proyectos gabriela mena tomate de arbol finanazas

8/18/2019 PROYECTOS GABRIELA MENA Tomate de Arbol Finanazas

1/26

1 de 26

PROYECTO : PLANTA PROCESADORA DE MERMELADAS DE

1.- DATOS DE ENTRADA

Alternativa actual: ALTERNA

3 1 2 esmsa orma pm

PLAZO PROYECCION (Años) : 5 5 5

.

INFLACION ANUAL : 4.0% 4.0% 2.0TASA DE INTERES: 4.0% 11% 8%

II. VARIABLES INTERNAS

INCREMENTO ANUAL EN VENTAS:icional a . uni. e y por esraegiasolumen por el el secor unia esPrecios 1% 3% 4%

INCREMENTO ANUAL EN ELCOSTO DE LA MATERIA PRIMA 4% 3.0% 1.0

DIAS EN CUENTAS POR COBRAR 90 30 15

DIAS EN INVENTARIOS 30 10 5 DIAS EN CxP PROVEED. 15 30 45

III. FINANCIAMIENTO

:PRESTAMO : 80% 60% 40%


2/26

2 de 26

2.- VENTAS

Año 0 A

VOLUMEN (Unidades) :

Incremento en volúmen por el PIB :Incremento por estrategias comerciales y markting

PRODUCTO A 250 'gramos 200,000 200,000 PRODUCTO B U 0 PRODUCTO C qq 0

Total unidades 200,000

PRECIOS UNITARIOS (D lares) :

Variación en el precio :

mermelada 1.2 1.20PRODUCTO B 0.00PRODUCTO C 0.00

TOTAL VENTAS NETAS EN US :

mermelada 240,000 PRODUCTO B 0 PRODUCTO C 0

suman: 240,000

PRECIO UNITARIO PROMEDIO 1.20


3/26

3 de 26

3.- INVERSION

D E S C R I P C I O N : VALOR US INSTA

INSTALACIONES 80,000

Nave industrial , Terreno e instalaciones 80,000

MAQUINARIA Y EQUIPOS 60,000

Maquinaria 60,000

EQUIPO DE TRANSPORTE 50,000

Camiones y vehiculos 50,000

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 35,000

Mobiliario, equipos 35,000

TOTAL INVERSION FIJA 225,000

R E S U M E N :Año 0 A

Inversión 227,000 Depreciación 45,400 Amortizaciones 0 Mantenimiento 22,700


4/26

4 de 26

4.- MANO DE OBRA

SUELDO # PERSONAS BASE BEN

PRODUCCIN

PROCESOS 3 1,000

Gerente Comercial 1 550Técnicos 2 450Asistente 0 0

MANO OBRA INDIRECTA 1 400

Gerente Financiero 0

Bodeguero 1 350

DISTRIBUCIN Y VENTAS 2 500

Jefe de Ventas 0Vendedores 2 500

ADMINISTRACIN 2 1,000

Gerente General 1 1,500Contador General 1 450Mensajero 0

,TOTAL DISTRIBUCIN Y VENTAS 2 500

TOTAL ADMINISTRACIN 2 1,000

TOTAL COMPA A 8 2,900

Inflación : 4%

o o

Producción 23,010 23,930Administración 25,470 26,489Distribución y Ventas 12,600 13,104

TOTAL COMPA A 61,080 63,523


5/26

5 de 26

5.- MATERIAS PRIMAS

Año 0 Añ

Variación en el costo de MP : 4

:

TOMATE DE RBOL 0.3 0.30 0.COSTO 0.00 0.COSTO 0.00 0.

TOTAL 0.30 0.

UNIDADES DE MATERIA PRIMA USADA POR CADA UNIDAD DE PRODUCTOS PRODUCIDAConsumopor unidad

mermelada 1 200,000 PRODUCTO B 1 0 PRODUCTO C 1 0

TOTAL 200,000

COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA:

mermelada 60,000 PRODUCTO B 0 PRODUCTO C 0

TOTAL 60,000


6/26

6 de 26

6.- OTROS COSTOS VARIABLES

Año 0 Año1

ENERGIA ELECTRICA :Precio KW usadospor cada por unidadKW producida

0.0008000 20.0

Consumo anual de energía eléctrica (US$) 3,200

EMBALAJE :

Costo Unidadesunitario de por cadaembalaje embalaje

Para Prod. Mermelada $0.05 1 10,000 PRODUCTO B $0.00 1Para Prod. MODELO 2 $0.00 1 0

10,000

TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES 13,200


7/26

7 de 26

7.- GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS - FIJOS

Año 0 Año 1

Inflación : 4%

Mensual

ADMINISTRACINSuministros oficina 10 120 12Servicios públicos 20 240 25Telefono,Fax, otros 15 180 18Seguro s de Activos 0

540 56

VENTASPublicidad 300 3,600 3,74Gasolina vehiculos 200 2,400 2,49Gastos de viaje 200 2,400 2,49

8,400 8,73

Total gastos Administ. y Vtas. 8,940 9,29


8/26

8 de 26

8.-ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

Proyeccion en años : 5

Año 0 A

VENTASUnidades mensuales 16,667Unidades anuales 200,000

TOTAL VENTAS NETAS (US) 240,000 Precio unitario promedio 1.20

73,200 Costo unitario promedio 0.37

MARGEN DE CONTRIBUCION 166,800 Margen unitario promedio 0.83

% 70%

COSTOS FIJOS PRODUCCION 91,110

Depreciación/Amortiz. 45,400 Mano de Obra planta 23,010 Mantenimiento 22,700

UTILIDAD BRUTA 75,690 % 32%

GASTOS DE VENTAS Y ADM. 47,010

UTILIDAD EN OPERACIONES 28,680 % 12%

GASTOS FINANCIEROS : 7,264

Prèst. Bancario 7,264

UTIL. ANTES IMPT.y P. TRAB. 21,416

15% PART. TRABAJ. 3,212

12% IMPTO. A LA RENTA 2,184

UTIL. NETA 16,019

UTIL. NETA/ VENTAS 7%

COSTOS/GASTOS

VARIABLES

(mat.prim+otrosgtos.vari)


9/26

9 de 26

9.- PROYECCION DE LA INVERSION Y RETORNO (PARA L

o o o

,

UTILID. NETA 16,019

CAJA BANCOS 1,200 (estim. % de ventas) 0.50%CUENTAS POR COBRAR 67,200

Dias permanencia 90INVENTARIOS 13,693

Dias permanencia 30

CTAS. POR PAG. PROVEED. 2,500 Dias de credito 15

OTRAS CTAS POR PAGAR 5,397 arcp. ra aa ores , Impto. a la Renta 2,184

CAPITAL DE TRABAJO 74,196 (%) SOBRE VENTAS 31%

INVERSION FIJA :

5 EDIF. E INTALAC. 80,000 80,000 5 MAQUINARIA Y EQUIPOS 62,000 62,000 5 EQUIPO TRANSPORTE 50,000 50,000 5 MOBILIARIO E EQ. COMPUT. 35,000 35,000 5 NUEVAS COMPRAS A. FIJOS 0 0

TOTAL INVERS. FIJA 227,000 227,000

DEPRECIACION Y AMORTIZACIONeprecac n anua ,Deprec. Nuevas compras 0 Depreciacion Acumulada (45,400)

INVERSION FIJA NETA 227,000 181,600

OTROS 0 0

TOTAL ACTIVOS NETOS 227,000 255,796

PROMEDIO ACTIVOSTOTALES NETOS 227,000 241,398

UTIL. NETA/ AVG ACT. NETOS 0% 7%

.


10/26

10 de 26

10.- FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Año 0 Año 1 Añ

FUENTES DE INGRESOS :

UTIL. NETA 0 16,019 15,

DEP. Y AMORT. 0 45,400 45,4

FLUJO NETO OPERACIONAL 0 61,419 60,

INGRESOS FIANCIEROS : 181,600 20,000 0

Aporte propio 45,400 0 0

Financ. Bancos Inicial 181,600 0 0Prestamo Adicional 0 20,000 0

OTROS INGRESOS 0 0 0

TOTAL INGRESOS : 181,600 81,419 60,

: , , ,

INVERS. FIJAS INIC. 227,000 0 0

NUEVAS COMPRAS A. FIJOS 0 0 0

VARIAC. CAP. TRABAJO 0 74,196 2,1

EGRESOS FINANCIEROS( No cons. en Result.) 0 0 47,4

rstamo ancaro ,,

FLUJO NETO FONDOS : (45,400) 7,224 11,3

FLUJO DE CAJA

ACUMULATIVO (45,400) (38,177) (26,


11/26

11 de 26

11.- INDICES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTO DEL CAPITAL :

PRESTAMO/PATRIMONIO 4.000PRESTAMO/(PRESTAMO + PATRIMONIO) 0.800COSTO DEL PRESTAMO (A.T.) 4%COSTO DEL PATRIMONIO (Aporte propio) 18%% DE PRESTAMO 80%% DE APORTE PROPIO (Patrimonio ) 20%

PROM. UTIL. / ACT. NETOS 8%

TASA INTERNA DE RETORNO 29.8%

PERIODO PROMEDIO DE PAGO 4.1 años

VALOR PRESENTE ( NPV ) 31,722 12%Tasa de Dsto.

PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES 174,321 178,

PUNTO DE EQUILIBRIO EN US$ 209,186 215,


12/26

12 de 26

12.- DATOS DEL FINANCIAMIENTO

DATOS DEL FINANCIAMIENTO : DATOS DE

Valor del Préstamo 181,600 Valord

semestre anual Plazo 8 4 Plazontereses nterese

Tabla de Amortizacion : Tabla de

factor cuota fija0.137 24,790

Nro. Principal Interes Total US Control No. semeSemestres (int + com) P. gracia 0 3,632 3,632 3,632 P. gracia P. gracia 0 3,632 3,632 3,632 P. gracia

1 21,158 3,632 24,790 3,6322 21,581 3,209 24,790 3,2093 22,013 2,777 24,790 2,7774 22,453 2,337 24,790 2,3375 22,902 1,888 24,790 1,8886 23,360 1,430 24,790 1,4307 23,828 963 24,790 963 , ,

Suman... 181,600 23,985 205,585 0 Suman...


13/26

13 de 26


14/26

14 de 26


15/26

15 de 26


16/26

16 de 26


17/26

17 de 26


18/26

18 de 26


19/26

19 de 26


20/26

20 de 26


21/26

21 de 26


22/26

22 de 26


23/26

23 de 26

######


24/26

24 de 26


25/26

25 de 26


26/26

proyectos gabriela mena tomate de arbol finanazas

Documents