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Solucionario - Simulación contable

Contabilidad y fiscalidad CONTASOL 2019

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Simulación contable – CONTASOL 2019

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ÍNDICE

¿CÓMO ESTÁ ESTRUCTURADO ESTE MANUAL? ................................................................................................ 4

Licencia de uso del programa ........................................................................................................................ 5

Requerimientos del programa ....................................................................................................................... 6

Instalación del programa ............................................................................................................................... 6

INICIAR UNA SESIÓN CON EL PROGRAMA......................................................................................................... 8

Pantalla de inicio de sesión ........................................................................................................................... 8

Pantalla Recientes ......................................................................................................................................... 9

Definición de pantalla .................................................................................................................................. 13

Configuración del programa ........................................................................................................................ 18

Copia de seguridad ...................................................................................................................................... 23

CREACIÓN DE LA EMPRESA ............................................................................................................................. 27

ESCRITURA DE CONSTITUCIÓN DE LA SOCIEDAD ............................................................................................ 32

Añadir asientos ............................................................................................................................................ 35

OPERACIONES DEL EJERCICIO .......................................................................................................................... 38

Automatismos en la introducción de asientos ............................................................................................ 38

OPERACIONES FIN DE EJERCICIO ................................................................................................................... 158



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¿CÓMO ESTÁ ESTRUCTURADO ESTE MANUAL?

Este manual está especialmente diseñado para utilizarlo con los materiales formativos del módulo

Contabilidad y fiscalidad de la editorial McGraw-Hill.

Consta de dos partes principales:

• La primera está orientada a la instalación y la puesta en marcha y configuraciones generales de la

aplicación informática, así como a la adquisición de los conocimientos básicos acerca de su interface

y de la disposición de las opciones.

• La segunda detalla cada una de las operaciones planteada en el supuesto práctico de simulación

contable referente a la empresa Moisés Sanchez Games, S.L.

Este manual puede ser descargado en la dirección de Internet:

http://www.sdelsol.com/mcgraw-hill/




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Licencia de uso del programa

El uso y posesión de este programa están sujetos a los siguientes términos legales:

1. La sola posesión de este programa supone la aceptación de todas y cada una de las condiciones de esta

Licencia de uso del programa.

2. LICENCIA: Software del Sol, S.A. cede el derecho a uso de este programa por tiempo indefinido. Esta

licencia se concede para tantos ordenadores como se desee.

3. Software del Sol, S.A., permite al usuario realizar copias del soporte magnético, óptico, o electrónico del

presente programa y también la distribución de las mismas siempre que se realice de forma gratuita.

4. Software del Sol, S.A. permite el uso de este producto solo de acuerdo a esta Licencia de Uso y a los

Términos de Uso publicados en su web. En este sentido, el usuario no podrá utilizar técnicas de ingeniería

inversa, descompilar, desensamblar ni intentar eludir las limitaciones técnicas de este producto.

5. Software del Sol, S.A. se reserva todos los derechos de autor y de propiedad intelectual del producto.

6. GARANTÍA. La única garantía que Software del Sol, S.A. proporciona sobre el programa es la sustitución

del soporte magnético, óptico, o electrónico del producto, si éstos fueran originales y estuviesen en mal

estado, por otros en buenas condiciones durante el periodo de un año a partir de la fecha de su adquisición.

Software del Sol, S.A. no se compromete ni responsabiliza con ninguna persona o entidad en todo lo relativo

a cualquier perjuicio supuestamente provocado por el uso o falta de uso de este programa, tanto directa

como indirectamente, incluyendo, sin limitarse a las siguientes eventualidades: interrupciones del trabajo,

pérdidas económicas o pérdidas de ganancias previstas, como resultado de la utilización del mismo. Así

mismo, Software del Sol, S.A. no puede responsabilizarse de los problemas que pudieran ocasionarse por un

acceso a las bases de datos del programa por aplicaciones externas.

El programa se vende "tal como es", no aceptándose reclamaciones por "supuestas" especificaciones que el

mismo debería cumplir.

7. Software del Sol, S.A. se reserva el derecho a cambiar las especificaciones de este programa sin previo

aviso.

El desconocimiento de estas cláusulas no exime de su responsabilidad a los usuarios.

Si no está conforme con la Licencia de uso del programa, no instale este producto. En caso de que estuviese

instalado, desinstálelo de forma inmediata.



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Requerimientos del programa

Los requisitos mínimos para la instalación de la aplicación son los siguientes:

• PC con Windows Vista, 7, 8, o 10

• 1 GB de espacio disponible en disco duro

• Resolución de pantalla 1.366 x 768 o superior

• Para la actualización automática del programa, información en línea y envío de correos electrónicos

se requiere conexión a Internet

• Para la visualización de documentos PDF se requiere Acrobat Reader

Instalación del programa

El proceso de instalación del programa es el mismo, tanto para sistemas monousuario, como para

multiusuario en red local, NAS, etc. o para cualquiera de nuestras versiones 360º.

Puedes descargar el programa desde la siguiente dirección:


Una vez descargado, iniciaremos la instalación ejecutando el archivo correspondiente.

Este proceso abrirá el asistente de instalación donde tienes que pulsar sobre el botón Siguiente, siempre que

sea requerido, para realizar la instalación.




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Fig. 1.1: Asistente de Instalación

Ten en cuenta que en una instalación multiusuario debes instalar el programa en cada uno de los

ordenadores que vayan a acceder al mismo.



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INICIAR UNA SESIÓN CON EL PROGRAMA

Pantalla de inicio de sesión

La pantalla de inicio de sesión es la siguiente:

Fig. 1.2: Inicio de sesión

Desde esta ventana elegimos el usuario o accedemos a información sobre la versión, licencia de uso, etc.

SELECCIÓN DE USUARIO

La primera vez que accedes al programa sólo dispones del usuario Supervisor, (usuario que tiene el privilegio

de entrar en todas las opciones del programa), por lo que debes seleccionarlo para iniciar la sesión.

Cuando crees más usuarios, puedes elegir con el que quieres acceder a la aplicación seleccionándolo en el

desplegable. Para dejar un usuario por defecto puedes marcar la opción Recordar el usuario.

El programa se puede ejecutar de forma simultánea tantas veces como sea necesario, con distintos usuarios

o con el mismo.



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MENÚS INFORMACIÓN Y SERVICIOS

En el apartado Información podrás consultar la versión del programa, la licencia de uso, ver las distintas

modalidades de asistencia técnica y enviar sugerencias o incidencias sobre el mismo.

Fig. 1.3: Inicio de sesión

En el apartado Servicios, podrás acceder a los distintos enlaces de la página de Software DELSOL como

Conócenos, Zona privada de clientes, Registro Online, www.sdelsol.com, o acceder a la opción Comprobar

actualizaciones.

Pantalla Recientes

La ventana Recientes se muestra cuando accedes al programa y no tienes empresa activa.




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Fig. 1.4: Abrir empresas existentes

Esta ventana está estructurada en dos partes diferenciadas:

En la parte izquierda, Recientes, encontrarás acceso directo a las últimas empresas con las que has trabajado.

Si no se muestra ninguna empresa, puede deberse a que has ejecutado la opción Limpiar panel de últimas

empresas abiertas, o no has trabajado todavía con el programa. En su parte inferior, tienes el acceso rápido

a la opción Abrir otras empresas existentes, que te permite seleccionar empresas que no se muestren en este

panel.

En la parte de la derecha, encontrarás los siguientes apartados: Usuario, Empresas, Importación,

Información y Configuraciones. Veremos a continuación cada uno de ellos.



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USUARIO

Se encuentra en la parte superior derecha.


Este apartado muestra el nombre de la empresa (titular del Registro de Usuario) y mediante el botón Editar

permite acceder a la pantalla de introducción de datos de Usuario registrado desde la que podrás, además,

acceder a tu zona privada en nuestra web.

EMPRESAS

Te permite crear una empresa, abrir la empresa de demostración, crear una empresa desde la versión 2016

E.V. o crear una empresa desde Contaplus ©.


IMPORTACIÓN

Puedes importar datos desde la versión 2016 E.V o desde empresas existentes en Contaplus©.




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INFORMACIÓN

Aquí encontrarás acceso a diversos recursos que te ayudará a comenzar con el programa, así como en enlace

a la página de CONTASOL en nuestra web (www.sdelsol.com)


CONFIGURACIONES

Tienes disponible algunas opciones usuales, así como la posibilidad de acceder a todas las configuraciones

generales del programa.





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Definición de pantalla

Una vez inicies sesión en el programa, se muestra la pantalla principal que consta de las siguientes partes:

Fig. 1.10: Definición de pantalla

BARRA DE ACCESOS RÁPIDOS

Esta barra te permitirá acceder a los del menú más utilizados en tu trabajo. Por defecto tenemos el icono de

selección de ejercicio, cierre de sesión y apertura del menú archivo y, por último, el de bloqueo del programa.

Puedes agregar los elementos que desees, haciendo clic con el botón derecho del ratón sobre la opción de

menú que quieras añadir y seleccionando Agregar a barra de herramientas.

Por ejemplo, si quisieras añadir el acceso a la opción Introducción de asientos, solo tienes que colocar el

ratón encima de esta opción, hacer un clic con el botón derecho y seleccionar Agregar a la barra de

herramientas para que lo añada:

Fig. 1.11 Escritorio




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MENÚ ARCHIVO

En la parte superior izquierda de la pantalla se encuentra el menú Archivo.

Fig. 1.13 Menú Archivo

Desde este menú puedes acceder a las siguientes opciones:

• Información. Te da acceso a opciones como apertura del siguiente ejercicio, importar información de la

empresa, cambiar código de empresa, etc.

• Nuevo. Nos permite crear una empresa desde cero o a partir de programas de terceros.

• Abrir. Cada vez que inicies una sesión en el programa, se abrirá de forma automática la última empresa

utilizada. Para seleccionar otra, debes cerrar la sesión con la empresa que tienes abierta (usando la

combinación de teclas Ctrl+Z, o seleccionando la opción Cerrar sesión con la empresa que se encuentra

en el menú Archivo) y luego selecciona la empresa que quieras abrir. Una vez abierta una empresa, el

código, nombre y ejercicio abierto aparecerá en el título de la ventana.

• Cerrar. Podemos cerrar la sesión con la empresa o cerrar el programa.

• Seguridad. Permite realizar copias de seguridad y restaurarlas. También tenemos la opción para encriptar

nuestras base de datos con una contraseña.

• Registro. Nos muestra, entre otras opciones, información de usuario registrado y nos permite el envío

de sugerencias e incidencias. También nos permite comprobar si existen revisiones o actualizaciones de

la aplicación.

• Opciones. Desde este botón podrás acceder a todas las configuraciones generales del programa

(configuraciones que se aplican a todas las empresas existentes). Podrás configurar aquí:

- Ubicaciones de los ficheros con los que trabaja el programa

- Los usuarios que pueden acceder a CONTASOL. Puedes gestionar contraseñas y permisos de

estos.

- Las opciones de revisión de texto y ortografía.

- Las configuraciones del idioma, fiscales, denominaciones contables, etc.

- Las configuraciones de moneda.

- La gestión de divisas.

- Los códigos postales.

- Las entidades bancarias que utilices.



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- Las abreviaturas accesibles desde cualquier parte del programa.

- El gestor de correo electrónico. Indicando que cuenta usará el programa para enviar correos.

- La configuración de impresoras. Donde puedes indicar que impresoras usará el programa

- Las diferentes opciones de impresión.

- La configuración del escáner.

- Opciones para lectura de Códigos 1kB.

- Desde apariencia/ejecución, tenemos la posibilidad elegir el tamaño de las rejillas de datos, la

opción que queremos que nos muestre por defecto al acceder al programa, restablecer los

mensajes de aviso desactivados y la opción usar el programa a través de Escritorio Remoto.

Fig. 1.14 Opciones de configuración

MENÚ DE CINTAS

Contiene cada una de las opciones del programa, agrupadas en primer lugar en solapas y dentro de cada

solapa en grupos. Este menú de cintas sólo aparecerá cuando tengas iniciada la sesión y se mostrará activa

cuando tengas una empresa abierta.

Fig. 1.15 Menú de cintas

Las solapas que se muestran son los conjuntos iniciales de opciones, no obstante, durante la ejecución,

pueden aparecer otras solapas pertenecientes a la opción activa.

Grupo Grupo Grupo Grupo

Solapa



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ESCRITORIO

En la parte central de la ventana del programa. Mientras no tengamos ninguna opción abierta, se muestran

las siguientes opciones:

• Fecha y previsión meteorológica. El programa nos muestra la fecha y la previsión meteorológica según

nuestra ubicación geográfica.

• Ondadelsol.com. Te proporciona acceso a nuestra emisora de radio on-line.

• Herramientas. Nos muestra la agenda de contactos, tareas pendientes, la calculadora y la agenda diaria.

• Resumen. Está formada por un esquema de las operaciones disponibles y su ubicación, así como las

estadísticas de la empresa abierta.

• Noticias. Puedes configurar aquí las fuentes de noticias que quieras que el programa muestre.

• Primeros Pasos. Acceso a ayudas, video tutoriales o a la página web de Software del Sol.


BARRA DE ESTADO

Está situada en la parte inferior de la ventana del programa y te muestra el usuario seleccionado, da acceso

a las alertas informativas, al sistema de información instantánea, al icono para enviar un E-mail, a la web del

programa y al icono que indica si la información de la base de datos de la empresa activa está cifrada o no.

ASISTENTE VIRTUAL DE SOPORTE TÉCNICO ATENEA



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El programa incorpora un asistente virtual llamado Atenea, que te permite realizar consultas en lenguaje

natural y que irá aprendiendo de la retroalimentación recibida.

Cuando accedes al asistente, se abrirá una ventana en

la parte inferior derecha de tu escritorio que te dará

acceso al mismo. Pulsa sobre el botón Hacer una

consulta para interactuar con Atenea.

Fig. 1.17 Atenea

Solo tienes que escribir la consulta y Atenea te

responderá. Recuerda que es importante que indiques

si la respuesta te ha sido de utilidad o no para que el

asistente “aprenda” y pueda mejorar.

Fig. 1.18 Atenea



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El acceso a Atenea está disponible desde el primer icono de todas las solapas de la cinta de opciones y desde

algunas ventanas de gestión de ficheros. Puedes desactivarlo desde la Solapa Asistencia Técnica, pulsando

sobre el botón que hay en la esquina inferior derecha del icono.

Fig. 1.19 Atenea

Configuración del programa

Vamos a estudiar cómo realizar algunas configuraciones iniciales como son la instalación del programa en

red, la configuración de la impresora o la del correo electrónico.

CONFIGURACIÓN EN RED LOCAL

El programa puede funcionar desde varios equipos conectados en red local, accediendo a la misma base de

datos. La configuración se realiza de la siguiente forma:

• Instala el programa en el Servidor y en cada uno de los equipos donde lo vayas a utilizar. La instalación

en cada uno de los puestos debe ser completa. No te servirá instalarlo en el Servidor y crear un icono de

acceso directo al programa en el resto de terminales.

• En el Servidor comparte la carpeta del programa para que se pueda acceder a ella desde el resto de los

equipos.

• En cada uno de los equipos, configura el programa para que acceda a la carpeta \Datos ubicada en la

ruta que acabas de compartir. Esto se configura desde el menú Archivo > Opciones > Ubicaciones. Para

ello define, en el apartado Ubicación de base de datos, la ruta del servidor donde tendrás los datos del

programa (\Datos) que van a ser compartidos. Una vez introducida la ruta del servidor, pulsa en el enlace

Verificar rutas para que el programa compruebe el acceso y funcionamiento de esta.



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• A continuación, crea los diferentes usuarios que accederán al programa, teniendo en cuenta que

debes dar de alta tantos usuarios como personas vayan a utilizar la aplicación.

• Recuerda que no debes acceder desde diferentes terminales con el mismo usuario.

CONFIGURACIÓN DE IDIOMA

Por defecto, el idioma de la interfaz del programa es el castellano, pero puedes configurarlo si lo deseas en

catalán. La opción se encuentra en el menú Archivo > Opciones > Configuración de idioma. Al acceder se

mostrará la siguiente ventana:



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Además del idioma de la interfaz, encontrarás en esta ventana opciones de ajustes de la configuración

regional de país, denominación de identificación fiscal y denominaciones para módulos de gestión del

programa.

CONFIGURACIÓN DE IMPRESORAS

CONTASOL utilizará por defecto la impresora que esté predeterminada en Windows. No obstante, es posible

configurar tantas impresoras como existan en tu ordenador o red local. También es posible crear varias

configuraciones para una misma impresora con la finalidad, por ejemplo, de seleccionar diferentes tipos de

letras para informes.

La opción para configurar las impresoras se encuentra en el menú Archivo > Opciones > Configuración de

impresoras.

Los pasos para configurar una nueva impresora son:

• Pulsa el botón Nueva.

• Selecciona la impresora que quieres añadir.

• Puedes configurar diversos parámetros del tipo de letra para cada elemento de los informes.

• Pulsa el botón Guardar Impresora.



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Con el botón Hacer predeterminada puedes seleccionar la impresora por la que se imprimirán los informes.

Esta selección afecta también a la vista preliminar de los mismos.

CONFIGURACIÓN DEL CORREO ELECTRÓNICO

La opción para configurar el correo electrónico se encuentra en el menú Archivo > Opciones > Correo

electrónico. Nos mostrará la siguiente ventana:



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En primer lugar, debes seleccionar el servidor o aplicación de correo electrónico que el programa utilizará

para enviar e-mails.

Según el servidor/aplicación de correo electrónico que utilices, tendrás que elegir entre una configuración u

otra:

• Microsoft Office Outlook o Windows Live Mail. Son las opciones más sencillas ya que no necesitan

que realices ninguna configuración específica. Seleccionando Outlook, podrás seleccionar el Envío

automático de correo y dejar configurada la cuenta que deseas utilizar para los envíos de entre las

que tengas configuradas en Outlook.

• Mozilla Thunderbird. Te solicita que indiques la ruta donde se encuentra instalado el gestor.

• Configuración Manual se utiliza en casos como Hotmail, Gmail, Yahoo, Telefónica y Aol. En este

caso, debemos proporcionar la siguiente información:

- Información del servidor. Datos de tu servidor de correo.

- Información de inicio de sesión. Nombre de cuenta, dirección de correo y contraseña.

- Firma del mensaje. Selecciona si vas a agregar una firma mediante un archivo HTML, texto

enriquecido o sin formato.



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Si eliges esta configuración, debes tener en cuenta, que los envíos de los correos que hagas desde la

aplicación no quedarán almacenados en la bandeja de Correos enviados de tu gestor de correo.

Te aconsejamos que antes de pulsar el botón Aceptar para finalizar, hagas un clic en el botón Probar la

configuración actual, para que te asegures de que todo se ha configurado correctamente.

Copia de seguridad

Esta opción se encuentra en el menú Archivo, en la opción Seguridad.

Fig. 1.25 Copia de seguridad



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La finalidad de este proceso es realizar una copia en dispositivos de almacenamiento externo o en una

carpeta de tu ordenador o red local conteniendo la información introducida en cada empresa hasta este

momento. También es posible remitir la copia a una dirección de correo electrónico e incluso proceder a su

subida a un servidor FTP.

Es posible que, por algún tipo de problema físico en tu equipo (cortes de luz, bloqueos, o simplemente avería

de tu disco duro) sea imposible acceder a la información que existiese en la empresa. Si esto ocurriese, la

única forma de recuperar los datos sería a través de las copias de seguridad existentes.

Las copias de seguridad también se pueden utilizar como la forma de asegurar los datos antes de ejecutar

opciones críticas del programa. En estos procesos, el programa suele aconsejar a través de un mensaje, que

la realices.

En caso de que hayas localizado un problema grave en la información de la empresa, no hagas copias de

seguridad en los mismos dispositivos, unidades o carpetas habituales bajo ningún concepto, ya que esto

reemplazaría la información existente.

La copia de seguridad debe tomarse como parte del trabajo diario, y en cualquier sistema informático es la

única arma para defenderse de posibles desastres.

La asiduidad con la que se deben de hacer las copias de seguridad no depende de la cantidad de datos que

introduzcas, ni del número de horas trabajadas, sino del riesgo que puedas o quieras asumir.

DATOS DE LA EMPRESA

El proceso de copias de seguridad solicitará que selecciones una empresa existente y un ejercicio, es decir, la

copia se realiza independientemente por cada empresa y ejercicio. Puedes optar por incluir los datos

genéricos del programa, para ello marca la opción Incluir en el archivo ZIP la copia de los datos genéricos

del programa.



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DATOS GENÉRICOS DEL PROGRAMA

El proceso de copias de seguridad proporciona la posibilidad de realizar la copia de los datos genéricos del

programa. Este proceso pondrá a salvo apartados como modelos de documentos, fichero de usuarios, fichero

de códigos postales etc.

TODOS LOS ARCHIVOS EXISTENTES DENTRO DE LA UBICACIÓN DE DATOS DEL PROGRAMA (SIN

INCLUIR LAS SUBCARPETAS)

Activando esta opción se realizará la copia de seguridad de todas las empresas del programa, así como de los

datos genéricos del programa.


También debes indicar en qué lugar se va a grabar la copia de seguridad. El programa facilita cuatro lugares

donde se podrían hacer las copias:

• Ruta de copias predefinida, ubicación predeterminada de copias de seguridad, aunque pude ser

modificada.

• Ubicación especifica.

• Correo electrónico.

• Servidor FTP.

Ruta de copias predefinida. Ubicación predeterminada de copias de seguridad. Dentro del menú Archivo >

Opciones > opción Ubicaciones, se encuentra configurada una carpeta predeterminada de copias de

seguridad. Esta carpeta tiene como valor inicial, la carpeta Copia dentro de la ubicación genérica de los datos.



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Ten en cuenta que, si haces una copia de seguridad con este método y eliges una carpeta de tu ordenador,

el proceso garantizará la seguridad de sus datos frente a algunos problemas, pero si se averiase tu disco duro,

posiblemente, también perderías la copia de seguridad.

Modificar ruta predefinida. Mediante este botón, podrás cambiar la ubicación predeterminada donde se

realiza la copia de seguridad.

Ubicación especifica. Puedes seleccionar en este momento la carpeta o unidad donde se van a copiar los

datos. Recomendamos encarecidamente que utilices habitualmente un medio que no esté físicamente en el

mismo equipo que contiene los datos, como por ejemplo un disco duro externo.

Correo electrónico. Servirá para enviar la base de datos de la empresa a una dirección de correo electrónico

como dato adjunto. CONTASOL ofrece también la posibilidad de enviar este fichero comprimido.

Puedes renombrar el archivo de copias si el destinatario de correo electrónico tiene bloqueada la entrada de

archivos con extensión MDB.

El programa recordará la última dirección de correo a la que fue enviada la copia de seguridad.

Servidor FTP. A través de esta opción puedes realizar una copia de seguridad remota de los datos de

CONTASOL, realizando el envío a tu servidor de ficheros. Para llevar a cabo esta acción es necesario

configurar el acceso de a dicho servidor, (a través del botón Configurar servidor FTP), indicando nombre de

usuario, contraseña, dirección del servidor y carpeta remota en la que se almacenarán las copias.

No sobrescribir copias de seguridad anteriores. Marcando esta opción el programa hará las copias de

seguridad sin sustituir las anteriores.

Identificar las copias con la denominación del programa. Marcando esta opción el programa generará la

copia de seguridad con un identificativo de cada una de nuestras aplicaciones. Así no habrá problemas a la

hora de poner las copias de seguridad de nuestras aplicaciones en un único dispositivo de almacenamiento.

Comprimir en archivo ZIP. Marcando esta opción el programa generará la copia de seguridad comprimida.



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CREACIÓN DE LA EMPRESA

Vamos a crear una empresa con los siguientes datos:

Código de empresa: 001

Denominación social: Moisés Sánchez Games, S.L

N.I.F.: B-85672342

Domicilio: C/ Clavel, 25, 28924, Alcorcón (Madrid)

El ejercicio contable de la empresa coincide con el ejercicio natural

Nº de dígitos para cuentas Oficiales: 5

Nº de dígitos para cuentas Auxiliares: 7

(La empresa siempre utilizará cuentas auxiliares en movimientos contables)

Tipo de impuesto: IVA

Periodo liquidación de impuestos: Trimestral

Código de actividades económicas CNAE: 4618

Para crear una nueva empresa, accede al menú Archivo.

Fig. 2.1 Creación empresa

Dentro del menú Archivo, selecciona la opción Nuevo > botón Crear una nueva empresa.


Los datos para crear una nueva empresa en el programa CONTASOL están distribuidos en dos solapas y el

botón Configuración, algunos de estos datos son obligatorios para comenzar a trabajar con la empresa, otros

en cambio pueden ser introducidos con posterioridad, desde la opción Empresa de la solapa Diario.

En primer lugar, tienes que introducir los datos identificativos de la empresa: Código de la Empresa, NIF,

Forma jurídica, Denominación social, y Nombre comercial:



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El resto de los datos se encuentran distribuidos en 2 solapas y un botón denominado Configuración:

Solapa Datos generales:

En esta solapa introduce los datos de localización / contacto y de acceso / seguridad.


Botón Configuración:


En este botón Configuración accederemos a las siguientes opciones:

Datos contables

Copia un plan contable original al maestro de cuenta de la empresa que estás creando. Para ello pulsa el

botón Seleccionar plan contable que está situado a la derecha de la opción Copia de un plan contable.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Al pulsar el botón Seleccionar plan contable se muestra la siguiente pantalla:


Selecciona en el desplegable el plan contable que quieres copiar y pulsa el botón Aceptar.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Una vez seleccionado el Plan General Contable, selecciona el ejercicio actual indicando que el ejercicio

contable coincide con el ejercicio natural y en el apartado Configuración de cuentas deja seleccionados 5

dígitos para cuentas oficiales y 7 para cuentas auxiliares, tal y como se muestra en la siguiente pantalla:


A continuación, selecciona el apartado Impuestos, indica el tipo de impuesto y las liquidaciones, en este caso

será IVA trimestral.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Una vez completada la configuración, pulsa el botón Aceptar en esta pantalla y de nuevo pulsa Aceptar en la

pantalla de creación de la empresa. La empresa se habrá creado y se mostrará activa en el programa.

Ten en cuenta que puedes modificar los datos de la empresa en cualquier momento accediendo a al solapa

Diario > grupo Empresa > icono Empresa.




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ESCRITURA DE CONSTITUCIÓN DE LA SOCIEDAD

Vamos a introducir el asiento correspondiente a la escritura de constitución de la sociedad.

Puedes acceder a la pantalla Introducción de asientos de dos maneras distintas:

• A través del menú de cintas, solapa Diario > grupo Diario > icono Introducción de asientos.

• También puedes acceder pulsando la combinación de teclas [Ctrl + A].

Fig. 3.1 Introducción de asientos

La pantalla que se muestra en ambos casos es la misma.


Se divide en 3 zonas:

• Izquierda: Puedes introducir los límites para las búsquedas.

• Superior derecha: Zona de Consultas, donde puedes consultar el diario de movimientos, extracto de alguna cuenta, etc.

• Inferior derecha: Zona específica de Introducción de asientos.



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En la parte superior de la pantalla encontrarás las opciones de mantenimiento de asientos (grupos

Mantenimiento y Modificaciones), así como distintas opciones para el punteo de asientos y apuntes.

También tienes acceso a crear nuevos efectos y a distintos ficheros como P.G.C., Conceptos predefinidos y

Plantillas de asientos.


Los campos solicitados en la introducción de un asiento son:



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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• El campo Fecha se refiere a la fecha de registro de cada asiento en el Diario de la empresa y por tanto, debe ajustarse al momento de realización del hecho contable u operación.

• El campo Asiento se refiere al número de asiento que corresponda introducir en cada momento siguiendo un orden correlativo. Puedes introducirlo manualmente o pulsar Enter para que el programa asigne al asiento un número correlativo automático.

• En el campo Cuenta debes introducir la cuenta contable en la que quieras anotar el apunte.

• El campo Concepto se refiere a una pequeña descripción del hecho contable.

• En el campo Documento (opcional) puedes introducir el número del documento.

• Por último, se solicita el importe de la operación que debes introducirlo en los campos Debe o Haber. Puedes cambiar de campo pulsando la tecla Enter sin introducir importe.

CONTASOL cuenta con un fichero de plantillas de asientos que pueden facilitarte la introducción manual de

los asientos. Puedes acceder a este fichero desde la solapa Diario > grupo Diario > icono Plantillas o pulsando

la tecla F3 en el campo cuenta de la introducción de asientos. También dispones de automatismos para la

introducción de asientos.



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Añadir asientos

Para añadir un asiento debes seguir estos pasos:

1. Accede a la pantalla de introducción de asientos. Introduce el primer asiento de la empresa MOISÉS

SANCHEZ GAMES, S.L. Con fecha 1 de octubre, es decir, el asiento de constitución, que sería el siguiente:

Debe Haber

Bancos c/c (5720001) 75.000,00 € Capital (10000000) 75.000,00€

Cumplimenta en primer lugar los campos fecha y número de asiento. Pulsando la tecla Enter, irás pasando

de un campo a otro. Recuerda que, si dejas el campo asiento en blanco, CONTASOL le asignará el número

de manera automática. A continuación, tienes que introducir los apuntes a las cuentas de Bancos y Capital

social. Al introducir los dígitos de las cuentas pueden suceder dos cosas:

• Que la subcuenta ya estuviera creada y, por tanto, que el programa la admita sin ninguna restricción.

• Que por el contrario, la cuenta no estuviese creada en la empresa. En este caso CONTASOL te ofrece

la posibilidad de crearla en ese momento.

2. Introduce el apunte a la cuenta de Bancos (572.0.0.01).

3. Pulsa el botón Sí cuando te aparezca la ventana Cuenta inexistente y a continuación crea la subcuenta

Bancos.



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En la ventana Nueva cuenta, introducimos el código y descripción de la cuenta.


Pulsa Aceptar para terminar la creación.

4. Cumplimenta el campo Concepto, en el que debes indicar una breve descripción o explicación del hecho

contable. En este ejemplo podrías poner: “Constitución de la sociedad”. El campo Documento, no es un

campo obligatorio, en este caso vamos a dejarlo en blanco. Pulsa la tecla Enter para introducir el importe.

Puedes pasar del campo Debe al campo Haber pulsando la tecla Enter. En este caso, introduce el importe

en el Debe. En la parte inferior de la zona de introducción de asientos, verás la información de la cuenta

que estás usando y del total del asiento.




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5. A continuación, introduce el apunte a la cuenta de Capital social (100.0.0.000). Al no existir la cuenta,

CONTASOL te ofrecerá la posibilidad de crearla. Pulsa en el botón Si y repite el proceso de creación de

cuenta y crea la cuenta introduciendo el código, la descripción y pulsando el botón Aceptar. Para

terminar el asiento, completa los datos del apunte: Concepto, Documento e Importe en el Haber.


6. Para grabar el asiento pulsa el icono Guardar e ir a fecha o Alt+Inicio. El asiento terminado podrás verlo en la zona Consultas de la pantalla Introducción de asientos.

Si por alguna razón quisieras guardar un asiento descuadrado, CONTASOL te mostrará el siguiente

mensaje. Puedes volver al asiento pulsando el botón No o guardar el asiento con el descuadre pulsando

el botón Si.




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OPERACIONES DEL EJERCICIO

Automatismos en la introducción de asientos

En este apartado verás cómo aprovechar los automatismos que ofrece CONTASOL a la hora de introducir

asientos. Crea el siguiente asiento:

2 DE OCTUBRE

El 2 de octubre la empresa Moisés Sánchez Games S.L, recibe la factura correspondiente al alquiler del

local.

Número de factura: P-00012

Fecha de la factura: 2 de octubre

Base imponible: 3.601,00 €

IVA (21 %): 756,21 €

IRPF (19%): 684,19 €

Total de la factura: 3.673,02 €.

Crea la cuenta (410.0.0.001) para el acreedor y la cuenta (621.0.0.001) de arrendamientos y cánones. Accedemos al maestro de cuentas de CONTASOL y creamos las cuentas necesarias.

Fig. 4.1 Creación cuenta

Una vez accedas a tu maestro de cuentas pulsa el botón Nuevo.


Crea la cuenta introduciendo el código, la descripción y pulsando el botón Aceptar.



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CONTASOL detecta que estamos introduciendo una cuenta de proveedor y nos ofrece la posibilidad de crear

su ficha.


Pulsa el botón Sí e introduce los datos del acreedor.

La ficha del proveedor quedará así:




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Repite el proceso para crear la siguiente cuenta.


Introducimos el asiento como hemos visto en el punto anterior.

Accede a la pantalla Introducción de asientos e introduce como fecha de la operación el 02-10. Pulsa la tecla Enter en el campo Asiento para que el programa le asigne automáticamente el número (en este caso el 2). Para asentar correctamente una factura debes seguir los siguientes tres pasos:

1. Crear el apunte al proveedor/acreedor o cliente/deudor (por el importe del total de la factura). 2. Cumplimentar el registro de IVA que el programa abrirá de forma automática. 3. Seleccionar la cuenta de compras/gastos/inmovilizado a la que se refiera el asiento. Una vez

cumplimentes este paso, el programa te generará el resto del asiento contable (apunte de IVA y compra) de forma automática.

Por tanto, para introducir nuestro asiento, comenzamos por el apunte a la cuenta del acreedor.

Fig. 4.7 Registro de factura

Completa los datos del apunte: Concepto, Documento e Importe en el Haber. A continuación, completa el

concepto con el número de factura (P-00012) y en el campo Haber introduce el total factura (3.673,02).

Pulsa Enter y a continuación CONTASOL mostrará de manera automática el registro de IVA soportado.



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Revisa los datos y pulsa el botón Aceptar.

La siguiente pantalla que se muestra es el Asiento automático de IVA / IGIC.


Revisa los datos de esta pantalla y modifica la cuenta compras por las 621.0.0.00 – Arrendamientos y

cánones.

Pulsa el botón Aceptar. El programa completará de manera automática el asiento. Pulsa el icono Guardar e

ir a fecha o la combinación de teclas Alt+Inicio para cerrar el asiento.



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5 DE OCTUBRE

El 5 de octubre la empresa realiza su primera compra de mercaderías a el proveedor 400.0.0.01 – EL MUNDO DE LOS VIDEOJUEGOS.

Número de factura: 198



IVA (21 %): 2.310,11 €


Crea la cuenta (400.0.0.01) para el proveedor y la cuenta (600.0.0.01) de compra de mercaderías.

400.0.0.01 – EL MUNDO DE LOS VIDEOJUEGOS

Fig. 4.11 Operaciones Octubre

Y la ficha del proveedor.



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600.0.0.01 – COMPRAS DE MERCADERÍAS


Para introducir nuestro asiento, comenzamos por el apunte a la cuenta del proveedor.




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Al pulsar Enter, CONTASOL mostrará automáticamente la ventana Nuevo registro de IVA Soportado.


En esta ventana revisa los datos y pulsa Aceptar. CONTASOL mostrará la ventana Asiento automático de IVA/IGIC.


Revisa la cuenta de compras y el importe y pulsa Aceptar. El asiento se habrá completado de manera automática.



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6 DE OCTUBRE

El 6 de octubre nos cargan la factura de arrendamiento.

Comenzamos el asiento introduciendo la cuenta del acreedor y situados en el campo CONCEPTO,

desplegamos la opción Mas opciones de la barra de herramientas flotante, y seleccionamos Ver facturas

para cobrar/pagar.


CONTASOL nos muestra la siguiente pantalla.



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Seleccionamos la factura y pulsamos el botón Pagar. En la pantalla que se muestra, introduce la cuenta de

banco en el campo Contrapartida y pulsa el botón Aceptar.


El asiento quedaría así.




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7 DE OCTUBRE

La empresa compra el mobiliario necesario para el desarrollo de la actividad.

Número de factura: A-4545



IVA (21 %): 562,53€


Crea las siguientes cuentas: 523.0.0.01 – OFIMOBEL S.L. 216.0.0.01 – MOBILIARIO 281.0.0.00 – AMORT. ACUM. DEL INMOVILIZADO MATERIAL 681.0.0.00 – AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO MATERIAL

523.0.0.01 – OFIMOBEL, S.L.





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216.0.0.01 – MOBILIARIO


Repite el proceso con el resto de cuentas. Antes de introducir el asiento, comprueba las Cuentas de enlace en tu configuración y añade al I.V.A Soportado la cuenta 523 si no estuviera para beneficiarte del automatismo de IVA de CONTASOL. Para ello accede a la solapa Diario > grupo Configuración > Icono Configuraciones > opción Cuentas de enlace.



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Añade la cuenta 523 y pulsa el botón Aceptar.


CONTASOL automatiza desde la introducción de asientos que la creación del bien inmovilizado. Para ello, antes de introducir el asiento, configuraremos los grupos de amortización. Los grupos de amortización en CONTASOL definen como se amortiza cada tipo de bienes (elementos de transporte, mobiliario, aplicaciones informáticas, equipos informáticos…). El fichero se encuentra en la solapa Inventario > grupo Configuración > icono Grupos de amortización.


En la pantalla que se muestra verás que el programa se entrega con varios grupos de amortización creados en los que solo tendrás que incluir el porcentaje de amortización anual o el número de años en los que se amortizará ese tipo de bien.



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Pulsamos el botón Nuevo y creamos nuestro grupo de inmovilizado. Supongamos que amortizaremos el Mobiliario a razón de 5 años de vida útil. Ten en cuenta que el método de amortización que utiliza CONTASOL es lineal.


Con esto, ya podremos introducir el asiento. Comenzamos como siempre por el apunte a la cuenta de proveedor:



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Al pulsar Enter, CONTASOL mostrará la ventana Nuevo registro de IVA Soportado.





T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Modifica la cuenta de compras 600.0.0.00 por la 216.0.0.01- MOBILIARIO y pulsa Aceptar. CONTASOL mostrará automáticamente la pantalla para registrar el nuevo inmovilizado. Cumplimentamos los datos. En esta pantalla verás que hay datos que ya están incluidos porque CONTASOL los toma del asiento. Tendremos que incluir la descripción, el grupo de amortización y las cuentas de amortización acumulada y de dotación de amortización.


Una vez cumplimentados los datos, pulsamos el icono Desglose de amortización, donde CONTASOL habrá calculado ya la amortización correspondiente a este año.



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Pulsamos Guardar y cerrar. El asiento se habrá completado de manera automática.


10 DE OCTUBRE

La empresa compra material de oficina.

Número de factura: FA-134


Base imponible: 156,48 €

IVA (21 %): 32,86 €

Total de la factura: 189,34 €.



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400.0.0.02 – PAPELERÍA ECOLÓGICA






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602.0.0.00 – COMPRA DE OTROS APROVISONAMIENTOS







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En esta ventana revisa los datos, cambiamos la cuenta de compras 600.0.0.00 por la 602.0.0.00 y pulsa Aceptar. CONTASOL mostrará la ventana Asiento automático de IVA/IGIC.





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En el mismo asiento registra el asiento de pago. Para ello pulsamos el botón Más opciones y seleccionamos la opción Asiento de pago/cobro a banco.


El asiento se habrá completado de manera automática.




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12 DE OCTUBRE

La empresa recibe el pedido de mercaderías que hizo al proveedor El paraíso de las Consolas, S.A. el 1 de octubre por la compra de mercaderías.




IVA (21 %): 5.306,70 €


Crea la cuenta (401.0.0.03) para el proveedor.

401.0.0.03 – El paraíso de las consolas – proveedores efectos comerciales a pagar.






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Comenzamos por el apunte a la cuenta del proveedor.




En esta ventana, revisa los datos y pulsa Aceptar. CONTASOL mostrará la ventana Asiento automático de IVA/IGIC.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Revisa la cuenta de compras y el importe y pulsa Aceptar. El asiento se habrá completado de manera automática:


17 DE OCTUBRE

Llegado el pazo de vencimiento de la factura del 7 de octubre a Ofimobel S.A, procedemos a realizar el

pago mediante domiciliación bancaria.

Comenzamos el asiento introduciendo la cuenta del acreedor y situados en el campo CONCEPTO,


para cobrar/pagar.



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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Este mismo día la empresa realiza una venta de videoconsolas y juegos. Para el transporte de mercancías contrata una empresa que le envía la siguiente factura y paga el mismo día mediante cheque bancario.

Número de factura: RG-143


Base imponible: 140 €

IVA (21 %): 29,40 €


Crea la cuenta 401.0.0.02 – TRANSFORM, S.L – Acreedores por prestación de Serv., y su correspondiente ficha del proveedor.




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624.0.0.00 – TRANSPORTES







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En esta ventana revisa los datos, cambiamos la cuenta de compras 600.0.0.00 por la 624.0.0.00.


Pulsa Aceptar. El asiento se habrá completado de manera automática.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Enviamos al cliente la factura de venta con inclusión del gasto del transporte. La operación se instrumentaliza en letra de cambio a sesenta días.

Número de factura: 001/X0



IVA (21 %): 468,61 €

Total de la factura: 2.700,11 €


431.0.0.01 – JUGUETERÍA MANUEL PUEBLA, S.L – Efectos comerciales en cartera.


700.0.0.00 – VENTA DE MERCADERÍAS




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759.0.0.00 – INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS


Para introducir nuestro asiento, comenzamos por el apunte a la cuenta del cliente.


Al pulsar Enter, CONTASOL mostrará automáticamente la ventana Nuevo registro de IVA Repercutido.



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En esta ventana revisa los datos, mantenemos la cuenta de ventas 700.0.0.00 e introducimos la cantidad correspondiente a la empresa de transportes 759.0.0.00 - Ingresos por gastos diversos.





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20 DE OCTUBRE

La empresa compra una furgoneta para el reparto de las mercancías. Ese mismo día paga por transferencia

bancaria el impuesto de circulación del vehículo.

*La empresa considera que el valor residual de la furgoneta es de 5.000 Euros*




IVA (21 %): 5.210,29 €


Crea las siguientes cuentas: 523.0.0.02 – AUTOMÓVILES DIEGO ILLESCAS S.A – Proveedor de inmovilizado a c/p 216.0.0.01 – ELEMENTOS DE TRANSPORTE 681.0.0.01 – AMORTIZACIÓN ELEMENTOS DE TRANSPORTE 281.8.0.00 – AMORT. ACUM. DE ELEMENTOS DE TRANSPORTE

523.0.0.02 – AUTOMÓVILES DIEGO ILLESCAS S.A – Proveedor de inmovilizado a c/p




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218.0.0.01 – ELEMENTOS DE TRANSPORTE


Repite el proceso con el resto de cuentas. Recuerda que, los grupos de amortización en CONTASOL definen como se amortiza cada tipo de bienes (elementos de transporte, mobiliario, aplicaciones informáticas, equipos informáticos…). El fichero se encuentra en la solapa Inventario > grupo Configuración > icono Grupos de amortización.




T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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En la pantalla que se muestra verás que el programa se entrega con varios grupos de amortización creados en los que solo tendrás que incluir el porcentaje de amortización anual o el número de años en los que se amortizará ese tipo de bien.




Con esto, ya podremos introducir el asiento. Comenzamos como siempre por el apunte a la cuenta de proveedor:



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Al pulsar Enter, CONTASOL mostrará automáticamente la ventana Nuevo registro de IVA Soportado. Introducimos como suplidos los 1.705,26 correspondientes al impuesto de matriculación, para ello pulsa la tecla F4.





T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Modifica la cuenta de compras 600.0.0.00 por la 218.0.0.01 - Elementos de transporte, cambiamos la cuenta de suplidos también por la 218.0.0.01 para que nos incremente el gasto y pulsa Aceptar. CONTASOL mostrará automáticamente la pantalla para registrar el nuevo inmovilizado. Cumplimentamos los datos. En esta pantalla verás que hay datos que ya están incluidos porque CONTASOL los toma del asiento. Tendremos que incluir la descripción, el grupo de amortización y las cuentas de amortización acumulada y de dotación de amortización. Modifica el precio de compra y añade el importe correspondiente a la base imponible.


Una vez cumplimentados los datos, pulsamos el icono Desglose de amortización, donde CONTASOL habrá calculado ya la amortización correspondiente a este año.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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En el apartado “Valor no amortizable” añadimos los 5.000 euros correspondiente al valor residual. Una vez añadido, pulsa el botón Calcular para que el programa vuelva a realizar los cálculos.


Pulsamos Guardar y cerrar.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Asentamos a continuación, en la misma fecha, el pago del impuesto de circulación. Para ello crea la cuenta 631.0.0.00 – OTROS TRIBUTOS e introduce el asiento de forma manual.


El 20 de octubre pagamos el importe correspondiente a la factura del 5 de octubre por la compra de consolas a El mundo de los videojuegos, S.A. Comenzamos el asiento introduciendo la cuenta del acreedor y situados en el campo CONCEPTO,


para cobrar/pagar.





T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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23 DE OCTUBRE

La empresa compra un ordenador y una impresora a la empresa Todo Computers, S.L. y que se pagará

dentro de tres meses.

*La empresa estima un valor residual de 200 Euros para el ordenador*

Número de factura: B-512



IVA (21 %): 399 €


Antes de comenzar con la introducción del asiento, crea las siguientes cuentas: 523.0.0.03 – TODO COMPUTERS S.L 217.0.0.01 – ORDENADOR - EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACIÓN 217.0.0.02 – IMPRESORA - EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACIÓN 280.0.0.01 – AMORTIZACIÓN ACUM DE INMOV. INTANGIBLE 680.0.0.01 – AMORTIZACIÓN DE INMOVILIZADO INTANGIBLE

Recuerda que, los grupos de amortización en CONTASOL definen como se amortiza cada tipo de bienes. El fichero se encuentra en la solapa Inventario > grupo Configuración > icono Grupos de amortización.


En la pantalla que se muestra crea el grupo de amortización correspondiente.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Con esto, ya podremos introducir el asiento. Empezamos, como siempre, por el apunte a la cuenta de proveedor:



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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En esta ventana revisa los datos y pulsa Aceptar. CONTASOL mostrará la ventana Asiento automático de IVA/IGIC. Modificamos la cuenta de compras por las cuentas de inmovilizado 217.0.0.01 – ORDENADOR - EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACIÓN y 217.0.0.02 – IMPRESORA - EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACIÓN, asignando la cantidad correspondiente a cada una de ellas.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Pulsamos el botón Aceptar. CONTASOL mostrará automáticamente la pantalla para registrar el nuevo inmovilizado. Cumplimentamos los datos. En esta pantalla verás que hay datos que ya están incluidos porque CONTASOL los toma del asiento. Tendremos que incluir la descripción, el grupo de amortización y las cuentas de amortización acumulada y de dotación de amortización. Ten en cuenta que son dos los bienes que estamos comprando, modifica el precio de compra por el que corresponde.


Una vez cumplimentados los datos, pulsamos el icono Desglose de amortización, donde CONTASOL habrá calculado ya la amortización correspondiente a este año. Introducimos el valor residual 200 Euros en la casilla Valor no amortizable.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Pulsamos Guardar y cerrar. Se nos abre de nuevo la ficha de inmovilizado e introducimos la impresora.





T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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25 DE OCTUBRE

Compramos a Informática Siglo XXI, S.L, un programa para la gestión integral de la empresa y que paga con

cheque bancario.




IVA (21 %): 399,00 €


Antes de comenzar con la introducción del asiento, crea las siguientes cuentas: 523.0.0.04 – INFORMÁTICA S. XXI 206.0.0.00 – APLICACIONES INFORMÁTICAS A continuación creamos el grupo de amortización. El fichero se encuentra en la solapa Inventario > grupo Configuración > icono Grupos de amortización.


En la pantalla que se muestra crea el grupo de amortización correspondiente.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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CONTASOL automatiza desde la introducción de asientos que la creación del bien inmovilizado. Para ello, antes de introducir el asiento, configuraremos los grupos de amortización. Antes de introducir el asiento, comprueba las Cuentas de enlace en tu configuración y añade al Fichero de inmovilizado la cuenta 206 si no estuviera para beneficiarte del automatismo de registro de inmovilizado. Para ello accede a la solapa Diario > grupo Configuración > Icono Configuraciones > opción Cuentas de enlace.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Añade la cuenta 206 y pulsa el botón Aceptar.


Con esto, ya podremos introducir el asiento. Empezamos, como siempre, por el apunte a la cuenta de proveedor:





T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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En esta ventana revisa los datos y pulsa Aceptar. CONTASOL mostrará la ventana Asiento automático de IVA/IGIC. Modificamos la cuenta de compras por las cuentas de inmovilizado 206.0.0.00 – APLICACIONES INFORMÁTICAS.


Pulsamos el botón Aceptar. CONTASOL mostrará automáticamente la pantalla para registrar el nuevo inmovilizado. Cumplimentamos los datos. En esta pantalla verás que hay datos que ya están incluidos porque CONTASOL los toma del asiento. Tendremos que incluir la descripción, el grupo de amortización y las cuentas de amortización acumulada y de dotación de amortización.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Una vez cumplimentados los datos, pulsamos el icono Desglose de amortización, donde CONTASOL habrá calculado ya la amortización correspondiente a este año. Introducimos el valor residual 200 Euros en la casilla Valor no amortizable.


Pulsamos Guardar y cerrar.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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28 DE OCTUBRE

Realizamos una venta de videoconsolas y juegos que cobraremos mediante transferencia bancaria el

mismo día.




IVA (21 %): 736,47 €


Crea la cuenta (430.0.0.02) para el cliente.

430.0.0.02 – JUGUETES LIDIA LOPEZ - Clientes


Y la ficha del cliente.




T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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En esta ventana revisa los datos, mantenemos la cuenta de ventas 700.0.0.00.




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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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31 DE OCTUBRE- LIQUIDACIÓN DE NÓMINAS (OCTUBRE)

La empresa realiza la liquidación de las nóminas del mes de octubre de sus dos trabajadores. El pago de

estas lo tiene domiciliado en la cuenta corriente y lo efectuará el día 3 de cada mes.

FICHA DEL TRABAJADOR

Nombre Ainhoa Illescas Jiménez

NIF 04567832-H

Categoría profesional Ayudante no titulado

Grupo de cotización 4

Código contrato Indefinido

Salario 1.050 Euros


Nombre Sergio Cela Lara

NIF 04567832-H

Categoría profesional Administrativo



Salario 990 Euros

Crea las cuentas necesarias: 640.0.0.01 – SUELDOS Y SALARIOS, Ainhoa Illescas Jiménez 642.0.0.00 – SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE LA EMPRESA 475.1.0.00 – HACIENDA PÚBLICA ACREEDORA RET. PRACTI. 476.0.0.00 – ORGANISMOS DE LA SEG. SOCIAL, ACREEDORES 465.0.0.01 – REMUNERACIONES PTE DE PAGO, Ainhoa Illescas Jiménez 640.0.0.02 – SUELDOS Y SALARIOS, Sergio Cela Lara 465.0.0.02 – REMUNERACIONES PTE DE PAGO, Sergio Cela Lara

Introducimos el asiento manualmente. Quedaría así:



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Pulsa el icono Guardar e ir a fecha o la combinación de teclas Alt+Inicio para cerrar el asiento.

1 DE NOVIEMBRE

La empresa recibe la factura del alquiler que se abona por transferencia bancaria el 5 de noviembre. Comenzamos por el apunte a la cuenta del acreedor.

Fig. 5.1 Operaciones Noviembre

Pulsa Enter, a continuación CONTASOL mostrará de manera automática el registro de IVA soportado.



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cánones.





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3 DE NOVIEMBRE

Procedemos al pago de la nóminas de los dos trabajadores contratados. Introducimos el asiento de forma manual. El asiento quedará así:


4 DE NOVIEMBRE

El cliente Juguetes Lidia López, S.L, le devuelve las catorce consolar TST, por tener un defecto de

fabricación. Emitimos una factura rectificativa por las consolas devueltas.

Creamos la cuenta de anticipo al cliente: 438.0.0.02 - JUGUETES LIDIA LOPEZ S.L - Anticipo de clientes



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Introducimos el asiento de forma manual. El asiento quedará así:


5 DE NOVIEMBRE

Pagamos la factura correspondiente al alquiler del local.

Comenzamos introduciendo la cuenta del acreedor y pulsamos el botón Más opciones y seleccionamos la opción Asiento de pago/cobro a banco.



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En la pantalla que se muestra seleccionamos la factura correspondiente y pulsamos el botón Pagar.


Revisamos los datos de la ventana Nuevo pago y aceptamos.





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8 DE NOVIEMBRE

Nos llega el recibo del seguro de la furgoneta. El banco carga el importe el 10 de noviembre.

Creamos el acreedor 410.0.0.03 – SEGUROS GONZÁLEZ - Acreedores de servicios.


Y su correspondiente ficha.



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Crea la cuenta 625.0.0.00 – PRIMAS DE SEGUROS


Comenzamos por el apunte a la cuenta del acreedor.




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Revisa los datos de esta pantalla y modifica la cuenta compras por las 625.0.0.00 – Prima de seguros





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10 DE NOVIEMBRE

Realizamos el pago del seguro.







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11 DE NOVIEMBRE

Invitamos a comer a un posible cliente. El restaurante nos entrega la factura.


Fecha de la factura: 11 de noviembre


IVA (21 %): 6,08 €


Crea las siguientes cuentas:

410.0.0.04 – RESTAURANTE BEGOÑA SERRANO - Acreedores de servicios y su correspondiente ficha.

627.0.0.00 – PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RELACIONES PUBLICAS.




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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Revisa los datos de esta pantalla y modifica la cuenta compras por las 627.0.0.00 – Prima de seguros




Realizamos el pago en el mismo asiento. Seleccionamos el botón Más opciones, y selecciona la opción

Asiento de pago/ cobro a banco.




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13 DE NOVIEMBRE

Recibimos la factura de teléfono, cuyo pago tenemos domiciliado en el banco. El banco cargará el importe

el 15 de noviembre.

Número de factura: 28-LO84



IVA (21 %): 15,25 €


Creamos el acreedor 410.0.0.05 – COMUNICACIONES SITEL S.A.- Acreedores de servicios.


Y su correspondiente ficha:



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Crea la cuenta 629.0.0.00 – OTROS SERVICIOS






T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Revisa los datos de esta pantalla y modifica la cuenta compras por las 629.0.0.00 – OTROS SERVICIOS





T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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14 DE NOVIEMBRE

Realizamos una venta a JUGUETES LIDIA LÓPEZ, S.L. con un plazo de 3 meses.




IVA (21 %): 3.333,22 €







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A continuación introduce el descuento correspondiente al anticipo por la devolución de las consolas defectuosas.


15 DE NOVIEMBRE

Pagamos la factura de teléfono del 13 de noviembre.




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Este mismo día realizamos una nueva compra de videojuegos que pagamos por transferencia bancaria con

fecha 30 de noviembre.




IVA (21 %): 1.211,93 €

Total de la factura: 6.983,03€.






T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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17 DE NOVIEMBRE

La empresa recibe la factura de Marta Cela Asesoría.

Crea la cuenta (410.0.0.06) para el proveedor y la cuenta (623.0.0.00) de Servicios profesionales independientes.

410.0.0.06 – MARTA CELA ASESORÍA – Acreedores por prest. de servicios





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623.0.0.00 – SERVICIOS DE PROFESIONALES INDEPENDIENTES


Para introducir nuestro asiento, comenzamos por el apunte a la cuenta del acreedor.





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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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20 DE NOVIEMBRE

Compramos consolas a la empresa El paraíso de las Consolas, S.A, cuyo pago domiciliamos en el banco tres

días después de recibir la factura.




IVA (21 %): 2.613,45 €


En primer lugar, crea la cuenta 400.0.0.03 – El paraíso de las Consolas, S.A.







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22 DE NOVIEMBRE

La empresa recibe la factura de Reparaciones Juan Antonio García por los trabajos que ha realizado en las

oficinas de la empresa, se abonan mediante cheque.




IVA (21 %): 382,16 €

IRPF (15%): 272,97 €


Crea la cuenta 410.0.0.07 – REFORMAS JUAN ANTONIO GARCÍA – Acreedores por prestación de servicios y la cuenta 622.0.0.00 – Reparaciones y conservación independientes.



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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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23 DE NOVIEMBRE

Pagamos la compra de videoconsolas a el proveedor El paraíso de las Consolas, S.A.






T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Revisamos los datos de la ventana Nuevo pago y aceptamos. El asiento se habrá completado de manera automática.


24 DE NOVIEMBRE

La empresa realiza una nueva venta al cliente Manuel Puebla, S.L. Se documenta en letra de cambio a

sesenta días.




IVA (21 %): 3.670,80 €



431.1.0.01 – JUGUETERÍA MANUEL PUEBLA - Efectos comerciales descontados

665.0.0.00 – INTERESES POR DTO. DE EFEC. ENT.CRE.GRUP

520.8.0.00 – DEUDAS POR EFECTOS DESCONTADOS




T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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El 24 de noviembre la empresa lleva al banco la letra para su descuento. Pasamos el saldo de la cuenta

431.0.0.01 a la 431.1.0.01 – JUGUETERÍA MANUEL PUEBLA - Efectos comerciales descontados.


Por último, introducimos el ingreso en banco generado por el descuento. Introduce el asiento manualmente.

28 DE NOVIEMBRE

La empresa paga la tasa de basuras domiciliando su pago en el banco. Introduce el asiento manualmente.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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30 DE NOVIEMBRE- LIQUIDACIÓN DE NÓMINAS (NOVIEMBRE)

La empresa realiza la liquidación de las nóminas del mes de noviembre de sus dos trabajadores.


Nombre Ainhoa Illescas Jiménez

NIF 04567832-H

Categoría profesional Ayudante no titulado



Salario 1.050 Euros


Nombre Sergio Cela Lara

NIF 04567832-H

Categoría profesional Administrativo



Salario 990 Euros

Introducimos los asientos manualmente. Quedaría así:



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Este mismo día procedemos a realizar el pago de la factura pendiente del proveedor El mundo de los Videojuego, S.A. Comenzamos introduciendo la cuenta del acreedor y pulsamos el botón Más opciones y seleccionamos la opción Asiento de pago/cobro a banco.





T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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1 DE DICIEMBRE

Recibimos la factura de alquiler, que abonamos por transferencia bancaria en el plazo de 5 días.

comenzamos por el apunte a la cuenta del acreedor.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Fig. 6.1 Operaciones Diciembre







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cánones.




2 DE DICIEMBRE

La empresa recibe la factura de la luz. El banco cargará el importe el día 5 de cada mes.


Fecha de la factura: 2 de diciembre


IVA (21 %): 36,57 €

Total de la factura: 210,72 €



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Creamos las siguientes cuentas:

410.0.0.08 – SEVICIOS IBERLUZ S.A – Acreedores por prestaciones de servicios

628.0.0.00 – SUMINISTROS

Comenzamos el asiento con la cuenta del acreedor.








T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Revisa los datos de esta pantalla y modifica la cuenta compras por las 628.0.0.00 – SUMINISTROS




Ese mismo día procedemos al pago de la nóminas de los dos trabajadores contratados. Introducimos el asiento de forma manual. El asiento quedará así:



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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5 DE DICIEMBRE

Pagamos la factura correspondiente al alquiler del local.






T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Ese mismo día pagamos también la factura de la luz recibida el 2 de diciembre.

Repite el proceso anterior para el pago de la factura. El asiento quedará así:



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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6 DE DICIEMBRE

Realizamos una venta de mercaderías, documentando la operación en letra de cambio a 90 días.




IVA (21 %): 2.254,88 €


Crea la cuenta 431.0.0.03 – JUGUETERÍA SOL Y LUNA S.L – Efectos comerciales en cartera.






T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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7 DE DICIEMBRE

Llevamos la letra al banco para gestionar el cobro de la factura anterior llegado su vencimiento.

Crea la cuenta 341.2.0.03 – JUGUETERÍA SOL Y LUNA S.L - Efectos comerciales en gestión de cobro

Realizamos el asiento de forma manual y cerramos la pantalla de registro de IVA Repercutido sin guardar los

cambios. El asiento quedará así:


8 DE DICIEMBRE

El proveedor El mundo de los Videojuegos, S.A, nos comunica que por el volumen de compras le concede

un rappel del 2% sobre el importe neto de las compras en aquellos productos en los que haya comprados

mas de 100 artículo. El importe total se considera como anticipo de futuras compras.

Crea las siguientes cuentas



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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609.0.0.00 – Rappels por compras.

407.0.0.01 – EL MUNDO DE LOS VIDEOJUEGOS - Anticipo a proveedores

Introduce el asiento de forma manual.


10 DE DICIEMBRE

La empresa quiere realizar una campaña de buzoneo para dar a conocer la empresa. Contratamos a la

compañía El Mundo de la Publicidad, S.L, que se encargará de elaborar los folletos y las tarjetas de visita.

Pagamos con cheque.




IVA (21 %): 84,89 €


Creamos el acreedor 410.0.0.09 – EL MUNDO DE LA PUBLICIDAD – Acreedores de servicios.





T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Revisa la cuenta de compras, cambia la cuenta 600.0.0.00 por la 627.0.0.00, revisa el importe y pulsa Aceptar. El asiento se habrá completado de manera automática.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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13 DE DICIEMBRE

La empresa recibe la factura de teléfono, cuyo pago tiene domiciliado en el bando el 15 de diciembre.

Número de factura: 28-LO844



IVA (21 %): 15,25 €







T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

www.sdelsol.com 143


15 DE DICIEMBRE

La empresa realiza una compra de mercaderías a la empresa El paraíso de las consolas, S.A. La empresa abona un pagaré.




IVA (21 %): 1.625,93 €







T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Realizamos en la misma fecha el pago de la factura de teléfono pendiente. Comenzamos introduciendo la cuenta del acreedor y pulsamos el botón Más opciones y seleccionamos la opción Asiento de pago/cobro a banco.





T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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17 DE DICIEMBRE

La empresa realiza una nueva venta al cliente Manuel Puebla, S.L. Se documenta en letra de cambio a

sesenta días.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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IVA (21 %): 5.099,85 €


Crea el cliente 430.0.0.01 – JUGUETERÍA MANUEL PUEBLA, S.L








T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Recibimos el importe de los efectos descontados de JUGUETERÍA MANUEL PUEBLA S.L Introducimos el importe de forma manual.




T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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19 DE DICIEMBRE

Repostamos gasolina recibiendo la factura que pagamos con cheque.

Número de factura: 001234/M



IVA (21 %): 12,84 €

Total de la factura: 74 €

Creamos el acreedor 410.0.0.10 – E.S. ARBA, S.A – Acreedores por servicios. Comenzamos por el apunte a la cuenta del acreedor.






T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Realizamos el pago en el mismo asiento. Pulsa el botón Más opciones y seleccionamos la opción Asiento de pago/cobro a banco.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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21 DE DICIEMBRE

La empresa realiza una compra de mercaderías a la empresa El mundo de los Videojuegos, S.A. La empresa paga mediante un pagaré.




IVA (21 %): 641,39 €


Crea la cuenta 401.0.0.01 - EL MUNDO DE LOS VIDEOJUEGOS - Proveedores efect. com. a pagar. Para introducir nuestro asiento, comenzamos por el apunte a la cuenta del proveedor.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Este mismo día recibimos de Juguetería Manuel Puebla S.L el importe pendiente. Comenzamos introduciendo la cuenta del acreedor y pulsamos el botón Más opciones y seleccionamos la opción Asiento de pago/cobro a banco.




T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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En la pantalla que se muestra seleccionamos la factura correspondiente y pulsamos el botón Cobrar.








T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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23 DE DICIEMBRE

La empresa realiza una venta a Juguetes Sol y Luna S.L, en una operación a crédito de tres meses.



Base imponible: 11.185.00 €

IVA (21 %): 2.348,85 €


Crea la cuenta 430.0.0.03 – JUGUETERÍA SOL Y LUNA, S.L Para introducir nuestro asiento, comenzamos por el apunte a la cuenta del cliente.






T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Revisa la cuenta de compras, el importe y pulsa Aceptar. El asiento se habrá completado de manera automática.


26 DE DICIEMBRE

La empresa concede un rappel por importe de 1.000 Euros más 21% de IVA a Juguetes Lidia López S.L. Crea la cuenta 709.0.0.00 – RAPPELS SOBRE VENTAS DE MERCADERÍAS

Realizamos el asiento de forma manual. El asiento quedará así:



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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31 DE DICIEMBRE- LIQUIDACIÓN DE NÓMINAS (DICIEMBRE)

La empresa realiza la liquidación de las nóminas del mes de noviembre de sus dos trabajadores.

Introducimos los asientos manualmente. Quedaría así:





T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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OPERACIONES FIN DE EJERCICIO

LIQUIDACIÓN DE IVA

CONTASOL permite calcular los importes y hacer los asientos de liquidación de manera automática. Para ello,

en primer lugar, tendremos que calcular las liquidaciones. El archivo de liquidaciones se encuentra en la

solapa Diario > grupo IVA/IGIC > menú desplegable del icono Acumulados > Liquidaciones.

Fig. 7.1 Operaciones Fin de ejercicio

En la pantalla que se muestra, pulsa el icono Nuevo, selecciona en el campo Periodo el primer trimestre y

pulsa el botón Calcular.


CONTASOL mostrará un mensaje informando de que debes incluir la información manual. Pulsamos el botón

Sí.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Revisamos los datos en la pantalla que se muestra y pulsamos el botón Aceptar.


La liquidación se habrá completado. Pulsamos Aceptar para guardarla.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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El archivo de liquidaciones se mostrará así.


Para generar el asiento, seleccionamos la liquidación calculada y pulsamos el icono Generar asiento.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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En la pantalla que se muestra, indicamos la fecha en la que queremos incluir el asiento, revisamos las cuentas

contables y pulsamos Aceptar.


CONTASOL mostrará un mensaje con el número del asiento que se ha generado.


Si hacemos una consulta de diario, podemos ver el asiento.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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REGITRO DE AMORTIZACIONES

Recuerda que CONTASOL solo cuenta con el método de amortización lineal.

La opción para generar los asientos de amortización se encuentra en la solapa Inventario > grupo

Contabilidad > icono Dotación.


Al pulsar la opción, se muestra la siguiente pantalla.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Indica el rango de bienes a amortizar y pulsa Aceptar.


El programa avisa de que se va a proceder con la generación de asientos de amortización de 4 bienes. Pulsa

Sí y CONTASOL generará los asientos y mostrará el siguiente aviso.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Para que el proceso se complete es necesario ejecutar la opción Regeneración de saldos. Esta opción se

encuentra en la solapa Diario > grupo Útiles > menú desplegable del icono Herramientas.


En la pantalla que se muestra pulsa Aceptar.


CONTASOL avisará de que el proceso ha finalizado.

Puedes ver los asientos de amortización que se han generado haciendo una consulta en el diario.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

Procedemos a regularizar las existencias de mercaderías con los datos que nos facilitan el departamento

de almacén.


610.0.0.00 – Variación de existencias

300.0.0.01 – Consola Pii

300.0.0.02 – Consola TST

300.0.0.03 – Consola TSI

300.0.0.04 – Consola DS3

300.0.0.05 – Juego consola Pii

300.0.0.06 – Juego consola TST

300.0.0.07 – Juego consola TSI

300.0.0.08 – Juego consola DS3

300.0.0.09 – Juego consola PSPITA

Introduce el asiento manualmente. Quedará así:



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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CIERRE DEL EJERCICIO

Las opciones para las operaciones automáticas de cierre y apertura de ejercicio en CONTASOL, se encuentran

en la solapa Diario > grupo Útiles > menú desplegable del icono Cierres.


Selecciona la opción Proceso automático de cierre para realizar el cierre del ejercicio contable y la apertura

del siguiente ejercicio. Este proceso te permite realizar de manera automática los procesos que ves en la

siguiente ventana. Podrás invertir este proceso seleccionando la opción Invertir el proceso de cierre.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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Puedes ver los asientos de amortización que se han generado haciendo una consulta en el Diario.


Para acceder al siguiente ejercicio, selecciónalo en el icono de cambio de ejercicio que encontrarás en la

parte superior izquierda de la pantalla.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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BALANCE DE SITUACIÓN Y PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Las opciones para la impresión de estas cuentas anuales se encuentran también en la solapa Impresión

Oficial > grupo Cuentas Anuales:


En las 2 opciones puedes seleccionar si quieres generar el modelo simple o el modelo comparativo

(incluyendo la información del año anterior).

Al generar, por ejemplo, el modelo simple del Balance de Situación, CONTASOL muestra una pantalla en la

que, al igual que en la impresión de los libros Diario y Mayor, podrás seleccionar el tipo de salida, incluir

intervalos para limitar el informe y personalizarlo seleccionando entre diversas opciones. La pantalla es

similar en el resto de Cuentas Anuales.



T. 953 227 933 | F. 953 227 942

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