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"Año de la Consolidación del Mar de Grau"

MPP/egpr e» Alcaldía Archivo.

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Es grato dirigirme a usted, en relación a lo establecido en el numeral 7.2. Publicación de las recomendaciones del informe de auditoría orientadas a mejorar la gestión, de la Directiva Nº 006-2016-CG/GPROD.

Sobre el particular, adjunto al presente remito el reporte del estado de implementación de las recomendaciones del informe de auditoría orientada a la mejora de la gestión, la misma que deberá ser publicada en el Portal de Transparencia de la Entidad, conforme lo establece el literal e) de la citada Directiva, que señala: El funcionario responsable de actualizar el Portal de Transparencia de la entidad, publica el reporte en el plazo máximo de tres días hábiles a partir del día siguiente de recibido. El incumplimiento de la publicación del reporte en el plazo establecido da Jugar al inicio de las acciones por parte de la entidad para la determinación de responsabilidad conforme a los procedimientos establecidos en el marco de la normativa aplicable.

Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades de mi consideración.

: Directiva Nº 006-2016-CG/GPROD aprobada con Resolución de Contraloría N° 120-2016-CG

REF.

: Remito reporte de estado de implementación de recomendaciones ASUNTO

Señor: SAUL WILLIAM GUTIERREZ PARRAGA Funcionario Responsable de la Elaboración y Actualización de la Pagina Web y el Portal de Transparencia Estándar Municipalidad Provincial de Tayacaja Jr. Grau n.º 115 Pampas/Tayacaja/Huancavelica

Pampas, 6 de julio de 2016

OFICIO Nº 159-2016-0CI/MPT-P. ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

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QUE, EL TÍTULAR DISPONGA LA INMEDIATA EJECUCIÓN DE LA CLÁUSULA SÉPTIMA DEL CONVENIO QUE ESTABLECE LA RESOLUCIÓN DEL CONVENIO EN CASO DE INCUMPLIMIENTO, PROCEDIENDO SIMULTÁNEAMENTE A REVERTIR Y/O RECUPERAR EL SALDO DISPONIBLE EN LA CUENTA CORRIENTE N' 451--004891 DEL BANCO DE LA NACIÓN ABIERTA A NOMBRE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILCHACA, ASIMISMO ORDENAR LAS ACCIONES DE EVALUACIÓN FINANCIERA TÉCNICA Y MATERIAL PARA ESTABLECER CON PRECISIÓN LA SITUACIÓN REAL DE LAS INVERSIONES EFECTUADAS Y LOS PERJUICIOS ECONÓMICOS. PARA INICIAR LAS ACCIONES LEGALES QUE HUBIERA LUGAR CONTRA LOS RESPONSABLES DE LA PARTE ENCARGADA EN USO DE SUS DERECHOS Y DEFENSA DE LOS INTERESES DE LA ENTIDAD ENGARGANTE.

EN PROCESO

A LA GERENCIA GENERAL MUNICIPAL, PARA QUE ACCIONE DE MANERA INMEDIATA CON LA IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES CONTENIDAS EN EL MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO N" 002-2005-0CI/MPT-P DE 15.ABR.2005, AFÍN DE QUE LOS CONTROLES INTERNOS SEAN MEJORADOS.

14

EN PROCESO

A LA GERENCIA GENERAL MUNICIPAL Y GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS Y GERENCIA DE DESARROLLO URBANO, ESTABLEZCAN MEDIDAS INMEDIATAS QUE PERMITAN QUE TODAS LAS OBRAS EJECUTADAS QUE SE ENCUENTREN CONCLUIDAS Y EN ACTUAL USO, CUENTEN CON SUS LIQUIDACIONES TÉCNICO · FINANCIERAS, CON LA FINALIDAD DE EFECTUAR LAS RECLASIFICACIONES NECESARIAS CONTABLEMENTE; ASÍ COMO A LA SUB GERENCIA DE CONTABILIDAD PARA QUE MERITÚE EFECTUAR EL CÁLCULO DE LA DEPRECIACIÓN DE AQUELLAS OBRAS QUE SE ENCUENTRAN EN ACTUAL USO Y CONTABILIZADAS EN EL RUBRO DE CONSTRUCCIONES EN CURSO. CON LA FINALIDAD QUE EL COSTO DE ÉSTAS SEA MOSTRADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS CON EL SALDO NETO REAL. ASIMISMO, DEBERÁN INICIAR EN EL CORTO PLAZO EL SANEAMIENTO LEGAL DE TODOS LOS BIENES INMUEBLES DE PROPIEDAD DE LA MUNICIPALIDAD PARA SU INSCRIPCIÓN EN LOS REGISTROS PÚBLICOS Y LA PRESENTACIÓN DE SUS DECLARACIONES JURADAS DEL IMPUESTO AL PATRIMONIO PRE DIAL, CON LA FINALIDAD DE EVITAR POSTERIORES RECLAMOS DE PARTE DE TERCERAS PERSONAS SOBRE LA PROPIEDAD.

EN PROCESO

EL RELACIÓN A LA OBSERVACIÓN N' 7, EL SEÑOR ALCALDE DEBERÁ SUPERVISI EL CUMPLIMIENTO DE LA IMPLEMENTACIÓN É IMPLANTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES, ACCIONES DELEGADAS A LOS FUNCIONARIOS DE LA MUNICIPALIDAD. EN ATENCIÓN A SU RESPONSABILIDAD DE FOMENTAR Y SUPERVISAR EL FUNCIONAMIENTO Y CONFIABILIDAD DEL CONTROL INTERNO, Y TENIENDO EN CONSIDERACIÓN LOS PLAZOS PRECISADOS A LOS FUNCIONARIO, RESPONSABLES DE IMPLEMENTAR LAS RECOMENDACIONES FORMULADAS POR EL ÓRGANO DE AUDITORÍA INTERNA DE LA MUNICIPALIDAD; Y EL PLAZO PARA LA IMPLEMENTACIÓN NO DEBE SER MAYOR A (15) QUINCE DÍAS HÁBILES DE RECIBIDO EL INFORME O MEMORÁNDUM DE CONTROL INTERNO.

EN PROCESO

EL SEÑOR ALCALDE DEBERÁ ORDENAR A LA DIVISIÓN DE INFRAESTRUCTURA Y PRE INVERSIÓN O QUIEN HAGA SUS VECES, CUMPLA CON DESIGNAR UN VERIFICADOR, ARQUITECTO O INGENIERO CIVIL, A FIN DE QUE LOS TERRENOS Y CONSTRUCCIONES QUE CORRESPONDAN A LA MUNICIPALIDAD. SEAN INSCRITAS EN LOS REGISTROS PÚBLICOS, PREVIA APROBACIÓN DE RESOLUCIÓN DE ALCALDIA; DE TODOS LOS BIENES INMUEBLES DETALLADOS EN EL ANEXO Nº 5 Y POSTERIORMENTE PROCEDER AL DESALOJO DE LOS POSECIONARIO! PRECARIOS ACTUALES.

ESTADO DE LA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN

T

PENDIENTE

13

PERÍODO AUDITADO 2005.

INFORME LARGO DE LA AUDITORÍA INFORMEN' 006-2006-2-0397- DE ESTADOS FINANCIEROS

OCI

TAYACAJA PAMPAS: PERÍODO AUDITADO 2001.

• ABASTECIMIENTO DE LA INFORMEN 001·2003-2-0397 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE

OCI

EXÁMEN ESPECIAL A LA UNIDAD DE

TIPO DE INFORME DE AUDITORIA NºDE RECOIIENDACION

PERÍODO AUDITADO 2004.

• INFORME LARGO DE LA AUDITORIA A INFORMEN 004-2005-2--0397 LOS ESTADOS FINANCIEROS:

OCI

EXÁMEN ESPECIAL A LA UNIDAD DE • ABASTECIMIENTO DE LA

INFORMEN OOl-2003-2--0397 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OCI TAYACAJA . PAMPAS: PERIODO

AUDITADO 2001.

Nº DEL INFORME DE AUDITORIA

ENERO A JUNIO DE 2016 Periodo de aegulmlento:

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA Enüdad:

Directiva n.• 006-2006-CG/GPROD "Implementación y seguimiento de recomendaciones de los informes de auditoria y su publicación en el Portal de Transparencia estándar de la Entidad", y Decr Supremo N' 070-2013-PCM que modifica el Reglamento de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública, aprobada por Decreto Supremo N' 072-2003-PCM

ESTADO DE IMPLEMENTACION DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTION

EN PROCESO

QUE, EL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA, DISPONGA QUE SUS GERENTES Y SUB GERENTES MUNICIPAL, DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, ABASTECIMIENTOS, UNIDAD DE CONTROL PATRIMONIAL CONTABILIDAD, ASESORÍA LEGAL Y LAS DEMÁS DEPENDENCIAS TÉCNICAS, COORDINEN LA PRESENTACIÓN DE UN PLAN INTEGRAL DE SANEAMIENTO LEGAL, TÉCNICO Y FINANCIERO, DE LOS TERRENOS, EDIFICACIONES INFRAESTRUCTURA PÚBLICA, EQUIPOS DE TRANSPORTE Y DEMÁS BIENES. TAL SANEAMIENTO DEBERÁ EFECTUARSE EN ESTRICTO CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALES VIGENTES PARA ESTOS EFECTOS, DEFINIENDO UN CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES, RECURSOS PRESUPUESTARIOS Y LA RESPONSABILIDAD DE LOS MISMOS, CUYA EJECUCIÓN DEBERÁN SUPERVISAR Y MONITOREAR PERMANENTEMENTE.

EN PROCESO

QUE, ASIMISMO EL GERENTE MUNICIPAL DISPONGA QUE LA COMISIÓN INDICADA EN LA RECOMENDACIÓN N' 03 PRECEDENTE (QUE, EL GERENTE MUNICIPAL ORDENE, QUE LA INFORMACIÓN FINANCIERA PERÍODICA DE LA MUNICIPALIOA[ PROVINCIAL DE TAYACAJA, NECESARIAMENTE SERÁ SOPORTADA POR LOS ANEXOS CONTABLES DEMOSTRATIVOS QUE EXPONGAN LAS DESCRIPCIONES DETALLES Y LOS ANÁLISIS DEMOSTRATIVOS DE TODAS LAS CUENTAS Y SUB CUENTAS INCLUIDAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS, TENIÉNDOSE EN CONSIDERACIÓN EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMA N° 06, DEL SISTEMA ADMINISTRATIVO DE CONTABILIDAD Y EL PRINCIPIO DE CONTABILIDA[ GENERALMENTE ACEPTADO DE EXPOSICIÓN), PROCEDA SIMULTÁNEAMENTE A: 1. DETERMINAR LOS VALORES REALES DE LAS CONSTRUCCIONES EN CURSO, SOBRE LA BASE DE UNA DISTRIBUCIÓN SISTEMÁTICA Y DOCUMENTADA DE SUS ELEMENTOS DE COSTOS. 2. EVALUAR E INFORMAR ACERCA DE LAS OBRAS EN CURSO Y LAS TRANSFERIDAS A INFRAESTRUCTURA PÚBLICA, ESTABLECIENDO SI CUENTAN CON EXPEDIENTES TÉCNICOS, LIQUIDACIONES TÉCNICAS FINANCIERAS, INFORMES TÉCNICOS DE CÁLCULOS DE AVANCE DE OBRAS, ESTADO DE FUNCIONAMIENTO O DE SUSPENSIÓN, DECLARACIONES DE FÁBRICA, ETC. TALES ACCIONES TAMBIÉN SE REALIZARÁN AL CIERRE DE LOS EJERCICIOS POSTERIORES. J REGULARIZAR Y RECLASIFICAR CONTABLEMENTE LOS BIENES EN USO, PARA PROCEDER A DEPRECIARLOS, ASÍ COMO REALIZAR EL TRATAMIENTO CONTABLE PREVISTO EN LAS NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD RESPECTO A LAS DEPRECIACIONES NO AFECTADAS EN SUS EJERCICIOS RESPECTIVOS. 4. LA UNIDAD DE CONTROL PATRIMONIAL ASUMA EL CONTROL E INFORMACIÓN PERMANENTE DE LAS CONSTRUCCIONES EN CURSO, INFRAESTRUCTURI PÚBLICA E INVERSIONES INTANGIBLES, DESEMPEÑANDO LAS FUNCIONES INHERENTES A SU COMPETENCIA.

EN PROCESO

QUE, EL GERENTE MUNICIPAL DISPONGA LA INMEDIATA DETERMINACIÓN DEL ESTADO DE USO, FUNCIONAMIENTO O CONCLUSIÓN DE LOS BIENES COMPRENDIDOS EN LA CUENTA CONSTRUCCIONES EN CURSO AL 31-DIC-2006, CONSTITUYENDO PARA EL EFECTO UNA COMISIÓN DE VERIFICACIÓN INTEGRADA POR REPRESENTANTES DE CONTROL PATRIMONIAL, CONTABILIDA[ Y DESARROLLO URBANO, Y EN BASE AL INFORME TÉCNICO QUE EMANE DICHA COMISIÓN, EL SUB GERENTE DE CONTABILIDAD PROCEDERÁ A EFECTUAR LOS AJUSTES O TRANSFERENCIAS DE LOS BIENES A SUS RESPECTIVAS CUENTAS DE INFRAESTRUCTURA PÚBLICA O EDIFICACIONES, PARA LUEGO PROCEDER A REGULARIZAR Y AFECTAR SUS DEPRECIACIONES EN LOS EJERCICIOS CORRESPONDIENTES.

PENDIENTE

QUE, EL GERENTE MUNICIPAL ORDENE, QUE LA INFORMACIÓN FINANCIERA PERIÓDICA DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA, NECESARIAMENTE SERÁ SOPORTADA POR LOS ANEXOS CONTABLES DEMOSTRATIVOS QUE EXPONGAN LAS DESCRIPCIONES, DETALLES Y LOS ANÁLISIS DEMOSTRATIVO! DE TODAS LAS CUENTAS Y SUB CUENTAS INCLUIDAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS, TENIÉNDOSE EN CONSIDERACIÓN EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMA N' 06, DEL SISTEMA ADMINISTRATIVO DE CONTABILIDAD Y EL PRINCIPIO DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADO DE EXPOSICIÓN.

TIPO DE INFORME DE AUDITORIA ESTADO DE LA RECOIIIENDACION RECOIIIENDACION N'DE

RECOIIIENDACION

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~ ~N C NAL~ ~ AUDITORÍA A LOS ESTADOS ~4,\f t,.'6~ INFORMEN' 007-2007-2-0397- FINANCIEROS. DE LA MUNICIPALIDA

T OCI PROVINCIAL DE TAYACAJA PAMPAS: PERÍODO AUDITADO 2006

AUDITORÍA A LOS ESTADOS INFORMEN' 007-2007-2-0397- FINANCIEROS. DE LA MUNICIPALIDA[

OCI PROVINCIAL DE TAYACAJA PAMPAS: PERÍODO AUDITADO 2006.

AUDITORIA A LOS ESTADOS INFORMEN' 007-2007-2-0397- FINANCIEROS. DE LA MUNICIPALIDAI

OCI PROVINCIAL DE TAYACAJA PAMPAS: PERIODO AUDITADO 2006.

AUDITORIA A LOS ESTADOS INFORMEN' 007-2007-2-0397- FINANCIEROS. DE LA MUNICIPALIDAI

OCI PROVINCIAL DE TAYACAJA PAMPAS PERÍODO AUDITADO 2006.


.

EN PROCESO

QUE, EL GERENTE MUNICIPAL CON RELACIÓN A LA PARTIDA REGISTRADA COMO CONSTRUCCIONES EN CURSO AL 31.DIC.2007, DISPONGA A TRAVÉS DE LAS UNIDADES ORGÁNICAS RESPONSABLES, LA INMEDIATA IDENTIFICACIÓN DESAGREGACIÓN Y DETERMINACIÓN DEL VALOR ESPECÍFICO DE LAS OBRAS CONCLUIDAS, EN USO Y PENDIENTES DE CONCLUSIÓN, ORDENANDO E IMPLEMENTANDO LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS NECESARIAS COMO LIQUIDACIONES FINANCIERAS Y TÉCNICAS, SANEAMIENTO TÉCNICO-LEGAL DE TRANSFERENCIAS A OTRAS ENTIDADES, CONFRONTACIÓN DE ACTAS DE RECEPCIÓN, ESTABLECIMIENTO DE FECHAS DE ORIGEN, EVALUACIONES DE LOS PROYECTOS O EXPEDIENTES TÉCNICOS VERSUS EJECUCIONES FISICAS Y PRESUPUESTALES, SANEAMIENTO CONTABLE ETC. CON LA FINALIDAD DE GENERAR UNA VALUACIÓN Y EXPOSICIÓN FINANCIERA ADECUADA DE TALES BIENES A PARTIR DEL 2008. AL FINAL DE TALES LABORES DEBERÁ ELEVAR UN INFORME CON LOS RESULTADOS AL TITULAR DE LA ENTIDAD PARA LAS ACCIONES DIRECTIVAS CORRESPONDIENTES.

, AUDITORIA A LOS ESTADOS INFORMEN OOS-2008•2-o397 FINANCIEROS PERÍODO 2007"

OCI ADMINISTRATIVO

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

ORDENAR A LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, REQUIERA A LA UNIDAD DE RECURSOS HUMANOS, EL INFORME CONSOLIDADO DE INASISTENCIAS, ABANDONOS, Y PERMISOS SIN GOCE DE HABER DETERMINADOf EN LA OBSERVACIÓN DEL PRESENTE INFORME, CON LA FINALIDAD DE APLICAR LOS PROCEDIMIENTOS DEL ARTÍCULO 128' DEL REGLAMENTO DE LA CARRERA ADMINISTRATIVA, APROBADO POR D. S. W 005-90-PCM, A AQUELLOS SERVIDORES ACTIVOS, Y RESPECTO A LOS CESANTES, RESARCIRÁN SI TUVIEREN PAGOS PENDIENTES Y/O LOS RESPONSABLES DE LA UNIDAD DE RECURSOS HUMANOS E INFORMÁTICA, CONFORME AL PERIÓDO DE GESTIÓN QUE LES CORRESPONDIÓ, PREVIO AGOTAMIENTO DE LA VÍA ADMINISTRATIVA EN CASO CONTRARIO SON DE RESPONSABILIDAD DE LOS JEFES DE LA UNIDAD DE RECURSOS HUMANOS E INFORMÁTICA, DE AQUEL ENTONCES LA RECUPERACIÓN, QUE POR SUS NEGLIGENCIAS NO SE REALIZÓ LOS DESCUENTOS HASTA POR EL IMPORTE DES/. 2,009.08 NUEVOS SOLES.

QUE, EL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS Y EL SUB GERENTE DE CONTABILIDAD, PROCEDAN EN EL MÁS BREVE PLAZO A IDENTIFICAR Y DETERMINAR EL ESTADO, NATURALEZA Y CALIDAD DE LOS IMPORTES REGISTRADOS EN LOS LIBROS CONTABLES COMO INVERSIONES INTANGIBLES, A EFECTO DE REALIZAR LOS AJUSTES, MODIFICACIONES Y AFECTACIONES QUE HUBIERA LUGAR PARA QUE DICHA PARTIDA OFREZCA CONFIABILIDAD Y UNA EXPOSICIÓN ADECUADA.

QUE, EL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, EL SUB GERENTE DE CONTABILIDAD Y EL JEFE DE LA UNIDAD DE CONTROL PATRIMONIAL, COORDINEN LA REALIZACIÓN DE UN ESTUDIO TÉCNICO Y FÁCTICO PARA EL BREVE PLAZO, A EFECTO DE DETERMINAR LOS PORCENTAJES DE DEPRECIACIONES QUE DEBEN APLICARSE A LOS BIENES DE LA ENTIDAD, ESPECIALMENTE CON RELACIÓN A LAS PARTIDAS REGISTRADAS COMO MAQUINARIA, EQUIPOS Y OTRAS UNIDADES PARA LA PRODUCCIÓN, EQUIPO DE TRANSPORTE E INFRAESTRUCTUR! PÚBLICA, TENIENDO EN CONSIDERACIÓN LA VIGENCIA DEL INSTRUCTIVO N' 2 DE LA CONTADURÍA PÚBLICA DE LA NACIÓN Y DEMÁS DISPOSITIVOS DE ADMINISTRACIÓN Y CONTROL DE LOS BIENES EN REFERENCIA.

QUE, EL GERENTE MUNICIPAL ESTABLEZCA POR ESCRITO, QUE EN FORMA INMEDIATA EL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, LOS SUB GERENTES DE ABASTECIMIENTOS, CONTABILIDAD Y LA UNIDAD DE CONTROL PATRIMONIAL, COORDINEN, ORGANICEN Y EJECUTEN LA INMEDIATA EVALUACIÓN DEL ESTADO SITUACIONAL DE LOS BIENES DE ACTIVOS FIJOS E INFRAESTRUCTURA, QUE HAYAN ADQUIRIDO LA CONDICIÓN DE BIENES DEPRECIADOS TOTALMENTE INFORMÁNDOSE DOCUMENTADAMENTE, A EFECTO DE ESTABLECER SI HAN PERDIDO CAPACIDAD DE SERVICIOS O UTILIDAD PARA LA ENTIDAD, Y DE SER ASÍ, GESTIONAR EL CUMPLIMIENTO DE SU BAJA FÍSICA Y CONTABLE CONFORME A LAS NORMAS PERTINENTES DE LA SUPERINTENDENCIA DE BIENES NACIONALES.

' TIPO DE INFORME DE AUDITORIA

EXAMEN ESPECIAL. A LA UNIDAD DE INFORMEN' 011-2007-2-0397- RECURSOS HUMANOS E

OCI INFORMÁTICA, PERIODO 2006.

AUDITORÍA A LOS ESTADOS INFORMEN' 007-2007-2-0397- FINANCIEROS. DE LA MUNICIPALIDAI


AUDITORÍA A LOS ESTADOS INFORMEN' 007-2007-2-0397- FINANCIEROS. DE LA MUNICIPALIDAI


AUDITORIA A LOS ESTADOS INFORMEN' 007-2007-2-0397- FINANCIEROS. DE LA MUNICIPALIDA[


ESTADO DELA RECOMENDACIÓN

,,;;;; :;.', RECOMENDACIÓN

18

NºDE RECOMENDACIÓN


EN PROCESO

EXIGIR AL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, LA FISCALIZACIÓt TRIBUTARIA DEL PREDIO KICHUAS- REPRESA 'TABLACHACA', DE PROPIEDAD DE LA EMPRESA ELECTRO PERÚ S.A. POR QUE DICHA EMPRESA ES OMISO A LA PRESENTACIÓN DE DECLARACIÓN JURADA DEL IMPUESTO PREDIAL, DESDE EL AÑO 1996 AL 2008 Y PAGA SUS IMPUESTOS EN FORMA PROPORCIONAL POR ZONA DE ADMINISTRACIÓN COMÚN A CUATRO MUNICIPALIDADES, SOBRE UNA BASE PRESUNTA. PARA EL EFECTO COMENTAMOS, QUE LA EMPRESA CUENTA CON EL REGISTRO PRIMIGENIO FICHAN' 0289 DE 1994, EN LA SUNARP - ZONA REGISTRAL N' XI HUANCAVELICA, EN MÉRITO A ELLO DEBERÁ RECABAR LA DECLARATORIA DE FÁBRICA DE LA REPRESA, QUE PERMITIRÁ EL PRIMER PASO DE LA FISCALIZACIÓN TRIBUTARIA.

EXAMEN ESPECIAL A LA SUB INFORMEN' 009-2008-2-0397- GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y

OCI FISCALIZACIÓN TRIBUTARIA; PERIODO AUDITAD0-2007.

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

ESTADO DE LA RECOMENDACIÓN

QUE. EL GERENTE MUNICIPAL ORDENE EL DESGLOSE ANALÍTICO, IDENTIFICACIÓN EN SU TOTALIDAD, VALUACIÓN ESPECÍFICA. DOCUMENTACIÓt PERTINENTES Y DETERMINACIÓN DE LAS AMORTIZACIONES INDIVIDUALEI CORRESPONDIENTES, DE LAS INVERSIONES INTANGIBLES DE LA ENTIDAD, ACCIÓN A CARGO DE LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS. SUB GERENCIA DE CONTABILIDAD Y DEPENDENCIAS AFINES, DEBIENDO A SU VEZ DEFINIR SI TALES ACTIVACIONES CONTABLES CUMPLEN CON LOS REQUERIMIENTOS NORMALIZADOS POR EL INSTRUCTIVO N' 2 DE LA CONTADURÍA PÚBLICA DE LA NACIÓN, A EFECTO DE PROCEDER A SU DEPURACIÓN DE SER EL CASO, ASIMISMO ORDENAR QUE CONTABILIDAD LOS REVELE EN ESTADOS FINANCIEROS CON ESTRICTO APEGO A LOS PRINCIPIOS. NORMAS E INSTRUCTIVOS CONTABLES QUE RIGEN AL RESPECTO.

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f(JÍc !~ D ~~ ¡ME N' 005_2008_2_0397 AUDITORIA A LOS ESTADOS • C TROL ~ OCI FINANCIEROS. PERIODO 2007 -

':$ IN$ TUCIONI i', ADMINISTRATIVO.

~. l_../(~~ :.\Mpt,.':>J;/' -

QUE, EL TITULAR DE LA ENTIDAD, DISPONGA CON RELACIÓN A LAS PROVISIONE, PARA DEPRECIACIONES REVERSADAS EN EL EJERCICIO 2007 POR UN TOTAL DE SI. 621,996 SE SOMETAN A LOS ANÁLISIS, INVESTIGACIONES Y RESULTADO, ALCANZADOS EN NUESTRA RECOMENDACIÓN N' 04 DEL PRESENTE INFORME. ASIMISMO DEBERÁ ORDENAR QUE LAS DEPRECIACIONES DEVENGADAS EN EL MENCIONADO PERIODO SEAN AFECTADAS A MODO DE CORRECCIÓ~ FUNDAMENTAL SOBRE LA BASE DEL TRATAMIENTO PREFERENCIAL POSTULADC EN LA NORMA INTERNACIONAL DE CONTABILIDAD PARA EL SECTOR PÚBLICO N' VIGENTE EN EL PAÍS, PREVIOS CÁLCULOS RESPECTO A BIENES REALMENTE EXISTENTES.

QUE, EL TITULAR DE LA ENTIDAD, ORDENE CON RELACIÓN A LAS BAJAS CONTABLES POR SI. 784,168 (TERRENOS, MAQUINARIA, EQUIPO Y OTRAS UNIDADES PARA LA PRODUCCIÓN, Y MUEBLES Y ENSERES) Y SI. 787,844 (BIENES POR DISTRIBUIR) REALIZADAS EN LA CONTABILIDAD DEL 2007, SE SOMETAN A UN ANÁLISIS TÉCNICO, JURÍDICO Y FINANCIERO E INVESTIGACIONE, ADMINISTRATIVAS DE SER EL CASO, A CARGO DE LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, SUB GERENTES DE CONTABILIDAD Y DE CONTROL PATRIMONIAL, QUIENES EVACUARÁN SUS CONCLUSIONES PARA DOCUMENTAR APROBAR Y AUTORIZAR LOS AJUSTES EN REFERENCIA, U OPTAR POR SU REVERSIÓN Y MEJOR TRATAMIENTO CONFORME A LAS NORMAS CONTABLES Y LEGALES VIGENTES ESPECIALMENTE LAS PREVISTAS EN EL ARTÍCULO 10' DEL D.S. 007-2008-VIVIENDA EN LO APLICABLE, TODO BAJO UN ESTRICTO CRONOGRAMA DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO.

TIPO DE INFORME DE AUDITORIA RECOMENDACIÓN NºDE RECOMENDACIÓN

QUE. EL TITULAR DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA, SOLICITE QUE LA GERENCIA MUNICIPAL, LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS Y SUB GERENCIAS DE ASESORÍA JURÍDICA Y DE CONTROL PATRIMONIAL, LE PRESENTEN Y EJECUTEN UN PLAN DE SANEAMIENTO TÉCNICO-LEGAL Y CONTABLE PRINCIPALMENTE DE LOS TERRENOS, EDIFICACIONES E INFRAESTRUCTURA PÚBLICA SIN OBVIAR LOS DEMÁS BIENES, EL CUAL INCLUIRÁ PROCEDIMIENTOS RETROSPECTIVOS EN LA CONTABILIDAD PARA ESTABLECEF FECHAS DE ORIGEN DE LOS BIENES, VALORES DE INCORPORACIÓN, AJUSTES EN PROCESO POR CORRECCIÓN MONETARIA, DEPRECIACIONES INDIVIDUALES, ETC. HASTA EL 2007, DEBIENDO PROCEDERSE SU FORMALIZACIÓN FISICA, LEGAL Y CONTABLE CONFORME A UN CRONOGRAMA CUYO CUMPLIMIENTO DEBERÁ MONITOREAF CONTINUAMENTE, ADEMÁS DE TENERSE EN CONSIDERACIÓN LA APLICACIÓN DE LA LEY 29151 LEY DEL SISTEMA NACIONAL DE BIENES ESTATALES Y SU REGLAMENTO APROBADO POR EL D.S. N' 007-2008-VIVIENDA EN LO PERTINENTE A LOS GOBIERNOS LOCALES.

, 'AUDITORIA A LOS ESTADOS INFORMEN 005-2008-2-0397 FINANCIEROS PERÍODO 2007'

OCI ADMINISTRATÍvo.

INFORMEN' 005-2008-2-0397 AUDITORIA A LOS ESTADOS OCI FINANCIEROS, PERÍODO 2007

ADMINISTRATIVO.

INFORMEN' 005-2008-2-0397 AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS, PERÍODO 2007

OCI ADMINISTRATIVO.


QUE, EL GERENTE MUNICIPAL DISPONGA QUE LOS GERENTES DE DESARROLLC URBANO E INFRAESTRUCTURA Y DESARROLLO ECONÓMICO, PRESENTEN TRIMESTRALMENTE A SU DESPACHO A MÁS TARDAR AL QUINTO (5') DÍA CALENDARIO DE CONCLUIDO TAL PERÍODO, LOS INFORMES DE LAS OBRAS EN CURSO Y CONCLUIDAS A SU CARGO, EN LA QUE SE DETALLARÁN LAS OBRAS INICIADAS O CONTINUADAS EN EL PERIODO, AVANCES FÍSICOS Y EN PROCESO PRESUPUESTARIOS POR CADA PROYECTO, FECHAS DE CONCLUSIÓN, ACOMPAÑANDO LOS DOCUMENTOS DEMOSTRATIVOS Y TODO DA TO NECESARIO PARA CONOCER PERMANENTEMENTE LA SITUACIÓN DE DICHOS BIENES, DEBIENDO DERIVAR UNA COPIA DE LOS MISMOS AL SUB GERENTE DE CONTABILIDAD PARA LOS FINES RESPECTIVOS.

QUE, EL TITULAR DE LA ENTIDAD, CONVOQUE A LOS GERENTES MUNICIPAL, DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, DE DESARROLLO URBANO E INFRAESTRUCTURA DESARROLLO ECONÓMICO, SUS GERENTES DE LOGÍSTICA Y CONTABILIDAD Y JEFE DE LA UNIDAD DE CONTROL PATRIMONIAL, PARA QUE ADQUIERAN COMPROMISO ANTE SU DESPACHO DE COORDINAR, APORTAR INFORMACIÓN COADYUVAR ACTIVAMENTE CONFORME A SUS FUNCIONES Y APROBAR COLEGIADAMENTE UN PLAN DE IDENTIFICACIÓN INDIVIDUAL Y DE VALORIZACIÓ~ DE CADA UNA DE LAS CONSTRUCCIONES EN CURSO ACTIVADAS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE HASTA LA ACTUALIDAD, DOCUMENTAR, ACLARAR Y EN PROCESO FORMALIZAR LA SITUACIÓN DE TALES BIENES, REALIZAR LAS GESTIONES DE SU SANEAMIENTO JURÍDICO EN CASO DE TRANSFERENCIAS O CESIONES A OTRAS ENTIDADES, PROPICIAR LIQUIDACIONES TÉCNICAS Y FINANCIERAS OPORTUNAS, CONFRONTACIÓN DE ACTAS DE RECEPCIÓN, ESTABLECIMIENTO DE FECHAS DE ORIGEN, EVALUACIONES DE LOS PROYECTOS O EXPEDIENTES TÉCNICOS VERSUS EJECUCIONES FÍSICAS Y PRESUPUESTALES, VERIFICACIONES FÍSICAS Y TÉCNICAS, SANEAMIENTO CONTABLE ETC., TODO ORIENTADO A GENERAR UNA INFORMACIÓN OBJETIVA Y RAZONABLE DE LAS CONSTRUCCIONES EN CURSO.

EN PROCESO

QUE, EL TITULAR DE LA MUNICIPALIDAD, DISPONGA Y MONITOREE QUE EL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, EL SUB GERENTE DE CONTABILIDA[ Y EL JEFE DE LA UNIDAD DE CONTROL PATRIMONIAL, COORDINEN Y LE PRESENTEN UN PROGRAMA A CORTO PLAZO, CON LAS ACTIVIDADES DIRIGIDAS A LA PREPARACIÓN DE LOS LISTADOS ANALÍTICOS DE LOS ACTIVOS FIJOS E INFRAESTRUCTURA PÚBLICA Y SUS DEPRECIACIONES ACUMULADAS A FECHA ACTUAL, DEBIDAMENTE CONCILIADAS CON LAS SUB CUENTAS DE CONTROL CONTABLE RESPECTIVAS, ADEMÁS CON INFORMACIÓN SUFICIENTE PARA DIVERSOS PROPÓSITOS, AGOTANDO LAS GESTIONES Y MEDIDAS REQUERIDA~ PARA ALCANZAR TAL OBJETIVO LO MAS INMEDIATAMENTE POSIBLE.

QUE, CONVOQUE FORMALMENTE A LAS JEFATURAS DE LA GERENCIA MUNICIPAL, LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, GERENCIA DE ASESORIA JURÍDICA, SUB GERENCIA DE CONTABILIDAD Y LA UNIDAD DE CONTROL PATRIMONIAL, A EFECTO DE QUE SE COMPROMETAN MEDIANTE ACTA A PREPARAR, PRESENTAR Y EJECUTAR EN FORMA COORDINADA UN PLAN DE SANEAMIENTO TÉCNICO-LEGAL Y CONTABLE PRINCIPALMENTE DE LOS TERRENOS, EDIFICACIONES, CONSTRUCCIONES EN CURSO E INFRAESTRUCTURA PÚBLICA FIJÁNDOLES UN PLAZO, LO CUAL INCLUIRÁ PROCEDIMIENTOS DE VERIFICACIÓN Y CRUCE DE LA DOCUMENTACIÓN DE INSCRIPCIÓN EN LOS REGISTROS PÚBLICOS DE LOS TERRENOS, RESPECTO A SU TENENCIA, POSESIÓN, EXISTENCIA O SITUACIÓN FÍSICA, ADEMÁS DE EN PROCESO EJECUTARSE OPERACIONES CONTABLES NECESARIAS PARA ESTABLECEF FECHAS DE ORIGEN DE LOS BIENES, VALORES DE INCORPORACIÓN, AJUSTES POR CORRECCIÓN MONETARIA, Y DEPRECIACIONES INDIVIDUALES DE SER EL CASO, ETC. HASTA EL 2008, DEBIENDO PROCEDERSE A REALIZAR LAS ACCIONES LEGALES, ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES QUE HUBIERA LUGAR, PARA UNA CORRECTA EXPOSICIÓN Y VALUACIÓN INTEGRAL DE TALES ACTIVOS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS, CONSIDERÁNDOSE PARA EL EFECTO LA APLICACIÓN DE LA LEY N' 29151 LEY DEL SISTEMA NACIONAL DE BIENES ESTATALES Y SU REGLAMENTO APROBADO POR EL D.S. N' 007-2008-VIVIENDA EN LO PERTINENTE A LOS GOBIERNOS LOCALES.

, ESTADO DELA

RECOMENDACIÓN 'RECOMENDACIÓN

12

11

10

NºDE RECOMENDACIÓN

INFORMEN' 006-2009-2-0397- AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS, PERÍODO 2008 -

OCI ADMINISTRATIVO.

, AUDITORIA A LOS ESTADOS INFORMEN 006-2009-2-0397- FINANCIEROS PERIODO 2008 -

~-== OCI ADMINISTRATIVO. ;::¡;,,,,v,·c ,_~ 11.':i

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, AUDITORIA A LOS ESTADOS INFORMEN 006·2009•2·0397• FINANCIEROS PERÍODO 2008 -

OCI ADMINISTRATIVO.

INFORMENº 006-2009-2-0397- 'AUDITORIA A LOS ESTADOS DCI FINANCIEROS, PERIODO 2008' -

ADMINISTRATIVO.

Nº DEL INFORME DE AUDITORIA TIPO DE INFORME DE AUDITORIA

EN PROCESO

LA SUBGERENCIA DE RECURSOS HUMANOS, EN COORDINACIÓN CON LA GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO, DEBERÁ EVALUAR LA FACTIBILIDAD DE LA MODIFICACIÓN DEL PRESUPUESTO ANALÍTICO DE PERSONAL (PAP) DE ACUERDO A LA DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL DE LA MUNICIPALIDAD PREVIO INFORME FAVORABLE DE LA OFICINA DE PRESUPUESTC O QUIEN HAGA SUS VECES Y OPINIÓN TÉCNICO - LEGAL, CON CARGO A LOS INGRESOS CORRIENTES DE LA MUNICIPALIDAD, DE ACUERDO A LO DISPUESTO EN EL DECRETO SUPREMO Nº 070-85-PCM, Y DE CONFORMIDAD A LO PRESCRITO EN LA SEGUNDA, TERCERA Y CUARTA DISPOSICIÓN TRANSITORIA DE LA LEY N' 28411 Y NORMAS PERTINENTES SOBRE LA MATERIA. CONSIDERANDO QUE LA REMUNERACIÓN DEL ALCALDE PREVISTA EN EL PAP VIGENTE A DICIEMBRE DEL 2006 ESTABA EN SI. 5,213.00 Y EN EL PAP VIGENTE A LA FECHA DEL PRESENTE EN S/. 3,380.00, Y EL CUADRO PARA ASIGNACIÓN DE PERSONAL VIGENTE APROBADO CON 160 CARGOS OCUPADOS Y 10 CARGOS PREVISTOS.

LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, CON EL INFORME A EMITIRSE POR EL ESPECIALISTA EN BIENES NACIONALES, SOBRE LA DEPRECIACIÓN AGOTAMIENTO Y AMORTIZACIÓN, NO REALIZADOS A LOS EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS, BIENES AGROPECUARIOS, Y ACTIVOS INTANGIBLES; CORRER TRASLADO A LA SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD, PARA SU REGULARIZACIÓN Y AJUSTE CORRESPONDIENTE. TENIENDO EN CUENTA LOS NIVELES DE AUTORIZACIÓN PARA REALIZAR EL AJUSTE CONTABLE RESPECTIVO.

LA SUBGERENCIA DE LOGÍSTICA. DISPONGA AL ESPECIALISTA EN BIENES NACIONALES, REALICE LA REGULARIZACIÓN DE LAS DEPRECIACIONES AGOTAMIENTO, Y AMORTIZACIÓN, DE LOS BIENES PATRIMONIALES QUE NO SE REALIZARON, DESDE EL MES SIGUIENTE DE LA PUESTA EN USO DEL BIEN MATERIAL SUJETO A DEPRECIACIÓN, AGOTAMIENTO Y AMORTIZACIÓN DEBIENDO VERIFICAR A CADA UNO DE LOS EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS, BIENES AGROPECUARIOS, Y ACTIVOS INTANGIBLES, LOS PERÍODOS NO DEPRECIADOS AGOTADOS Y/O AMORTIZADOS.

DE ACUERDO A LAS OBSERVACIONES CONTENIDAS EN LAS CONCLUSIONES, SE CONSIDERA PERTINENTE DISPONER SE MERITÚE LAS DEFICIENCIAS INCURRIDA, POR LOS EX FUNCIONARIOS, FUNCIONARIOS, Y SERVIDORES INVOLUCRADOS EN LOS HECHOS OBSERVADOS, A LOS EFECTOS QUE EN FUNCIÓN A LOS NIVELES DE GESTIÓN QUE LES CORRESPONDA, SE REGULEN LAS MEDIDAS DISCIPLINARIAS ADMINISTRATIVAS DETERMINADAS EN EL PRESENTE INFORME.

LA ADMINISTRACIÓN DE LA MUNICIPALIDAD DEBERÁ AGOTAR LAS VÍAS NECESARIAS, A FÍN DE LOGRAR LA ADQUISICIÓN DEFINITIVA DEL TERRENO MATERIA DE CESIÓN EN USO, PUESTO QUE EN DICHO PREDIO LA ENTIDAD INVIRTIÓ SIGNIFICATIVO IMPORTE ECONÓMICO EN LA EJECUCIÓN DE OBRAS.

QUE. EL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS EN EL CASO DE LAS RENDICIONES POR UN TOTAL DE S/. 56,604.30 CARGADAS EN LA SUB CUENTA 385.04 ENCARGOS INTERNOS, COORDINE Y SOLICITE LA OBTENCIÓN DE LAS COPIAS CERTIFICADAS DE LOS DOCUMENTOS , REALICE LAS CONFIRMACIONES NECESARIAS AL RESPECTO, Y SOBRE ESAS BASES ORDENAR AL GERENTE DE CONTABILIDAD REALIZAR LOS AJUSTES CONTABLES QUE HUBIERA LUGAR O DISPONER LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS Y LEGALES CORRESPONDIENTE! PARA ACLARAR Y SALDAR TAL IMPORTE.

QUE, EL GERENTE MUNICIPAL DISPONGA QUE EL SUB GERENTE DE CONTABILIDAD Y JEFE DE LA UNIDAD DE CONTROL PATRIMONIAL, SOBRE LA BASE DE LAS INFORMACIONES INDICADAS EN LAS RECOMENDACIONE, NÚMEROS 11 Y 12 PRECEDENTES, COORDINEN LA ORGANIZACIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE BASES DE DA TOS PERMANENTES PARA REALIZAR LAS AFECTACIONES OPORTUNAS DE LAS DEPRECIACIONES DE LAS CONSTRUCCIONES EN CURSO CONCLUIDAS Y REGULARIZAR LAS QUE CORRESPONDAN A EJERCICIOS ANTERIORES APLICANDO LAS NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD PARA EL SECTOR PÚBLICO VIGENTES EN EL PERÚ.

INFORMEN' 003-2010-2-0397- AUDITORIA A LOS ESTADOS OCI FINANCIEROS, PERÍODO 2009.

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

ESTADO DE LA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN

19

13

N'DE RECOMENDACIÓN



EXAMEN ESPECIAL A LOS INFORMEN' 012-2009-2-0397- PROYECTOS "SALCABAMBA' Y

OCI 'HUACHOCOLPA' PERÍODO 2005 - 2007.

INFORMENº 006-2009-2-0397- AUDITORIA A LOS ESTADOS OCI FINANCIEROS, PERIODO 2008 -

ADMINISTRATIVO.

INFORMEN' 006-2009-2-0397- AUDITORIA A LOS ESTADOS FINANCIEROS, PERÍODO 2008 -

OCI ADMINISTRATIVO.

N' DEL INFORME DE AUDITORIA TIPO DE INFORME DE AUDITORIA

EN PROCESO

QUE, SE DISPONGA A LOS RESPONSABLES DE LAS DIFERENTES UNIDADES ORGÁNICAS DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA - PAMPAS, LA IMPLEMENTACIÓN DEFINITIVA DE LAS RECOMENDACIONES QUE SE ENCUENTRAN EN SITUACIÓN DE "PENDIENTES' Y "EN PROCESO' DE IMPLEMENTACIÓN EMERGENTES DE LOS INFORMES DE CONTROL, DEBIENDO OTORGARLES PLAZOS PERENTORIOS BAJO RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVI FUNCIONAL.

QUE, LA SUB GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS POR INTERMEDIO DE LA SUBGERENCIA DE LOGÍSTICA, INSTRUYA ADECUADAMENTE A LOS ENCARGADOS DE ALMACÉN CENTRAL SE DE CUMPLIMIENTO ESTRICTO A LAS NORMAS ESTABLECIDAS EN EL MANUAL DE ADMINISTRACIÓN DE ALMACENES PARA EL SECTOR PÚBLICO NACIONAL Y LAS DIRECTIVAS INTERNAS DE LA ENTIDAD Y SE ESTABLESCAN LOS MECANISMOS NECESARIOS DE CONTROL, SUPERVISIÓN VERIFICACIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS EN LA EMISIÓN DE LAS PECOSAS.

QUE, LA SUB GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FISCALIZACIÓN TRIBUTARIA EN COORDINACIÓN CON EL EJECUTOR COACTIVO PROCEDA ÉSTA ÚLTIMA A EJECUTAR LOS COBROS DE LAS DEUDAS TRIBUTARIAS Y NO TRIBUTARIAS PROVENIENTES DE RELACIONES JURÍDICAS DE DERECHO PÚBLICO Y/0 MULTAS PROVENIENTES DE SANCIONES, ASÍ COMO LA EJECUCIÓN FORZADA DE OBLIGACIONES A FAVOR DE LA MUNICIPALIDAD A TRAVÉS DEL PROCEDIMIENTC DE EJECUCIÓN COACTIVA CONFORME A LA LEY N" 26979, CONCORDANTE CON EL CÓDIGO PROCESAL CIVIL Y EL CÓDIGO TRIBUTARIO, Y DEMÁS NORMAS COMPLEMENTARIAS VIGENTES.

ESTABLECER COMO CRITERIO DE GESTIÓN MUNICIPAL EL PROMEDIO DE LOS SIGUIENTES INDICADORES: A) INCENTIVO POR GENERACIÓN DE INGRESOS PROPIOS: UTILIZA LA VARIACIÓN DE LOS INGRESOS PROPIOS PER CÁPITA; B) PRIORIZACIÓN DEL GASTO EN INVERSIÓN: UTILIZA LA RELACIÓN DE LOS GASTOS EN INVERSIÓN DE LA FUENTE FONCOMUN ENTRE LOS GASTOS TOTALES DE LA MISMA FUENTE. CUANDO EL VALOR DEL INDICADOR SEA CERO EN LOS AÑOS DE EVALUACIÓN, SE CONSIDERA EL 50% DEL MÍNIMO VALOR DEL INDICADOR DE GESTIÓN MUNICIPAL DISTRITAL REGISTRADO A NIVEL NACIONAL. LOS RECURSOS MENSUALES QUE PERCIBAN LA MUNICIPALIDAD POR CONCEPTO DEL FONCOMUN NO PODRÁN SER.

QUE, LA GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO EN COORDINACIÓN CON LA GERENCIA DE DESARROLLO URBANO E INFRAESTRUCTURA, DISPONGAN LA PREPARACIÓN, APROBACIÓN Y DIFUSIÓN, EN EL MÁS BREVE PLAZO, UN MANUAL DE PROCEDIMIENTOS, DONDE SE DEFINAN LOS NIVELES DE RESPONSABILIDA[ DEL SEGUIMIENTO Y CONTROL DE LAS CONSIDERACIONES ESTABLECIDAS EN LOS CONTRATOS DE EJECUCIÓN DE OBRAS, DE TAL FORMA QUE PERMITA GARANTIZAR EL ESTRICTO CUMPLIMIENTO DE LAS CLÁUSULAS CONTRACTUALES Y NORMAS APLICABLES, INCIDIENDO EN LAS OBLIGACIONE~ DEL CONTRATISTA DE ACUERDO A SU PROPUESTA, PLAZOS, SUSTENTO DE EN PROCESO ADELANTOS REQUERIDOS, AMORTIZACIONES DE ÉSTOS, PAGO DE VALORIZACIONES, PRESENTACIÓN DE GARANTÍAS, ADICIONALES Y DEDUCTIVOS, AMPLIACIONES DE PLAZO, PERSONAL TÉCNICO PROPUESTO, DEFECTOS CONSTRUCTIVOS E IMPLEMENTACIÓN DE PLANES Y PROGRAMAS OFRECIDOS; EN SALVAGUARDA DE LOS INTERESES DE LA ENTIDAD; ASÍ COMO FORTALEZC, LAS ÁREAS ENCARGADAS DE LA ADMINISTRACIÓN DE LOS CONTRATOS DE OBRA, QUE INCLUYA LA CAPACITACIÓN DE PERSONAL EN MATERIA AFINES A LA QUE DESARROLLA.

QUE LA GERENCIA MUNICIPAL EN COORDINACIÓN CON LA GERENCIA DE DESARROLLO URBANO E INFRAESTRUCTURA Y LA GERENCIA DE ASESORÍA JURÍDICA, REALICEN LAS ACCIONES INMEDIATAS PARA CAUTELAR LA CULMINACIÓN Y LIQUIDACIÓN DE CONTRATO DE LA OBRA: 'MEJORAMIENTO DEL JR. LA MAR. TRAMO: JR. MOORE -AV. EVITAMIENTO', ASÍ COMO LA RESPECTIVA LIQUIDACIÓN DE OBRA, Y EN LO SUCESIVO, CAUTELEN EL ESTRICTO EN PROCESO CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS DEL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA, ASÍ COMO LAS NORMAS QUE REGULAN LA EJECUCIÓN DE OBRAS PÚBLICAS POR CONTRATA, CONCORDANTE CON LA LEY Y REGLAMENTO DE CONTRATACIONES DEL ESTADO Y LAS NORMAS DEL REGLAMENTO NACIONAL DE EDIFICACIONES.

AL

EXAMEN ESPECIAL. A LA OBRA POR INFORMEN' 004-2011-2-0397 CONTRATA 'MEJOR. DEL JR. LA MAR,

OCI TRAMO JR. MOORE / AV. EVITAMIENTO' 2009-2010.

-

CUMPLIMIENTO DE INFORMEN' 007-2010-2-0397- IMPLEMENTACIÓN DE

OCI RECOMENDACIONES EMERGENTES DE ACCIONES DE CONTROL ENE/2004 - DIC.2009.

EXAMEN

EXAMEN ESPECIAL. A LA OBRA POR INFORME N'004-2011-2-0397 CONTRATA "MEJOR. DELJR. LA MAR,

OCI TRAMO: JR. MOORE I AV.

9 {1<0 -C: ~ EVITAMIENTO' 2009-2010. ,:;,"" ~<"Ji

l ;::; º/Nr~~~ '"Vi' 1 'i INS TllCIOl!t fi ~ .~ • ~Mp~S~~"'7t'-~~~~~-+-~~~~~~~~t--~~~~t--~~~~~~~~~~~~~~~~~---,,--~~~---1

ESPECIAL.

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

ESTADO DE LA RECOM~NDACION ,.

RECOMENDACION

11

21

15

N'DE ~ECOMENDACION

INFORMEN' 005_2010_2_0397_ EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA OCI DE COMPLEMENTACIO~

ALIMENTARIA.



TIPO DE INFORME DE AUDITORIA N' DEL INFORME DE AUDITORIA

DISPONER A LOS INTEGRANTES DE LOS COMITÉS ESPECIALES Y PERMANENTES COMITÉ DE RECEPCIÓN DE OBRAS, GERENCIA DE DESARROLLO URBANO E INVERSIONES, SUBGERENCIA DE LOGÍSTICA Y SUBGERENCIA DE OBRAS E INVERSIONES, EL ESTRICTO CUMPLIMIENTO DE LAS NORMATIVAS APLICABLES A CONTRATACIONES DEL ESTADO, REFERIDOS A LOS PROCESOS DE SELECCIÓN Y RECEPCIÓN DE OBRAS PÚBLICAS DE ACUERDO A LAS ESPECIFICACIONES DEL EXPEDIENTE TÉCNICO APROBADO POR LA ENTIDAD.

QUE LA GERENCIA MUNICIPAL, EN COORDINACIÓN CON LA GERENCIA DE DESARROLLO URBANO, ADOPTEN LAS ACCIONES QUE PERMITAN QUE LOS COSTOS UNITARIOS DE MANO DE OBRA DE LOS EXPEDIENTES TÉCNICOS ELABORADOS POR CONSULTORES Y/O POR LA PROPIA ENTIDAD, SEAN FORMULADOS ACORDE A LOS RENDIMIENTOS DE LA ZONA; ASÍ COMO EN EL PROCESO DE CONTRATACIÓN DE PERSONAL OPERARIOS, OFICIALES Y PEONES, SE REALICE UNA ADECUADA SELECCIÓN, CON LA FINALIDAD DE QUE EL COSTO DE MANO DE OBRA NO SE EXCEDA A LO PRESUPUESTADO; ASIMISMO, MERITÚE LA CONFORMACIÓN DE COMISIONES REVISORAS DE EXPEDIENTES TÉCNICOS, QUIENES PREVIO A LA APROBACIÓN POR PARTE DE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE DEBERÁN DAR SU OPINIÓN SOBRE LOS EXPEDIENTE, TÉCNICOS, Y DE ESTA MANERA EVITAR QUE LOS PRESUPUESTOS APROBADOS Y PROGRAMADOS DE LAS OBRAS SEAN AFECTADOS DURANTE SU EJECUCIÓN Y EVITAR CAMBIOS DE ESPECIFICACIONES TÉCNICAS QUE AFECTEN EL CALENDARIO DE EJECUCIÓN.

CON RELACIÓN A AQUELLOS QUE FUERON CONTRATADOS DENTRO DEL MARCO LEGAL DEL CÓDIGO CIVIL, BAJO LA MODALIDAD DE SERVICIOS NO PERSONALE, Y PROFESIONALES, RECOMENDAMOS QUE LA GERENCIA MUNICIPAL, EN CUMPLIMIENTO CON SUS ATRIBUCIONES, ADOPTE LAS MEDIDAS CORRESPONDIENTES.

EN PROCESO

QUE, SE DISPONGA POR INTERMEDIO DE LA GERENCIA MUNICIPAL EL COORDINACIÓN CON LAS DIFERENTES UNIDADES ORGÁNICAS DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA, LA IMPLEMENTACIÓN DEFINITIVA DE LAS RECOMENDACIONES PENDIENTES Y EN PROCESO DE IMPLEMENTACIÓf EMERGENTES DE LAS DIFERENTES ACCIONES DE CONTROL, DEBIÉNDOLE, OTORGARLES PLAZOS PERENTORIOS BAJO RESPONSABILIDAD FUNCIONAL.

10

QUE, SE DISPONGA A LA GERENCIA DE DESARROLLO URBANO, SE REALICE UN ANÁLISIS Y EVALUACIÓN TÉCNICA DE LA CONSTRUCCIÓN DEL BADÉN UBICADO ENTRE LAS INTERSECCIONES DEL JR. BOLOGNESI Y JR. LA MAR, A FIN DE QUE LA EMPRESA CONTRATISTA CUMPLA SU COMPROMISO DE ACUERDO AL EXPEDIENTE TÉCNICO Y LOS DETALLES DEL PLANO, DE TAL MODO GARANTICE SU ADECUADO FUNCIONAMIENTO Y SEGURIDAD DURANTE SU VIDA ÚTIL, DEBIENDO COORDINAR CON LA GERENCIA DE ASESORÍA JURÍDICA, TOMAR LAS ACCIONES LEGALES CORRESPONDIENTES.

QUE, LA GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO EN COORDINACIÓN CON LA GERENCIA DE DESARROLLO URBANO Y GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS ELABOREN, APRUEBEN Y DIFUNDAN UNA DIRECTIVA QUE REGULE EL SERVICIO DE ALQUILER DE MAQUINARIA DE LA MUNICIPALIDAD A TERCEROS, PRECISANDO LA FINALIDAD, ÁMBITO DE APLICACIÓN, VIGENCIA DEL ACUERDO, SUSCRIPCIÓN DE CONTRATOS DE ALQUILER, CONCILIACIÓN DE INFORMACIÓN ASI COMO LOS PROCEDIMIENTOS DESDE EL INICIO CON LA PETICIÓN ANTE LA ENTIDAD Y HASTA LA ENTREGA O ATENCIÓN DEL SERVICIO.

DISPONER QUE LA GERENCIA DE DESARROLLO URBANO EN COORDINACIÓN CON LA SUBGERENCIA DE OBRAS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN IMPLEMENTEN COMO PRÁCTICA SANA DE ADMINISTRACIÓN GUBERNAMENTAL, QUE LA DESIGNACIÓN DEL RESPONSABLE DE LAS MAQUINARIAS DEBERÁ REALIZARSE MEDIANTE RESOLUCIÓN GERENCIAL, EN EL RÉGIMEN DE EJECUCIÓN DE OBRAS PÚBLICAS, CON LAS MEDIDAS PREVENTIVAS QUE DEBE CONTAR EL PERSONAL ADECUADO

EXAMEN ESPECIAL AL PROCESO DE SELECCIÓN Y EJECUCIÓN DE OBRA:

INFORMEN' 001_2013_2_0397 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DE OCI LA CARRETERA SUNTUR - TUCUMA -

LA COLPA, DE LA LOCALIDAD DE PAMPAS - PROVINCIA DE TAYACAJA - HUANCAVELICA

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

ESTADO DE LA RECOMENDACIÓN RECOMENDACIÓN NºDE

RECOIIENDACION

---=-'

I IV ~~ e.,~rn esaeooc " e, OSM aoa 1 • !ME N' 005_2011_2_0397 A.D. AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTC ' DE LA INFRAESTRUCTURA DE

MEN ESPECIAL.-OCI ESPARCIMIENTO DE MOSQUETA,

"'é,,.;.;.:..;.,~ .,,:¡- PERÍODO 201 O'.

I

EXAMEN ESPECIAL A LA OBRA POR INFORMEN' 005_2011_2_0397 A.D. 'AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTC

EXAMEN ESPECIAL.-OCI DE LA INFRAESTRUCTURA DE ESPARCIMIENTO DE MOSQUETA, PERÍODO 2010'.


OCI TRAMO: JR. MOORE I AV. EVITAMIENTO' 2009-2010.


OCI TRAMO: JR. MOORE / AV. EVITAMIENTO' 2009-2010.

EXAMEN ESPECIAL. A LA OBRA POR INFORME N' 004-2011-2-0397 CONTRATA 'MEJOR. DEL JR. LA MAR,

OCI TRAMO: JR. MOORE / A V. EVITAMIENTO' 2009-2010.

EXAMEN ESPECIAL. A LA OBRA POR INFORME N' 004-2011-2-0397 CONTRATA 'MEJOR. DEL JR. LA MAR,

OCI TRAMO: JR. MOORE I A V. EVITAMIENTO' 2009-2010.

Nº DEL INFORME DE AUDITORIA TIPO DE INFORME DE AUDITORIA

PENDIENTE

PENDIENTE

SE DISPONGA EL FORTALECIMIENTO FUNCIONAL DE LA UNIDAD DE EJECUTORIC COACTIVA, DOTÁNDOLE DE SEGURIDAD Y LOGÍSTICA, A FIN DE LOGRAR LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES

, EXÁMEN ESPECIAL A LA SUB INFORMEN Ol3-2º13•2·0397· GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y

OCI FISCALIZACIÓN TRIBUTARIA.

EXÁMEN ESPECIAL A LA SUB INFORMEN' 013-2013-2-0397- GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN y

OCI FISCALIZACIÓN TRIBUTARIA.

DISPONER A LA SUB GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FISCALIZACIÓ~ TRIBUTARIA QUE LAS CONFORMIDADES DE PAGO DEBEN SER OTORGADOS EN CUANTO SE HAYA BRINDADO LA PRESTACIÓN EFECTIVA DE LOS BIENES Y/O SERVICIOS Y CONFORME ESTABLECE LA LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO APROBADO CON DECRETO LEGISLATIVO 1017 SU MODIFICATORIA Y EL REGLAMENTO DE LA MISMA APROBADO MEDIANTE DECRETO SUPREMO N.' 184- 2008-EF; ADEMÁS ADOPTAR ACCIONES ADMINISTRATIVAS QUE PERMITA EFECTUAR PERMANENTEMENTE LOS REQUERIMIENTOS Y/0 EXIGIBILIDAD DE PAGO A LOS CONTRIBUYENTES DE IMPUESTO PREDIAL A FIN DE EVITAR QUE LA ACREENCIA TRIBUTARIA PRESCRIBA POR EL VENCIMIENTO DEL PLAZO SUPERIOR A CUATRO AÑOS CONSECUTIVOS. ADEMÁS LAS AUTORIZACIONES DE PAGO DE LA DEUDA TRIBUTARIA DEBEN SER EXIGIBLES Y CONSTITUIDO POR EL TRIBUTO. MULTAS E INTERESES.

DISPONER A TRAVÉS DE LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, MAYOR SUPERVISIÓN EN LA RECEPCIÓN, CONFORMIDAD Y OPORTUNIDAD DE PAGO A LOS CONTRATISTAS QUE TIENEN VÍNCULO CONTRACTUAL CON LA ENTIDAD; PENDIENTE ADEMÁS EN LA RECAUDACIÓN Y FISCALIZACIÓN TRIBUTARIA E INFRACCIONE, DE TRÁNSITO QUE TIENE COMPETENCIA LA ENTIDAD .

"'~ , EXÁMEN ESPECIAL A LA SUB -~ ~EN Ol3-2º13·2·0397· GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y I s N ;,,. 1) OCI FISCALIZACIÓN TRIBUTARIA.

. \ .-:~A ºP.4¡jpr,.~/ ~

RECOMENDAR QUE EN LO SUCESIVO, LAS BASES ADMINISTRATIVAS DEBEN CONTENER CON CLARIDAD LOS PLAZOS SOBRE LA ENTREGA DE LOS INSUMOS DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE, EL MISMO SEAN CONCORDANTES CON LOS TÉRMINOS Y CONDICIONES SEÑALADAS EN EL CONTRA TO. EL MISMO QUE PERMITA A LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL, DETERMINAR CON FACILIDAD LA EN PROCESO APLICACIÓN DE PENALIDADES EN CASO DE INCUMPLIMIENTO.

EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA INFORME N' 003-2013-2-0397 DE VASO DE LECHE DE LA

EXAMEN ESPECIAL.-OCI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA-PAMPAS.

EN PROCESO

IMPLEMENTADA

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO

EN PROCESO


DISPONER LA OPORTUNA SUPERVISIÓN Y MONITOREO EN EL USO Y MANEJO DE LOS RECURSOS DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE.

EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA INFORMEN' 003-2013-2-0397 DE VASO DE LECHE DE LA


DISPONER A LA GERENCIA DE DESARROLLO SOCIAL Y SERVICIOS PÚBLICOS. PRIORICE LA ATENCIÓN CON EL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE, A LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN EL ARTÍCULO 6' DE LA LEY N.' 27470, LEY QUE ESTABLECE NORMAS COMPLEMENTARIAS PARA LA EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE.

EXAMEN ESPECIAL AL PROGRAMA INFORMEN° 003-2013-2--0397 DE VASO DE LECHE DE LA


DISPONER A TRAVÉS DE LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, MAYOR SUPERVISIÓN EN LA APLICACIÓN DE PENALIDADES POR INCUMPLIMIENTC CONTRACTUAL, A EFECTOS DE QUE EN LO SUCESIVO SE EVITE ACTOS SIMILARES DETALLADOS EN LA OBSERVACIÓN 1.



DISPONER LA ADOPCIÓN DE ACCIONES PARA EL RECUPERO POR LA VÍA ADMINISTRATIVA, DEL IMPORTE QUE SE DEJÓ DE COBRAR POR LA PENALIDAD APLICADA ERRÓNEAMENTE.


EXAMEN ESPECIAL.-OCI MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TA YACAJA-PAM PAS.

DISPONER LA ACTUALIZACIÓN DE LOS DOCUMENTOS NORMATIVOS INTERNOS DE LA ENTIDAD, TALES COMO: REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES (ROF) Y MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES (MOF), EN LOS CUALES SE PRECISE LAS FUNCIONES INHERENTES DEL CARGO, A FIN DE DETERMINAR LAS RESPONSABILIDADES, DE SER EL CASO.

EXAMEN ESPECIAL A LA INFORME N' 002_2013_2--0397 ADQUISICIÓN DE 180 BUZOS PARA

OCI LOS TRABAJADORES DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA · PAMPAS

A EMITIR UNA DIRECTIVA INTERNA QUE PRECISE LAS FUNCIONES DEL RESPONSABLE DE ALMACÉN, A FIN DE IMPLEMENTAR EL CONTROL DE INGRESC Y SALIDAS DE LOS BIENES ADQUIRIDOS POR LA ENTIDAD, EL MISMO QUE GARANTICE SU CONFORMIDAD, USO Y DESTINO DE LOS MISMOS.

LA INFORMEN' 002-2013-2-0397 EXAMEN ESPECIAL OCI ADQUISICIÓN DE

TIPO DE INFORME DE AUDITORIA NºDE RECOMENDACIÓN

N' DEL INFORME DE AUDITORIA

EL REEMPADRONAMIENTO DE BENEFICIARIOS DEL PROGRAMA DEL VASO DE LECHE SEAN APROBADAS CONFORME DISPONE LAS NORMAS LEGALES IMPLEMENTADA VIGENTES

RECOMENDACIÓN



PENDIENTE

EN PROCESO

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

DISPONER A TRAVÉS DE LA GERENCIA MUNICIPAL, LA COMUNICACIÓN AL ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO (OSCE). QUE DURANTE EL DESARROLLO DEL PROCESO DE SELECCIÓN DE LICITACIÓN PÚBLICA, EL POSTOR PRESENTÓ ANTE EL COMITÉ ESPECIAL DE LA ENTIDAD, DOCUMENTACIÓN FALSA RESPECTO A LA EXPERIENCIA DEL PROFESIONAL PROPUESTO.

EXÁMEN ESPECIAL A LA OBRA: "MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LOS SERVICIOS DEL MERCADO DE

INFORMEN' 002-2014-2-0397- ABASTOS DEL DISTRITO DE PAMPAS, OCI PROVINCIA DE TAYACAJA,

HUANCAVELICA", PERIODO: 1 DE SETIEMBRE DE 2011 AL 30 DE JUNIO DE 2014.

DISPONER A TRAVÉS DE LA GERENCIA DE DESARROLLO URBANO E INFRAESTRUCTURA Y LA SUB GERENCIA DE LIQUIDACIÓN Y SUPERVISIÓN DE OBRAS, QUE LAS LIQUIDACIONES DE OBRA DEBEN MATERIALIZARSE DENTRO DE LOS PLAZOS SEÑALADOS EN EL ARTÍCULO 211° DEL REGLAMENTO DE LA LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO APROBADO CON DECRETO SUPREMO N.' 184- 2008-EF Y SU MODIFICATORIA.

EXAMEN ESPECIAL. A LA OBRA "MEJORAMIENTO VIAL DEL JIRÓN

, MILLER EN EL CERCADO DE LA INFORMEN OOl-20l4•2·0397• LOCALIDAD DE PAMPAS, PROVINCIA

OCI DE TAYACAJA, HUANCAVELICA" PERIODO: 2 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013.

DISPONER A TRAVÉS DE LA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS, LA SUPERVISIÓN PERMANENTE A LA SUB GERENCIA DE ABASTECIMIENTO Y SERVICIOS GENERALES RESPECTO A LOS CONTROLES POSTERIORES QUE DEBE DESARROLLAR SOBRE LOS DOCUMENTOS PRESENTADOS POR LOS POSTORES DURANTE Y DESPUÉS DE CADA PROCESO DE SELECCIÓN PARA EJECUCIÓN DE OBRAS. PRESTACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS.

/ ;,; ~ EXAMEN ESPECIAL. A LA OBRA ¡·, . · "MEJORAMIENTO VIAL DEL JIRON } f<G O [ rE N' 001_2014_2_0397_ MILLER EN EL CERCADO DE LA

1 !!i ROL ?:, OCI LOCALIDAD DE PAMPAS, PROVINCIA i INSTI CION, .»' DE TAYACAJA, HUANCAVELICA" ~ _ ~r> PERIODO: 2 DE ENERO AL 31 DE

• p e •-4 DICIEMBRE DE 2013. AIPI>.~

COMUNICAR AL ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO, QUE DURANTE EL DESARROLLO DEL PROCESO DE SELECCIÓN DE ADJUDICACIÓN DE MENOR CUANTÍA, SE HA PRESENTADO ANTE EL COMITÉ ESPECIAL DE LA ENTIDAD, LA CARTA DEL COMPROMISO DEL PROFESIONAL PROPUESTO. SIN EMBARGO DICHO DOCUMENTO CARECE DE VERACIDAD.

COMUNICAR AL ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO, QUE DURANTE EL DESARROLLO DEL PROCESO DE SELECCION DE ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA, SE HA PRESENTADO ANTE EL COMITÉ ESPECIAL DE LA ENTIDAD, LA CARTA DEL COMPROMISO DEL PROFESIONAL PROPUESTO, SIN EMBARGO DICHO DOCUMENTO CARECE DE VERACIDAD.

EXAMEN ESPECIAL. A LA OBRA "MEJORAMIENTO VIAL DEL JIRON

, MILLER EN EL CERCADO DE LA INFORMEN OOl-20l4-2-0397• LOCALIDAD DE PAMPAS, PROVINCIA


EXAMEN ESPECIAL. A LA OBRA "MEJORAMIENTO VIAL DEL JIRON

, MILLER EN EL CERCADO DE LA INFORMEN OOl-20l4-2-o397• LOCALIDAD DE PAMPAS. PROVINCIA


DISPONER A TRAVÉS DE LA GERENCIA MUNICIPAL, ADOPTE LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS CORRECTIVAS SOBRE LAS RECOMENDACIONES CONTENIDA~ EN LOS MEMORÁNDUM DE CONTROL INTERNO.

EXÁMEN ESPECIAL A LA ·sus INFORMEN' 014_2013_2_0397_ GERENCIA DE ABASTECIMIENTO Y

OCI SERVICIOS GENERALES" PERIODO: 2 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012.

DISPONER A TRAVÉS DE LA GERENCIA MUNICIPAL, ADOPTE LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS NECESARIAS, A FIN DE QUE LA SUB GERENCIA DE ABASTECIMIENTO Y SERVICIOS GENERALES NO INCURRA EN FRACCIONAMIENTC INDEBIDO PROHIBIDO POR LA NORMATIVA DE CONTRATACIONES DEL ESTADO, POR CUANTO NUESTRO ORDENAMIENTO JURÍDICO DE CONTRATACIONE! PÚBLICAS RECOGE LA TENDENCIA LOGISTICA A FAVOR DEL AGRUPAMIENTO DE LOS OBJETOS CONTRACTUALES, POR TANTO SE BUSCA ACUMULAR ADECUADAMENTE LOS BIENES Y SERVICIOS OBLIGANDO DICHA RESPONSABILIDAD AL 0RGANO ENCARGADO DE CONTRATACIONES A REALIZAR UN ESTRICTO CONTROL DE LOS REQUERIMIENTOS A LO LARGO DE UN EJERCICIO PRESUPUESTAL.

EXÁMEN ESPECIAL A LA ·sus INFORMEN' 014_2013_2_0397_ GERENCIA DE ABASTECIMIE_NTO Y


DISPONER A TRAVÉS DE LA GERENCIA MUNICIPAL, ADOPTE LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS NECESARIAS, PARA QUE LOS FUNCIONARIOS Y/0 SERVIDORES DEL ÁREA USUARIA, GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS. GERENCIA DE DESARROLLO URBANO E INFRAESTRUCTURA Y GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO. NO INCURRAN REALIZAR DUPLICIDAD PAGOS POR LA PRESTACION DE BIENES Y SERVICIOS QUE DESARROLLA LA ENTIDAD.

EXÁMEN ESPECIAL A LA ·sus INFORMEN' 014_2013_2_0397_ GERENCIA DE ABASTECIMIENTO Y


RECOMENDACION TIPO DE INFORME DE AUDITORIA NºDE RECOIIENDACION

ESTADO DE LA RECOMENDACION

Nº DEL INFORME DE AUDITORJA

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE


AUDITORIA DE CUMPLIMIENTC MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA OBRA: CONSTRUCCIÓ~ DE INFRAESTRUCTURA DE COLISEO CERRADO DISTRITO DE PAMPAS, PROVINCIA DE TAYACAJA, DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICI I ETAPA - PERÍODO 1 DE ENERO DE 2010 AL 30 DE ABRIL DE 2014.

INFORMEN' 717-2015-CG

DISPONER A LA UNIDAD ÓRGANICA COMPETENTE DE LA ENTIDAD, IMPLEMENTAF UNA DIRECTIVA DONDE SE ESTABLEZCAN NORMAS Y PROCEDIMIENTO, ESPECÍFICOS PARA LA EJECUCIÓN DE OBRAS POR CONTRATA, ORIENTADOS A LA REVISIÓN Y APROBACIÓN DE AMPLIACIONES DE PLAZO, OTORGAMIENTO DE ADICIONALES, DEDUCTIVOS, ABSOLUCIÓN DE CONSULTAS, VALORIZACIONES, Y CONTROL Y CUSTODIA DE LA DOCUMENTACIÓN DE LAS OBRAS, SEÑALANDC ROLES, RESPONSABILIDAD Y PLAZOS DE QUIENES INTERVIENEN EN EL TRÁMITE PARA SU PRONUNCIAMIENTO EN CONCORDANCIA CON LAS DISPOSICIONEf LEGALES APLICABLES; ASÍ COMO LAS ACCIONES A REALIZAR PARA CAUTELAR SU ESTRICTO CUMPLIMIENTO.

DISPONER A LA UNIDAD ÓRGANICA COMPETENTE DE LA ENTIDAD, IMPLEMENTAF UNA DIRECTIVA DONDE SE ESTABLEZCAN NORMAS Y PROCEDIMIENTO: DETALLADOS DE ELABORACIÓN, REVISIÓN Y APROBACIÓN DE EXPEDIENTE! TÉCNICOS DE OBRAS PRECISANDO QUE EN LOS PLANOS, ESPECIFICACIONEf TÉCNICAS, MEMORIA DESCRIPTIVA, PRESUPUESTO Y OTROS DOCUMENTO~ NECESARIOS DEBEN IDENTIFICARSE CON CLARIDAD LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES A CADA UNA DE LAS ETAPAS DE LAS OBRAS; SEÑALANDC LOS ROLES, RESPONSABILIDADES Y PLAZOS DE QUIENES INTERVIENEN EN LOS CITADOS PROCEDIMIENTOS EN CONCORDANCIA CON LAS DISPOSICIONE, LEGALES APLICABLES.

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTC MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA OBRA: CONSTRUCCIÓ~ DE INFRAESTRUCTURA DE COLISEO CERRADO DISTRITO DE PAMPAS, PROVINCIA DE TAYACAJA, DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICI I ETAPA - PERÍODO 1 DE ENERO DE 2010 AL 30 DE ABRIL DE 2014.

PONER DE CONOCIMIENTO A LAS AREAS COMPETENTES SOBRE LAS NORMAS PRESUPUESTALES QUE ANUALMENTE REGULAN LOS MONTOS A PERCIBIR POR CONCEPTO DE AGUINALDOS.

EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA PAGO DE

INFORMEN' 1028_2014_CG REMUNERACIONES, DIETAS Y BONIFICACIONES A ALCALDES, REGIDORES Y FUNCIONARIOS PERIODO 1 DE ENERO DE 2011 AL 30 DE SETIEMBRE DE 2013.

DISPONGA LAS GESTIONES PARA LA IMPLEMENTACION DE LAS RECOMENDACIONES CONTENIDAS EN EL MEMORANDO DE CONTROL INTERNO, CON LA FINALIDAD DE SUPERAR LAS DEBILIDADES DETECTADAS EN LA ESTRUCTURA DE CONTROL DE LA ENTIDAD


INFORME N' 1028_2014_CG REMUNERACIONES, DIETAS Y BONIFICACIONES A ALCALDES, REGIDORES Y FUNCIONARIOS PERIODO 1 DE ENERO DE 2011 AL 30 DE SETIEMBRE DE 2013.

PONER DE CONOCIMIENTO A LOS MIEMBROS DE LA COMISIÓN PARITARIA LAS PROHIBICIONES Y RESTRICCIONES EN RELACION AL INCREMENTO DE REMUNERACIONES Y OTORGAMIENTO DE BONOS A FUNCIONARIOS QUE DESEMPEÑAN CARGOS DE CONFIANZA Y DE DIRECCIÓN, LOS CUALES SE ENCUENTRAN SEÑALADOS EN LA NORMATIVA PRESUPUESTAL Y NORMAS RELACIONADAS A LA NEGOCIACION BILATERAL.


INFORMEN' 1028_2014_CG REMUNERACIONES, DIETAS Y BONIFICACIONES A ALCALDES, REGIDORES Y FUNCIONARIOS PERIODO 1 DE ENERO DE 2011 AL 30 DE SETIEMBRE DE 2013.

INFORMEN' 1028-2014-CG

PONER EN CONOCIMIENTO DEL PLENO DEL CONSEJO MUNICIPAL EL CONTENIDO DEL PRESENTE INFORME, A FIN DE QUE EN RELACION A LAS DEFICIENCIA~ DETECTADAS Y LAS RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS FUNCIONALE~ IDENTIFICADAS A LOS FUNCIONARIOS PUBLICOS ELEGIDOS POR VOTACION POPULAR, DICHO ORGANO ADOPTE LOS ACUERDOS Y/O ACCIONES QUE CORRESPONDAN EN EL MARCO DE LA LEY n.' 27972, LEY ORGANICA DE MUNICIPALIDAEDES, ACTO QUE DEBERA CONSTAR EN EL ACTA DE SESION DE CONSEJO CONVOCADA PARA DICHO EFECTO.

EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA PAGO DE REMUNERACIONES, DIETAS Y BONIFICACIONES A ALCALDES, REGIDORES Y FUNCIONARIOS PERIODO 1 DE ENERO DE 2011 AL 30 DE SETIEMBRE DE 2013.

DISPONER A TRAVÉS DE LA GERENCIA MUNICIPAL, QUE TODAS LAS ACTUACIONES DEL COMITÉ ESPECIAL DEBEN SUJETARSE A LA NORMATIVA LEGAL DE CONTRATACIONES DEL ESTADO Y BASES ADMINISTRATIVAS DE UN DETERMINADO PROCESO DE SELECCIÓN, Y DEBIENDO LA ADMINISTRACIÓ~ MUNICIPAL REALIZAR LOS CONTROLES POSTERIORES EN LA CONTRATACIÓN DE BIENES, SERVICIOS Y OBRAS.

EXAMEN ESPECIAL A LA OBRA: 'MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LOS SERVICIOS DEL MERCADO DE

INFORMEN' 002-2014-2-0397- ABASTOS DEL DISTRITO DE PAMPAS, OCI PROVINCIA DE TAYACAJA,

HUANCAVELICA', PERÍODO: 1 DE SETIEMBRE DE 2011 AL 30 DE JUNIO DE 2014.

TIPO DE INFORME DE AUDITORIA NºDE RECOMENDACIÓN

Nº DEL INFORME DE AUDITORIA RECOMENDACIÓN

DISPONER POR ESCRITO A LA UNIDAD ÓRGANICA COMPETENTE DE LA ENTIDAD, LA IMPLEMENTACION DE CONTROLES EN LA RECEPCION DE OBRAS EJECUTADAS BAJO LA MODALIDAD POR CONTRATA, A FIN DE QUE SE GARANTICE QUE LOS MIEMBROS DEL CÓMITE DE RECEPCION DE OBRAS, EFECTÚEN DICHO ENCARGO EN SUJECION A LA NORMATIVA DE CONTRATACIONES.

DISPONER A LA SUBGERENCIA DE LOGÍSTICA LA EVALUACIÓN Y REVISIÓN DE LOS CONTROLES EXISTENTES RESPECTO AL MANEJO DOCUMENTARIO E IMPLEMENTAR LOS CORRECTIVOS PERTINENTES, A FIN DE ASEGURAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA APLICABLE EN CADA UNA DE LAS ETAPAS Y PROCESOS SEGUIDOS POR PARTE DE LOS FUNCIONARIOS Y/O SERVIDORE, INTERVINIENTES.

DISPONER A LAS UNIDADES ORGÁNICAS COMPETENTES Y/0 RESPONSABLE, QUE ESTABLEZCAN Y/0 MEJOREN LOS MECANISMOS DE CONTROL QUE GARANTICEN EL CUMPLIMIENTO DE LOS PROCEDIMIENTOS DE ELABORACIÓN PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN DE LAS VALORIZACIONES DE LAS OBRAS EJECUTADAS POR CONTRATA, CON ENFÁSIS EN EL CUMPLIMIENTO DE LAS RETENCIONES POR GARANTIA DE FIEL CUMPLIMIENTO, EN CUMPLIMIENTO DE LO PREVISTO EN LA NORMATIVA VIGENTE.

DISPONER LA ELABORACIÓN DE UNA NORMATIVA INTERNA Y LINEAMIENTO QUE PRECISE LOS ASPECTOS Y REQUISITOS A CONSIDERAR EN LA PARALIZACIÓN AMPLIACIONES DE PLAZO Y PROCEDIMIENTO DE RECEPCIÓN DE OBRA, ASI COMO LA DEVOLUCION DE LAS GARANTIAS OTORGADAS POR LOS CONTRATISTAS, CON APEGO A LO ESTABLECIDO EN LAS DISPOSICIONE, LEGALES APLICABLES, QUE SEÑALE LOS ROLES Y RESPONSABILIDADES DE QUIENES INTERVIENEN EN LOS TRAMITES CORRESPONDIENTES; ASÍ COMO LAS ACCIONES A REALIZAR PARA CAUTELAR SU ESTRICTO CUMPLIMIENTO.

DISPONER A LA UNIDAD ORGANICA COMPETENTE DE LA ENTIDAD, IMPLEMENTE MECANISMOS DE CONTROL A LOS REQUERIMIENTOS DE CONTRATACION EFECTUADOS POR LAS UNIDADES ORGANICAS USUARIAS, QUE PERMITAN LA REVISION DE LA NECESIDAD DE CONTRATACION DEL BIEN, SERVICIO U OBRA, CONFORME A LOS FINES INSTITUCIONES DE LA ENTIDAD.

DISPONER A LA UNIDAD ÓRGANICA COMPETENTE DE LA ENTIDAD, IMPLEMENTA!< UNA DIRECTIVA DONDE SE ESTABLEZCAN NORMAS Y PROCEDIMIENTO, ESPECIFICOS ORIENTADOS A LA REVISl{ON Y APROBACIÓN DE LAS LIQUIDACIONES DE OBRAS POR CONTRATA, INCLUYENDO LOS ROLES, RESPONSABILIDADES Y PLAZOS DE QUIENES INTERVIENEN EN EL TRÁMITE DE PRONUNCIAMIENTO DE LAS CITADAS LIQUIDACIONES, EN CONCORDANCIA CON LOS DISPUESTO EN LAS NORMAS DE CONTRATACIONES.

PONER DE CONOCIMIENTO DEL TRIBUNAL DE CONTRATACIONES DEL ESTADO, DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 241 DEL REGLAMENTO DE CONTRATACIONES DEL ESTADO, LA EXISTENCIA DE INDICIOS DE LA COMISIÓN IMPLEMENTADA DE LA INFRACCIÓN ESTABLECIDA EN EL LITERAL A) DEL ARTÍCULO 51" DE LA LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO

OBRA

PROCESO DE CONTRATACIÓN Y INFORME N" 004_2015-2_0397 EJECUCION DE LA OBRA CREACIÓN

OCI E IMPLEMENTACIÓN DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL CENTRO POBLADO DE TUCUMA.

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

PENDIENTE

ESTADO DE LA RECOIIENDACIÓN RECOMENDACIÓN N'DE

RECOIIENDACION

DIEZ COMUNIDADES CAMPESINAS DEL DISTRITO DE PAMPAS, PROVINCIA DE TAYACAJA HUANCAVELICA'

EJECUCION DE OBRA 'MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE CONSTRUCCIÓN DE

INFORME N' 003-2015-2-0397 SISTEMA' DE DESAGÜE y

OCI CONSTRUCCIÓN DE LETRINAS EN

PROCESO DE SELECCIÓN Y

'ífÑ ABASTECIMIENTO DE AGUA ' l.. ~-RME N" 003_2015_2_0397 POTABLE, CONSTRUCCIÓN DE

9 ,. ~ SISTEMA DE DESAGUE Y ~ 0R Oc )_; ~ OCI CONSTRUCCIÓN DE LETRINAS EN ~ O Cg~ ~y DIEZ COMUNIDADES CAMPESINAS ~ INSTI I t DEL DISTRITO DE PAMPAS, -?~ • .J:,,'j PROVINCIA DE TAYACAJA

• p t,tp¡,.~ ~ HUANCAVELICA'

í

'MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE EJECUCION

PROCESO DE SELECCIÓN Y

HUANCAVELICA'

ABASTECIMIENTO DE AGUA INFORME N" 003_2015_2_0397 POTABLE, CONSTRUCCIÓ_N DE

SISTEMA DE DESAGUE Y CONSTRUCCIÓN DE LETRINAS EN DIEZ COMUNIDADES CAMPESINAS DEL DISTRITO DE PAMPAS, PROVINCIA DE TAYACAJA

PROCESO DE SELECCIÓN Y EJECUCION DE OBRA 'MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE

PROCESO DE SELECCIÓN Y EJECUCION DE OBRA 'MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE CONSTRUCCIÓN DE

INFORME N" 003-2015-2--0397 SISTEMA' DE DESAGÜE y

OCI CONSTRUCCIÓN DE LETRINAS EN DIEZ COMUNIDADES CAMPESINAS DEL DISTRITO DE PAMPAS, PROVINCIA DE TAYACAJA HUANCAVELICA'

PROCESO DE SELECCIÓN Y EJECUCION DE OBRA 'MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE CONSTRUCCIÓN DE

INFORME N" 003-2015-2-0397 SISTEMA' DE DESAGÜE y

OCI CONSTRUCCIÓN DE LETRINAS EN DIEZ COMUNIDADES CAMPESINAS DEL DISTRITO DE PAMPAS, PROVINCIA DE TAYACAJA HUANCAVELICA'

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTC MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA OBRA: CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA DE COLISEO

INFORMEN' 717-2015-CG CERRADO DISTRITO DE PAMPAS, PROVINCIA DE TAYACAJA, DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA I ETAPA - PERÍODO 1 DE ENERO DE 2010 AL 30 DE ABRIL DE 2014.

DE

OCI

TIPO DE INFORIIE DE AUDITORIA N' DEL INFORIIE DE AUDITORIA

PENDIENTE

DISPONER SE EFECTUE El MUESTREO DE SUSTANCIAS Y MONITOREO DE LA PLANTA Y EN FUNCION A LOS RESULTADOS, REALICEN ACCIONES PARA EL TRATAMIENTO DE LAS AGUAS RESIDUALES DE LA PLANTA Y QUE A SU VEZ SE MITIGUE EL IMPACTO AL MEDIO AMBIENTE; ASI COMO EL MONITOREC FISICOQUIMICO DE LA CALIDAD DE AGUA DEL RÍO OPAMAYO Y SE EVALUE EL IMPACTO EN LAS POBLACIONES VECINAS.

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL

INFORME W 902-2015-CG SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ACANTARILLADO EN LA CIUDAD DE PAMPAS.

PENDIENTE

ESTABLECER DIRECTIVAS QUE PROPICIEN LA ADMINISTRACIÓN, EL CONTROL Y LA DISPONIBILIDAD DEL ACERVO DOCUMENTARIO DE LA ENTIDAD, A FIN DE GARANTIZAR SU PERMANENCIA, INTEGRIDAD Y ARCHIVO ADECUADO, CONFORME LA NORMATIVIDAD VIGENTE.


INFORMEN' 902-2015-CG SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ACANTARILLADO EN LA CIUDAD DE PAMPAS.

PENDIENTE

PAMPAS. ACANTARILLADO EN LA CIUDAD DE

INFORMEN' 902-2015-CG SISTEMA DE AGUA POTABLE Y

DISPONER LA IMPLEMENTACION DE CONTROLES QUE GARANTICEN UN ADECUADO CONTROL DE LA DOCUMENTACION REFERIDA A PROCESOS DE CONTRATACIONES, A FIN DE LOGRAR LA APLICACIÓN EFICIENTE DE LA NORMA TIVIDAD COMPETENTE.


PENDIENTE

r

DISPONER A LA SUBGERENCIA DE SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE EVALUACIÓN Y REVISION EN LA EMISION Y APROBACIÓN DE DOCUMENTOS EN LA ETAPA DE EJECUSIÓN DE LA OBRA (AMPLIACIONES DE PLAZO, PROCEDIMIENTOS DE RECEPCION DE OBRA Y DEVOLUCION DE LAS GARANTIAS) INCLUYENDO UNA ADECUADA SUPERVISION EN LA EMISION DE LOS CUADERNOS DE OBRAS QUE MANEJAN LOS RESIDENTES DE OBRA, A FIN DE GARANTIZAR SU FORMALIDAD, ASI COMO LA VERACIDAD DEL REGISTRO DE LAS OCURRENCIAS PARA SU POSTERIOR ANÁLISIS Y FISCALIZACIÓN.

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ACANTARILLADO EN LA CIUDAD DE PAMPAS. i

-,~ ~ ~FORME N' 902-2015-CG ;;ll

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)A

PAMPAS.

PENDIENTE

DISPONER LA ELABORACIÓN DE UNA NORMATIVA INTERNA Y LINEAMIENTO QUE PRECISE LOS ASPECTOS Y REQUISITOS A CONSIDERAR EN LA SUSPENSIÓN, PARALIZACIÓN AMPLIACIONES DE PLAZO Y PROCEDIMIENTOS DE RECEPCIÓN DE OBRA, ASI COMO LA DEVOLUCIÓN DE LAS GARANTIAS OTORGADAS POR LOS CONTRATISTAS, CON APEGO A LO ESTABLECIDO EN LAS DISPOSICIONE! LEGALES APLICABLES, QUE SEÑALE LOS ROLES Y RESPONSABILIDADES DE QUIENES INTERVIENEN EN LOS TRAMITES CORRESPONDIENTES; ASI COMO LAS ACCIONES A REALIZAR PARA CAUTELAR SU ESTRICTO CUMPLIMIENTO.

ACANTARILLADO EN LA CIUDAD DE


INFORME W 902-2015-CG SISTEMA DE AGUA POTABLE Y

PENDIENTE

DISPONER QUE LA CONFORMACIÓN DE LOS COMITES ESPECIALES, SEAN PERSONAL CAPACITADO, ENTRENADO Y CON EXPERIENCIA PARA LA CONDUCCIÓN DE LOS PROCESOS DE SELECCIÓN DE LA ENTIDAD, ASPECTO QUE DEBERA SER CONCORDANTE CON LA NORMATIVA ESPECIALIZADA.


INFORMEN' 902-2015-CG SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ACANTARILLADO EN LA CIUDAD DE PAMPAS.

PENDIENTE

DISPONER A TODAS LAS UNIDADES ORGANICAS DE LA ENTIDAD EFECTUAR CONTROLES EN RELACIÓN A LA NFORMACIÓN CONSIGNADA EN LOS DOCUMENTOS EMITIDOS A TERCEROS, DEBIENDO CONTENER NOMBRES Y APELLIDOS Y DIRECCIÓN EXACTA DEL DOMICILIO, A EFECTOS DE REALIZAR SU ADECUADA NOTIFICACIÓN, GARANTIZANDO LA EFICACIA DEL OBJETO DE SU COMUNICACIÓN.

PROCESO DE CONTRA TACION Y INFORME W 004-2015_2_0397 EJECUCION DE LA OBRA CREACION

OCI E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL CENTRO POBLADO DE TUCUMA.

PENDIENTE

DISPONER LA EMISIÓN DE LINEAMIENTOS QUE REGULEN EL ADECUADO CONTROL Y ARCHIVO DE LA INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN GENERADA POR LAS DIFERENTES UNIDADES ÓRGANICAS DE LA MUNICIPALIDAD, QUE PERMITAN SU ADECUADO REGISTRO, CONSERVACIÓN Y CUSTODIA DURANTE EL PERÍODO DE TIEMPO QUE SEÑALAN LAS DISPOSICIONES LEGALES VIGENTES, CON ENFÁSIS EN LOS DOCUMENTOS CONTENIDOS EN LOS EXPEDIENTES DE CONTRATACIÓN.

PROCESO DE CONTRA TAC ION Y INFORME N' 004-2015-2-0397 EJECUCION DE LA OBRA CREACION

OCI E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL CENTRO POBLADO DE TUCUMA .

PENDIENTE

DISPONER LA ELABORACIÓN DE MECANISMOS DE CONTROL A TRAVES DE LINEAMIENTOS REFERIDOS A LA EJECUCIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OFICIO DE OBRAS POR LA MODALIDAD DE CONTRATA, QUE INCLUYA PROCEDIMIENTOS REFERIDOS Al CONTROL, MONITOREO Y PERMANENCIA DEL PROFESIONAL TECNICO ASIGNADO A LA OBRA, ASI COMO EL INICIO, TRAMITE DE LAS VALORIZACIONES DE OBRA, CULMINACIÓN, RECEPCIÓN Y LIQUIDACIÓN, EN CONCORDANCIA A LOS DISPOSICIONES LEGALES VIGENTES.

PROCESO DE CONTRA TAC ION Y INFORME N' 004_2015_2_0397 EJECUCION DE LA OBRA CREACION

OCI E IMPLEMENTACION DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DEL CENTRO POBLADO DE TUCUMA.

ESTADO DE LA RECOMENDACION

RECOIIENDACION TIPO DE INFORME DE AUDITORIA NºDE RECOIIENDACION


Órgano de control institucional publicaciones/reporteoci.pdfn° o 7 t-ecti a ¡¿~4,ji,.=.¡,~...

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