SECRETARIA DE HACIENDA

¿EN DONDE ENCONTRAMOS UNA PARTE DE LA EVIDENCIA DEL BUEN GOBIERNO, EL BUEN TRATO Y EL CUMPLIMIENTO A LA COMUNIDAD?

EN LA BUENA ADMINISTRACION DE LOS RECURSOS DE LOS CEJEÑOS, LA CUAL SE TRADUCE EN UNA ADECUADA REDISTRIBUCION DEL INGRESO, PLASMADA EN EL APOYO A LOS PROYECTOS DE INVERSION, QUE SATISFACEN LAS NECESIDADES MAS APREMIANTES DE LOS HABITANTES DEL MUNICIPIO DE LA CEJA, EN CONCORDANCIA CON EL PLAN DE DESARROLLO NACIONAL Y DEPARTAMENTAL.

LOS SECTORES DE EDUCACION, DEPORTE Y CULTURA, SON LOS DE MAYOR IMPACTO Y MAGNITUD EN LA INVERSION 2012 – 2015. DE IGUAL MANERA Y EN UNA ESCALA NO TAN IMPORTANTE COMO ES EL CRECIMIENTO DE LA INVERSIÓN, ESTÁ EL HABER LOGRADO UN MEJOR POSICIONAMIENTO PARA EL MUNICIPIO, UBICÁNDONOS HOY COMO UN “MUNICIPIO INTERMEDIO DE CUARTA CATEGORÍA”. (Ley 1551 de 2012)

MISION Planear, diseñar, coordinar y controlar los programas del municipio de La Ceja del Tambo en materia fiscal, presupuestal de ingresos, gastos y deuda pública, desarrollando estrategias en materia de las rentas y gastos municipales de acuerdo a las leyes que los rigen, enfocándolos a las políticas y objetivos de la administración municipal, conforme a las normas y procedimientos vigentes, con el propósito de crecer y mantener la sostenibilidad económica del municipio y mejorar la equidad en la distribución del ingreso de los cejeños.

VISION En el año 2015 ser una Secretaría tecnológicamente avanzada, productiva, eficiente y transparente en el manejo y la administración de las finanzas del municipio de La Ceja del Tambo; que participe en la construcción de un municipio consolidado

en sus finanzas, permitiendo que cada hogar cejeño, logre una mejor calidad de vida, mediante la inversión social ejecutada con los impuestos que se reciben de la comunidad.

DETALLE PAGINA

HISTORICO INVERSION 2005-2015 1

HISTORICO RANKING DESEMPEÑO INTEGRAL 2

INDICADORES DESEMPEÑO FISCAL 3-4

CUMPLIMIENTO FINANCIERO DE LA EJECUCION DE LA INVERSION VS EL PLAN DE DESARROLLO.

5

IMPUESTOS 6-12

CATASTRO 13-24

EJECUCIONES FISCALES 25-28

COMERCIAL Y BIENES 29-35

TESORERIA 36-38

PRESUPUESTO 39-58

CONTABILIDAD 58-61

CONTRATACION 62-63

CUMPLIMIENTO PLAN DE DEARROLLO 64-65

GENERALIDADES 66

C D con anexos: Presupuesto (4), deuda pública (2). 6 archivos

INDICE

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

VALOR INVER-SION

7502 11693 12729 11440 19246 21621 18935 19061 32410 29912 27509

$ 2,500

$ 7,500

$ 12,500

$ 17,500

$ 22,500

$ 27,500

$ 32,500

HISTORICO INVERSION 2005-2015 (cifras en millones de $)

TOTAL RECURSOS EJECUTADOS ADMINISTRACION

2008-2011(millones de pesos)

TOTAL RECURSOS EJECUTADOS ADMINISTRACION

2012-2015(millones de pesos)

% INCREMENTO RECURSOS INVERTIDOS EN LA ADMINISTRACION

2012-2015

$ 71,242 $ 108,892 53%Nota: la cifra a 2015 son con los datos comprometido en el presupuesto.

1

HISTORICO RANKING DESEMPEÑO INTEGRAL A NIVEL NACIONAL Y DEPARTAMENTAL

Fuente: Departamento Nacional de Planeación.

HISTORICO RANKING DESEMPEÑO INTEGRAL A NIVEL NACIONAL 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

PUESTO DESEMPEÑO INTEGRAL A NIVEL NACIONAL

239 187 244 343 589 222 537 62 64

PUESTO DESEMPEÑO INTEGRAL A NIVEL DEPARTAMENTAL 12 16 10 31 72 35 60 6 6PUNTAJES DEL DESEMPEÑO INTEGRAL 65 73 70.11 69.1 63.81 75.94 65.15 80.55 80.01RANGO CLASIFICACION MEDIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO MEDIO MEDIO SATISFACTORIO MEDIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

PUNTAJES DEL DESEM-PEÑO INTE-GRAL

65 73 70.11 69.1 63.81 75.94 65.15 80.55 80.01

525456585

2

Indicadores 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 20132014

Proyectado

1- Autofinanciación de los gastos de funcionamiento

80.85 77.18 75.61 58.85 61.69 66.18 59.40 56.16 41.80 47.00 38.16 37.02 34.34 41.83 41.07

2 - Respaldo del servicio de la deuda

34.78

28.13

24.81

67.27

38.44

34.92

32.16

28.47

23.61

27.22

15.13

26.77

11.40

7.79 8.70

3 - Dependencia de las transferencias de la Nación y las Regalías

35.06 32.80 35.46 42.99 36.58 35.12 32.94 28.91 32.85 27.74 27.75 25.74 23.89 39.24 39.05

4 - Generación de recursos propios

34.97 35.03 32.68 42.15 41.72 48.60 44.38 40.46 48.61 44.76 94.89 74.43 78.83 80.98 76.35

5 - Magnitud de la inversión 54.40 50.20 52.23 68.64 59.31 54.47 69.06 71.17 69.95 79.19 79.65 76.30 73.09 82.84 80.25

6 - Capacidad de ahorro 4.84 18.84 15.05 20.60 37.86 24.98 39.24 39.28 53.31 55.23 53.89 55.76 61.68 61.67 57.75

Indicador de desempeño fiscal

54.96

58.02

57.57

53.80

61.13

60.31

65.14

70.12

75.26

71.13

81.40

75.98

80.18

80.40

79.00

INDICADORES DEL DESEMPEÑO FISCAL 2000 - 2014

3

Fuente: Departamento Nacional de Planeación.

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013LUGAR EN EL PAIS 389 201 197 68 44 70 143 39 59LUGAR EN EL DEPARTAMENTO 52 27 25 12 12 13 23 9 12

HISTORICO DE DESEMPEÑO FISCAL LA CEJA

4

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 -

10

20

30

40

50

60

70

80

90

55.058.0 57.6

53.861.1 60.3

65.170.1

75.371.1

81.476.0 80.2 80.4 79.0

Años

Indi

cado

r de

dese

mep

eño

fisca

l m

unic

ipal

CUMPLIMIENTO FINANCIERO DE LA EJECUCION DE LA INVERSION VS EL PLAN DE DESARROLLO (cifras en millones de $)

2012 2013 2014 2015 TOTAL INVER-SION

VALOR INVERSION PRO-GRAMADA PLAN DE DESAR-ROLLO

$ 31,897 $ 25,581 $ 28,412 $ 24,091 $ 109,981

VALOR INVERSION EJECU-TADA ADMINISTRACION

$ 19,061 $ 32,410 $ 29,912 $ 27,509 $ 108,892

$ 10,000

$ 30,000

$ 50,000

$ 70,000

$ 90,000

$ 110,000

60%

99%

127% 105%114%

5

IMPUESTOS

6

INDUSTRIA Y COMERCIO Y AVISOS Y TABLEROS• Establecimientos Matriculados a Dic 31 de 2011 1.691• Establecimientos Matriculados a Dic 31 de 2012 1.774• Establecimientos Matriculados a Dic 31 de 2013 1.803• Establecimientos Matriculados a Dic 31 de 2014 1.876• Establecimientos de comercio matriculados de enero a junio 2015 +151• Establecimientos cancelados -104 • Total establecimientos de comercio matriculados a la fecha 1.923• % incremento de 2011 a jun 2015 ------------------------------------------------------------------------------ 13.7%• Declarantes de industria y comercio 2011 360• Declarantes de industria y comercio 2012 448• Declarantes de industria y comercio 2013 443• Declarantes de industria y comercio 2014 741• Declarantes de industria y comercio a junio de 2015 785• % incremento de 2011 a jun 2015 ------------------------------------------------------------------------------- 118.1%• Agentes retenedores 2011 a Diciembre 11 • Agentes retenedores 2012 a Diciembre 22 $ 39.370.079• Agentes retenedores 2013 a Diciembre 26 $ 98.902.303• Agentes retenedores 2014 a Diciembre 60 $126.328.081• Agentes retenedores 2015 a junio 30 69 v/r recaudo $ 59.118.375

• % incremento de 2011 a jun 2015 ---------------------------------------------------------------------- 528.7%

EVOLUCION ESTABLECIMIENTOS DE COMERCIO 2011- junio 2015

7

RECAUDO POR FISCALIZACION DESDE 2012 A JUNIO DE 2015 RESPECTO A LOS AÑOS 2010 EN ADELANTE (cifras

en pesos)

9

VIGENCIA 2010 Y 2011 2012 2013 2014 2015 TOTAL

Procesos de Fiscalización iniciados

$ 170,585,337 $ 36,769,424 $ 75,374,082 $ 3,052,739 $ 17,725,601 $ 303,507,183

Matriculas Oficiosas $ 14,481,763 $ 9,853,411 $ 10,001,352 $ 1,200,665 $ 1,795,529 $ 37,332,720

Vallas-Pasacalles $ 0 $ 0 $ 0 $ 63,169,089 $ 76,365,447 $ 139,534,536

TOTAL$ 185,067,100 $ 46,622,835 $ 85,375,434 $ 67,422,493 $ 95,886,577 $ 480,374,439

10

2011-2010 2012 2013 2014 A JUNIO 2015 TOTAL INGRESOS

$185,067,000

$46,623,000

$85,376,000 $67,422,000 $95,886,000

$480,374,000

RECAUDO POR FISCALIZACION DESDE 2012 A JUNIO DE 2015 RESPECTO A LOS AÑOS 2010 EN ADELANTE (cifras en pesos)

LINEAS DE FISCALIZACION

TOTAL REQERIMIENTOS ENVIADOS 2014-

2015

CON RESPUESTA DEL

CONTRIBUYENTE 2014-2015

PENDIENTES POR

RESPONDER 2014-2015

CON EFECTO ECONOMICO 2014-2015

VALOR ECONOMICO 2014-2015

PROCESOS DE FISCALIZACION 92 31 20 41 $ 20’778.340

Matrícula de Oficio 36 0 0 36 $ 2’996.194

Vallas-Pasacalles 115 0 0 115 $ 139.534.536

Total Efecto Fiscalización año

2014-2015 $163’309.070

RECAUDO POR FISCALIZACIÓN ENTRE 2014 y junio/2015 (cifra incluida en el total de $480

mllns informe anterior (cifras en pesos)

8

2012 2013 2014 A JUNIO 2015 TOTAL INGRESOS X VALLAS

$34,051,070 $21,505,932

$63,169,089 $76,365,447

$195,091,538

COMPARATIVO RECAUDO EN VALLASDEL 2012 A JUNIO 2015 (cifras en pesos)

año 2014 $63.169.089 y enero a junio 2015 $76.365.447 = $139.534.536

11

CRECIMIENTO BASES GRAVABLES IMPUESTOS PREDIAL E INDUSTRIA Y COMERCIO

(cifras en $)

IMPUESTO TIPO BASE2011 2012 2013 2014 2015

Porcentaje variacion respecto 2011

PREDIALAVALUO

CATASTRAL$ 637,459,758,000 $ 716,059,950,000 $ 731,808,069,000 $ 1,200,854,832,000 $ 1,210,224,564,000 90%

INDUSTRIA Y

COMERCIO

BASES INDUSTRIA Y CCIO

$ 186,236,926,000 $ 237,277,180,000 $ 260,149,144,000 $ 331,346,391,000 $ 406,941,651,000 119%

$ 0

$ 200,000,000,000

$ 400,000,000,000

$ 600,000,000,000

$ 800,000,000,000

$ 1,000,000,000,000

$ 1,200,000,000,000

$ 1,400,000,000,000

2011 2012 2013 2014 2015AVALUO CATASTRAL BASES INDUSTRIA Y CCIO

12

CATASTRO

13

INFORME GENERAL DE PREDIOS 2015 (cifras en $)

DESTINO DESDE HASTA TARIFANo DE

PREDIOS VALOR DE

TERRENO VALOR DE

CONSTRUCCIÓN VALOR TOTAL

DESCRIPCIÓN DE DESTINO ECONÓMICO

0 82009100 3 11,518 $ 105,472,589,364.00 $ 267,299,911,408.00 $ 372,772,500,772.0082009101 282790000 5 1,759 $ 101,108,410,276.00 $ 121,022,696,002.00 $ 222,131,106,278.00

282790001 424185000 6 63 $ 14,157,100,684.00 $ 6,957,012,718.00 $ 21,114,113,402.00424185001 565580000 6.5 20 $ 6,151,282,089.00 $ 3,502,198,651.00 $ 9,653,480,740.00565580001 706975000 7 11 $ 4,719,135,092.00 $ 2,237,453,567.00 $ 6,956,588,659.00706975001 848370000 7.5 7 $ 2,963,089,679.00 $ 2,486,681,234.00 $ 5,449,770,913.00848370001 989765000 8 1 $ 661,586,225.00 $ 212,202,510.00 $ 873,788,735.00989765001 999999999999 9 19 $ 30,685,611,188.00 $ 6,774,637,791.00 $ 37,460,248,979.00

0 31106900 14 14 $ 38,972,957.00 $ 260,902,663.00 $ 299,875,620.0031106901 42418500 15 7 $ 84,578,220.00 $ 177,466,856.00 $ 262,045,076.0042418501 999999999999 16 66 $ 5,567,148,583.00 $ 7,069,794,749.00 $ 12,636,943,332.00

0 42418500 9 460 $ 1,194,924,619.00 $ 7,289,766,597.00 $ 8,484,691,216.0042418501 98966500 10 148 $ 2,155,626,348.00 $ 7,042,060,681.00 $ 9,197,687,029.0098966501 999999999999 11 199 $ 33,508,295,355.00 $ 30,603,995,772.00 $ 64,112,291,127.00

06 0 999999999999 6 36 $ 10,806,082,452.00 $ 15,149,927,932.00 $ 25,956,010,384.00 CULTURAL07 0 999999999999 16 2 $ 8,389,478,177.00 $ 2,520,412,760.00 $ 10,909,890,937.00 RECREACIONAL08 0 999999999999 4 3 $ 672,913,663.00 $ 1,794,618,823.00 $ 2,467,532,486.00 SALUBRIDAD09 0 999999999999 4 5 $ 1,033,828,883.00 $ 1,365,473,925.00 $ 2,399,302,808.00 INSTITUCIONAL O DEL ESTADO12 0 999999999999 20 935 $ 54,793,654,181.00 $ 1,173,596,884.00 $ 55,967,251,065.00 LOTE URBANIZADO NO CONSTRUIDO13 0 999999999999 20 46 $ 13,509,536,895.00 $ 22,201,152.00 $ 13,531,738,047.00 LOTE URBANIZABLE NO URBANIZADO14 0 999999999999 2 95 $ 3,658,567,350.00 $ 0.00 $ 3,658,567,350.00 LOTE NO URBANIZABLE15 0 999999999999 2 206 $ 15,668,508,733.00 $ 0.00 $ 15,668,508,733.00 VIAS16 0 999999999999 6 585 $ 126,395,525.00 $ 0.00 $ 126,395,525.00 UNIDAD PREDIAL NO CONSTRUIDA29 0 999999999999 4 2 $ 16,041,587.00 $ 0.00 $ 16,041,587.00 RELIGIOSO

TOTAL 16,207 $ 417,143,358,125.00 $ 484,963,012,675.00 $ 902,106,370,800.00

INFORME GENERAL DE PREDIOS TERCER TRIMESTRE 2015

ZONA URBANA

03 COMERCIAL

01 HABITACIONAL

02 INDUSTRIAL

14

INFORME GENERAL DE PREDIOS 2015 (cifras en $)

ZONA RURAL

DESTINO DESDE HASTA TARIFA VALOR DE TERRENO

VALOR DE CONSTRUCCIÓN

VALOR TOTALDESCRIPCIÓN DE DESTINO

ECONÓMICO

010 82009100 3 $ 1,764,991,136.00 $ 7,743,207,087.00 $ 9,508,198,223.00

HABITACIONAL82009101 282279000 4 $ 326,156,982.00 $ 884,273,565.00 $ 1,210,430,547.00

02

0 31106900 14 $ 17,775,845.00 $ 13,680,395.00 $ 31,456,240.00

INDUSTRIAL31106901 42418500 15 $ 15,908,950.00 $ 21,077,251.00 $ 36,986,201.00

4241850199999999999

9 16 $ 1,243,625,484.00 $ 2,279,490,352.00 $ 3,523,115,836.00

03

0 42418500 6 $ 115,474,430.00 $ 100,526,585.00 $ 216,001,015.00

COMERCIAL42418501 98976500 7 $ 48,837,611.00 $ 184,298,720.00 $ 233,136,331.00

9897650199999999999

9 9 $ 463,380,512.00 $ 308,228,947.00 $ 771,609,459.00

04 099999999999

9 5 $ 194,550,083,432.00 $ 39,415,823,941.00 $ 233,965,907,373.00 AGROPECUARIO

05 099999999999

9 13 $ 169,418,799.00 $ 15,172,202.00 $ 184,591,001.00 MINERO

06 099999999999

9 6 $ 4,568,212,937.00 $ 11,931,479,137.00 $ 16,499,692,074.00 CULTURAL

07 099999999999

9 14 $ 27,828,336,502.00 $ 16,890,230,011.00 $ 44,718,566,513.00 RECREACIONAL

08 099999999999

9 4 $ 57,192,617.00 $ 161,577,933.00 $ 218,770,550.00 SALUBRIDAD

09 099999999999

9 4 $ 72,837,584.00 $ 140,532,651.00 $ 213,370,235.00 INSTITUCIONAL O DEL ESTADO

12 099999999999

9 20 $ 1,291,604,727.00 $ 0.00 $ 1,291,604,727.00LOTE URBANIZADO NO CONSTRUIDO

15 099999999999

9 2 $ 129,078,332.00 $ 8,523,906.00 $ 137,602,238.00 VIAS

16 099999999999

9 6 $ 4,018,276.00 $ 0.00 $ 4,018,276.00 UNIDAD PREDIAL NO CONSTRUIDA

19 099999999999

9 2 $ 420,398,389.00 $ 45,202,451.00 $ 465,600,840.00 BIEN DE DOMINIO PUBLICO

20 099999999999

9 14 $ 59,159,538.00 $ 0.00 $ 59,159,538.00 RESERVA FORESTAL

21 099999999999

9 8 $ 75,167,911.00 $ 90,023,259.00 $ 165,191,170.00 PARCELA HABITACIONAL

22 099999999999

9 16 $ 685,450,067.00 $ 0.00 $ 685,450,067.00 PARCELA RECREACIONAL

31 099999999999

9 20 $ 419,138,146.00 $ 0.00 $ 419,138,146.00 LOTE RURAL

TOTAL   735,622 $ 234,326,248,207.00 $ 80,233,348,393.00 $ 314,559,596,600.00GRAN TOTAL   2288739 $ 651,469,606,332.00 $ 565,196,361,068.00 $ 1,216,665,967,400.00

15

COMPARATIVO AVALÚOS URBANOS Y RURALES 2011-2015

POR DESTINO ECONÓMICO

AV. TERR AV. CONST AV. TOTAL AV. TERR AV. CONST AV. TOTAL1 HABITACIONAL $ 95,270,714 $ 179,629,659 $ 274,900,372 $ 103,234,227 $ 211,236,211 $ 314,470,4382 INDUSTRIAL $ 3,664,922 $ 6,858,178 $ 10,523,100 $ 3,705,058 $ 7,208,723 $ 10,913,7813 COMERCIAL $ 14,203,523 $ 19,977,213 $ 34,180,736 $ 14,573,591 $ 22,515,903 $ 37,089,494

OTROS $ 242,896,437 $ 74,959,113 $ 317,855,550 $ 275,454,611 $ 78,131,625 $ 353,586,236$ 637,459,758 $ 716,059,950

AV. TERR AV. CONST AV. TOTAL AV. TERR AV. CONST AV. TOTAL AV. TERR AV. CONST AV. TOTAL1 HABITACIONAL $ 101,680,605 $ 221,147,432 $ 322,828,037 $ 263,653,547 $ 375,414,818 $ 639,068,365 $ 268,009,953 $ 419,120,275 $ 687,130,2272 INDUSTRIAL $ 3,816,210 $ 7,428,725 $ 11,244,935 $ 7,004,594 $ 9,688,136 $ 16,692,730 $ 6,968,010 $ 9,822,412 $ 16,790,4223 COMERCIAL $ 15,152,824 $ 24,338,523 $ 39,491,348 $ 34,498,067 $ 42,733,995 $ 77,232,062 $ 37,486,539 $ 45,528,877 $ 83,015,416

OTROS $ 278,261,966 $ 79,981,783 $ 358,243,749 $ 378,517,685 $ 89,343,988 $ 467,861,673 $ 339,005,105 $ 90,724,797 $ 429,729,902$ 731,808,069 $ 1,200,854,829 $ 1,216,665,967

Valores en miles

DESTINO

COMPARATIVO 2011-2015

TOTAL TOTAL

TOTAL TOTAL TOTAL

DESTINO2011 2012

2013 2014 2015

16

AVALÚOS TOTALES URBANOS Y RURALES2011-2015

Valores en miles $

AÑO TOTAL AVALUO NUMERO PREDIOS PORCENTAJEAÑO 2011 $ 637,459,758.19 17,962 14.2%AÑO 2012 $ 716,059,950.02 18,845 15.9%AÑO 2013 $ 731,808,068.84 19,888 16.3%AÑO 2014 $ 1,200,854,828.82 19,978 26.7%AÑO 2015 $ 1,216,665,967.40 20,705 27.0%

AÑO 2011 $ 637,459,758.19AÑO 2015 $ 1,216,665,967.40

90.86%

PORCENTAJE INCREMENTO AVALÚOS 2011 - 2015

17

AVALÚO PROMEDIO URBANOS Y RURALESPOR PREDIO

AÑOPROMEDIO

AVALÚO/PREDIO2011 35,4892012 37,9972013 36,7962014 60,1092015 58,762

Valores en miles

18

NÚMERO DE PREDIOS URBANOS Y RURALESVS AVALÚOS URBANOS Y RURALES POR AÑO

AÑO URBANO RURAL2011 13,754 4,2082012 14,571 4,2742013 15,532 4,3562014 15,615 4,3632015 16,207 4,498

NÚMERO DE PREDIOS URBANOS RURALESAÑO URBANO RURAL

2011 $ 26,542.27 $ 64,733.212012 $ 28,873.26 $ 69,103.342013 $ 27,879.85 $ 68,590.042014 $ 57,628.58 $ 68,985.672015 $ 55,661.53 $ 69,933.21

PROMEDIO DE AVALÚO POR SECTOR

Valores en miles

19

AÑOTerreno Construcción Total Terreno Construcción Total

2011 $ 155,793,468 $ 209,268,941 $ 365,062,410 $ 200,242,126 $ 72,155,222 $ 272,397,3492015 $ 417,143,358 $ 484,963,013 $ 902,106,371 $ 234,326,248 $ 80,233,348 $ 314,559,597

TOTAL URBANO $ 637,459,758 90.86%TOTAL RURAL $ 1,216,665,967TOTAL $ 1,854,125,726

INCREMENTO AVALUÓ URBANO

INCREMENTO AVALUÓ RURAL

URBANO RURAL INCREMENTO AVALUÓ RURAL

90.86%

COMPARATIVO DE AVALÚOS 2011 Vs 2015

247% 15.48%

20

AVALÚO CATASTRAL POR PREDIO DISCRIMINADO POR SECTOR

Valores en miles

21

PORCENTAJE Y ÁREA POR ZONAS

% Área Ha Km2 Área M2

% ÁREA URBANA 2% 324.27 3.24 3,242,700

% ÁREA RURAL 98% 13,049.50 130.49 130,494,994

TOTAL 100% 13,373.77 133.74 133,737,694

Se presenta el promedio de área Municipal Catastral.

22

GESTIÓN OFICINA CATASTRO

• Capacitación al personal de La Oficina sobre Sistemas de Información Geográfico.

• Presentación de Un Plan de Modernización, Fortalecimiento Físico y Humano de la Oficina de Catastro del Municipio de La Ceja

• Presentación del Plan de Incorporaciones y Calificaciones de Construcciones de la Zona Urbana del Municipio.

• Implementación y ejecución de procesos de Conservación Catastral en el Municipio de La Ceja del Tambo.

• Adecuación física de la oficina, permitiendo espacios más adecuados para contratistas, atención a comunidad y personal de la institución.

23

VALLA PUBLICITARIA

24

EJECUCIONES FISCALES

25

CARTERA Vs RECUPERACIÓN (cifras en $)

2011 2012 2013 20142015

Junio/30Total

Recuperado 2012-2015

Predial unificado

(Sin S.M.A)

Valor Cartera $1.230.712.384 $1.286.926.864 $1.127.867.024 $1.158.908.687 $1.230.367.911

$2.672.919.567Valor Recuperado en la Vig. Actual respecto de la anterior

$599.658.85253%

$644.957.01753%

$829.221.16965%

$618.703.00055%

$580.038.38150%

Industria y Comercio y Avisos y Tableros

Valor Cartera $192.733.255 $229.391.843 $183.935.147 $255.749.091 $245.069.992

$407.199.866Valor Recuperado en la Vig. Actual respecto de la Anterior

$87.838.31454%

$61.488.48434%

$126.691.85655%

$134.786.53873%

$84.232.98833%

Valorización y otros

Valor Cartera $167.110.243 $137.001.997 $108.046.597 $104.341.161 $91.188.095

$104.229.537Valor Recuperado en la Vig. Actual respecto de la Anterior

$31.766.19118%

$5.891.2884%

$29.758.22122%

$47.423.13844%

$21.156.89020%

TOTAL Total Cartera $1.590.555.882 $1.653.320.704 $1.419.848.768 $1.518.998.939 $1.566.625.998$3.184.348.970

Total Recuperado $719.263.357 $712.336.789 $985.671.246 $800.912.676 $685.428.259

Nota: Los valores no incluye cartera de Tránsito

26

COMPOSICIÓN CARTERA POR VIGENCIAS

COMPARATIVO RECUPERACION RESPECTO A LA VIGEN. ANTERIOR

2015jun-30

Predial unificado 53% 53% 65% 55% 50%Industria y Comercio 54% 34% 55% 73% 33%Valorización y otros 18% 4% 22% 44% 20%

2011 2012 2013 20142015

jun-30Predial unificado 77% 78% 79% 76% 78%Industria y Comercio 13% 14% 13% 17% 16%Valorización y otros 10% 8% 8% 7% 6%

2011 2012 2013 2014

27

ACUERDOS DE PAGO (cifras en $)

AÑO

2011 2012 2013 2014 2015Junio/30

Acuerdos Vigentes

Valor N° de Ac

Valor N° de Ac

Valor N° de Ac

Valor N° de Ac

Valor N° de Ac

ValorN° Ac

Impuesto Predial

$166.110.164 23 $87.088.964 19 $108.396.885 25 $174.600.841 59 $18.525.964 9 $53.902.412 30

Industria y Comercio

$19.202.231 12 $11.231.820 5 $46.144.663 20 $62.099.447 24 $8.585.851 5 $18.474.930 16

Valorización $5.370.057 3 $2.502.284 2 $3.521.809 2

TOTAL $140.682.452 38 $98.320.784 24 $157.043.832 47 $240.222.097 85 $27.111.815 9 $72.377.342 46

28

OFICINA COMERCIAL Y DE

BIENES

29

Mediante la gestión de los proyectos de Acuerdos Nro. 012 de 2012, 006 de 2013, 002 de 2013 y 007 de 2015 se han realizados ventas, permutas y donaciones de bienes muebles e inmuebles.

Las ventas de bienes muebles e inmuebles por remates, arrojó el siguiente resultado:

Venta de bienes muebles $ 159.384.341

Venta de bienes inmuebles $ 316.402.016

TOTAL $ 475.786.357

VENTA DE ACTIVOS

30

(cifras en pesos)

MATRICULA VALOR COMERCIAL COMPRADOR

017-0011314 $ 176.030.400 Cesar Noreña017-0032707 $ 41.500.000 William Toro017-0022279 $ 31.388.616 Jaime Gallego017-0044719 $ 2.625.000 Israel Cardona017-3143 $ 42.675.000 José Cardona 017-46248 $ 9.700.000 Inversiones Nuvefresh S.A017-46285 $ 6.315.000 Camilo Castro017-46304 $ 6.168.000 Camilo Castro

VALOR TOTAL $ 316.402.016

PREDIOS ENAJENADOS EN CALIDAD DE VENTA (cifras en $)

31

ESCRITURA N° VALOR COMERCIAL DESTINACION

1791 de 2012 $ 223.450.000 Reforestación 1927 de 2012 $ 27.000.000 Vial79 de 2014 $ 20.250.000 Zona de Retiro1688 de 2014 $ 190.000.000 Reforestación91 de 2014 $ 33.000.000 Zona de Retiro94 de 2014 $ 2.800.000 Acueducto85 de 2014 $ 400.000.000 Casa Cultura83 de 2014 $ 223.461.000 Zona de Retiro

VALOR TOTAL $ 1.119.961.000

PREDIOS COMPRADOS POR EL MUNICIPIO (cifras en $)

32

PERMUTAS REALIZADAS

Se permutó predio del Municipio con la Parroquia San Cayetano para la construcción de la Morgue Municipal.

Se permutó las matriculas inmobiliarias 017-34881 y 017-34883 de los señores Carlos Mario Valencia Rendón y Luz Amanda Chica Delgado con predio del Municipio 017-34885 para completar la cesión vial de la calle 28 A entre carreras 16 y 17.

Predios enajenados en calidad de donación, según Acuerdo Municipal 002 de 2013:

MATRICULA BENEFICIARIO DESTINACIÓN

014-005243 Ministerio de Defensa Nacional Comando Obreros Cristo

017-023379 Ministerio de Defensa Nacional Comando Corregimiento S .José

33

PREDIOS ENAJENADOS EN LIQUIDACION DE PROYECTO PUNTO CIEM

Entrega de los locales comerciales Nro. 101,107,108,109,110 y 111 del Punto CIEM, mediante escritura pública, a Empresas Públicas de La Ceja E.S.P., por valor de quinientos sesenta y cinco millones cuatrocientos setenta y nueve mil quinientos pesos ($ 565.479.500), según el avalúo comercial. De acuerdo al cierre financiero, el valor que se le adeudaba a Empresas Públicas por la suscripción de empréstitos para la terminación del proyecto Punto CIEM, era de quinientos treinta y siete millones ochocientos sesenta y un mil setecientos cuarenta y ocho pesos ($ 537.861.748), quedando un saldo a favor del Municipio de veintisiete millones seiscientos diecisiete mil setecientos cincuenta y dos pesos ($ 27.617.752), saldo que ingresó al Municipio.

34

Se gestionó ante la Gobernación de Antioquia la devolución del dinero cancelado por concepto del pago del impuesto sobre vehículos automotores correspondiente a los años 2008 hasta 2013, ya que de conformidad a la Ley 488 de 1998, los vehículos oficiales no deben cancelar impuestos. Suma que asciende a la suma de veinticuatro millones quinientos cuarenta y nueve mil novecientos pesos ($ 24.549.900).

Reubicación de las diferentes dependencias municipales y entrega de inmuebles a diferentes entidades y organizaciones sin ánimo de lucro para el fortalecimiento institucional y organizacional. Traslado y ubicación de sede de la Cruz Roja Seccional La Ceja para dar paso a la generación de más de 400 empleos mediante la ampliación de su planta de cargos en Andes B.P.O.

Se continua con el saneamiento y clasificación de los bienes muebles e inmuebles del Municipio, conjuntamente con las Oficinas de Contabilidad, Catastro y la Secretaria de Planeación Municipal.

Se determinó el avalúo comercial de los bienes inmuebles urbanos de propiedad del municipio, partiendo del avalúo catastral que según la Ley 1450 de 2011, como mínimo debe corresponder al 60% del valor comercial, de igual forma atendiendo la Doctrina Contable Compilada 2012 y el concepto Nro. 20122000031971 del 08 de noviembre de 2012 (CGN) y la Resolución de Catastro Departamental Nro. 24414 del 30 de diciembre de 2013 y la Resolución 46284 del 27 de agosto de 2014. Con el anterior saneamiento, los bienes inmuebles de la zona urbana propiedad del municipio, obtuvieron una valorización: terrenos $97.000 millones y en edificaciones $37.000 millones para un total de $ 134.000 millones, situación que se refleja en los estados financieros del año 2014. Así mismo se optimizan los recursos municipales, puesto que no tuvimos que contratar dicha actividad para cumplir con la norma.

OTRAS GESTIONES DE LA OFICINA COMERCIAL Y DE BIENES

35

TESORERIA

36

DESTINACION RECURSOS DE EMPRESTITO EN LA ADMINISTRACION 2012-2015

% PARTICIPACION

SECTOR DEPORTE $ 777 7%

SECTOR VIVIENDA $ 1,900 17%

SECTOR EDUCACION $ 7,500 67%

SECTOR TRANSPORTE $ 1,000 9% SECTOR EQUIPAMIENTO MUNICIPAL $ 100 1%

TOTAL $ 11,277 100%

7%17%

67%

9%1%

SECTOR DEPORTE

SECTOR VIVIENDA

SECTOR EDUCACION

SECTOR TRANSPORTE

SECTOR EQUIPAMIENTO MUNICIPAL

DESTINACION DE LOS RECURSOS DE EMPRESTITO EN LA ADMINISTRACION 2012-2015. ( cifras en millones de $)

37

HISTORICO DEUDA PUBLICA DESDE LA VIGENCIA 2003

38

VIGENCIA NUEVOS CREDITOS

SALDO INICIAL

TOTAL NUEVOS

CREDITOS AMORTIZACION SALDO

DEUDA

DESEMBOLSOS POR

ADMINISTRACION.

% PAGO SALDO DEUDA

RECIBIDA

% INCREM SALDO DE LA

DEUDA.

2003 $ 5,373 2004 $ 5,373 $ 254 $ 374 $ 5,253

$ 5,808.00

2005 $ 5,253 $ 620 $ 1,633 $ 4,240 2006 $ 4,240 $ 3,557 $ 2,293 $ 5,504 2007 $ 5,504 $ 1,377 $ 1,290 $ 5,591 TOTAL ADMINISTRACION $ 5,808 $ 5,590 104% 4,06%

2008 $ 5,591 $ 2,450 $ 2,889 $ 5,152

$ 9,889.66

2009 $ 5,152 $ 2,467 $ 776 $ 6,843 2010 $ 6,843 $ 3,532 $ 2,041 $ 8,334 2011 $ 8,334 $ 1,441 $ 1,733 $ 8,042 TOTAL ADMINISTRACION $ 9,890 $ 7,439 133% 43,83%

2012 $ 8,042 $ - $ 1,671 $ 6,371

$ 11,277.00

2013 $ 6,371 $ 1,727 $ 1,536 $ 6,562 2014 $ 6,562 $ 2,350 $ 1,557 $ 7,355 2015 $ 7,355 $ 7,200 $ 2,279 $ 12,276 TOTAL ADMINISTRACION $ 11,277 $ 7,043 88% 52,91%

2016 $ 12,276 $ - $ 2,681 $ 9,595

0

2017 $ 9,595 $ - $ 2,383 $ 7,212 2018 $ 7,212 $ - $ 2,198 $ 5,014 2019 $ 5,014 $ - $ 1,872 $ 3,142

TOTAL $ - $ 9,134 74% 0%2020 $ 3,142 $ - $ 1,166 $ 1,976

0

2021 $ 1,976 $ - $ 658 $ 1,318 2022 $ 1,318 $ - $ 400 $ 918 2023 $ 918 $ - $ 400 $ 518

TOTAL $ - $ 2,624 84% 0%2024 $ 518 $ - $ 350 $ 168 2025 $ 168 $ - $ 168 $ -

TOTAL $ 26,975 $ 31,830

Indicadores Ley 358/90a Junio de 2015 (mllns $)

SostenibilidadSD $9.055= 55,87%IC $24.351

SolvenciaInt $ 702 = 4,36%AO $16.081

PRESUPUESTO

39

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE INGRESOS A DICIEMBRE DE 2014(EN MILES DE PESOS)

DENOMINACIÓN

(1)PRESUPUESTO

APROBADO

(2)PRESUPUESTO

TOTAL

(3)EJECUTADO % EJECUCIÓN

(3/2)

Ingresos tributarios 16,673,450 16,697,765 13,863,278 83%

Ingresos no tributarios 3,519,312 3,523,472 3,017,151 86%

Transferencias S.G.P y Ley 99 4,481,276 4,877,678 4,781,868 98%

Fondo Local de Salud 6,217,612 8,955,085 8,967,801 100%

Sistema General de Regalias 22,000 1,706,471 2,040,238 120%

Recursos de Cofinanciación - 1,398,029 1,185,246 85%

Recursos de Capital 941,300 10,676,223 10,161,135 95%

TOTAL 31,854,950 47,834,723 44,016,717 92%

40

0

2,000,000

4,000,000

6,000,000

8,000,000

10,000,000

12,000,000

14,000,000

16,000,000

18,000,00083%

86%98%

100%

120%85%

95%

EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014 EN %

PRESUPUESTO APROBADO PRESUPUESTO TOTAL EJECUTADO

41

DENOMINACIÓN (1)

PRESUPUESTO APROBADO

(2)PRESUPUESTO

TOTAL (3)

EJECUTADO % EJECUCIÓN

(3/2)

Funcionamiento Concejo Municipal 365,167 365,167 315,292 86%Funcionamiento Personería Municipal 115,925 115,925 111,616 96%

Funcionamiento Administración Central 7,677,898 8,213,469 6,422,966 78%Funcionamiento Fondo Local de Salud 267,878 267,878 183,166 68%Servicio de la Deuda Pública 2,411,787 2,411,787 1,954,096 81%Gastos de Inversión 21,016,295 36,407,292 29,912,103 82%

Otros gastos (Bonos pensionales sin situación de fondos)

- 53,205 53,205 100%

TOTAL 31,854,950 47,834,723 38,952,444 81%

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE GASTOS A DICIEMBRE DE 2014

(EN MILES DE PESOS)

42

0

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

30,000,000

35,000,000

40,000,000EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE GASTOS 2014 EN %

PRESUPUESTO APROBADO PRESUPUESTO TOTAL EJECUTADO

86% 96%

78%

68%81%

82%

100%

43

Concepto

Presupuesto ejecutado - Valores en miles de

pesos

% Ejecución vs Total

Presupuesto

Ingresos tributarios $ 13,863,278 31%

Ingresos no tributarios $ 3,017,151 7%Transferencias S.G.P y Ley 99 $ 4,781,868 11%

Fondo Local de Salud $ 8,967,801 20%Sistema General de Regalías $ 2,040,238 5%Recursos de Cofinanciación $ 1,185,246 3%

Recursos de Capital $ 10,161,135 23%Total Presupuesto Ejecutado $ 44,016,717 100%

COMPOSICIÓN DE LOS INGRESOS TERRITORIALES EJECUTADOS VIGENCIA 2014

Ingresos tributarios

31%

Ingresos no tri-

butarios 7%

Transferencias S.G.P y Ley 99

11%

Fondo Local de Salud 20%

Sistema General de

Regalias5%

Recursos de Cofi-

nanciacion3%

Recursos de Capital

23%

44

Concepto de GastoPresupuesto ejecutado -

Valor en miles de pesos

% Ejecución vs Total

Presupuesto

Funcionamiento Concejo Municipal 315,292 0.8%

Funcionamiento Personería Municipal 111,616 0.3%

Funcionamiento Administración Central 6,422,966 16.5%

Funcionamiento Fondo Local de Salud 183,166 0.5%

Servicio de la Deuda Pública 1,954,096 5.0%

Gastos de Inversión 29,912,103 76.8%Otros gastos (Bonos pensionales sin situacion de fondos) 53,205 0.1%

Total Presupuesto Ejecutado 38,952,444 100%

COMPOSICIÓN DE LOS GASTOS TERRITORIALES EJECUTADOS VIGENCIA 2014

Concejo Municipal Personeria MunicipalAdministracion Central Fondo Local de SaludServicio de la Deuda InversionOtros gastos

76.8%

16.5%

5%

0.8%

0.3%

0.5%

0.1%

45

Fuente de Financiación de la Inversión

Ejecutado (Valor en miles

de pesos)%

Participación

Rentas propias 11,931,778 40%

Recursos del Crédito 2,388,858 8%

Sistema General de Participaciones 5,652,040 19%

Recursos de Cofinanciación 8,102,095 27%Transferencias Sector Eléctrico (Ley 99) 270,892 1%

Sistema General de Regalías 1,566,443 5%

Total 29,912,106 100%

PARTICIPACIÓN EN LA INVERSION POR FUENTES DE FINANCIACIÓN 2014

46

SECTOR

Rentas propias de

libre Destinación

Rentas propias con destinación especifica

Sistema General de

Participaciones

CofinanciaciónRecursos del

Crédito

Transferencias Sector Eléctrico

Sistema General de Regalías

Total %

Gestión del Riesgo 149,361 9,009 - - - - - 158,370 0.5%Desarrollo Comunitario 201,222 - - - - - - 201,222 0.7%Fortalecimiento Institucional 90,699 - - - - - 114,833 205,532 0.7%Agricultura 206,321 41,093 - - - - - 247,414 0.8%Comunicaciones 288,189 - - - - - - 288,189 1.0%Desarrollo Turístico 307,253 - - - - - - 307,253 1.0%Gestión Financiera 342,940 - - - - - - 342,940 1.1%Ambiente 91,752 286,862 - 100,683 - - - 479,297 1.6%Vivienda 49,314 - - - 534,000 - - 583,314 2.0%Planificación para el Desarrollo 524,101 - 65,661 - - - - 589,762 2.0%Grupos Vulnerables 424,479 - 138,673 - 94,231 - - 657,383 2.2%Adulto Mayor 46,185 681,262 - - - - - 727,447 2.4%Tránsito y Transporte 829,182 - - - - - - 829,182 2.8%Arte y Cultura 800,657 133,855 122,000 59,214 - - - 1,115,726 3.7%Justicia y Seguridad 433,974 837,654 - 10,473 - - - 1,282,101 4.3%Sector Eléctrico 1,375,517 - - - - - - 1,375,517 4.6%

Agua potable y saneamiento básico 230,479 - 852,770 226,514 - 270,892 - 1,580,655 5.3%Alimentación Escolar 520,415 - 92,947 1,012,271 - - - 1,625,633 5.4%Equipamiento Municipal 537,798 541,911 18,442 683,000 - - - 1,781,151 6.0%Deporte y Recreación 958,745 133,500 99,597 307,317 429,957 - - 1,929,116 6.4%Educación 420,595 - 1,153,456 112,577 1,330,670     3,017,298 10.1%Transporte - Vías 380,537 - - 1,350,000 - - 1,451,610 3,182,147 10.6%Salud 56,917 - 3,108,493 4,240,046       7,405,456 24.8%                   TOTAL 9,266,632 2,665,146 5,652,039 8,102,095 2,388,858 270,892 1,566,443 29,912,106 100%

INVERSIÓN POR SECTORES VIGENCIA 2014 (en miles de pesos)

G e s t i o n d e l Ri e s g o

De s a r r o l l o Co mu n i t a r i o

Fo r t a l e c i mi e n t o I n s t i t u c i o n a l

A g r i c u l t u r a

Co mu n i c a c i o n e s

De s a r r o l l o Tu r i s t i c o

G e s t i ó n Fi n a n c i e r a

A mb i e n t e

V i v i e n d a

P l a n i f i c a c i ó n p a r a e l De s a r r o l l o

G r u p o s V u l n e r a b l e s

A d u l t o Ma y o r

Tr á n s i t o y Tr a n s p o r t e

A r t e y Cu l t u r a

J u s t i c i a y S e g u r i d a d

S e c t o r E l é c t r i c o

A g u a p o t a b l e y s a n e a mi e n t o b a s i c o

A l i me n t a c i ó n E s c o l a r

E q u i p a mi e n t o Mu n i c i p a l

De p o r t e y Re c r e a c i ó n

E d u c a c i ó n

Tr a n s p o r t e

S a l u d

0.5%

0.7%

0.7%

0.8%

1.0%

1.0%

1.1%

1.6%

2.0%

2.0%

2.2%

2.4%

2.8%

3.7%

4.3%

4.6%

5.3%

5.4%

6.0%

6.4%

10.1%

10.6%

24.8%

INVERSIÓN POR SECTORES 2014

48

Concepto Vigencia 2014Ingresos Corrientes de Libre Destinación $ 13,744,192 Gastos de Funcionamiento $ 5,645,211

Indicador 41.07%

INDICADOR DE LEY 617 DE 2000 POR LA VIGENCIA 2014 (en miles de $)

% Actual cumplimiento 2014 (GF / ICLD) 41.07%

Porcentaje establecido por la Ley 617 de 2000 Municipio de quinta categoría 80.00%

Margen 38.93%

I.C.L.D ($ 13.744.192)

GASTOS FUN-CIONAMIENTO ($5.645.211)

49

RESULTADO DEL CIERRE FISCAL VIGENCIA 2014

Fondo Descripción (A)

Total Ingresos

(B) Total

Compromiso

Deficit presupuestal (A-B)

10Rentas Propias

16,140,916

16,722,835

(581,919)

Al cierre de la vigencia fiscal 2014, la entidad presentó un déficit fiscal por la suma de quinientos ochenta y un millones novecientos diecinueve mil pesos ($581.919.000), incluido gastos de funcionamiento y algunos de inversión.El déficit causado en funcionamiento ascendió a la suma de setenta y dos millones doscientos dos mil pesos ($72.202.000) y en la inversión ascendió a la suma de quinientos nueve millones setecientos diecisiete pesos ($509.717.000).

Déficit fiscal: Se denomina déficit fiscal cuando el saldo presupuestario de la entidad es negativo, es decir cuando los gastos son superiores a los ingresos; y es el resultado del presupuesto del sector publico a lo largo de un periodo contable, generalmente de un año.

16,140,916

16,722,832

Ingresos Gastos

50

HISTORIAL PRESUPUESTO DE GASTOS APROBADO Y EJECUTADO (2011 – JUNIO 2015) miles de $

Presupuesto * aprobado y ejecutado Variacion * (años 2011 - 2015)

PRESUPUESTO DE GASTOS 2011 2012 2013 2014 2015 (A Junio) Variacion 2011/2012

Variacion 2012/2013

Variacion 2013/2014

Variacion 2014/2015

Concejo Municipal (aprobado) 295,509 330,313 336,248 365,167 417,592 11.8% 1.8% 8.6% 14.4%Concejo Municipal (ejecutado) 261,415 307,614 306,654 315,293 172,732 17.7% -0.3% 2.8% -45.2%Personeria Municipal (aprobado) 101,270 105,835 111,979 115,925 179,379 4.5% 5.8% 3.5% 54.7%Personeria Municipal (ejecutado) 94,202 96,560 106,015 111,616 66,375 2.5% 9.8% 5.3% -40.5%Administración Central (aprobado) 5,233,613 5,720,407 7,547,458 7,677,898 7,656,260 9.3% 31.9% 1.7% -0.3%Administración Central (ejecutado) 5,652,939 5,810,227 6,320,543 6,422,966 3,470,886 2.8% 8.8% 1.6% -46.0%Fondo Local de salud (aprobado) 175,888 178,654 365,644 267,878 261,000 1.6% 104.7% -26.7% -2.6%Fondo Local de salud (ejecutado) 167,130 177,942 202,937 183,166 99,096 6.5% 14.0% -9.7% -45.9%Inversión (aprobado) 12,229,012 14,230,346 22,427,572 21,016,295 28,564,106 16.4% 57.6% -6.3% 35.9%Inversión (ejecutado) 18,935,292 19,061,435 32,409,522 29,912,103 27,509,000 0.7% 70.0% -7.7% -8.0%Deuda Pública (aprobado) 2,819,678 2,265,433 2,601,797 2,411,787 3,177,000 -19.7% 14.8% -7.3% 31.7%Deuda Pública (ejecutado) 4,379,539 2,270,624 1,973,307 1,954,096 1,182,187 -48.2% -13.1% -1.0% -39.5%Otros (ejecutado) 211,448 45,813 167,374 53,205 - -78.3% 265.3% -68.2% -100.0%Total presupuesto aprobado 20,854,970 22,830,988 33,390,698 31,854,950 40,255,337 9.5% 46.3% -4.6% 26.4%Total presupuesto ejecutado 29,701,965 27,770,215 41,486,352 38,952,445 32,500,276 -6.5% 49.4% -6.1% -16.6%

Fuente: Ejecuciones presupuestales de Gastos 2011 - 2015

51

Presupuesto * aprobado y ejecutado Variación * (años 2011 - 2015)

PRESUPUESTO DE GASTOS 2011 2012 2013 2014 2015 (A Junio) Variación 2011/2012

Variación 2012/2013

Variación 2013/2014

Variación 2014/2015

Presupuesto de gastos aprobado 20,854,970 22,830,988 33,390,699 31,854,950 40,255,337 9.5% 46.3% -4.6% 26.4%

Presupuesto de gastos ejecutado

29,701,965

27,770,215

41,486,352

38,952,445

32,500,276 -6.5% 49.4% -6.1% -16.6%

HISTORIAL PRESUPUESTO DE GASTOS APROBADO Y EJECUTADO (2011 – JUNIO 2015) miles de $

2011 2012 2013 2014 2015 (A Junio) -

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

30,000,000

35,000,000

40,000,000

45,000,000

20,854,970 22,830,988 33,390,699 31,854,950

40,255,337

29,701,965 27,770,215

41,486,352 38,952,445

32,500,276

Presupuesto de gastos aprobado

52

HISTORIAL PRESUPUESTO DE GASTOS EJECUTADO (2011 – JUNIO 2015) (cifras en miles de $)

Concejo M

unicipal

Personeria

Munici

pal

Administrac

ión Cent...

Fondo Lo

cal d

e salud

Inversi

ón

Deuda Públic

a Otro

s -

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

30,000,000

35,000,000

2011 2012 2013 2014 2015 (A Junio)

53

Presupuesto * aprobado y ejecutado Variación * (años 2011 - 2015)

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2011 2012 2013 2014 2015 (A Junio) Variación 2011/2012

Variación 2012/2013

Variación 2013/2014

Variación 2014/2015

Presupuesto de ingresos (aprobado) 20,854,970 22,830,988 33,390,699 31,854,950 40,255,337 9.5% 46.3% -4.6% 26.4%

Presupuesto de ingresos (ejecutado) 33,662,884 36,667,905 49,261,188 44,016,717 27,003,351 8.9% 34.3% -10.6% -38.7%

HISTORIAL PRESUPUESTO DE INGRESOS APROBADO Y EJECUTADO (2011 – JUNIO 2015) (cifras en miles $)

2011 2012 2013 2014 2015 (A Junio) -

5,000,000 10,000,000 15,000,000 20,000,000 25,000,000 30,000,000 35,000,000 40,000,000 45,000,000 50,000,000

20,854,970 22,830,988 33,390,699 31,854,950

40,255,337

33,662,884 36,667,905

49,261,188 44,016,717

27,003,351

Presupuesto de ingresos (aprobado) Presupuesto de ingresos (ejecutado)

54

EVOLUCIÓN DE LOS PRINCIPALES INGRESOS MUNICIPALES 2005 – JUNIO 2015 miles de $

INGRESOS 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 A JUNIO 2015

IMPUESTO PREDIAL 2,733,483 3,137,785

2,894,144

3,952,591

3,975,374

4,508,430

3,737,652

5,347,079

5,428,285

3,526,010

3,779,864

INDUSTRIA Y COMERCIO Y AVISOS Y TABLEROS 986,529

1,271,003

1,431,760

1,681,205

1,763,431

1,811,208

2,062,012

2,401,386

3,064,265

3,299,072

1,902,580

SOBRETASA A LA GASOLINA 1,105,395

1,379,553

1,453,326

1,316,621

1,559,632

1,504,485

1,501,329

1,469,963

1,595,484

1,715,841

913,562

OTROS INGRESOS 1,141,424 1,543,282

1,987,091

1,969,376

2,501,124

2,824,422

3,148,441

3,770,223

4,219,803

4,433,689

2,189,624

TOTAL 5,966,831

7,331,623

7,766,321

8,919,793

9,799,561

10,648,545

10,449,434

12,988,651

14,307,837

12,974,612

8,785,630

Tendencia promedio del impuesto predial por trimestre del 2010 al 2013 de aprox/ $1.189 millones de pesos

*Concepto de otros ingresos: Circulación y transito, alumbrado publico, delineación urbana, impuesto sobre teléfonos, estampillas

55

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 -

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

2,733 3,138

2,894

3,953 3,975

4,508

3,738

5,347 5,428

3,526

986 1,271

1,432 1,681 1,763 1,811

2,062 2,401

3,064 3,299

1,105 1,380 1,453 1,316 1,560 1,504 1,501 1,470 1,595

1,716 1,141 1,543

1,987 1,969

2,501 2,824

3,148

3,770 4,221 4,434

EVOLUCIÓN DE LOS PRINCIPALES INGRESOS MUNICIPALES 2008 – 2014 (EN MILLONES DE PESOS)

IMPUESTO PREDIAL INDUSTRIA Y COMERCIO Y AVISOS Y TABLEROSSOBRETASA A LA GASOLINA OTROS

56

Sector 2012 2013 2014 TOTAL %Fortalecimiento Institucional - 68,007 90,699 158,706 0.5%Salud 62,076 119,772 56,917 238,765 0.8%Vivienda 79,575 113,136 49,314 242,025 0.8%Gestión del Riesgo 77,378 68,224 158,370 303,972 1.0%Desarrollo Comunitario 108,149 129,140 201,224 438,513 1.4%Agricultura 122,893 204,936 247,414 575,243 1.8%Desarrollo Turistico 37,099 286,317 307,253 630,669 2.0%Comunicaciones 102,026 307,138 288,189 697,353 2.2%Gestión Financiera - 375,253 342,940 718,193 2.3%Agua potable y saneamiento basico 338,781 168,469 230,479 737,729 2.3%Ambiente 329,449 221,129 378,614 929,192 3.0%Educación 296,150 291,397 420,595 1,008,142 3.2%Alimentación Escolar 217,349 406,428 520,415 1,144,192 3.6%Grupos Vulnerables 349,018 530,647 424,479 1,304,144 4.1%Planificación para el Desarrollo 334,957 467,975 524,101 1,327,033 4.2%Adulto Mayor 498,844 542,429 727,447 1,768,720 5.6%Tránsito y Transporte 551,884 491,736 829,182 1,872,802 6.0%Arte y Cultura 577,182 450,827 934,512 1,962,521 6.2%Transporte - Vias 927,993 649,002 380,537 1,957,532 6.2%Equipamiento Municipal 781,049 513,712 1,079,710 2,374,471 7.5%Justicia y Seguridad 813,067 951,520 1,271,628 3,036,215 9.7%Sector Eléctrico 1,301,579 1,087,463 1,375,517 3,764,559 12.0%Deporte y Recreación 877,817 2,299,717 1,092,245 4,269,779 13.6%TOTAL 8,784,315 10,744,374 11,931,781 31,460,470 100.0%

EVOLUCION INVERSIÓN AUTONOMA (RENTAS PROPIAS) 2012 – 2014 ( MILES DE PESOS)

* No incluye recursos de empréstito

CONTABILIDAD

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ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS VIGENCIAS 2011 A 2014 Y A JUNIO 30 DE 2015

1. BALANCE GENERAL 2. ESTADO DE RESULTADOS

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ACTIVO PASIVO PATRIMONIO 2011 $ 131,802,229,848 $ 22,934,362,528 $ 108,867,867,321 2012 $ 133,948,990,962 $ 21,185,190,571 $ 112,763,800,391 2013 $ 91,109,550,199 $ 22,109,758,553 $ 69,089,791,646 2014 $ 218,280,674,746 $ 22,257,294,940 $ 196,023,379,806

jun-15 $ 228,989,114,292 $ 23,975,380,657 $ 205,015,272,636

NOTA: LA INFORMACIÓN CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO DE 2015, ESTA SUJETA A AJUSTES DE CIERRE DE MES

2011 2012 2013 2014 42156 $-

$50,000,000,000

$100,000,000,000

$150,000,000,000

$200,000,000,000

$250,000,000,000

ACTIVOPASIVOPATRIMONIO

NOTAS:

1 En el año 2013, se realizó ajuste contable en los bienes inmuebles que no contaban con soporte, lo que implicó una disminución en el valor de los activos y por ende en el valor del patrimonio.

2En el año 2014 en acato a requerimiento de la Contraloría, se efectúo actualización de los avalúos de los bienes inmuebles urbanos del Municipio, teniendo como base la actualización catastral llevada a cabo en el 2013, con vigencia 2014, lo anterior según concepto de la CGN.

( cifras en $)

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BALANCE GENERAL COMPARATIVO

INGRESOS GASTOS RESULTADO

2011 $ 23,863,526,600 $ 23,940,971,536 $ (77,444,937)2012 $ 43,391,401,321 $ 25,142,468,755 $ 18,248,932,566 2013 $ 32,592,900,925 $ 29,059,102,651 $ 3,533,798,274 2014 $ 34,356,268,125 $ 30,489,704,134 $ 3,866,563,991

jun-15 $ 19,549,409,957 $ 13,003,839,849 $ 6,545,570,107

NOTA: LA INFORMACIÓN CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO DE 2015, ESTA SUJETA A AJUSTES DE CIERRE DE MES (cifras en $)

2011 2012 2013 2014 42156 $(5,000,000,000)

$-

$5,000,000,000

$10,000,000,000

$15,000,000,000

$20,000,000,000

$25,000,000,000

$30,000,000,000

$35,000,000,000

$40,000,000,000

$45,000,000,000

INGRESOS GASTOS RESULTADO

NOTAS:

1En el 2012 aumentan los ingresos y por lo tanto el patrimonio, debido a la cofinanciación de COLDEPORTES, para la adecuación de los escenarios deportivos del Municipio de La Ceja, además por un aumento en los ingresos tributarios.

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ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

CONTRATACION

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De Enero 01 de 2012 A Junio 30 de 2015 se han elaborado 986 contratos

TIPO DE CONTRATO CANTIDAD

Obra pública 49Arrendamiento y comodatos 106Convenios 107Suministros 272 Consultorías e Interventorías 20 Prestación de servicios (Profesional-Apoyo a la Gestión-Mantenimiento) 432

GESTION

• Centralización de todos los procesos contractuales del municipio de La Ceja en la oficina de contratación.• Actualización permanente del sistema de calidad con sus respectivos formatos.• Rendición de cuentas permanente a la Contraloría.• Implementación de las diferentes normas vigentes y actualizadas, para la celebración de los contratos. • Implementación del programa SAIMYR con el modulo de Contratación.• Actualización del manual de contratación.• Actualización permanente de formatos y minutas conforme a la norma.• Actualización del manual de interventoría y supervisión.

PROCESOS CONTRACTUALES 2012 A JUNIO DE 2015

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CUMPLIMIENTO PLAN DE DESARROLLO DE LA

SECRETARIA DE HACIENDA

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AVANCE PLAN DE DESARROLLO 2012 - JUNIO DE 2015

SECRETARIA DE HACIENDALINEA PROGRAMATICA PLAN CODIGO PROGRAMA LINEA BASE INDICADOR FORMULA META EJECUTADO

DESARROLLO SOSTENIBLE PLAN HABITAT 3.1.1Fondo de Vivienda de Interés Prioritario No existe

Crédito a nuevas viviendas

Número de créditos 10

Se otorgaron 220 viv nueva y 80 de mejoramiento por valor de $1.900 millones con recursos de empréstito. Meta superada

DESARROLLO ECONOMICO PLAN DE EMPLEO 4.1.1

Fondo Rotatorio Emprendimiento y Empresarismo No existe

Ideas de Proyecto impulsadas

Número de ideas de proyecto con recursos del fondo rotatorio 10

Garantías complementarias con el Banco Agrario apoyo mpio para el fondo por valor de $130 millones permitió prestar 895 beneficiarios $2.000 millones para ideas de proyectos productivos rurales en el mpio de La Ceja. Meta superada

4.1.5

Fomento del asentamiento Industrial y de Servicios

Incentivos tributarios a industriales asentados (no existe)

Generación de empleo

Empleos Generados

100 empleos generados por asentamiento de nuevas industrial o empresas

Se han generado más de 300 empleos Andes BPO. Han solicitado beneficio por rebaja de tarifa en hotelería y generaron 7 empleos. Por incentivos tributarios a pesar de que existen en el Estatuto Tributario Municipal no los han solicitado más empresas.

FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL

PLAN DE GESTION DEL RECURSO FISICO 5.1.5

Material de Apoyo a Proyectos No establecido

% de apoyo a Proyectos

# proy aprobados / # proy formulados 90%

Ejecución proyectos al cierre 2014 $80.997 mllns y con proyección a dic/2015 s/n lo comprometido presupuestal/ $27.500 mllns= $108.497 mllns aprox. en los 4 años de la administración 2012-2015

PLAN DE CALIDAD 5.2.3 Gestión Financiera

Fuentes de información para el cobro de impuestos desactualizadas y cartera morosa de 1.905.476.678

Estrategias generadas

Estrategias generadas

1. Censo Comercial 2. Recuperación cartera 3. Fiscalización de impstos

1. Se realizó censo comercial 2. Recuperación de $ 3.006 millones de la cartera al cierre del 2014 3. Implementación de la fiscalización incremento del impst Ind y Cio de $1.527 millones en el 2012 a $2.783 mllns en dic 2014 (increm de $1.255 millns) y para el cierre de 2015 se proyectan más $3.000 mllns, s/n la ejecución que llevamos a julio de 2015

PLAN SSPP 5.3.5 Subsidios a los SSPP

114 subsidios estrato uno, 371 subsidios estrato dos y 7.856 subsidios estrato tres (total 8.341 suscriptores)

Número de usuarios por estrato

# usuarios por estrato / tot usuarios

1. Subsidios del SGP 2. Revisión de tarifas y conexión

Hoy 2015 # usuar sub 12.583/tot usu 15.950

GENERALIDADES GESTION DE LA SECRETARIA DE HACIENDA

- Actualización catastral urbana en el año 2013, implementada en la vigencia 2014- Actualización catastral rural en el año 2015, para implementar en la vigencia 2016- Censo Comercial urbano realizado en el año 2013- Implementación del proceso de fiscalización desde el año 2012- Implementación de la oficina de Dirección de Ejecuciones Fiscales en el año 2012- Negociación de créditos con tasa compensada FINDETER a la DTF $1.000 millones

para compra de maquinaria y a la DTF -1, $4.000 millones para la construcción del BUL Sede II, representando un ahorro en la vida de los créditos de mas de $400 millones de pesos Vs la tasa comercial más baja del mercado en su momento.

- Apoyo a la elaboración y gestión del proyecto del PARQUE EDUCATIVO- En equipo con la Secretaría de Planeación IMPLEMENTACION DE PLUSVALIA- Gestión en la consecución de convenios con la ESAP para el proyecto de

Modernización Administrativa, Ajuste a la Escala Salarial.

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AGRADECIMIENTOS

UN PROFUNDO AGRADECIMIENTO A TODOS MIS COMPAÑEROS DEL EQUIPO DE LA SECRETARIA DE HACIENDA, QUE HAN ESTADO COMPROMETIDOS CON LA MISIÓN Y LA VISIÓN DE ESTE DESPACHO Y ESPECIALMENTE A LOS CEJEÑOS QUE CREYERON EN ESTA ADMINISTRACIÓN, PAGANDO SUS IMPUESTOS, COADYUVANDO A QUE LOS INDICADORES FINANCIEROS, QUE HOY MUESTRAN EL RESULTADO DE ESTA GESTIÓN, CONTINUEN SIEMPRE REFLEJANDO UNA PENDIENTE POSITIVA SOSTENIBLE EN PRÓXIMAS VIGENCIAS, EN ARAS DE QUE LA ÚNICA GANADORA DE DICHA GESTIÓN, SEA NUESTRA QUERIDA COMUNIDAD CEJEÑA. HOY, EL EQUIPO DE LA SECRETARIA DE HACIENDA Y LA COMUNIDAD, DEJAN UNA BUENA HERENCIA A LAS PRÓXIMAS ADMINISTRACIONES, CON UNOS INGRESOS FORTALECIDOS PARA ATENDER CRECIENTE Y RESPONSABLEMENTE LA INVERSIÓN AUTONOMA DEL MUNICIPIO Y EL SERVICIO DE LA DEUDA.

CORDIALMENTE,

PIEDAD DEL SOCORRO LONDOÑO TORRESSECRETARIA DE HACIENDA 2012-2015

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