rendición de cuentas y enfoque de resultados en el presupuesto … · 2019. 10. 30. · eje clave...
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Rendición de Cuentas y Enfoque de Resultados en el
Presupuesto PúblicoMinisterio de Economía y Finanzas del Perú
Octubre 2019
Contenido
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Modelo conceptual y Base Legal
Directivas de Evaluación en la Rendición de Cuentas
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Apertura de información5
Presupuesto Participativo6
Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas
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Instrumentos de Seguimiento
Contenido
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Modelo conceptual y Base Legal
Directivas de Evaluación en la Rendición de Cuentas
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Apertura de información5
Presupuesto Participativo6
Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas
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Instrumentos de Seguimiento
Eje clave para mejorar la rendición de cuentas:Tener un presupuesto por resultado que logre resultados significativos
Seguridad ciudadana, Presupuesto vs. desempeño Patrullaje, inversión y resultados
4.373 4.308 4.178
4.667
6,47,4
8,7 8,39,3 9,2
6,4
6,2
5,9 5,9 5,9 5,8
0
5
10
15
20
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
2012 2013 2014 2015 2016 2017
3,226
2,646
Mill
on
es d
e so
les
Tasa de victim
ización
S/ 2,647 MM en 2018
(232% de incremento para patrullaje - PP30)
68%De sectores patrullados
18%
Población satisfecha con la
vigilancia:
Con un crecimiento del GC del PP de Seguridad Ciudadana en 71%, se esperaría que el indicador de victimización hubiese disminuido en lugar de aumentar
Fuente: SIAF - ENAPRES
Presupuesto Desempeño real Desempeño esperado
MEF• Asignación institucional sin clara articulación con los resultados prioritarios
Pliegos
• Pliegos financian acciones sobre la base del presupuesto histórico sin mayor evidencia de efectividad de las mismas (programación inercial)
Unidades Ejecutoras
• Requerimientos de Unidades Ejecutoras no vinculados a servicios requeridos por la población / adquisiciones de insumos no requeridos por Unidades Operativas
Unidad Operativa
• Unidades operativas no cuentan con insumos necesarios para brindar servicios en calidad y cantidad
Baja efectividad Población no recibe una atención adecuada o no acude a puntos de atención
Eje clave para mejorar la rendición de cuentas:Tener un presupuesto por resultado que logre resultados significativos
Ley de General de Presupuesto
Antecedentes Oportunidades
Ley 28411 Decreto Legislativo 1440
• Enfoque en el logro de resultados prioritarios y objetivos estratégicos
• Orientado a crear herramientas de evaluación como información para la programación del siguiente año (Evaluaciones de Impacto, Revisiones de Gasto, Matrices de compromiso, etc.)
• Incluye al seguimiento como parte de la evaluación, no espera al cierre del año
• Enfoque en indicadores de desempeño presupuestal y cumplimiento de objetivos.
• Información de la evaluación no vinculante en la fase de programación
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Instrumentos de Seguimiento
Directivas de Evaluación en la Rendición de Cuentas
Antecedentes Oportunidades
DIRECTIVA PARA LA EVALUACIÓN
SEMESTRAL Y ANUAL DE LOS
PRESUPUESTOS INSTITUCIONALES PARA
GN Y GR (2015)
DIRECTIVA PARA LAS EVALUACIONES
INDEPENDIENTES EN EL
SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO
PUBLICO EN EL MARCO DEL
PRESUPUESTO POR RESULTADOS (2012)
DIRECTIVA DE EVALUACION
PRESUPUESTARIA EN EL
SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO
PÚBLICO (2019)
• Uso limitado en la Programación presupuestal del siguiente año
• Enfoque informativo y descriptivo
• Uso destacado en la Programación presupuestal del siguiente año
• Enfoque basado en resultados y compromisos de mejora
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Instrumentos de Seguimiento
Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas
“Presupuesto programado en gasto de
personal por las entidades públicas para el
2019, excedía en S/ 2 mil millones al costo
anual de las plazas registradas en el
AIRHSP1”
1/ Al 31 de julio de 2018
Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas:Antecedentes Oportunidades
SIAF
AIRHSP
SEACEBanco de
Inversiones
Información producida por el MEF
Información utilizada en el proceso de Programación y evaluación
• Evaluaciones enfocadas en el presupuesto• Poca claridad en la ejecución del gasto
SEACEBanco de
Inversiones
Información producida por el MEF
Información por utilizar en el proceso de Programación y evaluación
BigData+Analytics
• Las hipótesis de los analistas se pueden testear mediante técnicas avanzadas de estadística, generar conocimiento.
• Necesidades de mejora en el almacenamiento y procesamiento de datos
• Consistencia entre los diversos registros administrativos.
SIAF
AIRHSP
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Instrumentos de Seguimiento
Instrumentos de Seguimiento
Antecedentes Oportunidades
Reportes Mensuales
• Tiempo de producción: 2 semanas• Información no congruente con los datos
del Portal de Datos Abiertos o Consulta amigable
• Reducción en tiempo de producción y actualizacionesa 1 día
• Información proveniente del Portal de Datos Abiertos• Detección de alertas con tableros en frecuencia diaria• Integración de detección de alertas con órganos de
control interno
Tableros Reportes
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Presupuesto Participativo6
Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas
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Instrumentos de Seguimiento
Apertura de información
Antecedentes Oportunidades
• Información detallada en vivo, consultas específicas
• Información descargable ANUAL, con actualizaciones poco constantes
• Información a pedido tiempo de atención promedio 10 días
• Diagnóstico de Demanda de información activa para mejorar la oferta
• Mantiene su funcionalidad como sistema vivo atendiendo requerimientos de datos puntuales
• Incremento de los conjunto de datos en función de demanda, agregamos periodicidad mensual
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Directivas de Evaluación en la Rendición de Cuentas
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Apertura de información5
Presupuesto Participativo6
Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas
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Instrumentos de Seguimiento
Presupuesto participativo
Antecedentes Oportunidades
PREPARACION CONCERTACIONCOORDINACIONES ENTRE NIVELES DE
GOBIERNOFORMALIZACION PREPARACION CONCERTACION
COORDINACIONES ENTRE NIVELES DE
GOBIERNOFORMALIZACION
Mar 2018 Mar-Abr2018
Abr 2018 May-Jun2018
CRONOGRAMA PROGRAMACIÓN 2019 CRONOGRAMA PROGRAMACIÓN 2021
Los resultados llegan cuando el presupuesto ya ha sido programado
Dic 2017 Dic 2017- Ene 2018
Ene 2018 Feb-Marzo2018
Los resultados llegan cuando el presupuesto está programándose
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