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RIESGO CREDITICIO
Daniel Puémape
Temario
• Introducción • Definición • El crédito • Proceso de crédito • Las 5 C• File de crédito • El analista de riesgos• Clasificación de riesgo SBS• Selección adversa • Riesgo bancario • Ley de Bancos: provisiones• Aislamiento de riesgos • Clasificación de los deudores del SF
Daniel Puémape
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Riesgo crediticio
LA QUIEBRA DE LEHMAN BROTHERS
Daniel Puémape
• La tercera parte de sus activos carecen de liquidez inmediata y estaban condenados a la malventa ante una crisis.
• Siete de cada 10 dólares de la compañía, además, operaban con hipotecas a tasa fija en un mercado de costos y tasas crecientes.
• En una quiebra puntual, los perjudicados son los clientes del banco, por lo general medianos y grandes inversores institucionales y personales.
• En este caso, donde la crisis es sistémica, eleva la desconfianza hasta el pánico.
LA QUIEBRA DE BANCOS
Daniel Puémape
PÁNICO FINANCIERO
Daniel Puémape
• El autor Calomiris, compara los pánicos que se registraron en Estados Unidos durante la era de la banca nacional (1863-1913) y el hundimiento de la banca de los treinta.
• Sostiene que durante la era de la banca nacional, en realidad quebraron pocos bancos y los pánicos se redujeron a una suspensión temporal de la convertibilidad durante la cual circularon billetes bancarios como sustitutivo de la moneda.
• Eso no ocurrió en los años treinta, lo que podría explicar los elevados números de quiebras bancarias que se registraron.
• Freixas y Rochet (1997) Economía Bancaria, Ob. Cit., p. 319.
PÁNICO FINANCIERO
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• Por ejemplo es el caso del Banco de Crédito del Perú en Bolivia, según un medio local informó que en dos días se retiraron US$ 6 millones por falsa información sobre insolvencia.
• Así, cientos de ahorristas bolivianos se acercaron a las sucursales del BCP –filial en Bolivia- para retirar sus depósitos, no obstante que la entidad financiera desmintió la versión de insolvencia propalada por el periódico del país del Altiplano.
• Entre la noche del miércoles y las primeras horas del jueves, clientes del BCP retiraron unos US$ 6 millones, poco más del 1% de la liquidez disponible en la entidad, informó el gerente general de la misma, Diego Cavero.
• Diario Perú 21 de fecha 11/06/10, p. Sección Economía, p. 11.
PÁNICO FINANCIERO
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• Artículo 249 del Código Penal, Pánico financiero.- El que produce alarma en la población mediante la propalación de noticias falsas, ocasionando retiros masivos de depósitos de cualquier institución bancaria, financiera u otras que operan con fondos del público, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días-multa.
Principios Bancario, Ley de Bancos 26702
•Competencia
•Solidez
•Diversificación
•Banca Múltiple
•Transparencia
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Que es el riesgo?
•Acontecimiento incierto y eventual
•Riesgo de no PAGO
•Relacionado a un acto
•Medir el riesgo?
•Áreas o Gerencias de Riesgo
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Provisiones Bancarias Artículo 133, LEY DE BANCOSPROVISIONES DE EMPRESAS SUJETAS A RIESGO CREDITICIO.-
Las empresas deberán constituir, con cargo a resultados, provisiones genéricas o específicas por riesgo de crédito según la clasificación del deudor, conforme a las normas que dicte la Superintendencia.
Los lineamientos para la clasificación de deudores y realización de provisiones se encuentran en el Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la Exigencia de Provisiones, aprobado por Resolución SBS Nº 808-2003.
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El Crédito
• Proviene del latín credere que significa precisamente tener fe.
• CONFIANZA
• INTERESES (VALOR DEL DINERO)
• PLAZO
• RIESGO (GARANTÍAS)
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El Crédito
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Sistema Financiero Intermediación Financiera
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Definición
Eco. Mónica Calderón dice: En este contexto, un banco deja de ser netamente un intermediario para convertirse en una entidad que toma riesgos, siendo indispensable que nuestras instituciones locales (SBS) comiencen a considerar necesariamente lo que en otras realidades ya es todo un hecho y se le puede llamar comúnmente análisis de riesgos.
*Calderón, Mónica (2004) La Gestión Bancaria en los Riesgos de Crédito, Una aplicación al caso peruano para empresas y corporaciones, Colección Tesis, Fondo Editorial de la Universidad de Lima, p. 23.
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Gerente General
ORGANIGRAMA
Gerente Legal Asesor Financiero Gerente
Comercial
Gerente de Créditos.
Asistente Gerente de Riesgos
Selección adversa
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SELECCIÓN ADVERSA
RIESGO MORAL
Las 5 C
•Carácter (personalidad/ subjetivo)
•Capacidad (productiva)
•Capital (endeudamiento)
•Colateral (Garantías)
•Condiciones (relacionadas al banco)
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File o Carpeta de Crédito
•Antecedentes financiaros (Reporte Infocorp)•DNI Datos Generales •Boleta de pago laboral •RPH•Letras / Pagarés•Contrato de Crédito •Garantías, etc.
Ordenado por la SBS
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Proceso de Crédito
El Banco tiene que solicitar la información necesaria a su deudor antes de otorgar dicho crédito, ello es una obligación impuesta por la SBS con la finalidad de proteger el crédito, proteger a los bancos y a los clientes del sistema.
SBS inspecciona que las empresas del sistema financiero cumplan con evaluar y solicitar dicha información financiera a sus clientes, si ello no se cumple la SBS sancionará a dicha empresa que omitió tal obligación.
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Proceso y control
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Cuadro de Morosidad
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Aislamiento de Riesgo en la BancaLeasing
CLAUSULA SEXTA.-“EL CLIENTE libera de toda responsabilidad a EL BANCO por posibles demoras en la entrega de los bienes, averías, malfuncionamiento y toda otra dificultad de cualquier naturaleza que encuentre en los bienes, quedando autorizado por EL BANCO para formular todos los reclamos y acciones que resulten necesarios contra quienes corresponda, a los que se obliga EL CLIENTE en este acto”.(…).
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Proceso de crédito
EmpresarioProyectoGerencia Legal
Cobranza
Deudor
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Gerencia CréditoInforme de Riesgos
Estudia AnalizaEvalúa
Clasificación de los deudores
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Categoría
Normal 0
Con problemas Potenciales 1
Deficiente 2
Dudoso 3
Périda 4
Clasificación de deudores
Categoría normal El deudor Presenta una situación financiera líquida, con bajo nivel de endeudamiento patrimonial y adecuada estructura del mismo con relación a su capacidad de generar utilidades.
Categoría con problemas potenciales Una buena situación financiera y de rentabilidad.
El flujo de caja tiende a debilitarse para afrontar los pagos.
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Clasificación de deudores
Categoría deficiente
La proyección del flujo de caja no muestra mejoría en el tiempo y presenta alta sensibilidad a modificaciones menores y previsibles de variables significativas, debilitando aún más sus posibilidades de pago.
Tiene escasa capacidad de generar utilidades.
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Clasificación de deudores
Categoría dudoso.-
Un flujo de caja manifiestamente insuficiente, no alcanzando a cubrir el pago de capital ni de intereses; presenta una situación financiera crítica y muy alto nivel de endeudamiento.
Categoría pérdida.-
Un flujo de caja que no alcanza a cubrir los costos de producción. Se encuentra en suspensión de pagos, siendo factible presumir que también tendrá dificultades para cumplir eventuales acuerdos de reestructuración; se encuentra en estado de insolvencia decretada o está obligado a vender activos de importancia para la actividad desarrollada.
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Tipos de Crédito
•Comercial
•Microempresa
•Consumo
•Hipotecario
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COMUNICADO #1Estimados participantes del Diplomado en Títulos Valores y Derecho Bancario, el presente comunicado es para indicarles que, de acuerdo al temario, deben entregar sus trabajos monográficos el lunes 14 de julio (ÚNICA FECHA).
NOTA: El trabajo monográfico debe estar conformado por un grupo mínimo de 5 y máximo 10 personas.
Un cordial saludo