732 54,344 54,964 55,590
San Borja 114,650 115,957 117,279 118,616 119,968
Surco 367,766 371,959 376,199 380,488 384,825
La Molina 187,710 189,850 192,014 194,203 196,417
Total de personas 804,669 813,842 823,120 832,504 841,994
Tasa de crecimiento 1.14% 1.14% 1.14% 1.14%
Nota: Elaboración propia
Mercado industrial:
Según el INEI las actividades de servicios de bebidas registraron un crecimiento
de 3.32 % (nov 2018) en las ventas en este mercado, que pueden adquirir los productos
que ofrece Ecosorbetes S.A.C.
El crecimiento se dio mayormente en bares, cafeterías, juguerías y pubs por las
ofertas innovadoras que vienen otorgando estos establecimientos en variedades de
aperitivos, bebidas, postres y desayunos, con la extensión de horarios, wifi gratis, revistas
periódicos y ampliación y modernización de locales. También contribuyó la realización de
eventos como la sexta edición del festival de la cerveza artesanal, evento de pisco y
gastronomía “Pisco is Peru” y por otro lado los bares y discotecas.
Este mercado necesita una oferta de productos debido a que posee una
necesidad específica, es en este mercado donde pueden adquirir los productos que está
ofreciendo Ecosorbetes.
Aquí fluctúan diversos negocios de alimentos, pero a su vez de una manera más
dirigida, tales como fast food, Notas de soda, bares, restaurantes etc.
2.3.3. Proveedores.
Dentro de nuestra organización tendremos proveedores para la fabricación de los
sorbetes biodegradables estos se encargarán de otorgarnos desde la materia prima
(PLA) hasta la envoltura con el que se va a distribuir a nuestro mercado objetivo.
2.3.4. Intermediarios.
Nuestra cadena de distribución al mercado será de 3 eslabones, pudiendo llegar a
4 en algunos casos o de 2 eslabones en ventas directas.
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Figura 12. Marketing distribution channels
Nota: Tutor 2U
2.3.5. Públicos.
Cualquier grupo que tiene una disposición real o potencial con actitudes de una
estructura alcanzando sus principales objetivos.
2.3.6. Competidores.
El enfoque en relación a la competencia es el de ofrecer alto valor y satisfacción a
nuestros clientes evaluando qué es lo que el cliente requiere y que es lo que la
competencia ofrece, de tal forma que el valor en nuestros productos sea siempre mayor,
por eso nuestro enfoque en producir el producto localmente mientras la mayoría de
competidores importa el producto ya 100% elaborado. Manejar producción local nos
permite ser más dúctiles y adaptables en relación al mercado, disminuir la posibilidad de
eventuales quiebres de stock, hacernos menos vulnerables a factores de comercio
exterior o geopolíticos externos. Por otro lado en relación a la competencia indirecta, que
son sorbetes de petro plásticos, la empresa elabora productos 100% biodegradables, y
mantendremos esquemas de publicidad segmentada enfocada en medios digitales y ATL,
aprovechando la legislación coyuntural (en contra del plástico) y el hecho de ser un
proyecto universitario.
2.3.7. Del Sector (últimos 5 años).
2.3.7.1. Mercado internacional.
Sorbos: Primera empresa Española en crear sorbetes 100 % biodegradables,
funcionales y personalizando según los aromas y sabores que el consumidor
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prefiera, respetando el medioambiente, su durabilidad es de 40 minutos y son
comestibles, actualmente se encuentra solo en el mercado europeo.
V3rde: Empresa Ecuatoriana la cual ofrece un sorbete ecológico y reutilizable de
uso personal, es portátil, de acero, vidrio, plegables o de silicona las cuales vienen
con su cepillo limpiador, esta nueva alternativa ayuda a concientizar al consumidor
final tanto con sus productos como con campañas que donde les enseñan la
importancia de proteger al medioambiente.
Loliware: Es una empresa que radica en EE.UU. comercializando sorbetes y
vasos hechos a base de algas marinas que después de ser desechados se
desintegran en el agua. Los sorbetes comercializados por Loliware poseen
diversos sabores, durante hasta 30 minutos en una bebida, se desintegran en un
día y su vigencia antes de caducidad es de dos años.
El mercado de consumidores internacionales ha ido creciendo buscando nuevas
alternativas para los sorbetes de plástico, viéndose obligadas las empresas a adaptarse a
las tendencias del cuidado del medio ambiente.
Países de Europa , Estados Unidos siendo la principal ciudad de Seattle en
prohibir el uso de cañitas de plástico, las protestas públicas se encuentran en constante
presión a las empresas del sector privado para que reaccionen y busquen nuevas
alternativas sin alejar a sus principales consumidores.
2.3.7.2. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
Ley 28611: “LEY GENERAL DEL AMBIENTE”
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Figura 13. Extractos de los Artículos I, V y VI de la ley 28611 “Ley General del Ambiente"
Nota: Página Oficial del Ministerio del Ambiente
“CALIDAD AMBIENTAL”
Figura 14. Extracto del artículo 112 de la ley 28611 “Ley General del Ambiente"
Nota: Página Web del Ministerio del Ambiente
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Ley 30884 : “LEY QUE REGULA EL PLÁSTICO DE UN SOLO USO Y
RECIPIENTES O ENVASES DESCARTABLES”
Figura 15: Extracto de los artículos 1 y 2 de la Ley 30884.
Nota: Página web del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.
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Figura 16: Extracto del artículo 3 de la Ley 30884.
Nota: Página web del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.
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Figura 17. Extracto del artículo 11 de la Ley 30884
Nota: Página web del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.
2.4. Análisis de las 5 fuerzas de Porter.
2.4.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.
Mercado competidor:
El nivel de competitividad del mercado es bajo porque no tienen un control de
precios ni del mercado, hay algunos competidores, pero ninguno es verdaderamente
grande, no poseen posicionamiento de marca aún y por ser productos que se están
introduciendo no entran aún en guerra de precios.
Competidores Directos:
Ecopack Perú, Empresa fundada en el 2012 por Alexandra Huachaca,
emprendedora peruana preocupada por el cuidado del medio ambiente. Entre
las actividades que desarrolla la empresa están la fabricación o importación
empaques descartables 100% biodegradables y compostables de insumos
como la fécula de maíz, papa, camote, arroz, el bagazo de caña de azúcar y
ramas de bambú. Sus productos se degradan entre 90 y 120 días, y se
convierten en abono orgánico entre los 90 y 240 días.
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Figura 18. Principales productos que comercializa Eco pack
Nota: Ecopack
Ayru Sorbetes Orgánicos, empresa dedicada a la preservación del medio
ambiente donde realizan sorbetes de diversos tamaños para cada tipo de
bebida con tallos de los cultivos de agricultores de las ciudades de Junín y
Huancavelica.
Figura 19. Sorbetes que comercializa Ayru.
Nota: Ayru
Arbok, empresa la cual se dedica a la fabricación de sorbetes de polímero
PLA (almidon, fecula de maiz), sorbetes de papel 100 % biodegradables
además de platos, vasos, entre otros.
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Figura 20. Productos que comercializa Arbok.
Nota: Arbok
Competidores Indirectos:
Ecoceanum, es una empresa creada por biólogos marinos que busca
concientizar y cuidar el medio ambiente a través de sus productos como
sorbetes de acero inoxidable , cepillos dentales de bambú , botellas de acero
inoxidable.
Sorbetes Hawai (Industrias Hawai SAC), la marca Hawai comercializa
sorbetes de plástico no reciclable, siendo una de las marcas líderes en este
producto. Se vende en los principales Supermercados, Mercados, y Bodegas
locales.
Figura 21: Sorbetes que comercializa Industrias Hawai S.A.C.
Nota: Industrias Hawai S.A.C.
Sorbetes ISG (Inversiones San Gabriel SAC), comercializan sorbetes de
plástico no reciclable y se venden en supermercados más chicos, mercados y
bodegas.
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Sorbetes Fina (Corporación Industrial San Juan), comercializan sorbetes
de plástico no reciclable, se venden en supermercados más chicos, mercados
y bodegas.
Competidores internacionales
Ecoshell, empresa mexicana fundada en el 2010, líder en productos
descartables, hechos a base de plantas, su tiempo de biodegradación es
entre 90 a 240 días. Estos productos son inocuos al medio ambiente ya que
se alimentan entre sí logrando reintegrarse con la naturaleza.
Figura 22. Sorbete que comercializa Ecoshell
Nota: Ecoshell
Cero plástico, busca reducir el uso indiscriminado del plástico de un solo uso
creando conciencia sobre el enorme problema que ocasiona este material a
nuestra salud y planeta cero plástico promueve y crea productos que sirvan
como alternativa de los productos desechables.
Figura 23. Sorbete que comercializa Cero Plástico
Nota: Cero Plástico
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Bamboorganic, es una empresa mexicana que comercializa productos
descartables principalmente orientados al abastecimiento de la industria
hotelera y de restaurantes. Entre sus principales productos están platos y
recipientes contenedores a base de caña de azúcar, vasos de papel, sorbetes
hechos a base de fécula de maíz, entre otros.
2.4.2. Fuerza negociadora de los clientes.
Restaurantes y Bares: Serán los restaurantes y bares situados en el distrito de
Miraflores que ofrezcan productos y servicios de calidad “premium” a sus clientes,
estarán obligados a dar cañitas biodegradables para sus bebidas. En este sector, algunos
de nuestros potenciales clientes podrían ser: Pappa’s and Grill, Museo del Pisco,
Huaringas Bar, Cachina Bar, La Emolienteria, El Tayta, entre otros.
2.4.3. Fuerza negociadora de los proveedores.
Mercado proveedor:
Sabiendo que nuestra materia prima se constituye principalmente de fécula es
importante contemplar el nivel de producción de maíz, en el caso de Lambayeque con 19
mil 37 hectáreas de maíz. Según el Minagri en el 2017, la producción de maíz totalizó 108
mil 739 toneladas cifra que significó un incremento de 37,4%
Siendo las siguientes regiones registradas con los mayores crecimientos en los
departamentos de La Libertad (172,7%), Ica (172,0%), Piura (106,0%), Áncash (42,9%) y
Loreto (4,7%), que en conjunto representaron el 71,6% de la producción nacional de
maíz.
Además contamos con productores de papa donde nosotros como país ocupamos
el puesto 14 dentro del conjunto de 150 países que siembran el cultivo.
Según el ministerio de agricultura y riego este tubérculo se cultiva en 19 regiones
de las 25 que tenemos siendo la región de Puno la que alberga la mayor producción.
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Figura 24: Producción de papas por regiones 2016.
Nota: MINAGRI – DGESEP
Figura 25: Producción de Maíz por región
Nota: SIEA
Teniendo en cuenta estos datos hemos concluido que para obtener PLA (ácido
poliláctico) será importante considerar la producción de papas las cuales pasan por
proceso donde después de la cosecha se llevan a la fábrica para lavarlas, molerlas hasta
que se conviertan en papillas, es justo en este paso donde las células y féculas de papa
se liberan.
Estas féculas de papas se comercializan en Lima por diversas empresas, por lo
tanto son fáciles de adquirir.
De esta manera podemos concluir que para la obtención del PLA existe
abundancia del insumo principal que son las féculas de papa o de maíz.
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2.4.4. Amenaza de los productos sustitutos.
Como producto sustituto podemos encontrar sorbetes elaborados de materias
primas ecológicas como fécula de palta, hojas de plantas ecológicas, que también son
productos biodegradables.
Podemos ver que hay empresas que ya fabrican productos biodegradables en
base a productos diferentes a la fécula de maíz o de papa.
Ecologics, fabrica platos, vasos y envases sin aditivos químicos barnices o
colorantes. Son resistentes al agua es 100% natural se puede desechar con los
residuos orgánicos sin contaminar el medio ambiente.