sistema de sistema calca. de de avance deseable control
TRANSCRIPT
Cultura organizacional.
Gestión de riesgos Supervisión
Sistema de
Control Interno
Sistema de Control Interno
SCISCISCI Sistema de Control Interno
ASPECTOSA MEJORAR
METADESEABLEDE AVANCE
Municipalidad Provincial de Calca.
Generando una nueva cultura organizacionalGestión 2019-2022Gestión 2019-2022Gestión 2019-2022
El Sistema de Control Interno se implementa mediante el desarrollo de los ejes: Cultura Organizacional, Gestión de Riesgos y Supervisión, con la finalidad de brindar seguridad razonable sobre el cumplimiento de los objetivos institucionales de la Entidad.
¿Cómo se desarrolla la implementación del Sistema de Control Interno?
Las entidades del Estado deben implementar su Sistema de Control Interno hasta el 30
de junio de 2020, conforme lo establece la Ley de Presupuesto del Sector Público para
el año fiscal 2019
Diagnóstico de la cultura Diagnóstico de la cultura organizacionalorganizacional
Diagnóstico de la cultura organizacional
Plan de acción anualPlan de acción anualPlan de acción anualSección medidas de remedición.Sección medidas de remedición.Sección medidas de remedición.
Identificar los productos
Priorizar los productosPriorización de productos
Desarrollar cuestionario inicial para Identificar las deficiencias
Establecer las medidas de remediación
Elaborar el Plan de Acción Anual
Aprobar el Plan de Acción Anual
Seguimiento de la ejecución del plan de acción anual
Evaluación anual de la implementación del sistema de control interno.
Reportar el estado y ejecución delas medidas del Plan de acción anual.
Elaborar el reporte de seguimiento del Plan de Acción Anual.
Desarrollar el cuestionario de evaluación anualpara medir el grado de madurez del SCI
Medir el grado de madurez del SCI
Evaluación de riesgosEvaluación de riesgosEvaluación de riesgos
Plan de acción -Sección medidas Plan de acción -Sección medidas de controlde control
Plan de acción -Sección medidas de control
Identificar los riesgos
Valorar los riesgos
Determinar la tolerancia al riesgo
Establecer las medidas de control
Elaborar el Plan de Acción Anual.
Aprobar el plan de acción anual
Municipalidad Provincial de Calca.Municipalidad Provincial de Calca.Municipalidad Provincial de Calca. 222
Eje Cultura Organizacional
Eje Gestión de Riesgos
Eje Supervision
Implementacion del Sistema de Control Interno, según ejes y pasos a seguir
Diagnóstico de la cultura organizacional
Plan de acción anual
Sección medidas de remedición.
Priorización de productos
Evaluación de riesgos
Plan de acción anual
Sección medidas de control
Seguimiento de la ejecución del plan de acción anual
Evaluación anual de la implementación del sistema de control interno.
Eje Cultura
Organizacional
Eje Gestión de Riesgos
Eje Supervisión
Sistema de Control Interno
Municipalidad Provincial de Calca.Municipalidad Provincial de Calca.Municipalidad Provincial de Calca. 333
Eje Cultura Organizacional
Diagnóstico de la cultura Diagnóstico de la cultura organizacionalorganizacional
Diagnóstico de la cultura organizacional
Plan de acción anualPlan de acción anualPlan de acción anual
Sección medidas de remedición.Sección medidas de remedición.Sección medidas de remedición.
Desarrollar cuestionario inicial para Identificar las deficiencias
Plan
de Acción
Anual
Establecer las medidas de remediación
Elaborar el Plan de Acción Anual- Sección Medidas de Remediación.
Aprobar el Plan de Acción Anual- Sección Medidas de Remediación.
Municipalidad Provincial de Calca.Municipalidad Provincial de Calca.Municipalidad Provincial de Calca. 444
Eje Gestión de Riesgos
Identificar los productos
Priorizar los productos
Identificar los riesgos
Valorar los riesgos
Determinar la tolerancia al riesgo
Establecer las medidas de control
Elaborar el Plan de Acción Anual- Sección Medidas de Control.Aprobar el Plan de Acción Anual- Sección Medidas deControl.
Plan de acción -Sección medidas Plan de acción -Sección medidas de controlde control
Plan de acción -Sección medidas de controlEvaluación de riesgosEvaluación de riesgosEvaluación de riesgosPriorización de productosPriorización de productosPriorización de productos
Municipalidad Provincial de Calca.Municipalidad Provincial de Calca.Municipalidad Provincial de Calca. 555
3
Eje Supervisión
Reportar permanentementeel estado de ejecución de las medidas.
Plan
de Acción
AnualSeguimiento de la ejecución del plan de acción anual
Evaluación anual de la implementación del sistema de control interno.
Elaborar el informe de seguimiento
Responder el cuestionario
Medir el grado de madurez del SCI
Municipalidad Provincial de Calca.Municipalidad Provincial de Calca.Municipalidad Provincial de Calca. 666
PLAZOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
PLAZOS PERMANENTES*
*Aplicables a partir del 1 de enero de 2021.
Corte de información
Plan de acciónanual-seccionmedidas de remediación.
Corte deinformación
DIC
IEM
BR
E
IV TRIMESTRE AÑOANTERIOR
EN
ER
OAG
OS
TO
Evaluación anual de la implementación delSCI
DIC
IEM
BR
E
III TRIMESTRE AÑO ACTUALI TRIMESTRE AÑO
ACTUAL
Evaluaciónanual de la implementacióndel SCI
EN
ER
O
MA
RZ
O
JU
LIO
IITRIMESTRE AÑOACTUAL
IV TRIMESTRE AÑO ACTUAL
I TRIMESTRE AÑOSIGUIENTE
EJECUCIÓN DEL PLAN DE ACCIÓN ANUAL- SECCIÓN MEDIDAS DE REMEDIACION.
Corte de información
Reporte de seguimiento del Plan de acción anual
Plan de accion anual - seccion medidas de control.
Ejecución del Plan de Acción Anual- SECCIÓN MEDIDAS DE CONTROL
777
PLAZOS EXCEPCIONALES*
Corte de información
Plan de acciónanual-seccionmedidas de remediación.
Aprobación de la directiva
Mayo
2019
I SEMESTRE 2019
Ju
lio
2020
Ab
ril 2020
Primer reporte de seguimiento del plande acción anual
JU
NIO
2020
I SEMESTRE 2020
II SEMESTRE 2019
Plan de acciónAnual- sección medidas de controlProductos mínimos:Grupo 1: 01Grupo 2: 01Grupo 3: 01
Diagnóstico de lacultura organizacional.
Plan de acción anual- sección medidas de controlProductos mínimos:Grupo 1: 03Grupo 2: 02Grupo 3: 01
SE
TIE
MB
RE
2019
OC
TU
BR
E 2
019
NO
VIE
MB
RE
2019
888
*Aplicables desde el 20 de mayo de 2019 al 31 de diciembre de 2020.*Aplicables desde el 20 de mayo de 2019 al 31 de diciembre de 2020.*Aplicables desde el 20 de mayo de 2019 al 31 de diciembre de 2020.