proyecto para la fabricación y comercialización de puertas de...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE PUERTAS DE ACERO

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

RUTH VANESSA CHAMORRO ROJAS –

Ingeniería Industrial

VÍCTOR ALEXIS GARCÍA ROJAS –

Administración de Empresas

MARITZA ROXANA GIRALDO VEGA –


JOSE FERRIOL QUESQUÉN OSPINA –


MARIANA CAMILA SULCA HUAMANI –

Administración de Empresas

Asesor:

Carlos Alberto Chirinos Azpilcueta

Lima - Perú

2017

Índice

Resumen Ejecutivo ............................................................................................................ 15

Capítulo I: Información General ........................................................................................ 18

1.1. Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación 18

1.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria 18

1.3. Definición del Negocio y Modelo CANVAS 19

1.4. Descripción del Producto o Servicio 19

1.4.1. Descripción general. ............................................................................................. 19 1.4.2. Características del producto. ................................................................................ 19 1.4.3. Presentaciones. .................................................................................................... 19

1.5. Oportunidad de Negocio 20

1.6. Estrategia Genérica de la Empresa 22

Capítulo II: Análisis del Entorno ....................................................................................... 23

2.1. Análisis del Macro Entorno 23

2.1.1. Del país (últimos 5 años o último año según corresponda)................................... 23 2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda). .............................. 32

2.2. Análisis del Micro Entorno 36

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. .................................................. 36 2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ..................................................................... 37 2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. .............................................................. 38 2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ........................................................................ 38 2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ................................................... 39

Capítulo III: Plan Estratégico ............................................................................................. 41

3.1. Visión y Misión de la Empresa 41

3.1.1. Misión. .................................................................................................................. 41 3.1.2. Visión. .................................................................................................................. 41

3.2. Análisis FODA 41

3.3. Objetivos 41

3.3.1. Objetivos a largo plazo. ........................................................................................ 41 3.3.2. Objetivos a corto plazo. ........................................................................................ 41

Capítulo IV: Estudio de Mercado ....................................................................................... 43

4.1. Investigación de Mercado 43

4.1.1. Criterios de segmentación. ................................................................................... 43 4.1.2. Marco muestral. .................................................................................................... 46 4.1.3. Entrevistas a profundidad. .................................................................................... 49 4.1.4. Focus group. ........................................................................................................ 52 4.1.5. Encuestas. ........................................................................................................... 55

4.2. Demanda y Oferta 71

4.2.1. Estimación del mercado potencial. ....................................................................... 71 4.2.2. Estimación del mercado disponible. ..................................................................... 75 4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ......................................................................... 76 4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ......................................................................... 77 4.2.5. Frecuencia de compra. ......................................................................................... 80 4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. .................................................................... 80 4.2.7. Estacionalidad. ..................................................................................................... 81 4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. .................................................... 83

4.3. Mezcla de Marketing 88

4.3.1. Producto. .............................................................................................................. 88 4.3.2. Precio. .................................................................................................................. 89 4.3.3. Plaza. ................................................................................................................... 90 4.3.4. Promoción. ........................................................................................................... 91

Capítulo V: Estudio legal y Organizacional ...................................................................... 96

5.1. Estudio Legal 96

5.1.1. Forma societaria. .................................................................................................. 96 5.1.2. Registro de marcas y patentes ............................................................................. 99 5.1.3. Licencias y autorizaciones .................................................................................. 102 5.1.4. Legislación laboral. ............................................................................................. 103 5.1.5. Legislación tributaria. .......................................................................................... 104 5.1.6. Otros aspectos legales. ...................................................................................... 105 5.1.7. Resumen del capítulo. ........................................................................................ 106

5.2. Estudio Organizacional 106

5.2.1. Organigrama funcional. ...................................................................................... 106 5.2.2. Servicios tercerizados. ....................................................................................... 107 5.2.3. Descripción de puesto de trabajo. ...................................................................... 107 5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizado. .................................... 117 5.2.5. Aspectos laborales. ............................................................................................ 117

Capítulo VI: Estudio Técnico ........................................................................................... 122

6.1. Tamaño del Proyecto. 122

6.1.1. Capacidad instalada. .......................................................................................... 122 6.1.2. Capacidad utilizada. ........................................................................................... 122 6.1.3. Capacidad máxima. ............................................................................................ 124

6.2. Procesos 125

6.2.1. Definición de procesos. ...................................................................................... 125 6.2.2. Definición de mapa de procesos......................................................................... 125 6.2.3. Diagrama de flujo de proceso de producción. ..................................................... 127 6.2.4. 1 DOP ................................................................................................................ 129 6.2.5. Programa de producción. ................................................................................... 131

6.3. Tecnología para el proceso 131

6.3.1. Maquinarias ........................................................................................................ 131 6.3.2. Herramientas ...................................................................................................... 133 6.3.3. Mobiliario ............................................................................................................ 133 6.3.4. Útiles de oficina .................................................................................................. 134 6.3.5. Programa de mantenimiento de maquinaria y equipos ....................................... 136

6.4. Localización 136

6.4.1. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ........................... 136 6.4.2. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias,

equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas.............. 137 6.4.3. Macro localización .............................................................................................. 138 6.4.4. Micro localización ............................................................................................... 140 6.4.5. Gastos de adecuación. ....................................................................................... 141 6.4.6. Gastos de servicios. ........................................................................................... 142 6.4.7. Plano del centro de operaciones ........................................................................ 144 6.4.8. Descripción del centro de operaciones. .............................................................. 145

6.5. Responsabilidad social frente al entorno 146

6.5.1. Impacto ambiental. ............................................................................................. 146 6.5.2. Con nuestros colaboradores ............................................................................... 148 6.5.3. Con la comunidad .............................................................................................. 149

Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero ............................................................... 150

7.1. Inversiones 150

7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable. .................................................................... 150 7.1.2. Inversión en activo intangible. ............................................................................ 150 7.1.3. Inversión en gastos pre-operativos. .................................................................... 151 7.1.4. Inversión en inventarios iniciales. ....................................................................... 152 7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ............................... 152 7.1.6. Resumen de estructura de inversiones............................................................... 154

7.2. Financiamiento 155

7.2.1. Estructura de financiamiento. ............................................................................. 155 7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ............................................................................. 160 7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. ................................................................ 162

7.3. Ingresos Anuales 163

7.3.1. Ingresos por ventas. ........................................................................................... 163 7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ................................................................... 164 7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo. ................................................................. 165

7.4. Costos y Gastos Anuales 166

7.4.1. Egresos desembolsables ................................................................................... 166 7.4.2. Egresos no desembolsables ............................................................................... 171 7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................................. 172 7.4.4. Costos fijos y variables unitarios......................................................................... 173

Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados ............................................................ 174

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas del Flujo de Caja. 174

8.2. Estado de Ganancia y Pérdidas sin Gastos Financieros. 174

8.3. Estado de Ganancia y Perdidas con Gastos Financieros. 175

8.4. Flujo de Caja Operativo 176

8.5. Flujo de Capital 177

8.6. Flujo de Caja Económico 177

8.7. Flujo del Servicio de la Deuda 178

8.8. Flujo de Caja Financiero 179

Capítulo IX: Evaluación Económica Financiera ............................................................. 180

9.1. Calculo de la Tasa de Descuento 180

9.1.1. Costo de oportunidad ......................................................................................... 180 9.1.2. Costo promedio ponderado del capital (WACC) ................................................. 181

9.2. Evaluación Económica Financiera 182

9.2.1. Indicadores de rentabilidad................................................................................. 182 9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ........................................................................... 186

9.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo 187

9.3.1. Variables de entrada. ......................................................................................... 187 9.3.2. Variables de salida. ............................................................................................ 188 9.3.3. Análisis unidimensional. ..................................................................................... 188 9.3.4. Análisis multidimensional. .................................................................................. 190 9.3.5. Variables críticas del proyecto. ........................................................................... 192 9.3.6. Perfil de riesgo. .................................................................................................. 192

Capítulo X: Conclusiones ................................................................................................ 194

Capítulo XI: Recomendaciones ....................................................................................... 195

Capítulo XII: Referencias Bibliográficas ......................................................................... 196

Capítulo XIII: Anexos........................................................................................................ 202

Índice de Tablas

Tabla 1 Actividad económica de la Empresa. .................................................................. 18

Tabla 2 Partida Arancelaria del producto. ....................................................................... 18

Tabla 3 60 Principales ciudades del Perú 2016 ( en miles). ............................................ 24

Tabla 4 Lima Metropolitana: Personas por zonas geográficas según NSE 2016. ........... 27

Tabla 5 Población económicamente activa ..................................................................... 27

Tabla 6 Exportaciones 2012-2016. ................................................................................. 28

Tabla 7 Importaciones 2012 -2016. ................................................................................. 28

Tabla 8 Producto Bruto Interno (variaciones porcentuales reales). ................................. 29

Tabla 9 Tasa de Inflación. ............................................................................................... 29

Tabla 10 Tasa de Interés. ................................................................................................. 30

Tabla 11 Tipo de cambio promedio Venta. ........................................................................ 30

Tabla 12 Riesgo país expresado en puntos básicos. ........................................................ 31

Tabla 13 Principales proveedores de puertas de madera. ................................................ 32

Tabla 14 Exportaciones colombianas de puertas con sus marcos. ................................... 33

Tabla 15 Agresividad de la competencia ........................................................................... 37

Tabla 16 Poder de negociación de los clientes. ................................................................ 37

Tabla 17 Poder de negociación de los proveedores. ......................................................... 38

Tabla 18 Amenaza de productos sustitutos....................................................................... 39

Tabla 19 Barreras de entrada. .......................................................................................... 39

Tabla 20 Resumen de las 5 Fuerzas de Porter. ................................................................ 40

Tabla 21 Distribución de niveles por zona APEIM 2017. ................................................... 44

Tabla 22 Hogares por Distrito en Lima Metropolitana 2017 (en miles) .............................. 45

Tabla 23 Perfil de Hogares según NSE AyB en Lima Metropolitana 2017 ........................ 45

Tabla 24 Resumen de los criterios de segmentación. ....................................................... 46

Tabla 25 Valores de p y q. ................................................................................................ 48

Tabla 26 Numero de encuestas a realizar en zonas 6 y 7 ................................................. 48

Tabla 27 Número de familias a realizar encuestas en zonas 6 y 7. ................................... 49

Tabla 28 Ficha técnica del Focus Group I ......................................................................... 53

Tabla 29 Ficha técnica del Focus Group II. ....................................................................... 54

Tabla 30 Lista de distritos ................................................................................................. 56

Tabla 31 Respuesta Jefe de Familia. Pregunta 2 ¿Eres jefe de familia? ........................... 57

Tabla 32 Pregunta 3: ¿Qué tipo de vivienda tienes? ......................................................... 58

Tabla 33 Tipo Victima de Robo. Pregunta 4: ¿Has sido víctima de robo en tu vivienda? ........................................................................................................................... 59

Tabla 34 Tipo Victima de Robo. Pregunta 5: ¿Crees que el acceso a tu vivienda es inseguro? ........................................................................................................... 60

Tabla 35 Pregunta 6: ¿Tienes necesidad de tener una puerta segura? ............................ 61

Tabla 36 Tipo Material Puerta. 7. ¿De qué material es tu puerta? .................................... 62

Tabla 37 Tipo Características Puerta. Pregunta 8. ¿Si tuvieras la posibilidad de comprar otra puerta, que características buscaría en ella? ................................ 63

Tabla 38 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 9. ¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia de madera? ............................................................... 64

Tabla 39 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 10. ¿Valora que la puerta sea fabricada a medida? ........................................................................................... 65

Tabla 40 Tipo Servicio de entrega. Pregunta 11. ¿Valora el servicio de entrega gratis (Lima Metropolitana)? ........................................................................................ 66

Tabla 41 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 12. ¿Valora el servicio de post venta? ................................................................................................................ 67

Tabla 42 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 13. ¿Valora la garantía de mantenimiento por 1 año? .................................................................................. 68

Tabla 43 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 14. ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una puerta de seguridad en acero con apariencia de madera? ....... 69

Tabla 44 Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 15. ¿Cuál de estos logos crees que sería el más apropiado para este producto? ................................................ 70

Tabla 45 Resumen de los criterios de segmentación ........................................................ 71

Tabla 46 Número de hogares para nuestro Mercado Potencial. ........................................ 71

Tabla 47 Mercado Potencial 2014: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación en el año 2014. ........................................................................... 72

Tabla 48 Mercado Potencial 2015: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación para el año 2015. ........................................................................ 73

Tabla 49 Mercado Potencial 2016: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación para el año 2016 ......................................................................... 73

Tabla 50 Mercado de hogares que cumplen con nuestra segmentación para los años 2014, 2015, 2016 ............................................................................................... 74

Tabla 51 Proyección de Mercado potencial para los años 2018 al 2022. .......................... 75

Tabla 52 Porcentaje de familias que tienen la necesidad de tener una puerta segura. ..... 75

Tabla 53 Proyección de Mercado disponible para los años 2018 al 2022. ........................ 76

Tabla 54 Calculo de Mercado Efectivo .............................................................................. 76

Tabla 55 Proyección de Mercado efectivo para los años 2018 al 2022. ............................ 76

Tabla 56 Recursos utilizados para la fabricación de nuestro producto .............................. 77

Tabla 57 Horas Hombre utilizados para el proceso de fabricación de 01 puerta ............... 78

Tabla 58 Porcentaje de participación de marcas en el mercado actual de puertas seguras. ............................................................................................................. 79

Tabla 59 Participación de Puertas Pentágono en el mercado de puertas de seguridad en el 2018. ......................................................................................................... 80

Tabla 60 Demanda anual de puertas de acero 2018 2019 2020 2021 2022 ..................... 80

Tabla 61 Destino de la gratificación por Navidad en Diciembre......................................... 82

Tabla 62 Número de Viviendas vendidas en Lima Metropolitana en el periodo Agosto 2016-Agosto 2017 .............................................................................................. 83

Tabla 63 Programa de ventas anuales en unidades y valorizado ...................................... 83

Tabla 64 Ventas mensuales en el 2018 ............................................................................ 84

Tabla 65 Ventas mensuales - del 2018 al 2022 ................................................................ 85

Tabla 66 Ventas mensuales - del 2021 al 2022 ................................................................ 86

Tabla 67 Precios de las puertas de seguridad - Competencia .......................................... 90

Tabla 68 Precios de las puertas de seguridad Pentágono ................................................ 90

Tabla 69 Actividades Calendarizadas ............................................................................... 93

Tabla 70 Costos de las actividades ................................................................................... 94

Tabla 71 Promoción para todos los años. ......................................................................... 95

Tabla 72 Características de la Sociedad Anónima Cerrada .............................................. 96

Tabla 73 Aporte del capital social. .................................................................................... 98

Tabla 74 Valoración para construir una empresa. ............................................................. 99

Tabla 75 Valoración para Registrar una marca. .............................................................. 101

Tabla 76 Valoración para la Licencia y autorizaciones .................................................... 102

Tabla 77 Régimen laboral Especial ................................................................................. 104

Tabla 78 Legislación tributaria. ....................................................................................... 104

Tabla 79 Legislación tributaria. ....................................................................................... 106

Tabla 80 Perfil del puesto - Gerente General .................................................................. 109

Tabla 81 Perfil del puesto - Jefe de marketing ................................................................ 110

Tabla 82 Perfil del puesto - Jefe de operaciones ............................................................ 111

Tabla 83 Perfil del puesto - Operario .............................................................................. 112

Tabla 84 Perfil del puesto - Ayudante de operario .......................................................... 113

Tabla 85 Perfil del puesto - Pintor ................................................................................... 114

Tabla 86 Perfil del puesto - Almacenero ......................................................................... 115

Tabla 87 Perfil del puesto - Ventas ................................................................................. 116

Tabla 88 Tipo de contrato ............................................................................................... 117

Tabla 89 Planilla anual 2018 (en soles) .......................................................................... 119





Tabla 94 Servicio tercerizado anual (en soles) ................................................................ 121

Tabla 95 Producción mínima .......................................................................................... 122

Tabla 96 Área de Planta Baja ......................................................................................... 123

Tabla 97 Área de Planta Alta .......................................................................................... 123

Tabla 98 Porcentaje de Utilización .................................................................................. 123

Tabla 99 Incremento del área de producción .................................................................. 124

Tabla 100 Producción máxima con incremento de dos líneas ........................................... 124

Tabla 101 Programa de Producción - del 2018 al 2022 .................................................... 131

Tabla 102 Lista de maquinarias ........................................................................................ 132

Tabla 103 Lista de equipos ............................................................................................... 132

Tabla 104 Lista de herramientas ....................................................................................... 133

Tabla 105 Relación de mobiliarios .................................................................................... 134

Tabla 106 Útiles de oficina ................................................................................................ 135

Tabla 107 Programa de Mantenimiento ............................................................................ 136

Tabla 108 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ......................... 137

Tabla 109 Programa de compras posteriores de maquinarias y equipos. ......................... 138

Tabla 110 Micro localización: Av. El Triunfo, San Juan de Miraflores ............................... 139

Tabla 111 Distritos Evaluados .......................................................................................... 140

Tabla 112 Micro Localización: Av. El triunfo, San Juan de Miraflores ............................... 141

Tabla 113 Consumo de agua y gasto de desagüe. ........................................................... 143

Tabla 114 Consumo de electricidad, Luz del Sur mensual en KW 4260 ........................... 143

Tabla 115 Consumo de telefonía fija + internet. ................................................................ 144

Tabla 116 Inversión Activos Fijos para Producción, Ventas y Administrativo. ................... 150

Tabla 117 Inversión de Activo Intangible ........................................................................... 151

Tabla 118 Inversión en Gastos Pre-Operativos. ................................................................ 151

Tabla 119 Detalle de Bienes no depreciables incluidos en la Inversión en Gastos Pre Operativos. ....................................................................................................... 152

Tabla 120 Identificación del flujo negativo del año 1 (2018) para la inversión en capital de trabajo de todo el proyecto. ......................................................................... 153

Tabla 121 Inversión en capital de trabajo anual. ............................................................... 154

Tabla 122 Inversión en capital de trabajo anual. ............................................................... 154

Tabla 123 Resumen de inversiones, año 0. ...................................................................... 155

Tabla 124 Estructura de financiamiento ............................................................................ 156

Tabla 125 Estructura de financiamiento ............................................................................ 156

Tabla 126 Aportes de socios ............................................................................................. 159

Tabla 127 Financiamiento de activo fijo ............................................................................ 160

Tabla 128 Cronograma de Pagos de activo fijo. ................................................................ 161

Tabla 129 Financiamiento de capital de trabajo ................................................................ 162

Tabla 130 Cronograma de Pagos de capital de trabajo. ................................................... 163

Tabla 131 Programa de Ventas anuales en unidades. ...................................................... 164

Tabla 132 Precio de venta de una puerta segura. ............................................................. 164

Tabla 133 Programa de Ventas anuales valorizado .......................................................... 164

Tabla 134 Recuperación de capital de trabajo. ................................................................. 165

Tabla 135 Depreciación año 0 .......................................................................................... 165

Tabla 136 Necesidad de compra de materia prima en cantidades 2018 - 2022 ................ 166

Tabla 137 Valorizado de materia prima 2018-2022. .......................................................... 166

Tabla 138 Presupuesto de Mano de Obra Directa mensual 2018-2022. ........................... 167

Tabla 139 Presupuesto de Mano de Obra Directa anual 2018-2022. ................................ 167

Tabla 140 Costos Indirectos de Fabricación. .................................................................... 168

Tabla 141 Presupuestos de gastos administrativos .......................................................... 169

Tabla 142 Presupuestos de gastos de ventas................................................................... 170

Tabla 143 Depreciación y amortización ............................................................................ 171

Tabla 144 Bienes no Depreciables ................................................................................... 171

Tabla 145 Amortización de bienes no depreciables y gastos pre-operativos, año 1-2018. ...................................................................................................... 172

Tabla 146 Amortización intangibles y gastos pre-operativos 2018- 2022. ......................... 172

Tabla 147 Costos de Producción unitario anual 2018- 2022. ............................................ 172

Tabla 148 Costo Total unitario anual ................................................................................ 173

Tabla 149 Costo Variable unitario anual ........................................................................... 173

Tabla 150 Costo Fijo unitario anual ................................................................................... 173

Tabla 151 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos Financieros y Escudo Fiscal ........ 175

Tabla 152 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos Financieros y Escudo Fiscal ...... 176

Tabla 153 Flujo de caja operativo ..................................................................................... 176

Tabla 154 Flujo de Capital ................................................................................................ 177

Tabla 155 Flujo de caja Económico .................................................................................. 178

Tabla 156 Flujo del servicio de la deuda ........................................................................... 178

Tabla 157 Flujo de caja Financiero ................................................................................... 179

Tabla 158 Costo de oportunidad de capital ....................................................................... 180

Tabla 159 COK propio ...................................................................................................... 181

Tabla 160 Costo promedio ponderado del capital (WACC) ............................................... 181

Tabla 161 Van Económico ................................................................................................ 182

Tabla 162 Van Financiero ................................................................................................. 182

Tabla 163 TIR Económico................................................................................................. 182

Tabla 164 TIR Financiero.................................................................................................. 183

Tabla 165 TIR Modificado ................................................................................................. 183

Tabla 166 Periodo de recuperación descontado Económico ............................................. 183

Tabla 167 Periodo de recuperación descontado Financiero .............................................. 184

Tabla 168 Análisis beneficios / costos del FCLD y FCF .................................................... 185

Tabla 169 Costos Variables y Costos Fijos ....................................................................... 186

Tabla 170 Estado de Resultados ...................................................................................... 186

Tabla 171 Punto de Equilibrio en unidades ....................................................................... 187

Tabla 172 Punto de Equilibrio en soles ............................................................................. 187

Tabla 173 Análisis unidimensional para la variable PRECIO. ........................................... 188

Tabla 174 Análisis unidimensional para la variable Demanda. .......................................... 189

Tabla 175 Análisis unidimensional para la variable Materia Prima. ................................... 189

Tabla 176 Análisis unidimensional para la variable Costo de Personal ............................. 190

Tabla 177 Agresividad de la competencia ......................................................................... 191

Tabla 178 Análisis unidimensional para todas las variables. ............................................. 192

Tabla 179 Probabilidad de éxito ........................................................................................ 193

Índice de Figuras

Figura 1. Modelo CANVAS del proyecto ......................................................................... 20

Figura 2. Porcentaje de viviendas que han adoptado alguna medida de seguridad ........ 21

Figura 3. Perú: Regiones más pobladas ......................................................................... 25

Figura 4. PBI per Cápita ................................................................................................. 26

Figura 5. Puertas seguras ............................................................................................... 36

Figura 6. Ejemplo de puertas de madera en Perú ........................................................... 39

Figura 7. Análisis FODA del proyecto ............................................................................. 42

Figura 8. Resultados “Encuesta Piloto del proyecto Puertas Seguras” ........................... 47

Figura 9. Ficha del especialista en cerrajería .................................................................. 49

Figura 10. Ficha del especialista en metal-mecánica ........................................................ 51

Figura 11. Captura de video de reproducción de youtube.com del Focus group I. 1era parte de 3. ....................................................................................................... 53

Figura 12. Imagen del Focus Group I con prototipo a escala de nuestro producto ............ 53

Figura 13. Imagen del Focus Group 2 con el prototipo de escala de nuestro producto ..... 54

Figura 14. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 1: ¿Distrito en el que vive? ................................................................................................................ 56

Figura 15. Resultados obtenidos luego de tabular la pregunta 2 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 57



Figura 18. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 5 de la encuesta. “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 60

Figura 19. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 6 de la encuesta. “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 61

Figura 20. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 7 de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” ............................. 62









Figura 29. Porcentaje de tipo de gastos que los limeños incurrirían usando la gratificación de Julio ........................................................................................ 82

Figura 30. Creación del Logo de nuestra marca de Puertas Seguras Pentágono ............. 88

Figura 31. Imagen de Puerta de seguridad ....................................................................... 89

Figura 32. Canales de Distribución ................................................................................... 91

Figura 33. Posibilidad de venta de puertas seguras en la venta aprovechando las más de 20000 opciones de viviendas de más de 100 reconocidas empresas inmobiliarias sólo en la Feria Inmobiliaria del Perú........................................... 92

Figura 34. Prototipo a escala de nuestra Puertas Segura, el cual tendrá la marca de Pentágono ....................................................................................................... 93

Figura 35. Diseño Preliminar Página web ......................................................................... 94

Figura 36. Diseño Preliminar Página web ......................................................................... 95

Figura 37. Cuadro comparativo de sociedades ................................................................. 97

Figura 38. Organigrama funcional de SEGURIPUERTAS SAC ...................................... 106

Figura 39. Organigrama funcional en 5 años SEGURIPUERTAS SAC ........................... 107

Figura 40. Mapa de Macroprocesos de la empresa en proyecto: Seguridad en Puertas S.A.C. ............................................................................................................ 127

Figura 41. Flujo de Proceso de Producción de la Puerta Segura Polígono realizado con el programa MS Visio y con el estándar BPMN .............................................. 128

Figura 42. Diagrama de Operaciones del Proceso, con respecto al operario. ................. 129

Figura 43. Diagrama de Actividades del Proceso............................................................ 130

Figura 44. Local, Micro Localización. .............................................................................. 140

Figura 45. Frontis de local en alquiler ............................................................................. 142

Figura 46. Interior de local en alquiler ............................................................................. 142

Figura 47. Plano del centro de operaciones .................................................................... 144

Figura 48. Clasificación de residuos sólidos para nuestra empresa seguridad en Puertas SAC .................................................................................................. 146

Figura 49. Proceso de Gestión de Residuos ................................................................... 147

Figura 50. Volante de campaña de Galderma ................................................................. 148

Figura 51. Contacto de ONG Emaus Madre Teresa de Calcuta ...................................... 149

Figura 52. Estructura de inversiones. .............................................................................. 155

Figura 53. Simulador de crédito para Activo Fijo ............................................................. 157

Figura 54. Simulador de crédito para Capital de trabajo ................................................. 157

Figura 55. Datos de simulación de Crédito Empresarial .................................................. 158

Figura 56. Crédito personal para uno de los socios ........................................................ 159

Figura 57. Riesgo País. .................................................................................................. 180

Figura 58. Preguntas del 1 al 7 de la encuesta “Encuesta de Puertas residenciales fabricadas en acero con apariencia de madera” ............................................ 202

Figura 59. Preguntas del 8 al 15 de la encuesta “Encuesta de Puertas residenciales fabricadas en acero con apariencia de madera”. ........................................... 203

15

Resumen Ejecutivo

Nuestra idea de negocio es la fabricación y comercialización de puertas seguras y el

nombre de la empresa para nuestro proyecto es de Seguridad en Puertas S.A.C, cuya

actividad económica principal será Fabricación de productos metálicos para uso estructural

(CIIU 2511). Está dirigido a clientes B2C, nuestro público objetivo son las familias de los NSE

A y B de las zonas 6 y 7 de Lima. Las características de nuestro producto es una puerta de

acero con apariencia de madera, de diseño y medidas personalizadas y se incluye instalación

sin costo adicional.

La oportunidad de negocio según la demanda es positiva debido a que la inseguridad

ciudadana es el principal problema del país. Adicionalmente las estadísticas nos apoyan;

10.9% de viviendas urbanas a nivel nacional ha sido víctimas de robo hasta junio del 2017, y

el 30.1% de las viviendas han adoptado alguna medida de seguridad. En cuanto a la oferta,

también tenemos una oportunidad de negocio, debido a que en la actualidad, pocas empresas

comercializan puertas seguras, la mayoría son las convencionales, las de madera con

sistemas de seguros, sin embargo nuestro producto está hecho en acero y con todos los

niveles de sistema de seguridad que desee el cliente, y por si fuera poco, a medida,

característica que las puertas de los competidores, no tienen. Todo ello conforma nuestra

estrategia de diferenciación.

El análisis del entorno, nos permite saber la cantidad de personas que viven por

departamento, por provincia, por distrito y finalmente por zonas de lima, especialmente la zona

6 y 7 que lo conforman los distritos de Jesús María, San Miguel, Pueblo Libre, Magdalena,

Lince, Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina.

Con respecto al mercado Internacional, tenemos a Brasil, Guatemala y Colombia como los

países en donde exportan más puertas convencionales. No se tiene registro de aquellas que

venden puertas seguras de acero, debido a que estas características son propias de nuestro

producto novedoso y pionero. Con respecto al mercado del consumidor, a nivel nacional

urbano el 25% de las viviendas han implementado en su zona algún tipo de medida de

seguridad en su hogar, y el 30% en hogares pertenecientes a ciudades de más de 20 mil

habitantes. Estos datos según la INEI.

Con respecto al mercado de proveedores, se dispone de varias empresas que ofrecen la

materia prima principal que es el acero y la pintura, el único inconveniente es que

posiblemente no nos otorgaran crédito por ser nuevos en el mercado.

16

Nuestro criterio de segmentación, son los hogares que pertenecen a las zonas 6 y 7, que

viven en vivienda propia y que buscan seguridad en sus viviendas, este último criterio nos

confirma los 02 focus group y la encuesta realizada a 349 familias para cubrir las 272 de

familias según el estudio de tamaño de muestra para nuestro proyecto. En base a ello tuvimos

como tamaño de mercado en el 2018:

- Mercado potencial: 2394 familias.

- Mercado disponible: 9562

- Un mercado efectivo de 97%: 9093

- Y un mercado objetivo del 7%: 636 familias.

Para el cálculo de la proyección de la demanda para todo el proyecto (2018-2022) se estimó

usando el promedio geométrico. Esta demanda anual estimada, se le agrego la

estacionalidad, que para nuestro proyecto se ha tomado como criterio, los meses de aguinaldo

(Julio y Diciembre), más el comportamiento de ventas de inmuebles anual.

Nuestro mix de marketing, es el siguiente:

- Producto, loco de nuestra puerta segura marca Pentágono, sobresalen los colores

castaño que trasmite calidez como lo es un hogar y el color gris y negro que lo

complementa, significa fortaleza. El logo y la marca Pentágono serna pintados en un

borde la puerta.

- Precio, para nuestro producto, por un producto casi único en el mercado, debido a sus

características de ser de acero, con apariencia de madera y a medida, solo se encontró

un competidor cuyo precio es de S/5000, nuestra puerta tendrá un precio de S/.2400,

este dato se confirmará en el estudio de viabilidad económica y financiera.

- Plaza, es el lugar de fabricación y comercialización, este será en San Juan de

Miraflores.

La promoción será por redes sociales y en ferias inmobiliarias.

En cuanto al estudio legal, la empresa Seguridad en Puertas se constituirá como una

sociedad Anónima Cerrada, cuyos accionistas somos los 05 integrantes del proyecto. En el

presente informe se detalla las actividades llevadas a cabo para el registro respectivo y

obtención de licencia.

17

Se ha diseño un organigrama con 04 áreas importantes como Administración, Producción,

comercialización y compras, y sub áreas respectivas. Se elaboraron los perfiles y sueldos para

cada puesto. En base a ello se elaboró la planilla anual hasta el 2022.

Se realizó el mapeo del proceso de fabricación y comercialización de la puerta, en base a

la norma ISO 9001:2015, usando la connotación BPM, y el software Visio. Se realizó el

diagrama de operaciones y el diagrama de actividades, con el estudio de tiempo respectivo y

el balance de línea de la producción de puertas, con la cantidad de H-H necesarias para

cumplir con la demanda anual determinada. Adicional a ello con nuestra capacidad instalada

en base al área de nuestro local, y considerando que nuestra producción para cubrir la

demanda estimada más las puertas fabricadas para muestra, se determinó un total de 10

operarios para cumplir con la producción de 630 puertas anual en promedio.

Se determinó la cantidad de maquinarias y equipos a comprar y el programa de

mantenimiento De igual manera de determino la cantidad de herramientas y el programa para

su reposición, y la cantidad de materiales para los 5 años de proyecto.

Se hallaron loas gatos de adecuación y de servicio. Con estos datos se hallaron los EEFF

y los indicadores de viabilidad financiera.

18

Capítulo I: Información General

1.1. Nombre de la Empresa, Horizonte de Evaluación

A continuación se mostrara los datos de nuestra empresa:

• Razón social: SEGURIPUERTAS S.A.C

• Razón Comercial: SEGURIDAD EN PUERTAS

• Horizonte de evaluación: de acuerdo a la vida útil del producto y el monto total de la

inversión se proyecta un horizonte de evaluación por un plazo de cinco años,

comenzando con el año 2018 - 2022. Se considera, que el año 0 será 2017 contando

como año 1 el año 2018.

1.2. Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria

La actividad económica de la empresa según el Código CIIU, corresponde el 2511 es

“Fabricación de productos metálicos para uso estructural” como se aprecia en la tabla 1,

mientras la partida arancelaria lo apreciamos en la tabla 2.

Tabla 1

Actividad económica de la Empresa.

Código CIIU 2511

División Grupo Clase Descripción

25 251 2511 Fabricación de productos metálicos para uso estructural

Nota: Adaptado de “Clasificación Industrial Internacional Uniforme” por Instituto Nacional de Estadística e

Informática -INEI, 2017c, Estructura de la CIIU, p. 24. Recuperado de

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib0883/Libro.pdf

Tabla 2

Partida Arancelaria del producto.

Partida Arancelaria

Sección 15 Metales Comunes y Manufacturas de Estos Metales.

Capítulo 7308 Construcciones y sus partes

7308.30.00.00 Puertas, ventanas y sus marcos contramarcados y umbrales.

Nota: Adaptado de ” Arancel Integrado” por Servicio público de constitución fiscal Aduanet, 2017, Capítulo 73,

Manufacturas de Fundición, Hierro o Acero , p. 1. Recuperado de

http://www.aduanet.gob.pe/servlet/EAIScroll?Partida=7307290000&Desc=

19

1.3. Definición del Negocio y Modelo CANVAS

La idea de negocio consiste en la fabricación y comercialización de puertas de seguridad

de acero con apariencia de madera, a fin de para satisfacer la necesidad de seguridad y

bienestar de las familias. El modelo CANVAS para nuestro proyecto se puede apreciar en la

figura 1.

• El producto que comercializaremos estará dirigidos a clientes B2C.

• La planta de producción estará ubicada en el distrito de Surquillo.

• El público objetivo serán familias de los NSE A y B de las Zonas 6 y Zona 7 de Lima.

• La comercialización del producto será a través de una página web, redes sociales y

visitas personalizadas de vendedores.

1.4. Descripción del Producto o Servicio

1.4.1. Descripción general.

Puertas de seguridad de acero con apariencia de madera.

1.4.2. Características del producto.

Se presenta las características del producto:

• Puertas fabricadas con planchas de acero galvanizado recubiertas con pintura

epóxica.

• Pintado y acabado con apariencia de madera

• Fabricada a medida del cliente

• Diseño altamente duradero.

• Incluye servicio de instalación y garantía de mantenimiento.

• Peso entre 50 kg y 60 kg.

1.4.3. Presentaciones.

Se detallas las presentaciones del producto:

• Tamaño: las puertas son fabricadas y diseñadas según los requerimientos del cliente.

• Diseño: se contará con un catálogo de modelos y tonalidades como: caoba, pino,

cedro, entre otros.

20

1.5. Oportunidad de Negocio

Por la Demanda en nuestro país, actualmente la ola de delincuencia se ha incrementado

de manera alarmante. Según el docente e investigador de la Escuela de Gobierno de la PUCP,

Noam López (2016), “la seguridad ciudadana es el principal problema del país”.

Adicional a ello según el informe técnico de seguridad ciudadana del Instituto Nacional de

Estadística e Informática INEI, 2017; para el semestre de análisis (enero - junio 2017) el 10,9%

de las viviendas urbanas a nivel nacional han sido víctimas de robo o intento. Informe técnico

de seguridad ciudadana(2017a).

Según un informe técnico indica que a nivel nacional urbano, existe un 25% de las viviendas

que ha adoptado en su zona algún tipo de medida de seguridad para contra restar o disminuir

la delincuencia, en ciudades de más de 20 mil habitantes el 30,1% de las viviendas han

adoptado alguna medida de seguridad.

Socios claves Actividades claves Propuesta de

valor Relación con los

clientes Segmento del cliente

- Proveedor de planchas metálicas

- Proveedor de pinturas.

- Inmobiliarias. - Administradores

de edificios.

- Disponer con carta de colores con apariencia de madera.

- Diseño de estructura de Puerta. - Toma de medidas - Diseñar puertas personalizadas - Fabricar puertas de acero que

tenga aspecto de madera. - Brindar atención personalizada. - Transporte gratis dentro de Lima

Metropolitana. - Brindar Servicio de Post Venta para

reparaciones y mantenimientos y restauración después de siniestros.

- Instalación

1. Puertas de seguridad de acero con apariencia de madera.

2. Fabricación y atención personalizada

3. Imagen y apariencia duradera

4. Siempre operativa con seguridad permanente.

- Servicio personalizado (teléfonos, correos, wasap)

- Plan de Mantenimiento.

- Servicio de instalación del producto.

- Oferta de accesorios. - Brindar Garantía

- Familias. INEI cantidad de familias

- NSE: A y B - Ciudad:

Zona 6 y 7. (APEIM)

Zona 6: Jesús María, San Miguel, Pueblo Libre, Magdalena, Lince. Zona 7: Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina.

Recursos Claves - Económicos: Financiación,

Prestamos - Físicos: Equipos y Maquinaria - Suministros: Proveedores, Materia

Prima - Humanos: Diseñador, Técnicos,

Operarios metalmecánicos, soldador, pintores, Supervisor de producción.

Canales - Página Web - Redes sociales - Publicidad por

Google. - Publicidad boca a

boca. - Publicidad en revistas

de Diseño de interiores.

Estructura de costos Fuentes de ingreso

- Adquisición de Equipos y maquinaria - Gastos de Instalación - Gastos de Materia Prima - Gastos administrativos - Planillas - Alquiler del local.

- Venta de Puertas. - Ventas de accesorios. - Plan de Mantenimiento - Reparaciones

Figura 1. Modelo CANVAS del proyecto. La información consignada corresponde al modelo de

negocio durante el horizonte del proyecto. Adaptado de “Generación de Modelos de Negocio” por

Osterwalders, A. y Pigneur, Y.,2011. Los nueve Módulos, p. 19.

21

Figura 2. Porcentaje de viviendas que han adoptado alguna medida de seguridad. Adaptado de

“Informe Técnico N°4 de Estadísticas de Seguridad Ciudadana”, por Instituto Nacional de Estadística

e Informática -INEI, 2017a “Medidas de seguridad adoptadas por la comunidad organizada”, p.

54.Recuperado de: https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/04-informe-tecnico-

n04_estadisticas-seguridad-ciudadana-ene-jun2017.pdf

Y es comprensible si el gobierno aún no cuenta con una estrategia para la solución de la

delincuencia.

Considerando estos problemas lanzamos al mercado nuestro producto Puertas de

seguridad con el fin de que nuestros clientes puedan sentirse seguros estando fuera y/o dentro

de sus hogares.

Este último indicador de la INEI nos muestra que el número de familias que están

adoptando medidas de seguridad para sus viviendas está en crecimiento, y sumado a los

primeros indicadores demuestra que hay familias limeñas con una necesidad de seguridad no

cubierta, es por ello que nuestro producto Puertas de seguridad ha sido desarrollado para

satisfacer las necesidades de dicho mercado de familias limeñas.

Por la Oferta existe en la actualidad, pocas empresas que comercializan marcas de puertas

de seguridad. Sin embargo, entre las que están más posicionadas, son las siguientes marcas:

• Cearco, la marca de Cearco Lima SAC, con 60 años en el mercado de puertas y precios

de puertas de acero desde 2,790 soles.

• Armadil Puertas, la marca de la empresa, Importaciones & Exportaciones Castor S.A.C,

importa puertas de acero sólo en 03 medidas estándar.

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/04-informe-tecnico-n04_estadisticas-seguridad-ciudadana-ene-jun2017.pdf


22

Nuestro producto encuentra una oportunidad entre ambos competidores líderes del

mercado, por diferenciarnos en los diseños a medida, personalizados y brindar un servicio

Post Venta a un precio justo y menor a la competencia porque seremos fabricantes.

1.6. Estrategia Genérica de la Empresa

Se ha elegido como estrategia de diferenciación a fin de obtener el posicionamiento de

nuestra marca; basado en los siguientes aspectos principales:

• Puertas de seguridad de acero con apariencia de madera.

• Fabricación y atención personalizada.

• Imagen y apariencia duradera.

• Siempre operativa con seguridad permanente.

Estos atributos serán la base de la diferenciación con respecto a la competencia, lo cual

Nuestro producto a parte e ser personalizados a solicitud del cliente hacemos que ellos se

sientan seguros en sus hogares.

23

Capítulo II: Análisis del Entorno

2.1. Análisis del Macro Entorno

2.1.1. Del país (últimos 5 años o último año según corresponda).

En el Perú somos 31 millones 488 mil 625 habitantes (2016), de los cuales, el 50,1% son

hombres y el 40,9% son mujeres. La estimación del crecimiento de habitantes hacia el 2021,

supera los 33 millones de habitantes. Según INEI El Perú es el 8vo país más poblado de

América y el número 42 del planeta.

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, número de habitantes.

La capital de Lima alberga a 9 millones 985 mil 664 personas, está situado a orillas del

océano Pacífico, en la costa central del Perú, conformando una larga y popular área urbana

que se denomina como Lima Metropolitana, ubicado por el desierto de la costa y extendida

sobre los valles de los ríos Chillón, Rímac y Lurín.

Las ciudades más importante del país, son: La Libertad con más de 1 millón habitantes, en

la ciudad de Piura existe más de 1 millón 858 mil 617 habitantes, Cajamarca más de 1 millón

533 mil y finalmente la ciudad de Puno con 1 millón 429 mil 098 habitantes; con un total de

53,0% del total de la población.

Lima, es la capital más importante del Perú, Lima cuenta con más de 9 millones de

habitantes en la actualidad, lo que significa que es la ciudad más poblada del país, el Callao

y Lima suman más de 10 millones de habitantes.

Arequipa, Llamada también la ciudad blanca, es considerada la segunda ciudad del Perú

a nivel de población, teniendo el año 2015 más de 869 351 habitantes según fuentes del INEI.

Es la ciudad con gran nivel de centro industrial y comercial, y también posee una gran

actividad industrial, la cual es catalogada como la segunda ciudad más importante a nivel

industrial del Perú.

Trujillo, Es considerado como el centro urbano e industrial del norte del Perú; La economía

de la ciudad de Trujillo desde la Colonia está vinculada a la articulación con su valle cercano,

que se caracteriza por ser rico, amplio y bien regado, el valle de Chicama. Además de la

24

importancia de la ciudad, está la importancia del poder en la región; es un sector económico:

la agroindustria azucarera, relativamente concentrada en una zona. Desde otro rico valle, más

al norte, Jequetepeque, se consumen servicios culturales y algunos servicios económicos de

la ciudad.

La superficie ocupada por la población peruana es de 1 millón 285 mil 216 Km², que lo

ubica en el decimonoveno país más extenso del mundo, con una densidad poblacional de

24,5 personas por Km². El Perú tiene una población de 31 millones 488 mil 625 personas, de

los cuales, el 50,1% son hombres y el 49,9% mujeres. La superficie ocupada por la población

peruana es de 1 millón 285 mil 216 Km². Según se muestra en la

tabla 3.

Tabla 3

60 Principales ciudades del Perú 2016 ( en miles).

No. Ciudad/ centro

poblado Población % No.

Ciudad/ centro poblado

Población %

1 Lima M. 10,055.30 52.2 31 Catacaos 71.3 0.4 2 Arequipa 878 4.7 32 Barranca 71 0.4 3 Trujillo 804.1 4.2 33 Huanchaco 67.6 0.4 4 Chiclayo 577.2 3 34 Ilo 66.6 0.3 5 Piura 456.8 2.4 35 Cerro de pasco 66.6 0.3 6 Iquitos 439.6 2.3 36 Lambayeque 62.9 0.3 7 Cusco 425.7 2.2 37 Huaura 61 0.3 8 Chimbote 370.8 1.9 38 Chulucanas 59 0.3 9 Huancayo 356.7 1.8 39 Yurimaguas 58.9 0.3 10 Pucalpa 321.3 1.7 40 Moyobamba 57.5 0.3 11 Tacna 286.9 1.5 41 Moquegua 57.3 0.3 12 Ica 281.3 1.5 42 Chancay 56 0.3 13 Juliaca 273.5 1.4 43 Tingo maria 55.5 0.3 14 Cajamarca 213.1 1.1 44 Abancay 55.1 0.3 15 Sullana 206.9 1.1 45 Viru 53.5 0.3 16 Ayacucho 188.5 1 46 Ferrenafe 49.4 0.3 17 Chincha 182.8 0.9 47 La union 47.5 0.2 18 Huanuco 162.3 0.8 48 Andahuaylas 46 0.2 19 Tarapoto 141.3 0.7 49 Chepen 45.4 0.2 20 Puno 138.7 0.7 50 Sicuani 45.2 0.2 21 Tumbes 112.9 0.6 51 Huancavelica 44 0.2 22 Huaraz 109.6 0.6 52 Tambo grande 42.8 0.2 23 Pisco 106.1 0.5 53 Sechura 42.4 0.2 24 Talara 102.1 0.5 54 Tarma 41.4 0.2 25 Cañete 99.9 0.5 55 Perene 41 0.2 26 Paita 93.7 0.5 56 Guadalupe 40.8 0.2 27 Huacho 93.7 0.5 57 Pichanaqui 39.8 0.2 28 Huaral 89.7 0.5 58 Nazca 39.7 0.2 29 Jaen 83.9 0.4 59 Pimentel 39.6 0.2 30 Puerto maldonado 77.1 0.4 60 Huamachuco 39 0.2 Total 19,293.30 100

Nota: Adaptado de “Market Report N° 5 - Perú Población 2016”, por Compañía Peruana de Estudio de Mercado y

Opinión Publica, 2016, Principales ciudades del Perú, p. 7. Recuperado de

http://www.cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_201608_01.pdf

25

Figura 3. Perú: Regiones más pobladas. Tomado de “Market Report N° 5 - Perú Población 2016”,

por Compañía Peruana de Estudio de Mercado y Opinión Publica, Regiones más pobladas, p. 1.

Recuperado de: http://www.cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_201608_01.pdf

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa.

Según las proyecciones del INEI, este año nacerán más de 574 mil personas y fallecerán

unos 178 mil habitantes; el saldo migratorio internacional reporta una pérdida de 59 mil 603

habitantes. Las tasas de natalidad y mortalidad son de 18,3 y 5,7 por cada mil personas,

respectivamente, y se estima que la tasa de migración neta será de -2,0 por cada mil

habitantes.

El crecimiento anual asciende a más de 336 mil habitantes, lo cual corresponde a una tasa

de crecimiento total de 11 personas por cada mil habitantes.

En el 2016 Perú logró un avance de 5.9% en el ingreso per cápita, ha sido el mayor frente

a los países de la región. A continuación, los detalles frente a otros países en

figura 4.

26

Figura 4. PBI per Cápita. Tomado de “PBI ¿Cómo esta nuestro ingreso por habitante frente a los

países de la región?”, Gestión, 2016. Recuperado de https://gestion.pe/economia/pbi-nuestro-ingreso-

habitante-frente-paises-region-122603

Comparar la economía con los países de la región es un aspecto muy ilustrativo, así

Macroconsult analiza el comportamiento del PBI per cápita, y lo señala como un buen resumen

de la productividad promedio laboral. Es decir, la capacidad de generar riqueza y bienestar

material de las poblaciones (MacroConsult, 2016).

Sin embargo, si vemos los niveles del PBI per cápita, Perú viene de muy abajo. Así,

seguimos en el último lugar de este grupo y el proceso de convergencia es lento, dado el valor

inicial de partida.

A continuación mostramos la tabla 5, del nivel socioeconómico en zonas 6 y 7 de Lima,

según el APEIM.

27

Tabla 4

Lima Metropolitana: Personas por zonas geográficas según NSE 2016.

Zonas

Personas Estructura Socioeconómico

Apeim (% horizontal)

Miles % sobre

Lima Metrop.

A B C D E

Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino

1388 13.8 2.2 13 41.7 33.6 9.5

Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras.

1309 13 1.9 22.8 52.2 18.6 4.5

Puente Piedra, Comas, Carabayllo 1196 11.9 0.5 13.7 46.6 26.4 12.8

San Juan de Lurigancho. 1106 11 1.1 9.6 43.4 36.6 9.3

Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamac

1010 10 0 9.8 45.5 35.5 9.2

Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores.

864.2 8.6 4.5 20.9 40.4 25.3 8.9

Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina

780.2 7.8 29.4 45.1 17.6 5.6 2.3

Cercado, Rímac, Breña, La Victoria 696.8 6.9 2 21.8 45.4 25.7 5.1

Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel.

396.5 3.9 22.5 46.7 23.9 5.4 1.5

Resto de Lima 284.3 2.8 0 10.1 48.5 26.3 15.1

Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla y Mi Perú

1024 10.2 1.6 17.3 42.8 25.9 12.4

Total lima metropolitana 10055.2 100 4.7 19.7 42 25.5 8.1

Nota: Tomado de “Perú: Población 2016 (Reporte N° 5)”, por Compañía Peruana de Estudio de Mercado y

Opinión Pública, p. 9. Población económicamente activa. Recuperado de:


A continuación mostramos la tabla 5 la población económicamente activa en Lima desde

los años 2011 al 2015.

Tabla 5

Población económicamente activa

Ámbito

Geográfico 2011 2012 2013 2014 2015

Lima

Metropolitana 1/

Resto País

5,030.10 5,144.10 5,133.30 5,121.40 5,231.10

10,919.00 10,998.00 11,195.50 11,275.00 11,267.10

Total 15,949.10 16,142.10 16,328.80 16.396.4 16,498.10

Nota: Adaptado de “Población económicamente activa” por Instituto Nacional de Estadística e Informática - INEI,

2016. Recuperado de: https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/economically-active-population/

https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/economically-active-population/

28

2.1.1.3. Balanza comercial: importaciones y exportaciones.

La balanza comercial es la diferencia entre las exportaciones e importaciones en un periodo

determinado como se muestra en la tabla 6 y tabla 7 respectivamente.

Tabla 6

Exportaciones 2012-2016.

Exportaciones

Fecha

Balanza Comercial - Valores Fob (Millones Us$)-

Exportaciones

2012 47411

2013 42861

2014 39533

2015 34236

2016 36838

Nota: Adaptado de “Balanza Comercial” por Banco Central de Reserva del Perú - BCRP, 2017, Exportaciones.

Recuperado de: https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/balanza-comercial

Tabla 7

Importaciones 2012 -2016.

Importaciones

fecha

Balanza comercial - Valores fob (millones us$)-

importaciones

2012 41018

2013 42356

2014 41042

2015 37331

2016 35107

Nota: Adaptado de “Balanza Comercial” por Banco Central de Reserva del Perú - BCRP, 2017, Importaciones.

Recuperado de: https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/balanza-comercialde Banco Central

de Reserva del Perú BCRP

2.1.1.4. PBI, tasa de inflación, tasa de interés, tipo de cambio, riesgo país.

2.1.1.4.1. PBI.

Se define como el total de los bienes y servicios producidos en el país durante un periodo

establecido, contablemente solo se considera los productos finales, como se muestra en la

tabla 8.

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/balanza-comercial

29

Tabla 8

Producto Bruto Interno (variaciones porcentuales reales).

Año Pbi

2012 6

2013 5.8

2014 2.4

2015 3.3

2016 3.9

Nota. Adaptado de “Panorama de la Economía Peruana: 1950-2016” por Instituto Nacional de Estadística e

Informática -INEI, 2017b, Perú; Producto Bruto Interno 1950-2016, p. 63. Recuperado de:

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1424/libro.pdf

Según información oficial que brindó el Instituto Nacional de Estadística e Informática

(INEI), la economía peruana creció 3,9% en el 2016, por encima de lo que esperaba el

mercado. Al respecto, el ministro de Economía, Alfredo Thorne anuncio que al final del 2016

el crecimiento del Producto Bruto Interno (PBI) es de 3,9%, en donde pidió al presidente Pedro

Pablo Kuczynski a seguir avanzando con los planes económicas necesarias que garantice un

aumento por encima del 4,0% en el presente año (Instituto Nacional de Estadística e

Informática -INEI, 2017b).

2.1.1.4.2. Tasa de inflación.

Es un aumento porcentual de los precios de la canasta de bienes y servicios en un cierto

periodo temporal como se muestra en la tabla 9.

Tabla 9

Tasa de Inflación.

Año %

2012 3.66%

2013 2.81%

2014 3.22%

2015 4.40%

2016 3.23%

Nota: Adaptado de “Reporte de Inflación” por Banco Central de Reserva del Perú - BCRP, 2017, Resumen de las

Proyecciones, p. 11. Recuperado de: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-

Inflacion/2017/marzo/reporte-de-inflacion-marzo-2017.pdf

30

Perú cerró el año con una inflación de 3.23 por ciento, menor a la del 2015 pero superior

al rango meta establecido por el banco central, por un alza en los precios de los alimentos y

la energía en medio de una apreciación de la moneda local, dijo el INEI.

2.1.1.4.3. Tasa de interés.

Es un monto de dinero, que paga el deudor a quien le presta por el uso de este. Se puede

observar los tipos de tasa del BCP en la siguiente tabla 10.

Tabla 10

Tasa de Interés.

Año Tamn-nominal Tipmn-nominal Tamex-nominal Tipmex-nominal

2012 19.10% 2.40% 8.20% 0.90%

2013 15.90% 2.30% 8.00% 0.40%

2014 15.70% 2.30% 7.50% 0.40%

2015 16.10% 2.40% 7.90% 0.30%

2016 17.20% 2.60% 7.60% 0.30%

Nota: Adaptado de “BCRPData Gerencia Central de Estudios Económicos” por Banco Central de Reserva del

Perú - BCRP, 2017, Tasas de interés nominal y real en MN y ME (20 series). Recuperado de:

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/anuales/tasas-de-interes

Como se puede observar, la tasa de interés en moneda extranjera es menor que la tasa de

interés en moneda nacional, sin embargo no es conveniente obtener una deuda en dólares

por tener un tipo de cambio volátil

2.1.1.4.4. Tipo de cambio.

El precio de la divisa de la monea extranjera en comparación con otra, es como se muestra

en la tabla 11.

Tabla 11

Tipo de cambio promedio Venta.

Año 2012 2013 2014 2015 2016

Promedio Anual 2.64 2.7 2.84 3.19 3.38

Nota: Adaptado de ““BCRPData Gerencia Central de Estudios Económicos” por Banco Central de Reserva del

Perú - BCRP, 2017, Tipo de Cambio promedio de venta 1950-2016. Recuperado de:

www.bcrp.gob.pe/docs/Estadisticas/Cuadros-Anuales/ACuadro_08.xls

Como se muestra en el cuadro, del 2012 hasta el 2013 el dólar se mantiene estable, pero

en los últimos años el dólar sufrió un alza.


31

2.1.1.4.5. Riesgo país.

Determina el "costo" de endeudarse. Es la diferencia entre el interés cobrado a un bono

emitido por un país emergente y el bono emitido por el gobierno de Estados Unidos (libre de

riesgo).

Si la diferencia es 1%, el riesgo país es de 100 puntos básicos, pues es el interés que el

bono paga "por encima" del bono que no tiene riesgo. Cada punto porcentual equivale a 100

puntos básicos. Se muestra los puntos básicos en Sudamérica en la siguiente

tabla 12.

Tabla 12

Riesgo país expresado en puntos básicos.

Año Perú Argentina Brasil Chile Colombia Ecuador Venezuela

2012 157 988 183 151 148 814 1,011

2013 159 1,067 209 154 158 637 926

2014 162 787 235 143 167 510 1,336

2015 155 678 215 144 154 501 1,430

2016 165 494 333 162 228 669 2,171

Nota: Adaptado de “BCRPData Gerencia Central de Estudios Económicos” por Banco Central de Reserva del

Perú - BCRP, 2017, Spread-variación en Pbs. Recuperado de:

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/

En el 2016, Perú cerró el año con un EMBI de 165 puntos, mientras que Chile tuvo un mejor

resultado, teniendo un EMBI de 162 puntos.

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

Para el proyecto se utilizara diversos leyes para el funcionamiento del negocio como son:

Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo LEY N° 29783. Ley del registro único de

contribuyentes (RUC).

32

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda).

2.1.2.1. Mercado internacional.

Según informe de Global Trade Altlas, en los últimos años Brasil se ha considerado como

el primer exportador de puertas de madera a nivel mundial, seguido por Guatemala y Colombia

como se muestra en la siguiente tabla 13.

Tabla 13

Principales proveedores de puertas de madera.

Países Dólares Estadunidenses

2013 2014 2015

Brasil 2.004.268 2.909.103 2.775.852

Guatemala 1.005.215 2.909.103 1.888.478

Colombia 2.023.265 1.133.018 1.717.598

España 1.452.773 2.007.629 1.638.067

Italia 215.787 2.640.244 1.502.922

China 1.000.187 266.504 977.516

Chile 669.748 1.312.679 852.274

México 536.069 814.036 768.299

Estados Unidos 276.69 474.193 123.723

Nicaragua 1.253 285.238 85.862

Sub total 9.185.255 1.14 12.330.591

Resto del mundo 756.853 11.843.784 261.828

El Mundo 9.942.110 1 1.277.885 12.592.419

Nota: Principales proveedores de Puertas, adaptado de “Ficha de Mercado. El mercado de puertas de maderas

en Panamá” por Ministerio de Relaciones Exteriores - Pro Chile Panamá, 2015. Recuperado de:

http://www.prochile.gob.cl/wp-content/uploads/2012/11/FMP_Panama_Puertas_Madera_2016.pdf

2.1.2.1.1. Chile.

Las exportaciones de chile en el sector forestal tiene un aumento de 4.7%, esto representa

un 11.04% en las participaciones de este tipo de mercado, en el 2015, la madera

contrachapada y chapada, son lo más vendidos con un 43%, seguido por los tableros de fibra

de madera con una participación de 28.2% y finalmente las obras y piezas de madera posee

un 11.7%. China supera ampliamente las exportaciones de Chile. Entre la madera

contrachapada, su principal producto es el Playwood.

ProChile en sus últimos años, ha desarrollado estrategias con el fin de mejorar su presencia

en este tipo de mercado.


33

2.1.2.1.2. Colombia.

Es un país explotador de madera y en la fabricación de puertas de madera, Colombia está

ubicado en el cómo el tercer país exportador de puertas de madera, como se muestra en la

tabla 14.

Tabla 14

Exportaciones colombianas de puertas con sus marcos.

Exportaciones

Colombianas 2011 2012 2013 2014 2015

US$ 2,443.41 2,475.48 1,981.45 2,189.37 2,200.73

Nota: Adaptado de “Ficha de Mercado. El mercado de puertas de maderas en Panamá” por Ministerio de

Relaciones Exteriores - Pro Chile Panamá, 2015. Recuperado de: http://www.prochile.gob.cl/wp-

content/uploads/2012/11/FMP_Panama_Puertas_Madera_2016.pdf

2.1.2.2. Mercado del consumidor.

Según el informe técnico de seguridad ciudadana del Instituto Nacional de Estadística e

Informática INEI; para el semestre de análisis (enero - junio 2017) el 10,9% de las viviendas

urbanas a nivel nacional son víctimas de robo o intento de robo, mientras un 5,0% son solo

victimas por robo, y el 6,5% no se logró completar el robo en la vivienda (Instituto Nacional de

Estadística e Informática - INEI, 2017a).

El estudio también indica que Lima es uno de los departamentos con mayor percepción de

inseguridad para los próximos 12 meses; con un 90.5% del total de su población.

Ante esto, dicho informe técnico señala que, a nivel nacional urbano, el 25% de las

viviendas, han implementado en su zona o barrio algún tipo de seguridad para reducir la

delincuencia, en las ciudades de más de 20 mil habitantes 30,1% de las viviendas han

adoptado alguna medida de seguridad, como se muestra en la figura 1.

Este último indicador nos muestran que el número de familias que están adoptando

medidas de seguridad para sus viviendas está en crecimiento, esto sumado a los primeros

indicadores demuestra que hay familias limeñas con una necesidad de seguridad no cubierta,

es por ello que nuestro producto Puertas de seguridad ha sido desarrollado para satisfacer

las necesidades de dicho mercado de familias limeñas especialmente de los sectores A y B,

y de las zonas 6 y 7 de Lima.



34

2.1.2.3. Mercado de proveedores.

Presentamos a continuación las siguientes empresas proveedoras:

2.1.2.3.1. Comercial del Acero S.A.

Empresa con 32 años de fundación cuyo objetivo es ser líder en su sector con un enfoque

al cliente. Tienen una amplia gama de productos de acero nacional e importado para la

industria, metal mecánico, civil y en general dentro de sus productos cuentan con: perfiles,

barras, alambre, tuberías, planchas, y demás derivados del acero.

2.1.2.3.2. Fierro Tradi S.A.

Empresa con 41 años en el mercado, líderes en la comercialización de productos

siderúrgicos y afines. Cuenta con productos y servicios a precios competitivos y de calidad, la

mejora continua es parte de su estrategia.

2.1.2.3.3. Comfer S.A.

Empresa comercializadora de productos metalúrgicos con más de 30 años en el mercado,

fabrica también parte de los productos que comercializa, sus mercado está dirigido a los

principales sectores de la industria del país.

Exportan parte de sus productos a países de la región.

2.1.2.3.4. Corporación Aceros Arequipa S.A.

Con 53 años en el mercado, cuenta con una planta en Pisco, cuenta con una amplia

variedad de productos que produciendo en su planta 330,000 toneladas de productos

terminados al año.

2.1.2.3.5. Tupemesa.

Con 52 años en el mercado fabrica y comercializa productos en acero de alta calidad,

aumentando el último año la capacidad de producción de su planta.

35

2.1.2.3.6. Corporación Peruana de Productos Químicos S.A.

Empresa comercializadora de la pintura marca Jet desde hace más de 80 años, sus

productos son de alta calidad.

2.1.2.3.7. Compañía CPP.

Importante compañía que se mantiene por un largo tiempo como líder de los mercados que

participa. Siempre innovando para mantenerse acorde con las exigencias.

2.1.2.3.8. Pinter Perú S.A.C.

Empresa dedicada a la fabricación y comercialización de pinturas marinas e industriales,

siendo su especialidad las pinturas anticorrosivas principalmente en el sector marino.

2.1.2.4. Mercado competidor.

2.1.2.4.1. Compañía: Importaciones & Exportaciones Castor SAC.

A través de su marca ARMADIL suministra sus puertas al mercado peruano. Líneas:

• Puertas blindadas.

• Puertas de Acero.

Los colores disponibles se asemejan a las madera cedro, caoba, nogal y pino entre otras.

2.1.2.4.2. Compañía: Cearco Puertas Residenciales Acorazadas.

Es una empresa que ofrece puertas blindadas residenciales o industriales revestida con

madera. Línea: puertas de seguridad de Acero.

2.1.2.4.3. Compañía: Puertas y Blindajes.

Es una empresa peruana fabricante de puertas para todo tipo de públicos. Líneas:

• Puertas de seguridad

• Puertas Cortafuego Certificadas

• Puertas Blindadas

• Puertas con certificación WHI UL UE

36

2.1.2.5. Mercado distribuidor.

Hoy en Lima encontramos diversos competidores directos e indirectos, el cual tienen la

función de ser canales de distribución entre el fabricante y el consumidor final.

Algunos de los supermercados, como se ve en la figura 6 que venden de forma directa al

consumidor son Sodimac Constructor y Ac Home center, con la diferencias que ellos ofrecen

puertas de maderas y tercerearían su servicio de instalación.

Figura 5. Puertas seguras. Tomado de “Puertas enchapadas de Madera” Sodimac, 2017.

http://www.sodimac.com.pe/sodimac-pe/category/cat1269010/Puertas-Enchapadas-de-

Madera

2.2. Análisis del Micro Entorno

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Existe en la actualidad, pocas empresas que comercializan marcas de puertas de

seguridad como se muestra en la tabla 15. Sin embargo, entre las que están más

posicionadas, son las siguientes marcas:

Cearco, la marca de Cearco Lima SAC, con 60 años en el mercado de puertas y precios

de puertas de acero desde 2790 soles.

Armadil Puertas, la marca de la empresa, Importaciones & Exportaciones Castor S.A.C,

importa puertas de acero sólo en 03 medidas estándar.

http://www.sodimac.com.pe/sodimac-pe/category/cat1269010/Puertas-Enchapadas-de-Madera


37

Nuestro producto encuentra una oportunidad entre ambos competidores líderes del

mercado, por diferenciarnos en los diseños a medida, personalizados y brindar un servicio

Post Venta a un precio justo y menor a la competencia puesto que seremos fabricantes.

Tabla 15

Agresividad de la competencia

Agresividad de la competencia Existe la

fuerza Sustento

Poder de negociación de los

clientes NO No existe muchos proveedores

Poder de negociación de los

proveedores NO

Solo se encuentran el algunas zonas de Lima

Metropolitana

Sustitutos NO No existe productos sustitutos

Nuevos competidores NO Es un mercado pequeño

¿Existe la Fuerza? NO

Oportunidad/ Amenaza Oportunidad

Nota: Cuadro de la agresividad de la competencia. Formato adaptado de “Diapositivas clase 5 -Análisis de las

Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Agresividad de la Competencia.

Elaboración propia.

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

Hemos entrevistado a tres familias de los distritos de Surco, Magdalena y la Molina, distritos

de la zona 6 y 7, según la Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados -

APEIM y hacia donde nuestro producto está enfocado, habiéndose encontrado con una

oportunidad a raíz que los clientes no cuentan actualmente con poder de negociación. A

continuación el análisis de Poder de los clientes en la tabla 16.

Tabla 16

Poder de negociación de los clientes.

Poder de negociación de los clientes Existencia de muchos

proveedores

Varios productos

sustitutos Precios competitivos

Cliente Surco NO NO NO

Cliente Magdalena SÍ NO NO

Cliente La Molina NO NO NO



38

Nota: Cuadro poder de negociación de los clientes. Formato adaptado de “Diapositivas clase 5 -Análisis de las

Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Poder de negociación de los clientes.


2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Los proveedores tienen un alto nivel de negociación por los volúmenes de productos que

comercializan y por tener una posición consolidada en el mercado, por tanto el volumen que

nosotros les podemos efectuar no representan una cuenta importante para ellos por lo menos

en nuestra fase inicial, es por eso que nuestra posición de exigir algún trato preferencial por

el momento es nula como se puede observar en la tabla 17.

Tabla 17

Poder de negociación de los proveedores.

Poder de negociación de los clientes Existencia de pocos

proveedores

Varios productos

sustitutos

Precios

competitivos

Proveedor de planchas de metal NO NO SÍ

Proveedor de pinturas especiales SÍ SÍ SÍ

¿Existe la Fuerza? SÍ

Oportunidad/ Amenaza Amenaza

Nota: Cuadro de análisis del Poder de negociación con los proveedores. Formato adaptado de “Diapositivas

clase 5 -Análisis de las Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Poder de

negociación de los proveedores. Elaboración propia.

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

Existen muchas empresas que fabrican puertas de madera, una referencia es la foto de la

figura 6, lo cual sería el producto sustituto, actualmente las empresas tiene muchos años en

el mercado peruano, esto podría generar que las empresas competidoras se animen a innovar

con el fin de poder copiar el producto o superarlo, pero por el momento no significan una

amenaza como se muestra en la tabla 18.

39

Figura 6. Ejemplo de puertas de madera en Perú. Tomado de “Puertas de madera de Caoba” por

Woodmans Lumber International, E.I.R.L. Recuperado de: https://pe.all.biz/puertas-de-madera-de-

caoba-g18719

Tabla 18

Amenaza de productos sustitutos.

Nivel de sustentabilidad Puertas convencionales

Inestabilidad de precio NO

Facilidad de intercambio NO

Poca publicidad de productos existentes SÍ



Fuente: Cuadro de análisis de productos sustitutos. Formato adaptado de “Diapositivas clase 5 -Análisis de las

Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Nivel de sustituibilidad. Elaboración

propia.

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.

Como marca que recién intentará al mercado, evaluamos las siguientes barreras de

entrada para nuestro producto Puertas de Seguridad, encontrando los siguientes resultados,

como se muestra en la tabla 19.

Tabla 19

Barreras de entrada.

Barreras de entrada

Existe Si/No

Sustento

Política NO No existe políticas que dificulten la entrada de nuestro producto.

Social NO

No existe barreras sociales, sino lo contrario, el estudio realizado por la INEI

en Junio 2017 (Figura 1) revela que el 25% de las viviendas, ha

implementado en su zona o barrio algún tipo de seguridad para frenar la

delincuencia.

Tecnológica NO Actualmente no se utiliza una alta tecnología para fabricar puertas de

seguridad.



Nota. Cuadro de análisis de Barreras de Entrada. Formato adaptado de “Diapositivas clase 5 -Análisis de las

Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Barreras de Enetrada. Elaboración

propia.

A continuación mostramos un resumen del análisis de las fuerzas, como se podrá observar

en la tabla 20.

40

Tabla 20

Resumen de las 5 Fuerzas de Porter.

Fuerza Clasificación Argumento

Competencia actual Oportunidad Poca variedad de marcas de puertas de seguridad, por lo

general el público desconoce su existencia.

Clientes Oportunidad Las familias tienen una alta preocupación por la inseguridad

de sus viviendas, además que los competidores no muchos

y sus precios no son competitivos para los precios de

nuestros productos.

Proveedores Amenaza Media El volumen que nosotros les podemos efectuar no

representa una cuenta importante para ellos por lo menos

en nuestra fase inicial, es por eso que nuestra posición de

exigir algún trato preferencial por el momento es nula.

Además algunos de nuestros proveedores nos brindan

productos especiales que no tienen sustitos

Sustitutos Oportunidad Nuestro producto solo tiene como sustituto las puertas

convencionales de madera que no representan una

amenaza para nuestra marca que está enfocada a sectores

modernos A y B.

Barreras de entrada Oportunidad No tenemos barreras políticas, ni social, ni tecnológica.

Nota. Fuerzas analizadas para nuestro proyecto. Adaptado de “Planeamiento Estratégico” por Pedro M. y Luis R.

2000, Momento analítico o de análisis situacional. p. 42. Recuperado de: https://www.e-

quipu.pe/dinamic/publicacion/adjunto/Libro-Planeamiento-Estrategico--L-Robles-1430472915qizgIw.pdf.


41

Capítulo III: Plan Estratégico

3.1. Visión y Misión de la Empresa

3.1.1. Misión.

Brindar las más seguras y modernas puertas de seguridad de calidad diferenciada,

confiabilidad y durabilidad, con un servicio post venta al servicio de la seguridad y bienestar

en los hogares de las familias peruanas.

3.1.2. Visión.

Ser la empresa fabricante y comercializadora de puertas de seguridad de referencia en

términos de excelencia, calidad y servicio personalizado, brindando soluciones integrales a

medida.

3.2. Análisis FODA

A continuación se mostrara el análisis FODA en la figura 7.

3.3. Objetivos

3.3.1. Objetivos a largo plazo.

A continuación se detalla los objetivos:

• Al año 2022 tener una rentabilidad sobre el patrimonio del 20%.

• Incrementar el índice de participación del mercado en un 10% en el quinto año con

respecto al cuarto año.

3.3.2. Objetivos a corto plazo.

A continuación se detalla los objetivos:

• Recuperar la inversión en el 3er año del proyecto.

• Cancelar la deuda en el 3er año de proyecto.

42

Figura 7. Análisis FODA del proyecto. Adaptado de “La elaboración del Plan Estratégico y su implantación a través de un cuadro de mando integral”, por

Daniel M. , Artemio M., 2012. Análisis DAFO, p.110. Elaboración propia.

43

Capítulo IV: Estudio de Mercado

4.1. Investigación de Mercado

4.1.1. Criterios de segmentación.

Para este trabajo de investigación, se ha considerado los siguientes criterios de

segmentación, los siguientes:

4.1.1.1. Segmentación geográfica.

Para la segmentación geográfica se ha tomado como referencia las zonas 6 y 7 de Lima

Metropolitana según el APEIM, según nivel socioeconómico del año 2017, las zonas 6 y 7

tiene un porcentaje mayor en los niveles socioeconómicos A y B sobre Lima Metropolitana

como se muestra en la Tabla 21.

Los distritos que conforman dichas zonas son las siguientes:

• Zona 6: San Miguel, Pueblo Libre, Jesús María, Lince, Magdalena.

• Zona 7: Miraflores, San isidro, San Borja, Surco, La Molina.

44

Tabla 21

Distribución de niveles por zona APEIM 2017.

Zonas

Personas Estructura NSE AEIM (%

Horizontal)

Miles % sobre

Lima Metr. A B C D E

1 Puente Piedra, Comas, Carabayllo. 1,213.40 11.9 0.5 10.9 46.6 29.8 12.2

2 Independencia, Los Olivos, San

Martín de Porras.

1,328.70 13 2 23.7 52.1 19.8 2.4

3 San Juan de Lurigancho. 1,121.30 11 0 19.1 44.2 26.7 10

4 Cercado, Rímac, Breña, La Victoria. 710 7 4.3 27.1 44.6 20.2 3.8

5 Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa

Anita, San Luis, El Agustino.

1,408.00 13.8 2.1 12.3 42.7 34 8.9

6 Jesús María, Lince, Pueblo Libre,

Magdalena, San Miguel.

404.2 4 13.7 58 22.1 5.4 0.8

7 Mira ores, San Isidro, San Borja,

Surco, La Molina.

795 7.8 35.9 43.3 14.9 4.5 1.4

8 Surquillo, Barranco, Chorrillos, 877.7 8.6 3.9 26.6 44.6 20.5 4.4

9 Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamac.

1,157.00 11.3 0 6.3 45.7 36.6 11.4

10 Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla y Mi Perú

1,038.70 10.2 1.2 19.7 44.2 23.8 11.1

11 Cieneguilla y Balnearios 155.3 1.5 0 8.1 47.6 25.4 18.9

Total Lima Metropolitana 10,209.3

0 100 4.8 21.7 42.4 23.8 7.3


Opinión Publica, 2017, Lima Metropolitana personas por zonas geográficas APEIM según nivel socioeconómico

2017, p. 12. Recuperado de: http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf

2017.

4.1.1.2. Segmentación demográfica.

Entre las características demográficas se ha escogido a todas las familias de las zonas 6

y 7 de Lima Metropolitana como se muestra en la tabla 22 y que pertenezcan al nivel

socioeconómico A y B.

45

Tabla 22

Hogares por Distrito en Lima Metropolitana 2017 (en miles)

Distritos Hogares

Zona 6

San Miguel 44.8

Pueblo Libre 27.7

Jesús María 23.9

Lince 18.9

Magdalena 19

Zona 7

Miraflores 33.7

San isidro 23.2

San Borja 37.8

Surco 107.8

La Molina 48


Opinión Publica, 2017, Población y Hogares según Distritos - 2017, p. 9. Recuperado de:

http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf 2017.

Adicional a ello, las familias serán aquellas con vivienda propia, ya que creemos que

nuestro producto tendría menos posibilidades de ser adquirido por familias que viven en

viviendas alquiladas. A continuación, se muestra en la tabla 24 el porcentaje de familias en

Lima Metropolitana que viven en diferentes tipos de viviendas.

Tabla 23

Perfil de Hogares según NSE AyB en Lima Metropolitana 2017

Tipo de Vivienda NSE A NSE B

Alquilada 15.10% 14%

Propia, totalmente pagada 55.40% 67%

Propia, por invasión 7.00% 1%

Propia, comprándola a plazos 3% 10%

Cedida por el centro de trabajo 0% 1%

Cedida por otro hogar o institución 19% 8%

Otra forma 0% 1%

Total vivienda propia 65.00% 78%

Nota: Adaptado de “ Niveles socioeconómicos 2017”, por Asociación Peruana de Empresas de Investigación de

Mercados - APEIM, 2017, Perfil de hogares según NSE- Lima Metropolitana - 2017, p.32. Recuperado de:

http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2017.pdf

Teniendo la cantidad de hogares en los distritos de la zona 6 y 7, y el porcentaje de

viviendas propias, tendríamos como dato la cantidad de familias con vivienda propia.

46

4.1.1.3. Segmentación psicográfico.

Nuestro producto está enfocado a familias que valoran la seguridad en sus viviendas y el

vivir seguro, estas familias generalmente las encontramos en los niveles socioeconómicos A

y B, ver tabla 24.

Tabla 24

Resumen de los criterios de segmentación.

Tipo de Variable Características

Variable Geográfica Zonas APEIM Zonas 6 y 7

Variable Demográfica NSE

Tipo de vivienda

A y B

Vivienda propia

Variable Psicográfica Personalidad Buscan seguridad para sus viviendas

Nota: Adaptado de “Marketing” por Kotler P & Armstrong G.2012, Segmentación de Mercado, p. 190.

Recuperado de: https://profdariomarketing.files.wordpress.com/2014/03/marketing_kotler-armstrong.pdf.

Elaboración Propia.

4.1.2. Marco muestral.

El criterio de investigación aplicado es el muestreo probabilístico. Nuestra población, es

aquella que cumple con las características de segmentación establecidas.

4.1.2.1. Tamaño de la muestra.

Para nuestra idea de negocio B2C, se utilizó la siguiente formula: n=(Z^2*p*q)/(E^2)

En donde:

• Z = nivel de confianza,

• P = probabilidad de éxito.

• Q = probabilidad de fracaso

• E = precisión (error máximo admisible en términos de proporción)

Para hallar las proporciones de P y Q, se realizó una encuesta piloto a 30 personas

pertenecientes a los NSE A y B de las zonas 6 y 7 de Lima. Ver figura 8.

Las preguntas de la encuesta cerrada fueron las siguientes:

• ¿Tiene necesidad de tener una puerta segura?

• ¿Cree que el acceso a su vivienda es inseguro?

https://profdariomarketing.files.wordpress.com/2014/03/marketing_kotler-armstrong.pdf

47

• ¿Cambiaría su actual puerta por una puerta de seguridad?

Figura 8. Resultados “Encuesta Piloto del proyecto Puertas Seguras”, elaborado el 10 de setiembre

del 2017 para hallar los valores p y q. Adaptado de Encuestas de formularios de Google.

Contabilizando los votos tuvimos los siguientes resultados= 77% y Q= 23%. A continuación,

mostramos con mayor detalle en la tabla 25; el cálculos de ambas variables

48

Tabla 25

Valores de p y q.

Preguntas Respuestas

Total p = SÍ q = NO

Pregunta 1 28 5 33

Pregunta 2 20 13 33

Pregunta 3 28 5 33

Total en número 76 23 99

Total en % 77% 23% 100%

Nota: Resultados de “Encuesta Piloto del proyecto Puertas Seguras”, elaborado el 10 de setiembre del 2017 para

hallar los valores p y q. Adaptado de Encuestas de formularios de Google.

Teniendo como datos, hallamos el tamaño de muestra:

• Z: 95% = 1.96

• P = 0.77

• Q = 0.23

• E = 0.05

4.1.2.2. Distribución porcentual de la cuota en cada zona.

La distribución porcentual de la cuota en cada zona se muestra en las tablas 26 y

tabla 27.

Tabla 26

Numero de encuestas a realizar en zonas 6 y 7

Zonas Hogares NSE

Familias

c/vivienda

propia

Familias que

toman

medidas de

seguridad

Total

familias

Año 0

(2017)

%

cuota

#

Encuestas

A B AB

Zona 6 134300 13.7% 58% 71.5% 30.1% 2297 22% 59

Zona 7 250500 35.9% 43.3% 71.5% 30.1% 8380 78% 213

Total 10,677 100% 272

Nota: Distribución del porcentaje y del número de hogares a encuestar a raíz del cálculo del tamaño de la

muestra, teniendo como base el número total de hogares en las zonas 6 y 7. Adaptado de “ Niveles

socioeconómicos 2017”, por Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM, 2017,

Distribución de niveles por zona APEIM- Lima Metropolitana - 2017, p.10. Recuperado de:


49

Tabla 27

Número de familias a realizar encuestas en zonas 6 y 7.

Distritos Número de familias Porcentaje Número de familias a encuestar

Zona 6

San Miguel 44,800 33% 20

Pueblo Libre 27,700 21% 12

Jesús María 23,900 18% 10

Lince 18,900 14% 8

Magdalena 19,000 14% 8

Total 134,300 100% 59

Zona 7

Miraflores 33,700 13% 29

San isidro 23,200 9% 20

San Borja 37,800 15% 32

Surco 107,800 43% 92

La Molina 48,000 19% 41

Total 250,500 100% 213

Nota: Número de hogares a encuestar en cada distrito perteneciente a la zonas 6 y 7 de Lima. La encuesta

“Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” se realizó el 07 de noviembre de 2017 para confirmar

el estudio de nuestro mercado. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google. Elaboración propia.

4.1.3. Entrevistas a profundidad.

El objetivo es validar el concepto de negocio y el planteamiento inicial. Entender el proceso

de fabricación de una puerta segura y la forma en la que se haría en nuestro planteamiento.

Asimismo, buscamos analizar los materiales utilizados.

4.1.3.1. Entrevista a especialista en cerrajería

La Ficha de especialista en cerrajería. Ver figura 9

Figura 9. Ficha del especialista en cerrajería, en base a la entrevista realizada en su taller de

Comas el 09 de setiembre del 2017. Foto tomada de RC Metal E.I.R.L.

50

Sobre el negocio: las cifras de robos a casas en la capital son escalofriantes.

Solo en los tres primeros meses del 2017 se han reportado 171 denuncias por robos a

viviendas de Lima, una cifra que supera los casos del 2016 (154) durante el mismo periodo,

según estadísticas del Ministerio Público.

La fabricación e instalación de puertas antirrobo fabricadas con una placa anti taladro e

imposible de apalancar.

4.1.3.1.1. Sobre nuestra idea.

• Sugiere que cambiemos nuestro nombre comercial por un nombre que el consumidor

identifique fácilmente.

• Es clave contar con variedad de colores y diseño

• Le pareció buena la idea, se tiene alta rentabilidad.

4.1.3.1.2. Información del negocio.

Se dedica a la cerrajería, en su taller no solo se fabrican puertas sino también rejas,

protectores de puertas, escaleras, ventanas entre otros.

Las puertas de metal que fabrica son más seguras que una puerta de madera sin embargo

debido a su mercado actual que es nivel C debería venderla con una chapa de calidad no se

instala debido a su precio, ellos optan por una de menor precio.

Las puertas que fabrica son realizadas en planchas de espesor de 1.5 a 2.00 mm usadas

como recubrimiento, internamente se arma una estructura con tubos cuadrados de 40 mm

como el esqueleto que le dará la resistencia a la puerta, estos materiales son en acero ASTM-

A36.

Para instalar la puerta se fija el marco con anclajes que se sueldan a las canastillas de la

columna o viga donde se instala, de no haber estos se perfora la pared que es de ladrillo y se

fijan unos anclajes para soldar el marco donde ira la puerta y será unida hasta por 4 bisagras,

para resistir el peso de 50 kg en promedio

La pintura de sus puertas debería durar un año luego del cual se debe dar un

mantenimiento para prevenir posibles oxidaciones.

51

4.1.3.2. Entrevista a especialista en metal-mecánica

El objetivo es validar el concepto de negocio y planeamiento inicial. Entender el giro de

negocio la fabricación de puertas de acero.

Figura 10. Ficha del especialista en metal-mecánica, elaborado en base a la entrevista realizada en

su taller de Villa el Salvador, el 11 de setiembre del 2017. Foto tomada de D’Talle R Estructural

E.I.R.L.

4.1.3.2.1. Sobre el negocio.

A raíz de alto crecimiento de la delincuencia en nuestro país, las personas cada vez se

sienten más inseguras tato dentro como fuera de su hogar.

La fabricación de escaleras y puertas de acero para sector industrial.

4.1.3.2.2. Sobre nuestra idea.

Indica que es un producto innovador ya que en el mercado no hay empresas que realicen

puertas personalizadas.

4.1.3.2.3. Información del negocio.

Se dedica a la fabricación de escaleras y puertas de acero al rubro industrial, indica que

debido a la delincuencia que se presenta hoy en nuestro país, fabricar una puerta de acero

para el hogar sería un producto innovador en el mercado.

4.1.3.2.4. Conclusiones.

Se debe indicar el proceso de las puertas a los futuros clientes que deseen adquirir este

producto:

52

• Indicar que las puertas pueden ser personalizadas.

• Mostrar prototipo de la puerta a cliente.

4.1.4. Focus group.

Después de las entrevistas de profundidad se realizaron dos focus group. En cada uno de

ellos se realizaron preguntas abiertas sobre temas generales de seguridad hasta llegar a

temas puntuales, en donde los participantes nos contaron sus experiencias propias y ajenas

antes de mostrarle el prototipo a escala de nuestra puerta de seguridad.

a) ********** Presentación del moderador (sin el producto) ***********

Grupo 5, Puertas de Seguridad.

b) ¿Qué opina sobre la seguridad a nivel nacional?

c) ¿Qué opinan sobre la seguridad en sus distritos?

d) ¿Qué nos pueden decir sobre la seguridad en sus viviendas?

e) ¿Han sido víctimas de intento de robo o de robo en su vivienda?

f) ¿Han sido víctimas o conocen de alguien cercano que ha sido víctima de robo en su

vivienda?

g) Si ha sido víctima, ¿Cuál ha sido la forma en la que han ingresado a su vivienda?

h) Si no ha sido víctima, ¿Qué acceso a su vivienda cree usted que pueden utilizar los

ladrones?

i) ¿Han tomado alguna medida para evitar el robo de su vivienda?

j) Si es no, ¿Por qué no la han tomado?

k) Si es sí, ¿Encuentra alguna insatisfacción con la medida tomada?

l) ¿Qué características valoran de sus puertas actuales?

m) ¿Qué haría que sus puertas sean seguras?

n) ***************** Aquí se muestra nuestro producto ****************

Puerta de Seguridad de acero con apariencia de madera.

o) ¿Cuál es su opinión sobre nuestro producto?

p) ¿Estarían dispuestos a cambiar su puerta actual por nuestra puerta de seguridad? Sí,

no, ¿por qué?

q) ¿Cuál es el precio que estarían dispuestos a pagar por nuestra puerta de seguridad

de acero con apariencia de madera?

r) ¿Cuál es la opinión sobre los logos que tenemos para nuestro producto?

A continuación en la figura 11 se muestra foto de Focus group I y en la tabla 28 la ficha

técnica correspondiente.

53

Figura 11. Captura de video de reproducción de youtube.com del Focus group I. 1era parte de 3.

Tabla 28

Ficha técnica del Focus Group I

Datos Focus Group I

Objetivo Recolectar información relevante para nuestro producto

Participantes - Personas representantes de familias de las zonas 6 y de Lima.

- Pertenecen a los niveles socioeconómicos A y B

- Cuentan con vivienda propia.

- Sienten la necesidad de seguridad en sus viviendas.

# de participantes 07

Duración 1 hora de 11:00 a 12:00 h

lugar Instalaciones de la Universidad de San Ignacio de Loyola

Uso de prototipo

de nuestro

producto

Para la realización del focus group se contó con el prototipo de nuestro

producto Puerta de Seguridad de Acero con apariencia de madera, el

cual fue presentado unos 15 minutos a los participantes del focus group,

antes del término de cada uno.

Nota: Ficha Técnica realizada en base al focus group I realizado el 16 de setiembre del 2017 en las instalaciones

de la Universidad de San Ignacio de Loyola. Elaboración propia

Figura 12. Imagen del Focus Group I con prototipo a escala de nuestro producto, realizado el 16 de

setiembre del 2017 y conformado por 7 personas. Ambiente adaptado del aula de la Universidad San

Ignacio de Loyola.

54

Tabla 29

Ficha técnica del Focus Group II.

Datos Focus Group II

Objetivo Recolectar información relevante para nuestro producto

Participantes - Personas representantes de familias de las zonas 6 y de Lima.

- Pertenecen a los niveles socioeconómicos A y B

- Cuentan con vivienda propia.

- Sienten la necesidad de seguridad en sus viviendas.

# de participantes 09

Duración 1 hora de 114:30 a 15:30 h

lugar Instalaciones de la Universidad de San Ignacio de Loyola

Uso de prototipo de

nuestro producto

Para la realización del focus group se contó con el prototipo de nuestro

producto Puerta de Seguridad de Acero con apariencia de madera, el cual fue

presentado unos 15 minutos a los participantes del focus group, antes del

término de cada uno.

Nota: Ficha Técnica realizada en base al focus group II realizado el 16 de setiembre del 2017 en las instalaciones

de la Universidad de San Ignacio de Loyola. Elaboración propia.

Figura 13. Imagen del Focus Group 2 con el prototipo de escala de nuestro producto, realizado el 16

de setiembre del 2017 y conformado por 11 personas. Ambiente adaptado del comedor de la

Universidad de San Ignacio de Loyola.

4.1.4.1. Perfil de cliente.

Se confirmaron los siguientes supuestos:

• Se preocupan constantemente por la seguridad de sus viviendas ya sea porque han

sido víctimas de robo o tienen conocidos cercanos que han sido víctimas.

• Buscan la estética en sus viviendas, ya sea por política de los condominios o por el

gusto en la exclusividad de ellos mismos.

• Buscan una puerta que cuenten con muchas características que les de seguridad.

55

Se descubrieron los siguientes insights:

• Algunos participantes aseguran firmemente que en su zona (calle o manzana) no han

existido casos de viviendas siniestradas, sin embargo, admiten tener sistemas de

seguridad como cámaras de vigilancia o cerco eléctrico. Esto nos lleva a la conclusión

que aun si no existiera casos de robo en sus zonas, las personas tienen la percepción

de inseguridad muy alta (psicosocial) que las obliga a tomar acciones para asegurar

sus viviendas.

4.1.4.2. Perfil del producto.

Se confirmaron los siguientes supuestos:

• Se presentó dos logos, el cual el logo color naranjado con gris tuvo muy buena

aceptación.

• El producto y sus bondades tuvo muy buena aceptación.

• La estética con apariencia de madera fue aceptada.

• Se valoró y se identificó la seguridad en el producto.

Se descubrieron los siguientes insights:

• Algunos de los participantes considero importante que la puerta no se sintiera pesada

al momento de abrirla, ya que las puertas de seguridad pesan entre 60 y 90Kg.

Despejamos su duda explicándole que las bisagras son especiales y que no se siente

el peso una vez colocadas.

• Algunos preguntaron sobre la posibilidad de que los ladrones rompan las bisagras para

entrar en la vivienda. Esto no puede ser posible debido a que las bisagras vienen

soldadas al marco y a la puerta.

4.1.5. Encuestas.

¿Distrito en el que vives? Ver tabla 30.

56

Tabla 30

Lista de distritos

Distritos Cantidad %

San Miguel 24 6.88%

Pueblo Libre 16 4.58%

Magdalena 13 3.72%

Jesús María 21 6.02%

Lince 25 7.16%

San Isidro 30 8.60%

Miraflores 35 10.03%

Surco 93 26.65%

San Borja 32 9.17%

La Molina 56 16.05%

Los Olivos 1 0.29%

Puente Piedra 1 0.29%

Surquillo 2 0.57%

Total 349 100%

Nota: Número de hogares encuestados en cada distrito perteneciente a la zonas 6 y 7 de Lima. La encuesta

“Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” se realizó el 07 de noviembre de 2017 para confirmar

el estudio de nuestro mercado. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google. Elaboración propia.

Figura 14. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 1: ¿Distrito en el que vive? de la

encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera” .Adaptado de Formulario de

Encuesta de Google.

Conclusión:

Se encuestó a un total de 349 familias entre hombres y mujeres, que viven en los distritos

de Pueblo Libre, Jesús María, Magdalena, Lince, San isidro, Miraflores, Surco, San Borja, La

Molina, Los Olivos, Puente Piedra y Surquillo. 346 familias pertenece a la zona 6 y 7 de

nuestro segmento, que representan el 98.85%, a continuación las respuestas de si son jefes

de familia en la tabla 31.

0

100

200

300

400

¿Distrito en el que vives?

CANTIDAD

%

57

Tabla 31

Respuesta Jefe de Familia. Pregunta 2 ¿Eres jefe de familia?

Respuesta Encuestados Porcentaje

SI 291 84.10%

NO 55 15.90%

TOTAL 346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta : ¿Eres Jefe de Familia? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con

apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.

Figura 15. Resultados obtenidos luego de tabular la pregunta 2 de la encuesta “Encuesta de Puertas

de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.

Conclusión:

Se determinó que el 84.10% de los encuestado son jefe de familia y un 15.90% que no lo

son, significa que hay un alto porcentaje que toman decisiones para sus viviendas.

84.10%

15.90%

¿Eres jefe de familia?

1

2

58

Tabla 32

Pregunta 3: ¿Qué tipo de vivienda tienes?


Propia 326 94.22%

Alquilado 20 5.78%

Total 346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 3 : ¿Qué tipo de vivienda tienes? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero

con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.



Conclusión:

En esta pregunta se ha determinado que existe un 94.22% de familia que posee una

vivienda y un 5.78% que son alquilas.

94.22%

5.78%

¿Qué tipo de vivienda tienes?

1

2

59

Tabla 33

Tipo Victima de Robo. Pregunta 4: ¿Has sido víctima de robo en tu vivienda?


Si 69 19.94%

No 277 80.06%

Total 346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 4: ¿Has sido víctima de robo en tu vivienda? de la encuesta “Encuesta de

Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.



Conclusión:

Podemos concluir que el 19.94% ha sido víctima de robo en sus viviendas y un 80.06%

que no.

19.94%

80.06%

¿Has sido víctima de robo en tu vivienda?

1

2

60

Tabla 34

Tipo Victima de Robo. Pregunta 5: ¿Crees que el acceso a tu vivienda es inseguro?


Si 114 32.95%

No 232 67.05%

Total 346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 5: ¿Crees que el acceso a tu vivienda es insegura? de la encuesta “Encuesta

de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.

Figura 18. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 5 de la encuesta. “Encuesta de Puertas


Conclusión:

Podemos determinar que existe un gran porcentaje de 67.05% no se siente seguro con su

puerta con respecto al 32.95% que si se siente seguro.

32.95%

67.05%

¿Crees que el acceso a tu vivienda es inseguro?

1

2

61

Tabla 35

Pregunta 6: ¿Tienes necesidad de tener una puerta segura?


Si 304 87.86%

No 42 12.14%

Total 346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 6: ¿Tienes necesidad de tener una puerta segura? de la encuesta “Encuesta de


Figura 19. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 6 de la encuesta. “Encuesta de Puertas


Conclusión:

Podemos concluir que gran parte de nuestros encuestados tiene la necesidad de tener una

puerta segura.

87.86%

12.14%

¿Tienes necesidad de tener una puerta segura?

1

2

62

Tabla 36

Tipo Material Puerta. 7. ¿De qué material es tu puerta?


Madera 232 67.05%

Acero 107 30.92%

Otros 7 2.02%

Total 346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 7: ¿De qué material es tu puerta? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero

con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.

Figura 20. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 7 de la encuesta “Encuesta de Puertas


Conclusión:

Podemos determinar que la mayoría de los encuestados posee una puerta de madera

(67.05%) y el 30.92% sus puertas son de acero. Esta pregunta nos indica que las puertas de

madera son las más usadas, como se ve en la tabla 37.

67.05%

30.92%

2.02%

¿De que material es tu puerta?

Madera

Acero

Otros

TOTAL

63

Tabla 37

Tipo Características Puerta. Pregunta 8. ¿Si tuvieras la posibilidad de comprar otra puerta, que

características buscaría en ella?

Respuesta Cant. Respuestas Porcentaje

Seguridad 233 42.52%

Estetica / apariencia 187 34.12%

Calidad 128 23.36%

Total 548 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 8: ¿Si tuvieras la posibilidad de comprar otra puerta, que características

buscaría en ella? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de

Formulario de Encuesta de Google.



Conclusión:

Podemos determinar existe una gran preferencia por la seguridad en las puertas y la

estética del producto. Con un 42.52% y 34.12% respectivamente, por último la calidad del

producto con un 23.64%. esta pregunta nos ayuda a identificar el peso de las características

que los encuestados buscan en una puerta.

42.52%

34.12%

23.36%

Si tuvieras la posibilidad de comprar otra puerta, que caracteristicas buscaria en ella?

SEGURIDAD

ESTETICA / APARIENCIA

CALIDAD

64

Tabla 38

Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 9. ¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia

de madera?


Si 329 95.09%

No 17 4.91%

Total 346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 9: ¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia de madera? de la

encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de

Google.



Conclusión:

Se determinó que del 100% de los encuestados, solo el 95.09% si compraría una puerta

de seguridad con apariencia de madera, esto nos ayuda a identificar el gran intereses de

nuestro mercado por nuestro producto.

95.09%

¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia de madera?

1

65

Tabla 39

Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 10. ¿Valora que la puerta sea fabricada a medida?


Si 342 98.84%

No 4 1.16%

Total 346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 10: ¿Valora que la puerta sea fabricada a medida? de la encuesta “Encuesta de


Figura 23. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 10 de la encuesta “Encuesta de


Conclusión:

Podemos determinar que el 98.84%. de los encuestados valora las puertas fabricada a

medida del cliente, lo cual sería un valor agregado para nuestro producto.

98.84%

1.16%

¿Valora que la puerta sea fabricada a medida?

1

2

66

Tabla 40

Tipo Servicio de entrega. Pregunta 11. ¿Valora el servicio de entrega gratis (Lima Metropolitana)?


Si 316 91.33%

No 30 8.67%

346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 11: ¿Valora el servicio de entrega gratis (Lima Metropolitana)?de la encuesta

“Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.



Conclusión:

Podemos determinar que la mayoría de los encuestados si valora el servicio de entrega

gratis del producto en Lima Metropolitana, esta pregunta nos ayuda a implementar una

estrategia de post venta.

91.33%

8.67%

¿Valora el servicio de entrega gratis (Lima Metropolitana)?

1

2

67

Tabla 41

Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 12. ¿Valora el servicio de post venta?


Si 290 83.82%

No 56 16.18%

Total 346 100.00%

Fuente: Resultados de la pregunta 12: ¿Valora el servicio de post venta? de la encuesta “Encuesta de Puertas




Conclusión:

Podemos concluir que un 83.82% si valora el servicio de post venta de nuestro producto,

con esta pregunta podemos identificar el gran valor que los clientes percibe por este tipo de

servicio, lo cual nos ayudara a poder implementar una estrategia de ventas.

83.82%

16.18%

12. ¿Valora el servicio de post venta?

1

2

68

Tabla 42

Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 13. ¿Valora la garantía de mantenimiento por 1 año?


Si 310 89.60%

No 36 10.40%

346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 13: ¿Valora la garantía de mantenimiento por 1 año? de la encuesta “Encuesta

de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google.



Conclusión:

Podemos determinar que existe un gran interés por la garantía de mantenimiento de

nuestros producto y esto representa el 89.60% de los encuestados, esta pregunta es

importante para definir nuestra estrategia de garantía.

89.60%

10.40%

¿Valora la garantía de mantenimiento por 1 año?

1

2

69

Tabla 43

Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 14. ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una puerta

de seguridad en acero con apariencia de madera?


S/. 2000 a s/.2500 106 30.64%

S/. 2501 a s/.3000 237 68.50%

S/. 3001 a s/.3500 3 0.87%

346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 14: ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una puerta de seguridad en acero

con apariencia de madera? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado

de Formulario de Encuesta de Google.



Conclusión:

Podemos determinar que la mayoría de los encuestados están dispuesto a pagar entre

S/.2501 a S/.3000 por nuestro producto, esto es importante ya que se ajusta al precio estimado

de nuestro producto para el mercado, por lo que será tomado como referencia al momento de

elaborar las estrategias de precios.

30.64%

68.50%

0.87%

¿Cuanto estarías dispuesto a pagar por una puerta de seguridad en acero con apariencia de

madera?

1

2

3

70

Tabla 44

Tipo Puerta apariencia de madera. Pregunta 15. ¿Cuál de estos logos crees que sería el más

apropiado para este producto?


Pentágono 1 301 86.25%

Pentágono 2 48 13.75%

349 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 15: ¿Cuál de estos logos crees que sería el más apropiado para este producto?

de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta

de Google.



Conclusión:

Podemos determinar que el logo “pentágono 1” es el logo más apropiado para nuestro

producto, como se aprecia en la tabla 44 y figura 28.

86.25%

13.75%

¿Cual de estos logos crees que seria el mas apropiado para este producto?

1

2

71

4.2. Demanda y Oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

El mercado potencial para nuestro producto son todas las familias que cumplen las

variables de segmentación establecidas como se muestra en la Tabla 45.

Tabla 45

Resumen de los criterios de segmentación

Tipo de Variable Características

Variable Zonas APEIM Zonas 6 y 7

Geográfic

Variable Demográfica NSE A y B

Tipo de vivienda Vivienda propia

Variable Psicográfica Personalidad Buscan seguridad para sus viviendas.

Nota: Adaptado de “Marketing” por Kloter P & Armstrong G.2012, Segmentación de Mercado, p. 190.

Recuperado de: https://profdariomarketing.files.wordpress.com/2014/03/marketing_kotler-armstrong.pdf.

Elaboración Propia.

Son familias de las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana según el APEIM 2017, es decir: San

Miguel, Pueblo Libre, Jesús María, Lince, Magdalena, Miraflores, San isidro, San Borja, Surco,

La Molina, que pertenezcan al nivel socioeconómico A y B, que cuentan a su vez con vivienda

propia y que están interesadas en tomar medidas de seguridad. Estas son un total de 10,677

familias como se muestra en la tabla 46.

Tabla 46

Número de hogares para nuestro Mercado Potencial.

Zonas Hogares NSE

Familias con

vivienda

propia

Familias que

toman medidas

de seguridad

Total

familias Año

0 (2017)

A B AB

Zona 6 134300 13.70% 58% 71.50% 30.10% 2297

Zona 7 250500 35.90% 43.30% 71.50% 30.10% 8380

Total 384800 10,677

Nota: Mercado Potencial de nuestro proyecto Puertas Seguras, teniendo como base el número total de hogares

en las zonas 6 y 7 x NSE x porcentaje de familia con vivienda propia x porcentaje que toman medidas de

seguridad. Adaptado de “Niveles socioeconómicos 2017”, por Asociación Peruana de Empresas de Investigación

de Mercados - APEIM, 2017, Distribución de niveles por zona APEIM- Lima Metropolitana - 2017, p.10.

Recuperado de: http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2017.pdf.

Elaboración Propia


72

4.2.1.1. Estimación de la proyección del mercado potencial para 5 años

Para obtener la proyección de nuestro mercado potencial para los años 2018, 2019, 2020,

2021, 2022, se ha utilizado la fórmula del Promedio Geométrico en base al cálculo del

mercado potencial para los años 2014, 2015 y 2016.

Las zonas 6 y 7 fueron obtenidas según la Asociación Peruana de Empresas de

Investigación de Mercado - APEIM, el número de hogares que pertenecen a dichas zonas

fueron obtenidas de la Compañía Peruana de Estudios de Mercados y opinión pública - CPI.

El porcentaje de viviendas pertenecientes a los sectores A y B fueron obtenidos de la

Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercado - APEIM. De esta misma

fuente fueron obtenidos el porcentaje de viviendas propias y el número de hogares que toma

medidas de seguridad en sus viviendas.

En base a este estudio y cruce de información de los datos de nuestra segmentación,

obtuvimos el mercado potencial de los años 2014, 2015 y 2016 como se muestra en la tabla

47, tabla 48 y tabla 49.

Tabla 47

Mercado Potencial 2014: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación en el año

2014.

Zonas Hogares NSE Familias con

vivienda propia

Familias que

toman medidas

de seguridad

Total familias

Año -3 (2014)

A B AB

Zona 6 128000 12.70% 56.00% 72.20% 29.20% 1919

Zona 7 249800 33.90% 45.30% 72.20% 29.20% 8087

Total 2014 10,007

Nota: Mercado Potencial 2014 de las zonas 6 y 7. Adaptado de “Niveles socioeconómicos 2014”, por Asociación

Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM, 2014, Distribución de niveles por zona APEIM- Lima

Metropolitana - 2014, p.11. Recuperado de: http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-

NSE-2014.pdf. Elaboración Propia



73

Tabla 48

Mercado Potencial 2015: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación para el año

2015.

Zonas Hogares NSE Familias con vivienda

propia

Familias que

toman medidas

de seguridad

Total familias

Año -2 (2015)

A B AB

Zona 6 130900 13.10% 57.20% 72.00% 29.80% 2105

Zona 7 249000 35.10% 43.10% 72.00% 29.80% 8082

Total 2015 10,187


Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM, 2015, Distribución de niveles por zona APEIM-

Lima Metropolitana - 2015, p.11. Recuperado de: http://www.apeim.com.pe/wp-

content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2015.pdf. Elaboración Propia.

Tabla 49

Mercado Potencial 2016: Número de hogares que cumplen con nuestra segmentación para el año

2016

Zonas Hogares NSE

Familias

con

vivienda

propia

Familias que

toman

medidas de

seguridad

Total

familias

Año -1

(2016)

A B AB

Zona 6 133800 13.50% 57.40% 71.70% 30.00% 2230

Zona 7 249750 35.60% 43.10% 71.70% 30.00% 8243

Total 2016 10,473


Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM, 2016, Distribución de niveles por zona APEIM-

Lima Metropolitana - 2016, p.11. Recuperado de: http://www.apeim.com.pe/wp-

content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2016.pdf. Elaboración Propia

Se obtiene el siguiente resultado para los años 2014, 2015, 2016.



74

Tabla 50

Mercado de hogares que cumplen con nuestra segmentación para los años 2014, 2015, 2016

Años 2014 2015 2016

Mercado potencial de Hogares 10007 10187 10473

Nota: Mercado Potencial de los años 2014, 2015, 2016 de las zonas 6 y 7. Adaptado de “Niveles

socioeconómicos”, por Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM,

2014,2015,2016, Distribución de niveles por zona APEIM- Lima Metropolitana. Recuperado de:

http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2016.pdf. Elaboración Propia

Para el cálculo de la proyección usamos la fórmula de Promedio Geométrico:

Promedio geométrico 1.94%

Para el año 2018 nuestro mercado potencial será según el siguiente calculo:

Por consiguiente la proyección del mercado potencial para los próximos 5 años es como

se muestra en la Tabla 51.


75

Tabla 51

Proyección de Mercado potencial para los años 2018 al 2022.

Año 2018 2019 2020 2021 2022

Mercado Potencial Total 10884 11095 11310 11529 11753

Zona 6 (22%) 2394.48 2440.9 2488.2 2536.38 2585.66

Zona 7 (78%) 8489.52 8654.1 8821.8 8992.62 9167.34

Nota: Calculo y resultados del Mercado Potencial proyectado. Adaptado de la población hallada en de “Niveles

socioeconómicos”, por Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM,

2014,2015,2016, Distribución de niveles por zona APEIM- Lima Metropolitana. Recuperado de:

http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2016.pdf. Elaboración propia.

4.2.2. Estimación del mercado disponible.

Es una parte del mercado potencial y está formado por el conjunto de consumidores que

tienen la “NECESIDAD” del producto que ofrece el nuevo negocio. Para calcular el Mercado

Disponible se obtendrá utilizando la siguiente pregunta de la encuesta:

Pregunta 6: ¿Tiene necesidad de tener una puerta segura?

Tabla 52

Porcentaje de familias que tienen la necesidad de tener una puerta segura.


Si 304 87.86%

No 42 12.14%

Total 346 100.00%

Nota: Resultados de la pregunta 6: ¿Tienes necesidad de tener una puerta segura? de la encuesta “Encuesta de


Para las zonas 6 y 7 de 10,677 hogares; el mercado disponible será de 87%, es decir unas

9380 familias que tienen la necesidad de contar con una puerta segura para el año 2017.

Y para la proyección de este mercado disponible para los próximos 5 años, se muestra la

siguiente tabla 53.


76

Tabla 53

Proyección de Mercado disponible para los años 2018 al 2022.

Año 2018 2019 2020 2021 2022

Mercado Potencial Total 10884 11095 11310 11529 11753

Mercado Disponible 87.86% 9562.68 9748.067 9936.96 10129.38 10326.19

Nota: Resultados del mercado disponible en base a la Proyección de Mercado potencial para los años 2018 al

2022 hallado en la tabla 51. Elaboración Propia.

4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

Es una parte del mercado disponible que está formado por un conjunto de consumidores

que además de tener la necesidad tienen la INTENCION DE COMPRAR el bien que se ofrece.

Pregunta 9: ¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia de madera?

Respondieron Si 95.09%

Tabla 54

Calculo de Mercado Efectivo

9 ¿Compraría una puerta de seguridad con apariencia de madera?


Si 304 87.86%

No 42 12.14%

Total 346 100.00%

Nota. Resultados de la pregunta 9: ¿Comprarías una puerta de seguridad con apariencia de madera? de la

encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de Formulario de Encuesta de

Google.

El Mercado Efectivo sería de las 304 personas que contestaron que sí tienen la necesidad

de una puerta segura y la intersección de los que respondieron que sí comprarían nuestra

puerta de seguridad Polígono. Esta intersección viene a ser 295 personas.

Esta cantidad viene a ser 97.03% de 304 personas del mercado Disponible hallado.

Tabla 55

Proyección de Mercado efectivo para los años 2018 al 2022.

Año 2018 2019 2020 2021 2022

Mercado Disponible 9562.68 9748.067 9936.96 10129.38 10326.19

Mercado Efectivo 97.03% 9093.152 9458.549 9641.83 9828.53 10019.50

Nota: Resultados de Mercado Efectivo en base al Mercado disponible para los años 2018 al 2022 hallado en la

tabla 53. Elaboración Propia.

77

4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

La estimación del mercado se determinó por la capacidad de producción o Capacidad

Instalada de nuestra planta de fabricación de puertas.

La fabricación de las puertas de seguridad se basa en 2 procesos principales:

• Fabricación de puerta

• Fabricación de marco

Para ambos procesos se necesitan los siguientes recursos:

Tabla 56

Recursos utilizados para la fabricación de nuestro producto

Tipo de Recurso Cantidad

Mano de obra 01 Soldado

01 Pintor

Maquinarias 01 Maquinaria

01 Guillotina

01 Tronzadora

01 Máquina de soldar

01 Taladro de mano

01 Esmeril

01 Equipo de pintado

Nota: Recursos utilizados para la ejecución del proyecto. Adaptado de Eximport Distribuidores del Perú S A. -

Edipesa. 2017. Recuperado de: http://edipesa.com.pe/. Elaboración propia.

Teniendo como resultado las H-H de 01 operario y 01 ayudante para el proceso de

fabricación como se muestra en la siguiente tabla 57.

http://edipesa.com.pe/

78

Tabla 57

Horas Hombre utilizados para el proceso de fabricación de 01 puerta

Proceso Minutos Operario Minutos Ayudante

Verificar Material 15

Cortar Piezas 40

Armar soldadura interna y verificar 60 60

Soldar estructura 120

Esmerilar 120

Montaje de estructura interna y planchas 60 60

Calzar puerta y marco 5 5

Soldar bisagra y verificar 40

Instalar cerradura y verificar 30 30

Colocar pintura base 20 20

Secado

Realizar pintado artístico 20 20

Secado

Barnizar 20 20

Secado

Realizar control de calidad 15

Realizar gravado de logo 10

Transporte almacén 5 5

Almacenamiento

Instalación 240 240

Total de tiempo en minutos 765 515

Total de tiempo en horas 12.75 8.58

Nota. Calculo de Horas hombre para nuestro proyecto. Método adaptado de “Ingeniería Industrial Métodos,

estándares y diseño del trabajo”, por Niebel B. & Freivalds A. 2009, Diagramas de Proceso de Grupo. , p. 54.

Elaboración propia

Teniendo estos datos:

• Horas hombre requeridos para el 2018

• Horas hombre operarios 8148

• Horas hombre ayudantes 5485

• Total horas hombre requerido 13634

• Horas hombre efectivas laboradas por persona al día 7

• Días laborados al mes 24

• Meses laborados al año 11.5

• Horas hombre por operario al año 1932

79

• Para el primer año 2018, estaríamos trabajando con 8 trabajadores mano de obra

directa:

• Operarios 5

• Ayudantes 3

• Por regla simple:

• Si 02 operarios en 12.75 horas, hacen 01 puerta

• Entonces 08 operarios en 3.2 horas hacen 01 puerta. En 01 día hacen 2.2 puertas,

pudiendo fabricar 52.5 puertas mensuales, 630 puertas por año.

En la tabla 58, mostraremos la participación del cada una de las marcas conocidas en el

mercado de Puertas de seguridad, haciendo hincapié que se tratan que Empresas que venden

puertas de seguridad importadas, no fabricadas a medida como nuestro Producto.

Tabla 58

Porcentaje de participación de marcas en el mercado actual de puertas seguras.

Marca Puertas vendidas al año Participación

Armadill 1800 22%

Cearco 1600 20%

Puertas Ko 1550 19%

Super Lock 1670 21%

Otras marcas 1500 18%

Total 8120 100%

Nota. Elaborado en base a las páginas web de dichas marcas. Recuperado de: www.cearcolima.pe/ ,

www.puertassegurasarmadil.com , www.ko.pe/ , www.superlock.com.pe/

Nuestra empresa vendiendo 576 puertas de seguridad marca Pentágono en el primer año.

Estaría obteniendo la participación de 7% para el año 2018, tal como se muestra en la tabla

59.

http://www.puertassegurasarmadil.com/

http://www.ko.pe/

80

Tabla 59

Participación de Puertas Pentágono en el mercado de puertas de seguridad en el 2018.

Marca Puertas vendidas al año Participación

Armadill 1800 21%

Cearco 1600 18%

Puertas Ko 1550 18%

Super Lock 1670 19%

Otras marcas 1500 17%

Pentágono 630 7%

Total 8750 100%

Año 2018

Mercado Disponible 9562.68

Mercado Efectivo 97.03% 9093.152

Mercado Objetivo 7% 636

Nota: Participación de nuestro proyecto Puertas Seguras Petágono, comparado con la participación de otras

marcas. Participación de las marcas en base a sus páginas web. Recuperado de: www.cearcolima.pe/ ,

www.puertassegurasarmadil.com , www.ko.pe/ , www.superlock.com.pe/ . Elaboración propia

4.2.5. Frecuencia de compra.

Por no ser un producto masivo, para nuestro producto no aplica.

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Tenemos la siguiente tabla 60 con la demanda anual

Tabla 60

Demanda anual de puertas de acero 2018 2019 2020 2021 2022

Mercado Disponible 9562.68 9748.067 9936.96 10129.38 10326.19

Mercado Efectivo 97.03%

Mercado Objetivo 7%

9093.152

636

9458.549

662

9641.83

675

9828.53

688

10019.50

701

Nota: Demanda anual de puertas seguras, en base al % de Participación de puertas Pentágono de la tabla 59

Adaptado de “ Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller K., 2006, Análisis de la Participación de Mercado,

12.a edición. México D. F. Prentice Hall Pearson Educación, p 119.


http://www.ko.pe/

81

4.2.7. Estacionalidad.

El análisis de la estacionalidad de nuestro producto está determinado el por el ingreso de

las gratificaciones recibidas en Julio y diciembre, por Fiestas Patrias y Navidad.

Adicional a ello, el análisis del comportamiento de venta inmobiliaria será considerado.

4.2.7.1. Incremento de demanda por gratificaciones de julio y diciembre.

Para el análisis de estacionalidad de los meses de Julio y Diciembre, de acuerdo a

Marcelino Encalada, gerente de Ahorros y Finanzas de Caja Piura citado por el diario el

Comercio, hay siete principales usos que los peruanos le dan a su gratificación de navidad,

en el siguiente orden:

1. Pagar deudas

2. Estudios

3. Ahorros

4. Inversiones (compra de un inmueble o adquisición de un auto propio)

5. Viajes

6. Artículos para el hogar

7. Gustos adicionales

La consultoría Kantar Worl Panel, señala que la gratificación de Julio por fiestas patrias es

destinado para:

1. Pagar deudas

2. Ahorrar

3. Educación

4. Otros gastos (actividades de reparación de un bien o medicinas)

Ponderando esta información, el incremento de las compras de puertas en los mes de

Diciembre de por lo menos 1% más como se muestra en el cuadro 62.

82

Tabla 61

Destino de la gratificación por Navidad en Diciembre.

Tipo de gasto de los peruanos %

1. Pagar deudas 40%

2. Estudios 25%

3. Ahorros 20%

4. Inversiones (compra de un inmueble) 3%

4. Inversiones (adquisición de un auto propio) 3%

5. Viajes 5%

6. Artículos para el hogar 2%

7. Gustos adicionales 2%

100.0%

Nota: Cálculo aproximado del porcentaje de los tipos de gastos por navidad de los peruanos. Tipos de gastos

adaptados de “Gratificación: Siete usos que le dan los peruanos” por El Comercio. 2016. Recuperado de:

https://elcomercio.pe/economia/personal/gratificacion-siete-usos-le-dan-peruanos-151110 . Elaboración propia.

Con respecto a la gratificación por fiestas patrias en Julio, se tiene la figura 29, según la

consultoría Kantar Worl Panel, otros gastos conforman el 11%, aquí estaría incluido la compra

de reparación de hogar. Se ha estimado en 2% de crecimiento para el mes de Julio.

Figura 29. Porcentaje de tipo de gastos que los limeños incurrirían usando la gratificación de Julio.

Adaptado de“ ¿Cuál es el principal destino de tu gratificación en Julio?” por Kantar Worldpanel, 2017.

Recuperado de: https://www.kantarworldpanel.com/pe/Noticias/Cul-es-el-destino-de-la-gratificacin-de-

Julio

83

4.2.7.2. Variación de la demanda por oportunidad en el mercado inmobiliario.

Según el presidente de la Asociación de Desarrolladores Inmobiliarios ADIPERU, , Marco

del Río Arrieta, informó que en agosto se vendieron 922 viviendas en Lima Metropolitana, lo

cual representa un incremento de 90 unidades frente al mes anterior y evidencia una

reactivación de la demanda. La demanda ha tenido el comportamiento que mostramos en la

tabla 62.

Tabla 62

Número de Viviendas vendidas en Lima Metropolitana en el periodo Agosto 2016-Agosto 2017

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Viviendas vendidas 786 790 812 810 824 832 901 922 955 999 959 980

Nota. Unidades vendidas. Adapatado de “Incremento de viviendas” por Asociación de Desarrolladores

Inmobiliarios ADIPERU, 2017. Recuperado de: http://www.adiperu.pe/noticias/en-agosto-se-elevo-en-105-la-

venta-de-viviendas-economicas/. Elaboración Propia.

Se puede apreciar que las mayores demandan ocurrieron entre los meses entre Junio y

Diciembre.

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.

4.2.8.1. Programa de Ventas anual y mensual

El programa anual de ventas se puede apreciar en la tabla 63, según el dato mostrado en

el punto anterior (demanda) y precio de venta de S/.2400

Tabla 63

Programa de ventas anuales en unidades y valorizado

Año 2018 2019 2020 2021 2022

Mercado Disponible 9562 9748 9936 10129 10326

Mercado Efectivo 97.03% 9093 9458 9641 9828 10019

Mercado Objetivo 7% 636 662 674 688 701

S/.2,400 S/.1,527,649 S/.1,589,036 S/.1,619,827 S/.1,651,193 S/.1,683,276

Nota: Programa de venta anual de puertas seguras, en base al 7% de Participación de puertas Pentágono de la

tabla 59. Adaptado de “ Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller K., 2006, Pronostico y medición de la

Demanda, 12.a edición. México D. F. Prentice Hall Pearson Educación, p 125. Elaboración Propia.

http://www.adiperu.pe/noticias/en-agosto-se-elevo-en-105-la-venta-de-viviendas-economicas/


84

4.2.8.2. Programa de ventas mensual

Teniendo en cuenta el crecimiento de ventas mensual por estacionalidad para el 2018

como se observa en la tabla 64

Tabla 64

Ventas mensuales en el 2018

Nota: Ventas mensuales considerando estacionalidad. Adaptado de “ Dirección de Marketing” por Kotler P. &

Keller K., 2006, Pronostico y medición de la Demanda, 12.a edición. México D. F. Prentice Hall Pearson

Educación, p 125. Elaboración Propia.

El programa de ventas mensual desde el primer año 2018 hasta el 2022, seria de la

siguiente manera, aplicando el análisis de estacionalidad, el mercado objetivo y el precio de

S/ 2,400 por puerta, como se muestra en la tabla 65 y 67.

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Viviendas vendidas 786 790 812 810 824 832 901 922 955 999 959 980

% crecimiento 1% 3% -0.25% 2% 1% 8% 2% 4% 5% -4% 2%

Estacionalidad por

gratificaciones 2% 1%

Total de crecimiento 1% 3% 0% 2% 1% 10% 2% 4% 5% -4% 3%

85

Tabla 65

Ventas mensuales - del 2018 al 2022

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO 2018

Estacionalidad 3% 5% 7% 8% 9% 9% 9% 10% 10% 10% 10% 10% 99%

19 32 45 49 57 57 54 64 64 64 64 64 631

38,825S/. 64,708S/. 90,592S/. 99,175S/. 116,475S/. 116,475S/. 110,317S/. 129,417S/. 129,417S/. 129,417S/. 129,417S/. 129,417S/. 1,283,652S/.

6,989S/. 11,648S/. 16,307S/. 17,851S/. 20,966S/. 20,966S/. 19,857S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/. 231,057S/.

45,814S/. 76,356S/. 106,898S/. 117,026S/. 137,441S/. 137,441S/. 130,174S/. 152,712S/. 152,712S/. 152,712S/. 152,712S/. 152,712S/. 1,514,709S/.

IGV

Venta mensual (con

IGV)

Mercado objetivo

(numero de 636

Venta mensual (unid)

VENTAS mensuales en unidades y valorizado para el año 2018

Venta mensual (sin

IGV)


Estacionalidad 7% 7% 8% 8% 8% 8% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 0%

49 49 51 51 52 52 56 58 60 63 60 61 662

100,153S/. 100,663S/. 103,466S/. 103,212S/. 104,995S/. 106,015S/. 114,807S/. 117,483S/. 121,688S/. 127,294S/. 122,197S/. 124,873S/. 1,346,847S/.

18,028S/. 18,119S/. 18,624S/. 18,578S/. 18,899S/. 19,083S/. 20,665S/. 21,147S/. 21,904S/. 22,913S/. 21,996S/. 22,477S/. 242,433S/.

118,181S/. 118,783S/. 122,090S/. 121,790S/. 123,895S/. 125,098S/. 135,472S/. 138,630S/. 143,592S/. 150,207S/. 144,193S/. 147,350S/. 1,589,280S/.

IGV

Venta mensual

(con IGV)


Mercado objetivo

(numero de

viviendas)

662

Venta mensual

(unid)

Venta mensual (sin

IGV)

86

Tabla 66

Ventas mensuales - del 2021 al 2022


Estacionalidad 7% 7% 8% 8% 8% 8% 9% 9% 9% 9% 9% 9%

50 50 52 52 53 53 58 59 61 64 61 63 675

102,059S/. 102,579S/. 105,435S/. 105,175S/. 106,993S/. 108,032S/. 116,991S/. 119,718S/. 124,003S/. 129,716S/. 124,523S/. 127,249S/. 1,372,475S/.

18,371S/. 18,464S/. 18,978S/. 18,932S/. 19,259S/. 19,446S/. 21,058S/. 21,549S/. 22,321S/. 23,349S/. 22,414S/. 22,905S/. 247,045S/.

120,430S/. 121,043S/. 124,413S/. 124,107S/. 126,252S/. 127,478S/. 138,050S/. 141,267S/. 146,324S/. 153,065S/. 146,937S/. 150,154S/. 1,619,520S/.

IGV

Venta mensual

(con IGV)


Mercado objetivo

(numero de

viviendas)

675

Venta mensual

(unid)

Venta mensual

(sin IGV)


Estacionalidad 7% 7% 8% 8% 8% 8% 9% 9% 9% 9% 9% 9%

51 51 53 53 54 54 59 60 62 65 62 64 688

104,071S/. 104,600S/. 107,513S/. 107,248S/. 109,102S/. 110,161S/. 119,297S/. 122,078S/. 126,447S/. 132,273S/. 126,977S/. 129,757S/. 1,399,525S/.

18,733S/. 18,828S/. 19,352S/. 19,305S/. 19,638S/. 19,829S/. 21,474S/. 21,974S/. 22,760S/. 23,809S/. 22,856S/. 23,356S/. 251,915S/.

122,803S/. 123,428S/. 126,866S/. 126,553S/. 128,740S/. 129,990S/. 140,771S/. 144,052S/. 149,208S/. 156,082S/. 149,833S/. 153,114S/. 1,651,440S/.

IGV

Venta mensual

(con IGV)


Mercado objetivo

(numero de

viviendas)

688

Venta mensual

(unid)

Venta mensual

(sin IGV)

87

Nota. Programación de ventas de puertas seguras Pentágono 2018-2022. Adaptado de “ Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller K., 2006, Pronostico y medición de la

Demanda, 12.a edición. México D. F. Prentice Hall Pearson Educación, p 132. Elaboración Propia.


Estacionalidad 7% 7% 8% 8% 8% 8% 9% 9% 9% 9% 9% 9%

52 52 54 54 55 55 60 61 63 66 64 65 701

106,082S/. 106,622S/. 109,591S/. 109,321S/. 111,211S/. 112,291S/. 121,603S/. 124,437S/. 128,891S/. 134,830S/. 129,431S/. 132,265S/. 1,426,576S/.

19,095S/. 19,192S/. 19,726S/. 19,678S/. 20,018S/. 20,212S/. 21,889S/. 22,399S/. 23,200S/. 24,269S/. 23,298S/. 23,808S/. 256,784S/.

125,177S/. 125,814S/. 129,318S/. 128,999S/. 131,229S/. 132,503S/. 143,492S/. 146,836S/. 152,092S/. 159,099S/. 152,729S/. 156,073S/. 1,683,360S/.

IGV

Venta mensual

(con IGV)


Mercado objetivo

(numero de

viviendas)

701

Venta mensual

(unid)

Venta mensual

(sin IGV)

88

4.3. Mezcla de Marketing

4.3.1. Producto.

4.3.1.1. Logo.

Como resultado del Focus Group se eligió el logo que fue percibido como un símbolo que

integra los valores principales de nuestro producto que son la calidez de la madera que lo

transmite el recuadro de color castaño, la seguridad por los bloques color acero que le da la

fortaleza a la puerta y que complementa con el símbolo de la ranura para la llave como un

mensaje que solo su llave podrá abrir la puerta.

Figura 30. Creación del Logo de nuestra marca de Puertas Seguras Pentágono. Logo elegido en el

Focus group I. Adaptado del video de reproducción de youtube.com “ Focus group I. 1era parte de 3”

.Elaboración Propia.

4.3.1.2. Grabado de la marca en el producto.

Se acuñara la marca y el logo en el marco de la puerta, este representa la calidad y

seguridad de nuestra marca Pentágono.

4.3.1.3. Envase.

Nuestro producto no tendrá envase porque del traslado e instalación nos encargamos,

nuestra propuesta es que su entrega es culminado la instalación.

Para el traslado de la puerta y evitar daños se usaran protectores de polietileno, estos

serán reutilizables.

89

4.3.1.4. Ciclo de vida.

Una puerta de metal puede tener un ciclo de vida similar a un puerta de madera, de 10 a

15 años, dependerá del mantenimiento; la diferencia con una puerta de madera a la que no

se le hace mantenimiento será principalmente en la apariencia que esta puede recuperar de

manera fácil con un mantenimiento, pero para una puerta de metal de no corregir un proceso

de oxidación en su fase inicial podría hacer difícil y costosa su recuperación por eso la

importancia de un mantenimiento preventivo.

Para el proceso de fabricación de las puertas de metal se contempla un tratamiento de

galvanizado que brinda una protección adicional al que brinda la pintura protegiéndolo de

mejor forma contra la corrosión y que no afecte la estética del producto, de esta forma

podemos ofrecer un periodo de vida de hasta 15 años dejando en claro que esto se cumplirá

siempre y cuando el producto no se vea afectado por agentes ajenos para lo que fue creado

y cumpla con los mantenimientos mínimos.

Figura 31. Imagen de Puerta de seguridad. Tomado de Puertas Seguras por Puertas Cearco, 2017.

Recuperado de:

http://www.cearcolima.pe/promocion/?gclid=Cj0KCQiAs9zSBRC5ARIsAFMtUXFDbymIkDnfHAoidd2A

HVyfYn8BzpeJMm8VLB-roUUHIeResEMFl5AaAjkrEALw_wcB

4.3.2. Precio.

4.3.2.1. Análisis del precio de la competencia.

Existen alrededor de 4 empresas importadoras de puertas residenciales de seguridad, de

estas las más importantes son: Importaciones & Exportaciones Castor SAC con su marca

Armadil y la empresa Cearco, por ser ambas importadas tienen medidas definidas, de requerir

90

una puerta en una medida diferente a su estándar te pueden ofrecer pero el precio se

incrementa notablemente.

Tabla 67

Precios de las puertas de seguridad - Competencia

Marca Medida estándar A pedido

Armadil 3090 5000

Cearco 2790 No venden

Nota: Precios la competencia, puertas importadas en su mayoría. Adaptado de Puertas marca

Cearco y Armadill, 2017. Recuperado de : www.cearcolima.pe/ , www.puertassegurasarmadil.com

4.3.2.2. Precio de venta de puertas pentágono

Nuestro precio de venta por una puerta a medida será similar al de una puerta estándar

importada con las ventajas que esto significa para el cliente, también se está considerando el

resultado de las encuestas que indica que 68.5 % estaría dispuesto a pagar un precio

comprendido entre S/ 2501 a S/ 3000.

Tabla 68

Precios de las puertas de seguridad Pentágono

Alto Ancho Precio S/

2,02 - 2.07 m 0.82 - 0.84 m 2400

2,08 - 2.13 m 0.85 - 0.87 m 2520

2,14 - 2.18 m 0.88 - 0.90 m 2640

Nota: El precio incluye transporte e instalación. Precios adoptados en base a los resultados de nuestra encuesta,

exactamente a la pregunta 14: ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una puerta de seguridad en acero con

apariencia de madera? de la encuesta “Encuesta de Puertas de acero con apariencia de madera”. Adaptado de

Formulario de Encuesta de Google.

4.3.3. Plaza.

Nuestra planta de fabricación estará ubicada en la zona de San Juan de Miraflores y es

de ahí de donde se realizará la fabricación y comercialización de las puerta.

De acuerdo a las características de nuestro producto, el mercado al cual estará dirigido

será B2C.

La segmentación de mercado será las Zona 6 y 7, que abarca los distritos de San Miguel,

Pueblo Libre, Jesús María, Lince, Magdalena, Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La

Molina.


91

Se utilizara como canales de distribución: páginas web, redes sociales, publicidad en

revista de diseño de interiores.

La condición de Pago será 50% al contado y saldo contra entrega, el cual estará estipulado

como cláusula del contrato.

Figura 32. Canales de Distribución. Idea adoptada de “ Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller

K., 2006, Diseño y administración de los canales de marketing y de las cadenas de valor, 12.a

edición. México D. F. Prentice Hall Pearson Educación, p 467. Elaboración Propia.

4.3.4. Promoción.

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.

4.3.4.1.1. Objetivos.

• Atraer nuevos clientes.

• Aumentar las ventas.

• Situar nuestra marca.

• Ampliar nuestro mercado.

4.3.4.1.2. Duración.

La campaña de nuestro producto tendrá una duración de 2 meses.

92

Redes Sociales.

Facebook. Nuestra página de Facebook tendrá un gif de portada que mostrara el intento

fallido de apalancar o taladrar nuestra puerta segura, también servirá para conocer

sugerencias y dudas de nuestros cliente. Además la creación de una cuenta en Facebook

Adworks.

Twitter. Crearemos un a cuenta empresarial y cuenta publicitaria relacionada a la misma

que nos permitirá crear campañas publicitarias.

YouTube. Se creará un video promocionando las ventajas de tener una puerta segura con

apariencia de madera.

Feria Inmobiliaria del Perú. Es la feria más grande e importante del país y la de mayor

credibilidad y seguridad del sector inmobiliario; que surge como una iniciativa de las

principales asociaciones inmobiliarias y entidades financieras del país en coordinación con el

Ministerio de Vivienda y el Fondo mi Vivienda (FIP, 2017).

Figura 33. Posibilidad de venta de puertas seguras en la venta aprovechando las más de 20000

opciones de viviendas de más de 100 reconocidas empresas inmobiliarias sólo en la Feria

Inmobiliaria del Perú. Imagen tomada de Feria Inmobiliaria del Perú, 2017. Recuperada de:

https://www.fip.com.pe/

4.3.4.1.3. Actividades calendarizadas.

Se muestra a continuación nuestra programación en la tabla 59:

93

Tabla 69

Actividades Calendarizadas

Campaña de Lanzamiento Noviembre. 2017 Diciembre. 2017

Sem 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4 Sem 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4

Lanzamiento página Web x x x x

Adquisición campaña

followers Facebook x x x x x x x x

Video promocional

YouTube x x x x x x x x

Nota: Actividades de promoción en calendario. Adaptado de “Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller K.,

2006, Decisiones sobre tiempo y lugar de emisión en los medios, 12.a edición. México D. F. Prentice Hall

Pearson Educación, p 581. Elaboración Propia.

4.3.4.1.4. Sampling.

Contamos con una puerta modelo o un prototipo a escala que estarán presentes en las

ferias de viviendas más importantes de la ciudad: ExpoMivivienda, Feria Inmobiliaria del Perú.

Figura 34. Prototipo a escala de nuestra Puertas Segura, el cual tendrá la marca de Pentágono. Foto

de propiedad del Grupo 5- Proyecto Puertas Seguras, 2017.

94

4.3.4.1.5. Costos de las actividades.

Tabla 70

Costos de las actividades

Tipo de publicidad Cant. Duración Proveedor Precio sin

IGV IGV

Total con

IGV

Página web

(hosting, dominio,

diseño)

1 5 días Web Completa S/.326.270 S/.69.30 S/.385.00

Alquiler de stand

ferias

inmobiliarias

1 4 Días

Feria

Inmobiliaria

del Perú

S/.300.00 S/.54.00 S/.1200.00

Volantes 2 millar Imprenta S/.250.00 S/.43.20 S/.295.00

Total S/.1585.00

Nota. Precios cotizados por Feria Inmobiliaria del Perú y Hosting peruano 2017. Recuperado de:

https://www.fip.com.pe/ y http://www.hosting-peruano.com/. Elaboración Propia.

4.3.4.1.6. Página web.

Nuestra página web fue diseñada pensando en la facilidad de navegación en cada uno de

sus elementos, además con la opción de pedir una cotización en línea.

Figura 35. Diseño Preliminar Página web. Adaptado de la plataforma web WIX 2017. Recuperado de

https://maritzagiraldo.wixsite.com/misitio. Elaboración propia.


http://www.hosting-peruano.com/

95

Figura 36. Diseño Preliminar Página web. Adaptado de la plataforma web WIX. Recuperado de

https://maritzagiraldo.wixsite.com/misitio. Elaboración propia.

4.3.4.2. Promoción para todos los años.

Se muestra a continuación la promoción para todo el proyecto en la tabla 71.

Tabla 71

Promoción para todos los años.

No Actividades: Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1 Volantes S/. 250,00 S/. 250,00 S/. 250,00 S/. 250,00 S/. 250,00

2 Puertas de

demostración

S/. 1.485,93 S/. 1.753,40 S/. 1.753,40 S/. 1.753,40 S/. 1.753,40

3 1 Impulsadora S/. 600,00 S/. 600,00 S/. 600,00 S/. 600,00 S/. 600,00

4 2 eventos al año S/. 1.900,00 S/. 1.900,00 S/. 1.900,00 S/. 1.900,00 S/. 1.900,00

Total Gastos Marketing

y Publicidad (sin IGV)

S/. 4.235,93 S/. 4.235,93 S/. 4.235,93 S/. 4.235,93 S/. 4.235,93

IGV S/. 762,47 S/. 762,47 S/. 762,47 S/. 762,47 S/. 762,47

Total Gastos Marketing

y Publicidad (con IGV)

S/. 4.998,40 S/. 4.998,40 S/. 4.998,40 S/. 4.998,40 S/. 4.998,40

Nota. Programa de actividades de Promoción 2018-2022 para nuestro proyecto de Puertas Seguras. Adaptado de

“Dirección de Marketing” por Kotler P. & Keller K., 2006, La Promoción de Ventas, 12.a edición. México D. F.

Prentice Hall Pearson Educación, p 585. Elaboración Propia.

96

Capítulo V: Estudio legal y Organizacional

5.1. Estudio Legal

5.1.1. Forma societaria.

La empresa se constituirá como una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.) y cumpliendo con

todas las disposiciones estipuladas en la ley General de Sociedades Ley 26887. y posee las

siguiente características:

Tabla 72

Características de la Sociedad Anónima Cerrada

Sociedad anónima cerrada

Características De 2 a 20 accionistas.

Denominación "Sociedad Anónima Cerrada", o de las siglas "S.A.C."

Órganos Junta General de Accionistas, Directorio (opcional) y Gerencia

Capital social

Aportes en moneda nacional y/o extranjera y en contribuciones tecnológicas

intangibles.

Duración Determinado o Indeterminado

Transferencia

La transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro de Matrícula de Acciones

de la Sociedad.

Nota: Características de la Sociedad Anónima Cerrada. Adaptado de Agencia de Promoción de la Inversión

Privada en el Perú, 2017. Recuperada de:

http://www.proinversion.gob.pe/modulos/JER/PlantillaStandard.aspx?prf=0&jer=5732&sec=1

97

Figura 37. Cuadro comparativo de sociedades. Tomado de Agencia de Promoción de la Inversión

Privada en el Perú, 2017. Recuperada de:


Teniendo como principales características el no cotizar en bolsa, suprimir al directorio,

acreditar representación en la junta de accionistas mediante terceros y responsabilidad

limitada solo por el patrimonio aportado de la empresa. otra característica es que no existe un

monto mínimo del capital social. La empresa SEGURIPUERTAS S.A.C. estará conformada

por cinco personas naturales, quienes aportaran de manera equitativa un 20% de las

acciones.

98

Bajo esta modalidad, el aporte de capital no necesita un monto mínimo ni máximo

facilitándonos en ese caso la constitución. Sin embargo, las acciones tienen que ser suscritas

al 100% y deberá acreditarse el pago de 20% como minima de estas. Con respecto a las

responsabilidades de los socios, no responden personalmente por las obligaciones sociales,

su responsabilidad se limita al monto de sus aportes.

Mostramos en el siguiente cuadro:

Tabla 73

Aporte del capital social.

Accionistas % acciones

Chamorro rojas, ruth vanessa 20%

Garcia rojas, victor alexis 20%

Giraldo vega, maritza roxana 20%

Quesquen ospina, jose ferriol 20%

Sulca huamani, mariana camila 20%

Total 100%

Fuente: Aporte del capital social. Adaptado de Agencia de Promoción de la Inversión Privada en el Perú, 2017.

Recuperada de: http://www.proinversion.gob.pe/modulos/JER/PlantillaStandard.aspx?prf=0&jer=5732&sec=1.


a. Actividades

• Elegir el nombre

• Búsqueda y reserva del nombre en registros públicos

• Elaboración de la minuta

• Llevar la minuta a escritura publico

• Inscribir la escritura pública en registro publico

b. Valoración


99

Tabla 74

Valoración para construir una empresa.

N° Actividades Valor Venta IGV (18%)

Precio

Venta

1 Búsqueda de nombre S/. 4.24 S/. 0.76 S/. 5.00

2 Reserva de nombre S/. 16.95 S/. 3.05 S/. 20.00

3 Elaboración de la minuta S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00

4 Presentar la minuta al notaria Publico S/. 127.27 S/. 22.88 S/. 150.15

5 Inscripción de la escritura publica en Registros

publica S/. 76.27 S/. 13.73 S/. 90.00

6 Obtención de numero de RUC Gratuito Gratuito Gratuito

TOTAL S/.394.22 S/.70.93 S/.465.15

Nota: Valores para la constitución de nuestra empresa. Adaptado de “Inscripción de Empresas” por Oficina

General de comunicaciones - Superintendencia Nacional de los Registros Públicos SUNARP , 2017. Recuperado

de: https://www.sunarp.gob.pe/PRENSA/inicio/post/2016/10/31/en-24-horas-se-puede-inscribir-una-empresa-en-

la-sunarp. Elaboración Propia.

5.1.2. Registro de marcas y patentes

El registro de la marca “Pentagono”, el cual será el nombre comercial que adoptara la

empresa, está a cargo de la Oficina de Signos Distintivos del Instituto Nacional de Defensa de

la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual (INDECOPI). Aprobado, el titular

se convierte en el dueño de la marca y es el único autorizado por los siguientes 10 años,

siendo renovable en lo sucesivo.

La Patente otorga el derecho exclusivo de explotar un proyecto o idea de negocio en el

territorio nacional y de impedir que terceros exploten el invento patentado. En el caso de

“Pentágono”, la idea de negocio innovadora contempla la fabricación de puertas de metal con

apariencia de madera, siendo un servicio personalizado a domicilio y brindar este tipo de

servicio en el Perú.

a. Actividades

Para tramitar este registro, se debe de cumplir con los siguientes requerimientos:

• Completar y presentar tres ejemplares del formato de la solicitud correspondiente (dos

para la Autoridad y uno para el administrado).

• Indicar los datos de identificación del(s) solicitante(s):

https://www.sunarp.gob.pe/PRENSA/inicio/post/2016/10/31/en-24-horas-se-puede-inscribir-una-empresa-en-la-sunarp


100

• Para el caso de personas jurídicas: consignar el número del Registro Único de

Contribuyente (RUC), de ser el caso.

• En caso de contar con un representante, se deberá indicar sus datos de identificación

y será obligatorio presentar el documento de poder.

• Señalar el domicilio para el envío de notificaciones en el Perú (incluyendo referencias,

de ser el caso).

• Indicar cuál es el signo que se pretende registrar (denominativo, mixto, tridimensional,

figurativo u otros).

• Si el signo es mixto, figurativo o tridimensional se deberá adjuntar su reproducción (tres

copias de aproximadamente 5 cm de largo y 5 cm de ancho en blanco y negro o a

colores si se desea proteger los colores).

• De ser posible, se sugiere enviar una copia fiel del mismo logotipo al correo electrónico:

[email protected], (Formato sugerido: JPG o TIFF, a 300 dpi y bordes entre

1 a 3 pixeles).

• Consignar expresamente los productos y/o servicios que se desea distinguir con el

signo solicitado, así como la clase y/o clases a la que pertenecen. Para saber las clases

a las cuáles pertenecen los productos o servicios a distinguir, se sugiere entrar al

buscador PERUANIZADO.

• Adjuntar los medios probatorios que acrediten el uso efectivo en el mercado del nombre

comercial cuyo registro se solicita, para cada una de las actividades a distinguir.

• Firmar la solicitud por el solicitante o su representante.

• Adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite, cuyo costo equivale al 13.90%

de la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) por una clase solicitada, esto es S/. 534.99

Nuevos Soles. Este importe deberá pagarse en la sucursal del Banco de la Nación

ubicado en el Indecopi-Sede Sur, Calle De La Prosa N° 104- San Borja, o bien realizar

el pago a través de una de las modalidades que se ofrecen.

En los siguientes supuestos:

• Marcas Colectivas y Marcas de Certificación: adicionalmente se acompañará el

Reglamento de Uso correspondiente.

• Nombre Comercial: señalar fecha de primer uso y acompañar prueba que lo acrediten,

asimismo acompañar pruebas que acrediten el uso actual del nombre comercial para

cada una de las actividades que se pretenda distinguir.

101

• Lema Comercial: indicación del Signo al cual se asocia el Lema Comercial, indicando

el número de Certificado o, en su caso, del expediente de la solicitud de registro en

trámite

b. Valoración

Tabla 75

Valoración para Registrar una marca.

N° Actividades Detalles Duración

Tramite

Valor

Venta IGV (18%)

Precio

Venta

1

Búsqueda de

antecedentes

figurativas

Búsqueda en Indecopi, según

clase que corresponde y

verificar que no exista otra

igual o similar.

3 días

hábiles S/.61.84 S/. 11.13 S/. 72.97

2 Registro de

marca

Solicitar a Indecopi registro

de la marca. El registro del

logotipo se realizará con 2

copias de los ejemplares a

colores.

60 días

hábiles S/. 453.38 S/. 81.61 S/. 534.99

3 Publicación en

diario oficial

Después de recibido el titulo

de propiedad de la marca, se

solicita la publicación en el

diario Peruano (se solicita por

única vez y en un periodo no

mayor a 30 días luego de

recibido el titulo)

30 días S/. 211.86 S/. 38.14 S/. 250.00

TOTAL

S/.727.08 S/.130.88 S/.857.96

Nota: Adaptado de “Registro de Marca y otros signos” por Instituto Nacional de Defensa de

la Competencia y de la Protección de la Propiedad - INDECOPI, 2017. Recuperado de:

https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos

102

5.1.3. Licencias y autorizaciones

Tabla 76

Valoración para la Licencia y autorizaciones

N° Actividades Detalles

Duración

Tramite

Valor

Venta IGV (18%) Precio Venta

1

Licencia de

Funcionamie

nto

Sera obtenida en la

municipalidad de San Juan de

Miraflores, se debe presentar

Declaración Jurada, vigencia

de poder del representante

legal, Inspección técnica de

Defensa Civil

15 días

hábiles S/.241.78 S/. 43.52 S/. 285.30

2 Indeci

El costo de inspección está

sujeta al metraje del área de la

empresa.

7 días

hábiles S/. 530.38 S/. 95.47 S/. 625.85

Total

S/.772.16 S/.138.99 S/.911.15

Nota: Adaptado de “Registro de Licencia y Cesión de Derechos” por Instituto Nacional de Defensa de la

Competencia y de la Protección de la Propiedad - INDECOPI, 2017. Recuperado de:

https://www.indecopi.gob.pe/.../20787/.../d8bc8de1-dca1-47bd-9926-87654867e7ab

Inicialmente la empresa necesita ser constituida formalmente para luego tramitar sus

licencias y autorizaciones. Los pasos a seguir son:

• Elaboración de la Minuta de constitución: La minuta es el contrato social de la empresa

que contiene la información detallada de la misma. Para certificar la escritura se hace

ante un notario público el cual da fe del contenido de la minuta firmándola y la envía a

Registros Públicos correspondiente para la inscripción.

• Para realizar esta constitución el capital social de la empresa es depositado en una

cuenta abierta de una institución financiera peruana. El registro de la cuenta, junto con

los documentos de constitución es enviado al notario. El costo del servicio es de S/.

150.00 cada S/. 10,000.00 de capital social aportado.

• Elaboración de la Escritura Pública: La minuta se envía a Registros Públicos para la

inscripción. El pago es de S/. 35.00, este pago por derecho de inscripción dependerá

del capital aportado por la empresa (Capital de la empresa multiplicado por 3 y dividido

entre 1000). A partir de la fecha del pago se cuentan 5 días para la obtención de la

Escritura de Constitución.

103

• Inscripción de la empresa en Registros de personas Jurídicas de la Superintendencia

Nacional de Registros Públicos (SUNARP): El notario extiende el parte notarial a los

Registros Públicos para la respectiva inscripción del título. Los costos de inscripción

son determinados por la SUNARP de acuerdo a las características de la empresa. El

trámite dura de 3 a 4 días para las MYPES.

• Inscripción en el Registro Único de Contribuyentes (RUC): Inscribir el RUC de la

empresa ante la SUNAT con el fin de registrar a la empresa como contribuyente y

obtener un número de identificación tributaria, que permitirá a la empresa emitir

comprobantes de pago, conocer los tipos de impuestos,

En base al Reglamento de la Ley de Cementerios y Servicios Funerarios, es necesario

realizar los trámites de las siguientes licencias y autorizaciones:

• El Certificado de Habilitación otorgado por el Ministerio de Salud, a través de las

Regiones o Subregiones de Salud, según sea el caso.

• La Licencia de Construcción otorgada por la Municipalidad correspondiente.

• La Autorización Sanitaria, otorgada por la Autoridad de Salud.

• Licencia de Funcionamiento, la municipalidad evaluará los siguientes aspectos:

Zonificación y compatibilidad de uso, además de las condiciones de seguridad en

defensa civil cuando dicha evaluación constituya facultad de la municipalidad

5.1.4. Legislación laboral.

a. Actividad

Régimen laboral para una pequeña empresa.

104

Tabla 77

Régimen laboral Especial

Actividades Detalles

Remuneración mínima vital S/. 850 soles mensuales.

Jornada de trabajo 48 horas, descanso semanal de 24 horas, preferentemente los

domingos. Con derecho a gozar de los feriados establecidos en el

régimen laboral común.

Sobretiempo No menor del 25% para las dos primeras horas y 35% para las horas

restantes

Vacaciones Derecho a 30 días de descanso al año

Gratificaciones La gratificación sea equivalente a un sueldo, el trabajador debe haber

laborado durante todo el semestre.

ESSALUD Es el 9% de la remuneración básica mensual

Sistema de pensiones Todos los trabajadores están obligados afiliarse al ONP o al AFP

Contrato a plazo fijo Con fecha de inicio y fin. Renovable de acuerdo a desempeño. Se

considera de acuerdo a ley tres meses de periodo de prueba.

Despido El cálculo de la liquidación equivale a una remuneración y media

mensual por cada mes dejado de laborar hasta el vencimiento del

contrato, con un máximo de 12 remuneraciones.

Nota: Régimen laboral. Adaptado de “Régimen laboral especial” por Superintendencia Nacional de Fiscalización

Laboral - SUNAFIL, 2017, Régimen Laboral en la micro y pequeña empresa. Recuperado de:

https://www.sunafil.gob.pe/regimenes-especiales.html#iii-derecho-laborales-en-la-mype. Elaboración Propia.

5.1.5. Legislación tributaria.

A continuación veremos los impuestos por transacciones financieras por actividades y

valorización como se muestra en la Tabla 78.

a. Actividades.

• Impuesto general a las ventas (IGV)

• Impuesto a la Renta (IR)

• Impuesto a las transacciones financieras (ITF)

b. Valoración.

Tabla 78

Legislación tributaria.

Actividades Detalles

Impuesto general a las ventas (IGV) 18%

Impuesto a la Renta 29.50%

Impuesto a las transacciones financieras (ITF) 0.005%

Nota: Adaptado de “Legislación Tributaria” por Superintendencia Nacional Aduanas y de Administración Tributaria, 2017.

Impuesto a las Transacciones financieras - Ley 28194. Recuperado de: http://www.sunat.gob.pe/legislacion/itf/l28194.htm

https://www.sunafil.gob.pe/regimenes-especiales.html#iii-derecho-laborales-en-la-mype

105

5.1.6. Otros aspectos legales.

5.1.6.1. Defensa civil.

Es necesario tener en cuenta la seguridad de nuestro establecimiento, para lo cual el

Instituto Nacional de Defensa Civil (INDECI) tiene los siguientes requisitos, al cual se le deberá

adjuntar una solicitud y carta poder:

• Presentar la boleta de pago: original o copia legalizada, efectuada en la Cuenta del

Banco de la Nación con el código de inspección técnica correspondiente al Nº 04014.

• Presentar un Plan de Contingencia firmado por el Gerente General y el Encargado de

Seguridad.

• Copia de plano de ubicación del establecimiento del centro de operaciones,

especificando área terreno, área construida y área ocupada.

• Copia del plano de Arquitectura de la distribución del centro de operaciones con

equipamiento fijo o instalado.

• Copia del plano de las instalaciones eléctricas.

• Copia del plano de las instalaciones sanitarias.

• Copia de la memoria descriptiva y especificaciones técnicas por cada especialidad de

los puntos anteriormente mencionados.

• Presentar cuadro de acabados donde se indiquen las características de los materiales

en caso de incendio.

• Presentar protocolo de pruebas y mantenimiento de los sistemas contra incendios.

• Copia del Protocolo de medición de puesta a tierra (permite asegurar la correcta

conducción de la descarga eléctrica del rayo).

• Otros documentos:

• Fotocopia de Licencia de Funcionamiento o Apertura.

• Copia de planos de estructura de la empresa.

• Registro de Simulacros del Plan de Seguridad.

• Copia y Póliza de Seguros.

106

5.1.7. Resumen del capítulo.

Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de administración,

ventas y Operaciones / Producción como se muestra en la Tabla 79.

Tabla 79

Legislación tributaria.

Actividades Precio sin IGV Precio con IGV

Constitución de empresa S/.394.07 S/.465.00

Registro de marca S/.727.08 S/.857.00

Licencias S/.772.16 S/.911.15

Total S/. 2,233.15

Nota: Adaptado de “Registro de Marca y otros signos” por Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de

la Protección de la Propiedad - INDECOPI, 2017. Recuperado de: https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-

distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos. Elaboración propia.

5.2. Estudio Organizacional

5.2.1. Organigrama funcional.

Figura 38. Organigrama funcional de SEGURIPUERTAS SAC. Fuente: Elaboración propia

• Gerente General (1)

• MKT (1)

• Ventas (3)

• Producción (10)

• Abastecimiento (1)



107

Organigrama funcional en 5 años

Figura 39. Organigrama funcional en 5 años SEGURIPUERTAS SAC. Fuente: Elaboración propia del

grupo 5.

5.2.2. Servicios tercerizados.

El área contable para nuestra empresa

5.2.3. Descripción de puesto de trabajo.

5.2.3.1. Gerente general.

Administrar los recursos de la empresa a nivel económico y de producción, analiza,

supervisa, planifica y controla el buen funcionamiento de la organización, elaborar el

presupuesto anual. Podremos ver a mayor detalle el perfil de este puesto en la Tabla 80.

5.2.3.2. Jefe de marketing.

Diseñar estrategias de marketing anual, planificar y supervisar las diferentes campañas de

comunicación publicitaria, Organiza y analiza los resultados de la investigaciones de mercado.

Evalúa la eficacia de las estrategia para evaluar el impacto que tuvieron, controla el

presupuesto anual, identificar los canales de distribución a utilizar. Podremos ver a mayor

detalle el perfil de este puesto en la Tabla 81.

108

5.2.3.3. Vendedores.

Buscar nuevos clientes, organizar los horarios de visitas de los clientes, elaborar

cotizaciones y realizar servicio post venta. Podremos ver a mayor detalle el perfil de este

puesto en la Tabla 87.

5.2.3.4. Jefe de producción.

Vigilar todos los procesos en la fabricación de los productos terminados. hacer cumplir las

políticas de seguridad, designa funciones a los operarios, velar por el correcto

funcionamientos de las maquinas, verificar la calidad de los productos terminados, hacer

cumplir los manuales de procesos de producción y hacer cumplir las buenas prácticas de

producción, capacitar a cada trabajador en algún proceso productivo, crear planes de mejora

y de proceso, elaborar y analizar los informes de producción para respaldar las tomas de

decisiones. Podremos ver a mayor detalle el perfil de este puesto en la Tabla 82.

5.2.3.5. Operarios.

Transformar la materia prima diseñar, pintar y medir la entrada de la vivienda para la

fabricación del producto, despacho del producto, servicio de instalación y mantenimiento.

Mantener el área de trabajo limpio. Podremos ver a mayor detalle el perfil de este puesto

en la Tabla 83.

5.2.3.6. Ayudante de operario.

Cumplir con las tareas asignadas por sus superiores, limpiar, preparar y guardar las

maquinas. Limpiar las escorias, retocar con esmeril los productos en procesos. Podremos ver

a mayor detalle el perfil de este puesto en la Tabla 84.

5.2.3.7. Almacenero.

Recepcionar y revisar los materiales y productos relacionado al giro del negocio, registrarlo

en el sistema, elaborar reportes de inventario mensuales, clasificar y situar los productos y

materiales.

Almacenar los productos terminados para luego ser despachado.

109

Proporcionar los diferentes materiales, productos y suministros mediante solicitudes

aprobadas.

Gestionar las ordenes de compras previa aprobación de la gerencia. Podremos ver a mayor

detalle el perfil de este puesto en la Tabla 86.

Tabla 80

Perfil del puesto - Gerente General

Gerente General

Descripción y perfil del puesto

Nombre del puesto Gerente General

Competencias Grado de instrucción Profesión

Educación Superior Administrador, ing. industrial o afines

Experiencia 5 años

Otros

Habilidades

Iniciativa

Liderazgo

Trabajo bajo presión

Autocontrol

Comunicación

Visión estratégica de negocio

Toma de decisiones

Funciones

- Administrar los recursos económico y materiales.

- Analiza, supervisa, planifica y controla el buen funcionamiento de la

organización.

- Elaborar presupuesto anual

Condición es de pago

Tipo de contrato Temporal

Remuneración S/.7000

Ubicación Oficina

Beneficios sociales Si

Jornada Diurna

Horario 9:00 am a 6:00 pm

Tipo de sueldo Fijo mensual

Nota: Elaboración propia

110

Tabla 81

Perfil del puesto - Jefe de marketing

Jefe de marketing


Nombre del puesto Jefe de marketing

Competencias

Grado de

instrucción Profesión

Educación Superior Marketing

Experiencia 3 años Otros

Habilidades

Creatividad e innovación

Comunicación


Trabajo en equipo

Comunicación

Iniciativa Toma de decisiones

Funciones

- Vigilar los procesos de fabricación.

- Hacer cumplir las políticas de seguridad.

- Designa funciones a los operarios.

- Velar por el correcto funcionamientos de las maquinas.

- verificar la calidad de los productos terminados.

- Hacer cumplir los manuales de procesos de producción y hacer

cumplir las buenas prácticas de producción.

- Capacitar a cada trabajador en algún proceso productivo.

- Crear planes de mejora y de proceso.

- Elaborar y analizar los informes de producción para respaldar las

tomas de decisiones.



Remuneración S/. 4,000.00

Ubicación Oficina


Jornada Diurna




111

Tabla 82

Perfil del puesto - Jefe de operaciones

Jefe de Producción


Nombre del puesto Jefe de producción

Competencias

Grado de instrucción Profesión

Educación Superior Producción y Gestión industrial

Experiencia 5 años Otros

Habilidades

Capacidad de planificar

Liderazgo Trabajo bajo presión

Trabajo en equipo

Comunicación

Iniciativa Toma de decisiones

Funciones

- Vigilar los procesos de fabricación.

- Hacer cumplir las políticas de seguridad.

- Designa funciones a los operarios.

- Velar por el correcto funcionamientos de las maquinas.


- Hacer cumplir los manuales de procesos de producción y hacer cumplir las

buenas prácticas de producción.

- Capacitar a cada trabajador en algún proceso productivo.

- Crear planes de mejora y de proceso.

- Elaborar y analizar los informes de producción para respaldar las tomas de

decisiones.



Remuneración S/.4,000,00

Ubicación Oficina


Jornada Diurna




112

Tabla 83

Perfil del puesto - Operario

Operario


Nombre del puesto Soldador

Competencias

Grado de instrucción Profesión

Educación Secundaria completa Experiencia con metalmecánica

Experiencia 2 años

Otros

Habilidades


Iniciativa

Actitud de aprendizaje continuo

Trabajo en equipo

Puntualidad

Organizado

Funciones

- Soldar los metales.

- Preparar las máquinas para su uso

- Preparar las máquinas para su reparación

- Detectar el mal funcionamiento de las maquinas


- Hacer cumplir los manuales de procesos de producción y hacer cumplir las

buenas prácticas de producción.

- Cortar, armar y Pintar la materia prima

- Manipular los equipos de corte y cizalla

- Transportar e instalar.



Remuneración S/ 1,500.00

Ubicación Taller


Jornada Diurna




113

Tabla 84

Perfil del puesto - Ayudante de operario

Ayudante de operario


Nombre del puesto Ayudante de operarios

Competencias

Grado de


Educación Secundaria

completa Con o sin experiencia con metalmecánica

Experiencia 3 meses

Otros

Habilidades


Iniciativa


Trabajo en equipo

Puntualidad

Organizado

Proactivo

Funciones

- Cumplir las tareas asignadas por sus superiores

- Hacer diligencias

- Preparar las máquinas y materiales para su utilización

- Guardar las maquinas en el almacén

- Limpiar las escorias

- Retoque con esmeril



Remuneración S/1000.00

Ubicación Taller


Jornada Diurna




114

Tabla 85

Perfil del puesto - Pintor

Pintor


Nombre del puesto Pintor

Competencias

Grado de


Educación Secundaria

completa

Pintores con experiencia en estructuras

metálicas

Experiencia 2 año

Otros

Habilidades


Creativo


Trabajo en equipo

Puntualidad

Organizado

Proactivo

Funciones

- Base y acabado fino tipo madera.

- Preparar la pintura.

- Acondicionar y preparar la superficie a pintar

- Cumplir con las políticas de seguridad y usar los implementos de

seguridad.

- Cumplir con las tareas asignadas

- Ejecutar las tareas de manera limpia y ordenada.

- Verificar el acabado de manera periódica con el propósito de

detectar algún deterioro.

- Estimar y cuidar los materiales de pinturas



Remuneración S/1200.00

Ubicación Taller


Jornada Diurna



Nota: Elaboración propia.

115

Tabla 86

Perfil del puesto - Almacenero

Almacenero

Descripción y perfil del puesto Nombre del puesto Almacenero

Competencias

Grado de instrucción

Profesión

Educación Técnico Experiencia en el área, manejo de monta carga

Experiencia 2 años Conocimientos en computación, Manejo de Kardex. Otros

Habilidades

Trabajo bajo presión Creativo

Actitud de aprendizaje continuo Trabajo en equipo Puntualidad Organizado

Proactivo

Funciones

- Realizar la recepción, almacenamiento y despacho de diversos productos. - Verificación de Guía de remisión, cantidad, calidad y condiciones de Insumos recibidos.

- Almacenar materiales en las zonas asignadas y mantener el orden del almacén.

- Atender a los clientes internos y externos en sus diversos requerimientos.

- Emisión de guías y reportes de recepción.

- Verificar que la mercadería este en correcto estado.

- Emitir reportes de las actividades efectuadas según lo solicitado por sus superiores.


Tipo de contrato Temporal Remuneración S/1200.00 Ubicación Taller Beneficios sociales Si Jornada Diurna Horario 8:00 am a 5:00 pm Tipo de sueldo Fijo mensual


116

Tabla 87

Perfil del puesto - Ventas

Ventas


Nombre del puesto Jefe de marketing

Competencias

Grado de


Educación Superior Marketing

Experiencia 3 años

Otros

Habilidades

Comunicación

Compromiso


Tolerancia a la frustración

Negociación

Funciones

- Buscar clientes potenciales para ofrecer y vender los productos

- Asegurar el acuerdo pactado con el cliente y respetar la políticas

de la empresa

- Emisión de reportes semanales solicitado por su

jefatura

- Hacer seguimientos de los pedidos



Remuneración S/.1,000

Ubicación Oficina y campo


Jornada Diurna




117

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizado.

Elaborar los estados financiero, elaborar los boletas de pagos, pagos de renta, pagos de

IGV, pagos de seguros, pagos ONP o AFP, libro diario simplificado y presentación del PDF.

5.2.5. Aspectos laborales.

La empresa se acoge al régimen de Pequeña y Mediana Empresa (Pymes), con base en

la ley Nº 28015 de promoción y formalización de la micro y pequeña empresa, DS Nº 009-

2003-TR. En este régimen encontramos como principales características la reducción de la

carga laboral al 50%, la obligatoriedad del seguro de Essalud cuyo costo es subvencionado

por el estado al 50% y la no obligatoriedad del pago de utilidades.

a) Forma de contratación

La contratación del personal se realizará como se muestra en la tabla 88.

Tabla 88

Tipo de contrato

Cargo Tipo de contrato

Gerente General Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)

Jefe de Marketing Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)

Vendedores Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)

Jefe de Producción Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)

Operarios Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)

Almacenero Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)

Ayudante de operario Contrato de naturaleza temporal ( sujeta a modalidad)

Fuente: Adaptado de “Contrato Según Modalidad”, 2017 de Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo -

MINTRA. Recuperado de: http://www.mintra.gob.pe/contenidos/drt/servicios/triptico_serie_09.pdfElaboración

propia

b) Régimen laboral de puestos de trabajos

SEGURIDAD EN PUERTAS SAC cumplirá con todas las especificaciones mencionadas en

el decreto de régimen laboral, Decreto Supremo N° 007-2002-TR 04/07/2002 en el Texto

Único Ordenado del Decreto Legislativo N° 854, modificado por ley N° 27671, ley de Jornada

de trabajo, Horario y Trabajo en sobre tiempo, referente a los siguientes temas:

• La jornada laboral es de 8 horas diarias y 48 horas semanales.

118

• El procedimiento para la modificación de jornadas, horarios y turnos está sujeto a dicha

ley.

• Especificaciones respecto a jornadas laborales menores a 8 horas.

• Regímenes alternativos, acumulativos o atípicos de jornadas de trabajo y descanso.

• Jornada máxima de los trabajadores de dirección.

• Especificaciones acerca de la facultad del empleador establecer el horario de trabajo.

• Especificaciones acerca del horario de refrigerio de los empleados.

• Condiciones acerca del trabajo en sobretiempo.

• Recargos por trabajo en sobretiempo.

• Características acerca de las remuneraciones.

• Cálculo de la sobretasa.

c) Planilla para todos los años proyectados

A continuación se mostrará la planilla por trabajador calculada para los 05 años de nuestros

proyectos en las Tabla 89, 90, 91, 92 y 93.

119

Tabla 89

Planilla anual 2018 (en soles)


Tabla 90



120

Tabla 91



Tabla 92



121

Tabla 93



Y los gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto como se muestran en la Tabla 94.

Tabla 94

Servicio tercerizado anual (en soles)

Cargo Área Cantidad Pago mensual Anual

Contador Administrativa 1 S/.2,000.00 S/.24,000.00

TOTAL S/.24,000.00


Horario de trabajo depuestos de trabajos: Lunes a sábados de 8:00 am a 5:00 pm

122

Capítulo VI: Estudio Técnico

6.1. Tamaño del Proyecto.

6.1.1. Capacidad instalada.

6.1.1.1. Criterios.

La capacidad mínima instalada será estructurada en función a la proyección de la demanda

estimada en 76 puertas mensuales por lo que se estima una producción promedio de 19

puertas semanales considerando un horario laboral de 48 horas semanales (Lunes a Sábado)

empleando para ello 10 operarios considerando el personal encargado del transporte e

instalación de las puertas.

6.1.1.2. Cálculos.

Se muestran los siguientes cálculos de Producción en la tabla 95:

Tabla 95

Producción mínima

Cálculo de la producción mínima (1 solo turno)

Puertas

Producidas

x Día

Número

de

Operarios

Jornada x

Día

(Horas)

Turnos x

Día

Producción x

Operario x

Hora x Turno Días x

Mes

Total Mes Total Año

Puertas x Hora Puertas x

Mes

Puertas x

Año

2.2 8 7 1 0.04 24 52.5 630

Fuente: Elaboración propia

6.1.2. Capacidad utilizada.

6.1.2.1. Criterios.

Dentro de la capacidad utilizada se están considerando 3 líneas de ensamble, el mismo

que se puede incrementar a 5 líneas implementando solo esta área con 2 equipos de

soldadura y 4 técnicos más. También podemos mantener la actual línea de producción y optar

por hacer horas extras u optar por un turno noche

123

6.1.2.2. Cálculos.

Para la distribución del área de producción se considerara un área de 300 m2 distribuidos

según la tabla 96 y tabla 97.

Tabla 96

Área de Planta Baja

Áreas de planta m2

Área de carga y descarga 24.00

Almacén materias primas 48.00

Área de producción - 3 Líneas de Ensamble 65.75

Área de pintado 56.00

Almacén de herramientas 20.00

Área de embalaje 15.00

Área de SS.HH 6.00

Área de garita de seguridad 3.75

Total 238.50


Tabla 97

Área de Planta Alta

Áreas administrativa m2

Área de Gerencia 24.00

Área de Contabilidad 30.00

Área de MKT y Ventas 20.00

Área de SS.HH 6.00

Total 80.00


Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.

En la tabla 98 se muestra el porcentaje de utilización

Tabla 98

Porcentaje de Utilización

Áreas Utilizadas

Área de Producción Utilizada 318.50

Área de Producción Total 380.00

% Total de utilización 83.82%


124

6.1.3. Capacidad máxima.

6.1.3.1. Criterios

Los criterios a utilizar fueron según se muestra en la tabla 99:

Tabla 99

Incremento del área de producción

Incrementando la producción

Área de Producción actual - 3 Líneas de Ensamble 65.75

Área disponible - 2 Líneas de Ensamble 61.75

Área Total - 5 Líneas de Ensamble 127.50

% Total de utilización 100.00%


El incremento del área de producción implica habilitar dos líneas de ensamblaje lo que

incrementaría nuestra producción en un 50% es decir produciríamos 114 puertas mensuales.

Para este incremento se consideran contratar 4 operarios más entre soldadores y

ayudantes, como se muestra en la tabla 100, con una inversión en equipos de soldar para

cada línea, las demás áreas mantendrán su actual estructura debido a que como están

actualmente les permite operar con holgura.

Por ser productos que se fabrican a medida su tiempo de almacenamiento es corto por

tanto no se necesita de grandes espacios de almacenaje.

Tabla 100

Producción máxima con incremento de dos líneas

Producción máxima

Puertas Producidas x

Día

Número de Operarios

Jornada x Día

(Horas)

Turnos x Día

Producción x Operario x

Hora x Turno Días x Mes

Total Mes

Total Año

Puertas x Hora

Puertas x Mes

Puertas x Año

3.28 12 7 1 0.04 24 78.75 945


125

6.2. Procesos

6.2.1. Definición de procesos.

Según el vocabulario de la GuÍa 73 en su versión 2009, que se encuentra traducido en el

ISO 9000:2009; un proceso es un conjunto de actividades mutuamente relacionadas que

necesitan elementos de entrada que convierte en elementos de salida aportando valor

añadido para el cliente. El propósito de todo proceso es ofrecer al cliente un servicio y/o

producto que cubra sus necesidades y que satisfaga sus necesidades con el mayor grado de

rendimiento, coste y calidad.

6.2.2. Definición de mapa de procesos.

Un Mapa de Procesos o Macroprocesos, es el mapeo de las relaciones del conjunto de

procesos que realiza la organización. El mapa de Procesos nos proporciona una perspectiva

global que obliga a posicionar cada proceso respecto a la cadena de valor.

Para ello, se ha elaborado un Mapa de Procesos para nuestra empresa en proyecto

Puertas Seguras S.A.C con respecto a su producto Puertas de seguridad marca Polígono. El

Mapa de Procesos que mostraremos a continuación en la figura cumple con todos los

requisitos que establece la norma ISO 9001:2015.

6.2.2.1. Procesos operativos.

Son los procesos que se encuentran directamente vinculados con la realización del

producto puertas seguras Polígono y el servicio de Post Venta. Los procesos operativos están

orientados al cliente y centrados en aportar valor, su resultado es percibido directamente por

el cliente.

• Los procesos Operativos lo conforman:

• Gestión Comercial

• Producción

• Distribución

6.2.2.2. Procesos estratégicos.

Son aquellos establecidos por la alta dirección para definir cómo opera el negocio de

puertas seguras Polígono y cómo se crea valor. Constituyen el soporte de la toma de

126

decisiones relacionadas con la planificación, las estrategias y las mejoras en la organización.

También proporcionan directrices y límites al resto de los procesos. Los procesos estratégicos

son a largo plazo, guían a los operativos, mediante las pautas de gestión o estratégicas, y los

procesos de apoyo le ayudan a su desarrollo.

Los procesos estratégicos están conformados por:

• Planeamiento Estratégico

• Sistema Integral de Gestión (SIG).

6.2.2.3. Procesos de soporte

Son aquellos procesos que ofrecen soporte a los procesos operativos. Una de las

características de los procesos de apoyo son los que pueden ser fácilmente contratados o

tercerizados. Varias de estos procesos pueden ser realizados por una sola área.

• Los procesos Estratégicos lo conforman:

• Gestión de Administración y Finanzas

• Gestión Facturación y Cobranzas

• Gestión Logística

• Gestión de Recursos Humanos

• Gestión Contable

• Gestión de Marketing

• Gestión de Atención al Cliente

• Gestión de Transporte

127

Figura 40. Mapa de Macroprocesos de la empresa en proyecto: Seguridad en Puertas S.A.C.


6.2.3. Diagrama de flujo de proceso de producción.

El proceso para la fabricación de la puerta segura Polígono sigue las especificaciones del

cliente, las técnicas y los legales/ reglamentarios aplicables. Ello asegura un producto de

calidad.

128

La secuencia de pasos se muestra a continuación en la figura

Figura 41. Flujo de Proceso de Producción de la Puerta Segura Polígono realizado con el programa

MS Visio y con el estándar BPMN. Elaboración propia.

129

6.2.4. 1 DOP

Figura 42. Diagrama de Operaciones del Proceso, con respecto al operario.

130

6.2.4.1. DAP

Figura 43. Diagrama de Actividades del Proceso. Método adaptado de “Ingeniería Industrial Métodos,

estándares y diseño del trabajo”, por Niebel B. & Freivalds A. 2009, Diagramas de Proceso de Grupo.

, p. 54.

Diagrama Num: Hoja Núm de

Propuesta Economía

Tiempo (Min)

Operario Ayudante

0 15

0 40

60 60

120 0

120 0

60 60

5 5

40 0

30 30

20 20

20 20

20 20

15 0

10 0

5 5

0 0

Transporte a domicilio

Instalar puerta 240 240

765 515

1

3

Total 1280

Resumen

MejorasDescripción

cursograma analítico - Puertas Seguras

Actividad

Fecha:

Octubre 2017

Fecha:

Compuesto por:

Aprobado por:

Ficha núm:Operario (s):

01 operario y 01 ayudante

Lugar: San Juan de Miraflores

Objeto: FABRICACIÓN DE PUERTAS SEGURAS

Actividad: PROCESO DE PRODUCCIÓN

Método: Actual/Propuesto

Operación

Inspección

Total

Total

Costo

- Mano de obra

- Material

Tiempo (Min-Hombre)

Total

Simbolo

Transporte

Almacenamiento

Demora

Combinada

Verificar Material

Cortar piezas

Armar soldadura interna

Soldar estructura

Esmerilar

Montaje de estructura interna y planchas

Calzar puerta y marco

Soldar bisagra y verificar

Instalar cerradura y verificar

Colocar pintura base

Realizar Control de Calidad

Realizar gravado de logo

Transporte de almacén de PT

Almacenenamiento

Secado

Realizar pintado artístico

Secado

Barnizar

Secado

50

100

60

60

22

1280

numero

12

6

4

2

Mas acelerador de secado 50'

131

6.2.5. Programa de producción.

En base al volumen de ventas del 2018 al 2022, el comportamiento de la demanda según

la estacionalidad y que nuestras puertas se fabrican a pedido, por lo que al finalizar cada mes

no quedan inventarios. Se realizó el programa de producción de puertas para los años 2018

al 2022, considerando la fabricación de puertas extras para la demostración en meses con

alta demanda, como se muestra en la tabla 101.

Tabla 101

Programa de Producción - del 2018 al 2022

Nota. Elaboración Propia

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias

Las maquinarias que se utilizaran en nuestro proceso productivo según los requerimientos

técnicos necesarios se encuentran en la siguiente lista de la tabla 102.

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre AÑO2018

19 32 45 49 57 57 54 64 64 64 64 64 631

+Puertasde

demostración 4 1 0 0 0 1 1 0 0 0 0 1 8

PRODUCCIÓN 23 33 45 49 57 58 55 64 64 64 64 65 639

PRODUCCIÓNmensualdepuertasparaelaño2018

Ventamensual(puertasunid)


49 49 51 51 52 52 56 58 60 63 60 61 662

+Puertasde

demostración 0 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 2 6

PRODUCCIÓN 49 49 51 51 52 54 58 58 60 63 60 63 668




50 50 52 52 53 53 58 59 61 64 61 63 675

+Puertasde

demostración 2 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 2 8

PRODUCCIÓN 52 50 52 52 53 55 60 59 61 64 61 65 683




51 51 53 53 54 54 59 60 62 65 62 64 688

+Puertasde

demostración 0 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 2 6

PRODUCCIÓN 51 51 53 53 54 56 61 60 62 65 62 66 694




52 52 54 54 55 55 60 61 63 66 64 65 701

+Puertasde

demostración 0 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 2 6

PRODUCCIÓN 52 52 54 54 55 57 62 61 63 66 64 67 707



132

Tabla 102

Lista de maquinarias

Item Descripcion Unid. Costo

unitario

Total

sin igv Igv Total s/.

1 Torno Paralelo de 1 m, 2 Hp 1 12288.14 12288.14 2211.86 14500

2 Maquina Inversora - 250 amp 3 2118.64 6355.92 1144.07 7499.99

3 Maquina Soldadora por puntos 2 2300 4600 828 5428

4 Taladro de Pedestal - 5/8" - 2 Hp 1 2150 2150 387 2537

5 Compresora de Aire - 250 PSI -10 Hp 1 1800 1800 324 2124

TOTAL S/. 32088.99

Nota: Elaboración Propia

Los equipos que se utilizaran en nuestro proceso productivo según los requerimientos

técnicos necesarios se encuentran en la siguiente lista de la tabla 103.

Tabla 103

Lista de equipos

Item Descripcion Unid. Costo unitario Total sin igv Igv Total s/.

1 Esmeril de mano 7" - 700 watts 3 315 945 170.1 1115.1

2 Equipo de pintado 2 180 360 64.8 424.8

3 Esmeril de Banco - 1.5 Hp 1 250 250 45 295

4 Taladro de Mano - 5/8 - 850 watts 3 330 990 178.2 1168.2

5 Equipo de tronzado - 800 watts 2 650 1300 234 1534

6 Extintor con base rodante 2 250 500 90 590

TOTAL S/. 5127.1


También podemos visualizar las herramientas que se utilizaran en nuestro proceso

productivo según los requerimientos técnicos necesarios se y encuentran en la siguiente lista

de herramientas de la tabla 104.

133

6.3.2. Herramientas

Tabla 104

Lista de herramientas

Item Descripcion Unid

.

Costo

unitario

Total

sin igv Igv Total s/.

1 Tornillo de Banco 2 450 900 162 1062

2 Juegos de llaves de boca- 20 piezas 2 210 420 75.6 495.6

3 Juegos de llaves allen - 20 piezas 2 65 130 23.4 153.4

4 Juego de Brocas para Taladro - 10 piezas 2 650 1300 234 1534

5 Juego de Brocas para Torno - 15 piezas 1 1210 1210 217.8 1427.8

6 Prensa en "C" 10 30 300 54 354

7 Juego de equipamiento para soldador 3 250 750 135 885

8 Juego de desarmadores - 6 piezas 3 60 180 32.4 212.4

9 Calibrador 2 120 240 43.2 283.2

10 Juego de reglas y escuadras metálicas 2 85 170 30.6 200.6

11 Juego de limas 2 120 240 43.2 283.2

12 Martillo, Comba, Cincele y Pata de Cabra 2 115 230 41.4 271.4

13 Wincha 4 5 20 3.6 23.6

14 Mesa de trabajo 1 190 190 34.2 224.2

15 Mueble para herramientas en taller 2 250 500 90 590

16 Caja de herramientas 2 50 100 18 118

17 Soporte de puertas en proceso de pintado 3 50 150 27 177

18 Caballetes 6 35 210 37.8 247.8

19 Estantes 4 120 480 86.4 566.4

TOTAL S/. 9109.6


6.3.3. Mobiliario

El mobiliario con el que contaremos para nuestras oficinas, distribuido para las áreas de

Producción, Ventas y Administrativo, son los que se aprecian en la siguiente tabla 105.

134

Tabla 105

Relación de mobiliarios

Nota: Conjunto de muebles para la Producción, Ventas y el área Administrativa. Elaboración

propia

6.3.4. Útiles de oficina

Los útiles de oficina necesarios para llevar a cabo el proyecto, en cantidades y su costo sin

o con IGV, se muestran a continuación en la tabla 106

Descripcion Proveedor Cantidad Costo unitario S/.Total Valor

(Sin IGV)IGV 18 %

Total Valor

(Con IGV)

Mesa de trabajo Ovras S.A.C 1 190S/. 190S/. 34S/. 224S/.

Mueble para herramientas en taller Ovras S.A.C 2 250S/. 500S/. 90S/. 590S/.

Caja de herramientas Edipesa 2 50S/. 100S/. 18S/. 118S/.

Soporte de puertas en proceso de pintado Ovras S.A.C 3 50S/. 150S/. 27S/. 177S/.

Caballetes Ovras S.A.C 6 35S/. 210S/. 38S/. 248S/.

Impresora Hiraoka 1 620S/. 620S/. 112S/. 732S/.

Sillas Giratoria Sodimac 2 80S/. 160S/. 29S/. 189S/.

Escritorio Sodimac 1 180S/. 180S/. 32S/. 212S/.

Estantes Alper S.A.C 4 120S/. 480S/. 86S/. 566S/.

Tacho de residuos Sodimac 2 25S/. 50S/. 9S/. 59S/.

S/. 2,640 S/. 475 S/. 3,115

Sillas de visita Sodimac 2 60S/. 120S/. 22S/. 142S/.

Estante con puerta Sodimac 2 599S/. 1,198S/. 216S/. 1,414S/.

Escritorio operativo Sodimac 2 380S/. 760S/. 137S/. 897S/.

Tacho de basura Sodimac 1 25S/. 25S/. 5S/. 30S/.

Silla giratoria operativa Sodimac 4 150S/. 600S/. 108S/. 708S/.

S/. 2,703 S/. 487 S/. 3,190



Estante de metal con puerta Sodimac 2 599S/. 1,198S/. 216S/. 1,414S/.

Escritorio operativo Sodimac 2 450S/. 900S/. 162S/. 1,062S/.

S/. 2,423 S/. 436 S/. 2,859

S/. 7,766 S/. 1,398 S/. 9,164

TOTAL

TOTAL BIENES NO DEPRECIABLES

BIENES NO DEPRECIABLES

PRODUCCION

TOTAL

VENTAS

TOTAL

ADMINISTRATIVO

135

Tabla 106

Útiles de oficina

Item Descripcion Unid. Costo

unitario

Total

sin igv Igv

Total

s/.

1 Cuaderno A4 4 5.8 23.2 4.18 27.38

2 Archivador de Palanca 8 3.6 28.8 5.18 33.98

3 Papel A4 - Pack de 500 hojas 2 9.1 18.2 3.28 21.48

4 Sobres Manila A4 - Pack 50

unid. 1 9.1 9.1 1.64 10.74

5 Folder Manila A4 - Pack de

50 unid. 1 10.6 10.6 1.91 12.51

6 Engrapador 6 7.2 43.2 7.78 50.98

7 Perforador 4 9.3 37.2 6.7 43.9

8 Grapas 26 - 6 1 1.95 1.95 0.35 2.3

9 Resaltador 4 1.95 7.8 1.4 9.2

10 Cinta adhesiva - paquete de

6 unid. 1 5 5 0.9 5.9

11 Clip - caja de 100 unid. 3 0.73 2.19 0.39 2.58

12 Porta Clips 5 3.9 19.5 3.51 23.01

13 Maskin Tape - 2 " 2 5.97 11.94 2.15 14.09

14 Stretch film - 15" 4 15.8 63.2 11.38 74.58

15 Cinta de Embalaje - paquete

de 6 unid. 1 16.3 16.3 2.93 19.23

16 Caja de Lapiceros - 25 unid. 1 7.8 7.8 1.4 9.2

TOTAL S/. 361.06


136

6.3.5. Programa de mantenimiento de maquinaria y equipos

El programa de mantenimiento se hará según la tabla 107

Tabla 107

Programa de Mantenimiento


6.4. Localización

6.4.1. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

El programa de reposición de herramientas es según tabla 108.

MAQUINAS Y EQUIPOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Torno Paralelo de 1 m, 2 Hp x x

Maquina Inversora - 250 amp x x

Maquina Soldadora por puntos x x

Taladro de Pedestal - 5/8" - 2 Hp x x

Compresora de Aire 250 PSI 10 Hp x x

Esmeril de mano 7" - 700 watts x

Equipo de pintado x

Esmeril de Banco - 1.5 Hp x

Taladro de Mano - 5/8 - 850 watts x

Equipo de tronzado - 800 watts x

Extintor con base rodante x

137

Tabla 108

Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

Herramientas Cant

.

Precio Precio

Total con

IGV

2018 2019 202

0

202

1

202

2 Unitario

Tornillo de Banco 2 450 1062 X

Juegos de llaves de boca- 20 piezas 2 210 991.2 X X

Juegos de llaves allen - 20 piezas 2 65 306.8 X X

Juego de Brocas para Taladro - 10

piezas 2 650 1534 X

Juego de Brocas para Torno - 15 piezas 1 1210 1427.8 X

Prensa en "C" 10 30 354

Juego de equipamiento para soldador 3 250 885 X

Juego de desarmadores - 6 piezas 3 60 212.4 X

Calibrador 2 120 283.2 X

Juego de reglas y escuadras metálicas 2 85 401.2 X X

Juego de limas 2 120 566.4 X X

Martillo, Comba, Cincele y Pata de

Cabra 2 115 271.4 X

Wincha 4 5 23.6 X

Mesa de trabajo 1 190 224.2 X

Mueble para herramientas en taller 2 250 590 X X

Caja de herramientas 2 50 236 X X

Soporte de puertas en proceso de

pintado 3 50 354 X X

Caballetes 6 35 247.8 X

Estantes 4 120 566.4 X


6.4.2. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de

ventas.

A continuación en la tabla 109, mostraremos las compras posteriores de maquinarias y

equipos

138

Tabla 109

Programa de compras posteriores de maquinarias y equipos.

Herramientas y equipos Cant. Precio Precio Total con

IGV 2018 2019 2020 2021 2022

Unitario

Torno Paralelo de 1 m, 2

Hp 1 12288.14 14500 X

Maquina Inversora - 250

amp 2 2118.64 7499.99 X

Maquina Soldadora por

puntos 3 2300 5428 X

Taladro de Pedestal -

5/8" - 2 Hp 4 2150 2537 X

Compresora de Aire 250

PSI 10 Hp 5 1800 2124 X

Esmeril de mano 7" - 700

watts 3 315 1115.1 X

Equipo de pintado 2 180 424.8 X

Esmeril de Banco - 1.5

Hp 1 250 295 X

Taladro de Mano - 5/8 -

850 watts 3 330 1168.2 X

Equipo de tronzado - 800

watts 2 650 1534 X

Extintor con base

rodante 2 250 590 X

Total S/. 37,216.09


6.4.3. Macro localización

La ubicación geográfica de nuestro proyecto es una decisión muy importante debido a que

esta elección puede beneficiar o perjudicar el desarrollo del mismo, por lo tanto debemos de

analizar estos factores y tomar una decisión en base a estos.

139

Tabla 110

Micro localización: Av. El Triunfo, San Juan de Miraflores

Variable Peso San Juan de Miraflores Chorrillos

Calificación Ponderado Calificación Ponderado

Tamaño del local 0.20 9 1.8 7 1.40

Costo de Alquiler 0.20 7 1.4 6 1.20

Suministro Eléctrico 0.15 8 1.2 8 1.20

Vías de Acceso 0.15 8 1.2 7 1.05

Disponibilidad externa para

estacionarse 0.10 9 0.9 7 0.70

Seguridad del local 0.10 8 0.8 7 0.70

Poca congestión vehicular 0.10 8 0.8 7 0.70

1.00 8.1 6.95


Como resultado de la matriz pudimos obtener que el local en la Av. El triunfo en San Juan

de Miraflores, es la mejor alternativa para desarrollar nuestro proyecto de puertas de

seguridad.

La ubicación nos favorece por:

• El tamaño del local es el adecuado, son 300 m2 para la distribución de la planta.

• El alquiler está por debajo del promedio.

• Se cuenta con suministro eléctrico para industria mediana, es muy favorable por

nuestro tipo de actividad

• Estamos cerca a vías principales de transporte vehicular lo que nos permitirá una mejor

movilización.

Exteriormente se cuenta con áreas disponibles para el estacionamiento de clientes y

proveedores.

Mediante la Matriz de decisión se evaluaran y calificaran los factores nombrados para

definir la mejor localización de nuestro proyecto, estamos considerando entre nuestras

opciones tres distritos.

• San Juan de Miraflores

• Chorrillos

• San Juan de Lurigancho

140

Tabla 111

Distritos Evaluados

Variable Peso S. J. de Miraflores Chorrillos S. J. de Lurigancho

Califi. Pond. Califi. Pond. Califi. Pond.

Cercanía a clientes 0.20 7 1.4 8 1.60 6 1.20

A proveedores 0.15 7 1.05 7 1.05 7 1.05

Costo de Alquiler 0.20 8 1.6 7 1.40 7 1.40

Vías de Acceso 0.10 8 0.8 7 0.70 6 0.60

Mano de obra 0.15 8 1.2 7 1.05 7 1.05

Permisos municipales 0.10 7 0.7 6 0.60 8 0.80

Seguridad 0.10 8 0.8 7 0.70 5 0.50

1.00 7.55 7.10 6.60


La calificación es de 0 a 10 (El mayor puntaje es 10)

El resultado obtenido nos da el distrito de San Juan de Miraflores (7.55) como primera

opción y el distrito de Chorrillos (7.10) como la segunda opción.

6.4.4. Micro localización

El local elegido queda en Av. El Triunfo Cooperativa América, San Juan de Miraflores, es

un local industrial de Zonificación I1 por tanto cumple con los requisitos para obtener los

permisos municipales, se puede visualizar en la figura 44.

Figura 44. Local, Micro Localización para la Empresa Seguri Puertas. Tomado de “Inmuebles San

Juan de Miraflores” por Inmobiliaria Urbania S.A.C. 2017. Recuperado de: https://urbania.pe//ficha-

web/alquiler-de-local-comercial-en-san-juan-de-miraflores-lima-3859113

141

Tabla 112

Micro Localización: Av. El triunfo, San Juan de Miraflores

Variable Peso San Juan de Miraflores Chorrillos

Calificación Ponderado Calificación Ponderado

Tamaño del local 0.20 9 1.8 7 1.40

Costo de Alquiler 0.20 7 1.4 6 1.20

Suministro Eléctrico 0.15 8 1.2 8 1.20

Vías de Acceso 0.15 8 1.2 7 1.05

Disponibilidad externa para

estacionarse 0.10 9 0.9 7 0.70

Seguridad del local 0.10 8 0.8 7 0.70

Poca congestión vehicular 0.10 8 0.8 7 0.70

1.00 8.1 6.95


Como resultado de la matriz pudimos obtener que el local en la Av. El triunfo en San Juan

de Miraflores, es la mejor alternativa para desarrollar nuestro proyecto de puertas de

seguridad.

La ubicación nos favorece por:

• El tamaño del local es el adecuado, son 300 m2 para la distribución de la planta.

• El alquiler está por debajo del promedio.

• Se cuenta con suministro eléctrico para industria mediana, es muy favorable por

nuestro tipo de actividad

• Estamos cerca de vías principales de transporte vehicular lo que nos permitirá una

mejor movilización.

• Exteriormente se cuenta con áreas disponibles para el estacionamiento de clientes y

proveedores.

6.4.5. Gastos de adecuación.

Alquiler

El inmueble a alquilar por SEGURIDAD EN PUERTAS S.A.C será destinado para planta,

oficina y almacén, en Av. El Triunfo Cooperativa America, San Juan de Miraflores.

142

El inmueble mide 300 m2. Cuenta con un frente de 12 mt., un fondo de 25 mt. y 4

estacionamientos en el frontis del local.

Figura 45. Frontis de local en alquiler. Tomado de “Inmuebles San Juan de Miraflores” por

Inmobiliaria Urbania S.A.C. 2017. Recuperado de: https://urbania.pe//ficha-web/alquiler-de-local-

comercial-en-san-juan-de-miraflores-lima-3859113

Figura 46. Interior de local en alquiler. Tomado de “Inmuebles San Juan de Miraflores” por

Inmobiliaria Urbania S.A.C. 2017. Recuperado de: https://urbania.pe//ficha-web/alquiler-de-local-

comercial-en-san-juan-de-miraflores-lima-3859113

• Precio: S/. 6,550.00 nuevos soles.

• Fuente: Urbania

• Garantías

• Contrato 1 año de adelanto 78,600

• Exige 2 meses de garantía y uno de adelanto.

• Precio: 6,550.00 + 6,550.00 + 6,550.00 = 19,650

6.4.6. Gastos de servicios.

6.4.6.1. Agua.

Tarifa comercial e industrial de Sedapal

143

Al volumen consumido comprendido dentro del primer rango (0 a 1000 m3) de las

categorías: comercial e industrial, se le aplicará la tarifa correspondiente a dicho rango, ver

tabla 113.

Tabla 113

Consumo de agua y gasto de desagüe.

Consumo de agua

Metros cuadrado del local 300 m2

Altura 0.4 metros

Metros cúbicos de consumo de agua 162

Consumo de volumen de agua aproximado(4.800 m3) 168

Servicio de alcantarillado (2.195 por m3) 76.825

Cargo fijo 6.77

Total sin IGV 1096.4

IGV 18% 197.41

Total con IGV 1294.15


6.4.6.2. Electricidad.

La empresa de distribución eléctrica a nuestro local ubicado en San Juan de Miraflores es

Luz del Sur. El inmueble cuenta con una conexión trifásica esto es conveniente ya que algunos

equipos funcionan con motores trifásicos.

Tabla 114

Consumo de electricidad, Luz del Sur mensual en KW 4260

Descripción P. unitario Consumo Importe

Cargo fijo 3.75 4,260 S/.3,365.50

Mantenimiento y reposición de reconexión S/.1.07

Consumo de energía en punta 0.2109 790.85 S/.166.79

Consumo de energía fuera de punta 0.1749 135.24 S/.22.99

Alumbrado público S/.49.91

SUB TOTAL S/.3,605.76

IGV S/.649.04

Total Importe Facturado S/.4,254.80


144

6.4.6.3. Internet y teléfono fijo.

Contrataremos el plan de internet 60Mbps + Telefonía Fija Multidestino 200 minutos que

incluye: llamadas locales, nacionales y a celulares en 5 países, además llamadas ilimitadas

entre fijos de claro.

Tabla 115

Consumo de telefonía fija + internet.

Claro 2 Play

Plan de internet 60Mbps + Telefonía Fija Multidestino 200 minutos S/.199.00

200 minutos multidestino a locales, nacionales y celulares.

Cuenta de correo Claro hasta 10GB de capacidad

Router con opción de Wifi y descarga ilimitada 24h

Nota: Elaboración Propia.

6.4.7. Plano del centro de operaciones.

Figura 47. Plano del centro de operaciones. Elaboración propia.

145

6.4.8. Descripción del centro de operaciones.

Área de producción: se considera un área de 65.75 m2 con 9.11 m de fondo y 7 m de

ancho. Dentro de ella se encuentra las siguientes máquinas: torno paralelo, taladro pedestal,

equipo de tronzado, máquina soldadora y máquina inversora. Además se considera una altura

de 2.40 m y ventilación adecuada.

Área de pintado: se considera un área de 56 m2 con 7.70 m de fondo y 7.22 m de ancho.

Dentro de ella se encuentra: compresora de aire, equipo de pintado. Además que cuenta con

un espacio ventilado para los productos pintados.

Almacén de materia prima: se considera un área de 48 m2 con 7.20 m de fondo y 6.68 m

de ancho. Dentro de ella se almacenara las planchas de metal destinadas para la fabricación

de puertas. Se encuentra próximo al área de carga.

Área administrativa: se considera un área de 80 m2 de área construida divididos en dos

niveles de 40 m2 respectivamente. En el primer nivel se encuentra: el área de marketing y

ventas, contabilidad. En el segundo nivel la gerencia y el baño femenino y masculino

respectivamente.

Almacén de herramientas: se considera un área de 20 m2 con 6.67 m de fondo y 3.10 m

de ancho. Dentro de ella se almacena las herramientas utilizadas en el área de pintado y

producción

Área de embalaje: se considera un área de 15 m2 con 4.77 m de fondo y 3.14 m de ancho.

Dentro de esta área se realiza el proceso de embalaje a los productos terminados.

Garita de seguridad: se considera un área de 3.75 m2 con 2.58 m de fondo y 1.50 m de

ancho. Cuenta con una ventana de seguridad hacia la calle y una puerta hacia el área de

carga.

Área de carga: se considera un área de 24 m2 con 6 m de fondo y 4.05 m de ancho.

Destinada al ingreso de vehículos de carga y se encuentra próximo al área de almacén de

materia prima.

Corredor: se considera un ancho de 2 m el permitido por las Indeci. Cuenta con

señalización de escape hacia las puertas principales: entrada y de garaje.

146

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1. Impacto ambiental.

Las puertas Polígono, contribuirá al medio ambiente con una adecuada segregación de

residuos no peligrosos y como empresa, nos aseguraremos de cumplir con la Gestión de

Residuos, a través de capacitación de nuestro personal en la correcta segregación de los

residuos durante la operación de sus procesos, como se observa en la figura 48.

Figura 48. Clasificación de residuos sólidos para nuestra empresa SeguriPuertas SAC

Adicional a ello el área administrativa, será capacitada para gestionar la parte legal y

documentaria de la Gestión de Residuos con una empresa EC-RS(Empresa Comercializadora

de Residuos Sólidos) como se muestra en la siguiente figura 49.

TIPO DE

RESIDUO

TIPO DE

CONTENEDORCOLOR ROTULO A LLEVAR

CANTIDAD DE

CILINDROS DESCRIPCIÓN DESTINO

DISPOSICION

FINAL

RESIDUOS NO

PELIGROSO

CILINDRO SIN

TAPAAMARILLO RESIDUOS METÁLICOS 3

Barras de metal, alambres,

piezas de maquinarias a base

de acero, hierro, etc

COMERCIALIZACI

ÓN (Se vende)Tratamiento

RESIDUOS NO

PELIGROSO

CILINDRO SIN

TAPABLANCO RESIDUOS PLÁSTICOS 5

Todo envase, botella, bolsa u

objeto de plástico sin

contaminacion de aceites o

productos peligrosos.

DONACIÓN Tratamiento

RESIDUOS NO

PELIGROSO

CILINDRO SIN

TAPAMARRON RESIDUOS GENERALES 5

Papel, carton sin

contaminacion de aceites o

productos peligrosos. Ademas

de vidrio y residuos organicos.

DESECHORelleno

Sanitario

RESIDUOS SÓLIDOS

RESIDUOS

PELIGROSOS

CILINDRO CON

TAPAROJO

RESIDUOS PELIGROSOS

(INFLAMABLES)6

Residuos como trapos,

cartones y envases

impregnados con grasa,

aceite, combustible, tiner,

TRANSPORTE (Se

paga por el

Servicio)

Relleno de

Seguridad

TRANSPORTE (Se

paga por el

Servicio)

Relleno de

Seguridad

RESIDUOS

PELIGROSOS

CILINDRO CON

TAPAVERDE

RESIDUOS PELIGROSOS

(EPPS EN DESUSO)1 EPPS en desuso.

147

Figura 49. Proceso de Gestión de Residuos

148

6.5.2. Con nuestros colaboradores.

Se respetará el horario de trabajo establecido, como todos sus beneficios sociales y la

seguridad de cada uno de ellos en sus labores, proporcionándoles equipo de protección

personal (EPPS) para el resguardo de su salud y seguridad. Se establecerá dos veces al año

paseos de integración familiar para afianzar lazos de compañerismo y unión teniendo como

resultado un buen clima laboral en Seguripuertas SAC.

Adicional a ello se coordinará con centros de salud oncológica y oftalmológico para que

puedan acercarse a la empresa a ofrecer despistaje y chequeo gratuito y brindar ofertas en

lentes, y protección a la piel como por ejemplo la empresa Galderma Perú, cuyo afiche se

observa en la figura 50.

Figura 50. Volante de campaña de Galderma. Tomado de “Campaña de Despistaje y Cuidados para

la Piel” 2017, por compañía Galderma.

También se les dará un presente por días festivos como día del padre, día de la madre, día

de la mujer, cumpleaños, entre otros.

149

6.5.3. Con la comunidad.

Se realizará la donación de plásticos sin contaminantes peligrosos a la organización sin

fines de lucro Emaus Madre Teresa de Calcuta, así como regalar juguetes y ropa en buen

estado para cada navidad. Su correo se observa en la figura 51.

Figura 51. Contacto de ONG Emaus Madre Teresa de Calcuta. Extraída de la Empresa colaboradora

Emaus Madre Teresa de Calcuta. Recuperada de: http://www.emausmadreteresa.org/

También realizaremos un convenido con la institución Tecsup, para que sus alumnos

puedan visitarnos y observar el trabajo de manufactura en nuestro taller.

Por último, buscaremos los mejores talentos para nuestra producción en el distrito que nos

acoge para la producción, San Juan de Miraflores.

150

Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable.

Hemos considerado todos los equipos y maquinarias para la fabricación de Puertas

seguras de acero que tienen valor mayor a ¼ de UIT (S/.1000).

Tabla 116

Inversión Activos Fijos para Producción, Ventas y Administrativo.


7.1.2. Inversión en activo intangible.

Consideramos como activo intangible a todas las acciones vinculadas a la constitución de

la empresa, marca y licencias.

Descripcion Proveedor CantidadCosto unitario

(sin IGV)Costo total (sin IGV) IGV 18 % Costo total (con IGV)

PRODUCCIÓN

Torno Paralelo de 1 m, 2 Hp Edipesa 1 12,288S/. 12,288S/. 2,212S/. 14,500S/.

Maquina Inversora - 250 amp Edipesa 3 2,119S/. 6,356S/. 1,144S/. 7,500S/.

Maquina Soldadora por puntos Edipesa 2 2,300S/. 4,600S/. 828S/. 5,428S/.

Taladro de Pedestal - 5/8" - 2 Hp Edipesa 1 2,150S/. 2,150S/. 387S/. 2,537S/.

Compresora de Aire - 250 PSI -10 Hp Edipesa 1 1,800S/. 1,800S/. 324S/. 2,124S/.

Computadora Hiraoka 2 1,350S/. 2,700S/. 486S/. 3,186S/.

S/. 22,007 S/. 29,894 S/. 5,381 S/. 35,275

VENTAS

Computadora Hiraoka 2 1,350S/. 2,700S/. 486S/. 3,186S/.

Impresora Laser HP Hiraoka 1 600S/. 600S/. 108S/. 708S/.

1,950.00S/. 3,300.00S/. 594.00S/. 3,894.00S/.

ADMINISTRATIVA

Computadoras Hiraoka 1 1,350S/. 1,350S/. 243S/. 1,593S/.

Impresora Laser HP Hiraoka 1 600S/. 600S/. 108S/. 708S/.

1,950S/. 1,950S/. 351S/. 2,301S/.

S/. 35,144 S/. 6,326 S/. 41,470

TOTAL ACTIVOS FIJOS - ADMINISTRATIVA S/.

TOTAL ACTIVOS FIJOS S/.

ACTIVOS FIJOS - INVERSION AÑO 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS - PRODUCCIÓN S/.

TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS S/.

151

Tabla 117

Inversión de Activo Intangible


7.1.3. Inversión en gastos pre-operativos.

Se considera los gastos que incurrimos antes de iniciar las operaciones de fabricación de

puertas año 0. Estos son los que se aprecian la tabla 118 y tabla 119.

Tabla 118

Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Nota. Fuente: Elaboración propia.

DESCRIPCION Cant. Costo unitario S/. Total Valor Venta IGV 18 %Total Precio de

Venta

Búsqueda de índices ante la SUNARP 1 S/. 4.24 S/. 4.24 S/. 4.24

Pago de tasa registral para reserva de nombre ante la

SUNARP 1 S/. 16.95 S/. 16.95 S/. 16.95

Elaboracióndeminuta 1 S/. 169.49 S/. 169.49 S/. 169.49

Escritura Pública ante notario público 1 S/. 127.27 S/. 127.27 S/. 22.91 S/. 150.18

Gastos Administrativos Notaria 1 S/. 75.20 S/. 75.20 S/. 13.54 S/. 88.74

Elevar la escritura pública a SUNARP 1 S/. 76.27 S/. 76.27 S/. 76.27

CostodeLibroscontables(4)Resoluciónde

Superintendencia226-2013/SUNAT 1 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00

Legalización libros contables 1 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 14.40 S/. 94.40

TOTAL CONSTITUCION DE LA EMPRESA S/. 599.42 S/. 59.84 S/. 659.26

Búsqueda fonética - figurativa 1 S/. 61.84 S/. 61.84 S/. 11.13 S/. 72.97

Registro de marca y Logo (13.90% de la UIT) 1 S/. 477.08 S/. 477.08 S/. 85.87 S/. 562.95

Publicación en Diario El Peruano 3 S/. 211.86 S/. 635.58 S/. 114.40 S/. 749.98

TOTAL REGISTRO DE MARCAS O PATENTES S/. 1,174.50 S/. 211.41 S/. 1,385.91

Local: Distrito de San Juan de Miraflores

Licencia de Funcionamiento 1 S/. 241.78 S/. 241.78 S/. 241.78

Inscripción de seguridad en Defensa Civil 1 S/. 76.00 S/. 76.00 S/. 76.00

RegistroSanitario 1 S/. 390.00 S/. 390.00 S/. 390.00

DefensaCivil 1 S/. 115.00 S/. 115.00 S/. 115.00

TOTAL LICENCIAS Y AUTORIZACIONES S/. 822.78 S/. - S/. 822.78

Antivirus 5 S/. 90.00 S/. 450.00 S/. 81.00 S/. 531.00

TOTAL SOFTWARE S/. 450.00 S/. 81.00 S/. 531.00

TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES S/. 3,046.70 S/. 352.25 S/. 3,398.95

REGISTRO DE MARCAS O PATENTES

LICENCIAS Y AUTORIZACIONES

SOFTWARE

ACTIVOS INTANGIBLES

CONSTITUCION DE LA EMPRESA

Descripción Cant. Costo unitario S/. Total Valor Venta IGV 18 %

Total Precio de

Venta

ACONDICIONAMIENTO LOCAL

Acondicionamientodeplantadeoperacionesyoficina

administrativa 1 S/. 17,680.00 S/. 17,680.00 S/. 3,182.40 S/. 20,862.40

ALQUILER Y GARANTÍA PRE OPERATIVO

Garantíaalquilerlocal:SanJuandeMiraflores 2 S/. 6,550.00 S/. 13,100.00 S/. 13,100.00

Adelanto alquiler 1 S/. 6,550.00 S/. 6,550.00 S/. 6,550.00

MARKETING

Campañas de difusión 1 S/. 6,306.78 S/. 6,306.78 S/. 1,135.22 S/. 7,442.00


Produccion 1 S/. 2,640.00 S/. 2,640.00 S/. 475.20 S/. 3,115.20

Administracion 1 S/. 2,423.00 S/. 2,423.00 S/. 436.14 S/. 2,859.14

Ventas 1 S/. 2,703.00 S/. 2,703.00 S/. 486.54 S/. 3,189.54

INVENTARIOS INICIALES

Materia prima 1 S/. 1,869.81 S/. 1,869.81 S/. 336.57 S/. 2,206.38

Utensilios de produccion 1 S/. 3,845.00 S/. 3,845.00 S/. 692.10 S/. 4,537.10

Uniformes 1 S/. 4,083.20 S/. 4,083.20 S/. 734.98 S/. 4,818.18

OTROS GASTOS PRE-OPERATIVOS

Personal (planilla de dic 2017) 1 S/. 26,610.00 S/. 26,610.00 S/. 26,610.00

Servicios(diciembre2017) 1 S/. 3,550.20 S/. 3,550.20 S/. 639.04 S/. 4,189.24

TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS S/. 91,360.99 S/. 8,118.18 S/. 99,479.17

GASTOS PRE-OPERATIVOS

152

Tabla 119

Detalle de Bienes no depreciables incluidos en la Inversión en Gastos Pre Operativos.


7.1.4. Inversión en inventarios iniciales.

No se cuenta con inventarios iniciales, ya que, por contrato con el proveedor de insumos,

nos proporcionará una vez se tenga el pedido, de acuerdo a las medidas de la puerta.

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Se determina la cantidad de recursos económicos necesarios para poner en marcha el

proyecto durante su ciclo operativo (Ingresos y egresos). Para su cálculo se empleará el

método del déficit acumulado, identificando para ello, el flujo negativo más bajo para el 1er

año, el cual nos da -S/.36768 para el mes de febrero del 2018, el cual nos servirá para cubrir

el déficit del primer año 2018. Este capital de trabajo necesario con respecto a las ventas,

tiene un ratio de: 2.86% , el cual significa el porcentaje de las ventas que serán necesario

tener como capital de trabajo para los años siguientes, así tenemos 2.86% por las ventas del

2019= S/38579 como capital de trabajo necesario, como lo muestra la Tabla 120:


(Sin IGV)IGV 18 %

Total Valor

(Con IGV)











S/. 2,640 S/. 475 S/. 3,115






S/. 2,703 S/. 487 S/. 3,190





S/. 2,423 S/. 436 S/. 2,859

S/. 7,766 S/. 1,398 S/. 9,164

TOTAL



PRODUCCION

TOTAL

VENTAS

TOTAL

ADMINISTRATIVO

153

Tabla 120

Identificación del flujo negativo del año 1 (2018) para la inversión en capital de trabajo de todo el proyecto.

Nota. Elaboración propia.

VENTAS AÑO 1: 1,283,652

INGRESOS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Cobranza (contado) S/. 45,814 S/. 76,356 S/. 106,898 S/. 117,026 S/. 137,441 S/. 137,441 S/. 130,174 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712

TOTAL INGRESOS EFECTIVOS/. 45,814 S/. 76,356 S/. 106,898 S/. 117,026 S/. 137,441 S/. 137,441 S/. 130,174 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712 S/. 152,712

EGRESOS EFECTIVO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Materiales S/. 23,644 S/. 31,358 S/. 42,975 S/. 47,458 S/. 57,449 S/. 58,673 S/. 54,060 S/. 60,805 S/. 61,216 S/. 63,201 S/. 61,216 S/. 65,827

Personal S/. 35,605 S/. 36,199 S/. 36,199 S/. 36,199 S/. 41,734 S/. 36,199 S/. 52,804 S/. 37,693 S/. 36,199 S/. 36,199 S/. 45,193 S/. 52,804

Servicios S/. 12,245 S/. 12,733 S/. 13,932 S/. 14,794 S/. 15,231 S/. 16,882 S/. 15,420 S/. 15,852 S/. 15,852 S/. 16,302 S/. 15,852 S/. 17,743

Promocion y Publicidad S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,499 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,499 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Responsabilidad Social S/. 212 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 590 S/. 590 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 118 S/. 885

Impuestos S/. 0 S/. 388 S/. 647 S/. 4,120 S/. 10,339 S/. 12,258 S/. 11,819 S/. 11,734 S/. 14,200 S/. 13,756 S/. 13,835 S/. 14,119

Pago IGV (al estado) - Del módulo de IGV S/. 0 S/. 0 S/. 3,214 S/. 9,347 S/. 11,093 S/. 10,654 S/. 10,631 S/. 12,906 S/. 12,462 S/. 12,540 S/. 12,825

PAGO A CUENTA IMPUESTO RENTA (1%) S/. 388 S/. 647 S/. 906 S/. 992 S/. 1,165 S/. 1,165 S/. 1,103 S/. 1,294 S/. 1,294 S/. 1,294 S/. 1,294

Prestamo S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277

Cuotas prestamos S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277 S/. 3,277

Total egresos efectivo S/. 74,983 S/. 83,955 S/. 97,029 S/. 108,348 S/. 128,619 S/. 127,879 S/. 137,380 S/. 129,361 S/. 133,243 S/. 132,735 S/. 139,490 S/. 154,655

Saldo de caja (ingresos - egresos)-S/. 29,169 -S/. 7,599 S/. 9,869 S/. 8,679 S/. 8,822 S/. 9,562 -S/. 7,206 S/. 23,351 S/. 19,469 S/. 19,977 S/. 13,222 -S/. 1,943

Saldo de caja inicial S/. 0 -S/. 29,169 -S/. 36,768 -S/. 26,899 -S/. 18,221 -S/. 9,399 S/. 163 -S/. 7,043 S/. 16,308 S/. 35,777 S/. 55,755 S/. 68,976

Saldo de caja final (acumulado)-S/. 29,169 -S/. 36,768 -S/. 26,899 -S/. 18,221 -S/. 9,399 S/. 163 -S/. 7,043 S/. 16,308 S/. 35,777 S/. 55,755 S/. 68,976 S/. 67,034

Inversión de Capital de Trabajo (Expresado en soles)

154

Tabla 121

Inversión en capital de trabajo anual.


7.1.5.1. Liquidación del IGV.

En la siguiente tabla 122, se presenta la liquidación y pago de IGV, mensual para el año

2018, cabe precisar que se inician las operaciones con un crédito fiscal por concepto de

compras en periodo de inversión y gastos pre-operativos, que genera un crédito fiscal para el

primer mes, como se observa en la tabla 122.

Tabla 122

Inversión en capital de trabajo anual.


7.1.6. Resumen de estructura de inversiones.

A continuación, se muestra en la tabla 123 y la Figura 51 el resumen de inversiones para

el año 0.

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas 1,283,652S/. 1,346,847S/. 1,372,475S/. 1,399,525S/. 1,426,576S/.

Capital de trabajo necesario 36,768S/. 38,579S/. 39,313S/. 40,087S/. 40,862S/.

Inversion capital de trabajo -36,768S/. -1,810S/. -734S/. -775S/. -775S/.

Recuperacion de capital de trabajo 40,862S/.

MODULO DE IGV Año 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

IGV Ventas 6,989S/. 11,648S/. 16,307S/. 17,851S/. 20,966S/. 20,966S/. 19,857S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/. 23,295S/.

IGV Materiales -3,607S/. -4,783S/. -6,555S/. -7,239S/. -8,763S/. -8,950S/. -8,247S/. -9,275S/. -9,338S/. -9,641S/. -9,338S/. -10,041S/.

IGV Servicios -495S/. -638S/. -821S/. -884S/. -1,019S/. -1,271S/. -979S/. -1,114S/. -1,114S/. -1,114S/. -1,114S/. -1,402S/.

IGV Promocion y Publicidad -S/. -S/. -S/. -381S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -381S/. -S/. -S/. -S/.

IGV Responsabilidad Social -32S/. -S/. -S/. -S/. -90S/. -90S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -18S/. -135S/.

IGV Activos tangibles -6,326S/.

IGV Activos intangibles -352S/.

IGV Gastos preoperativos -8,118S/.

IGV Neto -14,796 2,854 6,226 8,930 9,347 11,093 10,654 10,631 12,906 12,462 12,540 12,825 11,716

Credito fiscal -14,796 -11,942 -5,716 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Pago de IGV 0 - - 3,214 9,347 11,093 10,654 10,631 12,906 12,462 12,540 12,825 11,716

155

Tabla 123

Resumen de inversiones, año 0.

Inversión Inversión sin IGV IGV Inversión con IGV %

Activos Fijos 35,144 6,326 41,470 23%

Activos Intangibles 3,047 352 3,399 2%

Gastos pre-operativos 91,361 8,118 99,479 55%

Capital de Trabajo 36,768

36,768 20%

Total 166,320 14,796 181,116 100%


Figura 52. Estructura de inversiones.

7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

La inversión necesaria para el proyecto es S/.181,116, distribuidos de la siguiente manera,


Activo Fijo y bienes no

depreciables23%

Activo Intangibles

2%

Gastos pre-operativos

55%

Capital de Trabajo

20%

156

Tabla 124

Estructura de financiamiento

Capital Propio Deuda

106,116 75,000

58.59% 41.41%


El monto por financiar será de 75,000 soles para activo fijo y capital de trabajo como se

muestra en la tabla 125.

Tabla 125

Estructura de financiamiento

Inversión Inversión SIN IGV IGV Inversión CON IGV Capital propio Deuda

Activo Fijo 35,144 6,326 41,470 1,470 40,000

Activo Intangibles 3,047 352 3,399 3,399 -

Gastos pre-operativos 91,361 8,118 99,479 99,479 -

Capital de Trabajo 36,768 - 36,768 1,768 35,000

TOTAL 166,320 14,796 181,116 106,116 75,000

58.59% 41.41%


S/.75000 serán financiados por la entidad financiera Caja Sullana, en la cual se realizó una

simulación de crédito como se muestran en la figura 53 y figura 54:

157

Figura 53. Simulador de crédito para Activo Fijo. Tomada de “Simulador de créditos” por Caja

Sullana, 2017. Recuperada de: http://www.cajasullana.pe/simuladores/

Figura 54. Simulador de crédito para Capital de trabajo. Tomada de “Simulador de créditos” por Caja

Sullana, 2017. Recuperada de: http://www.cajasullana.pe/simuladores/

Se obtuvieron los siguientes datos como se muestra en la Figura 55.

http://www.cajasullana.pe/simuladores/

158

Figura 55. Datos de simulación de Crédito Empresarial. Tomada de “Simulador de créditos” por Caja

Sullana, 2017. Recuperada de:

https://www.cajasullana.pe/CMACSullanaHomeBankingEmpresarial/Portal

Y con los siguientes requisitos para acceder al crédito:

• R.U.C

• Escritura de la constitución de la empresa

• DNI de los representantes legales

• Buena calificación en la central de riesgos

• Contar de preferencia con domicilio estable.

El aporte de socios, será de 20% cada uno del capital propio como se muestras en la tabla

126.


159

Tabla 126

Aportes de socios

Aporte de cada socio

Camila Sulca S/.21,223.20

Alexis García S/.21,223.20

José Quesquén S/.21,223.20

Vanessa Chamorro S/.21,223.20

Maritza Giraldo S/.21,223.20

Total S/.106,115.00

Fuente. Elaboración propia

Adicional a ello se hizo un simulación de cronograma de pagos en el caso los accionistas

deseen obtener crédito de un banco para poder aportar capital propio, se observa este

cronograma de pagos en la figura 56.

Figura 56. Crédito personal para uno de los socios. Tomado de Cronograma de Pagos, setiembre

2017 por Banco de Crédito del Perú.

160

7.2.2. Financiamiento del activo fijo.

Se tiene el siguiente financiamiento para el activo fijo, en base al simulador de Caja Sullana

para activo fijo, como se muestra en la tabla 127.

Tabla 127

Financiamiento de activo fijo

Préstamo Activo Fijo

Préstamo S/. 40,000

Tea 28.00%

Tcea 29.89%

Tem 2.20%

Plazo 4 años


Con el siguiente cronograma de pagos, considerando una cuota mensual de S/1358.59,


161

Tabla 128

Cronograma de Pagos de activo fijo.

Periodo Deuda Interés Amortización Cuota

1 40,000 881 477 1,359 2 39,523 871 488 1,359 3 39,035 860 499 1,359 4 38,536 849 510 1,359 5 38,027 838 521 1,359 6 37,506 826 532 1,359 7 36,974 815 544 1,359 8 36,430 803 556 1,359 9 35,874 790 568 1,359

10 35,306 778 581 1,359 11 34,725 765 594 1,359 12 34,131 752 607 1,359 13 33,525 739 620 1,359 14 32,905 725 634 1,359 15 32,271 711 648 1,359 16 31,624 697 662 1,359 17 30,962 682 676 1,359 18 30,285 667 691 1,359 19 29,594 652 707 1,359 20 28,888 636 722 1,359 21 28,165 621 738 1,359 22 27,427 604 754 1,359 23 26,673 588 771 1,359 24 25,902 571 788 1,359 25 25,114 553 805 1,359 26 24,309 536 823 1,359 27 23,486 517 841 1,359 28 22,645 499 860 1,359 29 21,785 480 879 1,359 30 20,907 461 898 1,359 31 20,009 441 918 1,359 32 19,091 421 938 1,359 33 18,153 400 959 1,359 34 17,194 379 980 1,359 35 16,215 357 1,001 1,359 36 15,213 335 1,023 1,359 37 14,190 313 1,046 1,359 38 13,144 290 1,069 1,359 39 12,075 266 1,093 1,359 40 10,982 242 1,117 1,359 41 9,866 217 1,141 1,359 42 8,724 192 1,166 1,359 43 7,558 167 1,192 1,359 44 6,366 140 1,218 1,359 45 5,148 113 1,245 1,359 46 3,903 86 1,273 1,359 47 2,630 58 1,301 1,359 48 1,329 29 1,329 1,359

TOTAL 25,212 40,000 65,212


162

7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.

Se tiene el siguiente financiamiento para el capital de trabajo, en base a l simulador de Caja

Sullana para Capital de trabajo, como se muestra en la tabla 129.

Tabla 129

Financiamiento de capital de trabajo

Préstamo capital de trabajo

Préstamo S/. 35,000

Tea 29.00%

Tcea 31.67%

Tem 2.32%

Plazo 2 años


Con el siguiente cronograma de pagos, considerando una cuota mensual de S/1918.08,


163

Tabla 130

Cronograma de Pagos de capital de trabajo.

Periodo Deuda Interés Amortización Cuota

1 35,000 812 1,106 1,918

2 33,894 786 1,132 1,918

3 32,762 760 1,158 1,918

4 31,603 733 1,185 1,918

5 30,418 705 1,213 1,918

6 29,206 677 1,241 1,918

7 27,965 649 1,270 1,918

8 26,695 619 1,299 1,918

9 25,396 589 1,329 1,918

10 24,067 558 1,360 1,918

11 22,707 527 1,391 1,918

12 21,316 494 1,424 1,918

13 19,892 461 1,457 1,918

14 18,436 428 1,491 1,918

15 16,945 393 1,525 1,918

16 15,420 358 1,560 1,918

17 13,860 321 1,597 1,918

18 12,263 284 1,634 1,918

19 10,629 247 1,672 1,918

20 8,958 208 1,710 1,918

21 7,247 168 1,750 1,918

22 5,497 127 1,791 1,918

23 3,707 86 1,832 1,918

24 1,875 43 1,875 1,918

TOTAL 11,034 35,000 46,034


7.3. Ingresos Anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.

Presentamos la siguiente tabla 131, tabla 132 y tabla 133 de ventas para los 5 años de

nuestro proyecto de fabricación y comercialización de Puertas seguras de acero Pentágono.

164

Tabla 131

Programa de Ventas anuales en unidades.

Programa ventas (unidades) 2018 2019 2020 2021 2022

Puertas de acero 631 662 675 688 701

Total 631 662 675 688 701


Tabla 132

Precio de venta de una puerta segura.

Producto Precio de venta IGV Valor venta

Puertas de acero S/. 2,400.00 S/. 366.10 S/. 2,033.90


Tabla 133

Programa de Ventas anuales valorizado

Programa ventas (soles) 2018 2019 2020 2021 2022

Puertas de acero 1,283,652 1,346,847 1,372,475 1,399,525 1,426,576

Total Ventas (sin IGV) 1,283,652 1,346,847 1,372,475 1,399,525 1,426,576

IGV 231,057 242,433 247,045 251,915 256,784

Ventas (con IGV) 1,514,709 1,589,280 1,619,520 1,651,440 1,683,360


7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

Para la recuperación del capital de trabajo se toma como referencia el capital de trabajo

necesario para el primer año considerando que el periodo de desfase es nulo, debido a que

las ventas son al contado al igual que el pago a proveedores.

El capital de trabajo necesario con respecto a las ventas, tiene un ratio de: 2.86%, el cual

significa el porcentaje de las ventas que serán necesario tener como capital de trabajo para

los años siguientes. Esto nos da un recupero en el quinto año de S/.40862 como se muestra

en la Tabla 134.

165

Tabla 134

Recuperación de capital de trabajo.


Ventas 1,283,652 1,346,847 1,372,475 1,399,525 1,426,576

Capital de trabajo necesario 36,768 38,579 39,313 40,087 40,862

Inversión capital de trabajo -36,768 -1,810 -734 -775 -775 0

Recuperación de capital de trabajo S/. 40,862


7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo.

En la siguiente tabla 135, se muestra la depreciación de nuestros activos fijos en

producción, ventas y administrativa.

Tabla 135

Depreciación año 0


166

7.4. Costos y Gastos Anuales

7.4.1. Egresos desembolsables

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

En la siguiente tabla 136 se muestra la necesidad de compra de insumo anual. Se

considera los precios de compra fijos.

Tabla 136

Necesidad de compra de materia prima en cantidades 2018 - 2022


Tabla 137

Valorizado de materia prima 2018-2022.


MATERIA PRIMA Unid. Compra Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Tubo de acero A36 hueco m 3,901 4,079 4,168 4,237 4,318

Plancha de acero A36 de 1.5 mm m2 1,196 1,251 1,278 1,299 1,324

Plancha de acero A36 de 2 mm m2 1,196 1,251 1,278 1,299 1,324

Bolsa de soldadura 1/8 kg 2,968 3,103 3,171 3,223 3,285

Barra de Acero de 40cm maciza para bisagras unid 895 935 956 972 990

Platina 1/8 de 0.4 m unid 895 935 956 972 990

Pernos 9/16 x 2 1/2 unid 3,835 4,009 4,097 4,165 4,244

Pintura anticorrosiva epoxica gl 207 216 221 225 229

Pintura matizada gl 207 216 221 225 229

Barniz Marino gl 199 208 213 217 221

Cerradura unid 639 668 683 694 707

Solvente gl 1,470 1,537 1,570 1,596 1,627

MATERIAPRIMACosto unitario (sin

IGV) por unidad de

compra

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Tubo de acero A36 hueco S/. 8.00 S/. 31,210 S/. 32,630 S/. 33,342 S/. 33,894 S/. 34,544

Plancha de acero A36 de 1.5 mm S/. 65.00 S/. 77,769 S/. 81,307 S/. 83,083 S/. 84,458 S/. 86,076

Plancha de acero A36 de 2 mm S/. 71.00 S/. 84,948 S/. 88,812 S/. 90,752 S/. 92,254 S/. 94,022

Bolsa de soldadura 1/8 S/. 11.00 S/. 32,649 S/. 34,134 S/. 34,880 S/. 35,457 S/. 36,137

Barra de Acero de 40cm maciza para bisagras S/. 12.00 S/. 10,737 S/. 11,226 S/. 11,471 S/. 11,661 S/. 11,884

Platina 1/8 de 0.4 m S/. 0.60 S/. 537 S/. 561 S/. 574 S/. 583 S/. 594

Pernos 9/16 x 2 1/2 S/. 0.80 S/. 3,068 S/. 3,207 S/. 3,277 S/. 3,332 S/. 3,396

Pintura anticorrosiva epoxica S/. 160.00 S/. 33,132 S/. 34,639 S/. 35,396 S/. 35,982 S/. 36,672

Pintura matizada S/. 60.00 S/. 12,425 S/. 12,990 S/. 13,274 S/. 13,493 S/. 13,752

Barniz Marino S/. 50.00 S/. 9,970 S/. 10,424 S/. 10,652 S/. 10,828 S/. 11,035

Cerradura S/. 300.00 S/. 191,739 S/. 200,460 S/. 204,840 S/. 208,230 S/. 212,220

Solvente S/. 20.00 S/. 29,400 S/. 30,737 S/. 31,409 S/. 31,929 S/. 32,540

Total materia prima (sin IGV) S/. 517,585 S/. 541,127 S/. 552,951 S/. 562,102 S/. 572,872

IGV S/. 93,165 S/. 97,403 S/. 99,531 S/. 101,178 S/. 103,117

Total materia prima (con IGV) S/. 610,750 S/. 638,530 S/. 652,482 S/. 663,280 S/. 675,989

167

7.4.1.2. Presupuesto de mano de obra directa.

A continuación, se muestra la tabla 138 con los costos de mano de obra directa mensual y

en la tabla 139 para los costos anuales.

Tabla 138

Presupuesto de Mano de Obra Directa mensual 2018-2022.


Tabla 139

Presupuesto de Mano de Obra Directa anual 2018-2022.


Mano de obra directa 8 8 9 9 9

Mano de obra directa S/. 157.562 S/. 157.562 S/. 172.568 S/. 172.568 S/. 172.568

Concepto 2016 2017 2018 2019 2020

Basico S/. 126.000 S/. 126.000 S/. 138.000 S/. 138.000 S/. 138.000

Bono S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

S.c.t.r S/. 2.520 S/. 2.520 S/. 2.760 S/. 2.760 S/. 2.760

Gratificación S/. 10.710 S/. 10.710 S/. 11.730 S/. 11.730 S/. 11.730

Cts S/. 5.801 S/. 5.801 S/. 6.354 S/. 6.354 S/. 6.354

168

Essalud S/. 12.531 S/. 12.531 S/. 13.724 S/. 13.724 S/. 13.724

Total mod S/. 157.562 S/. 157.562 S/. 172.568 S/. 172.568 S/. 172.568


7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.

A continuación mostraremos los costos indirectos de fabricación en la tabla 140.

Tabla 140

Costos Indirectos de Fabricación.

Resumen costos indirectos de fabricación

MATERIAL INDIRECTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Utensilios de producción S/. 5.160 S/. 4.495 S/. 4.495 S/. 4.495 S/. 4.945

Uniformes de personal S/. 4.083 S/. 4.083 S/. 4.594 S/. 4.594 S/. 4.594

Material de oficina S/. 869 S/. 869 S/. 869 S/. 869 S/. 869

Material de limpieza S/. 1.465 S/. 1.465 S/. 1.465 S/. 1.465 S/. 1.465

Total S/. (SIN IGV) S/. 11.577 S/. 10.912 S/. 11.422 S/. 11.422 S/. 11.872

SERVICIOS

Energía Eléctrica S/. 15.057 S/. 15.798 S/. 16.099 S/. 16.416 S/. 16.733

Agua S/. 7.608 S/. 7.983 S/. 8.134 S/. 8.295 S/. 8.455

Arbitrios S/. 1.260 S/. 1.260 S/. 1.260 S/. 1.260 S/. 1.260

Servicio de teléfono-internet S/. 304 S/. 304 S/. 304 S/. 304 S/. 304

Alquiler local S/. 55.020 S/. 55.020 S/. 55.020 S/. 55.020 S/. 55.020

Servicio de contabilidad S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Recarga de extintores S/. 142 S/. 142 S/. 142 S/. 142 S/. 142

Mantenimiento de maquinarias y equipos

S/. 2.102 S/. 2.102 S/. 2.252 S/. 2.252 S/. 2.402

Poliza de seguro contra robo y otros (str)

S/. 1.780 S/. 1.780 S/. 1.780 S/. 1.780 S/. 1.780

Servicio transporte distribución S/. 32.200 S/. 33.665 S/. 34.400 S/. 34.970 S/. 35.640

Total Costo Servicios (sin IGV) S/. 115.472 S/. 118.053 S/. 119.391 S/. 120.438 S/. 121.735

MANO DE OBRA INDIRECTA

Basico S/. 66.000 S/. 66.000 S/. 66.000 S/. 66.000 S/. 66.000

Bono S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

S.C.T.R S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Gratificación S/. 5.500 S/. 5.500 S/. 5.500 S/. 5.500 S/. 5.500

CTS S/. 2.979 S/. 2.979 S/. 2.979 S/. 2.979 S/. 2.979

ESSALUD S/. 6.435 S/. 6.435 S/. 6.435 S/. 6.435 S/. 6.435

Total MOI S/. 80.914 S/. 80.914 S/. 80.914 S/. 80.914 S/. 80.914

TOTAL CIF (SIN IGV) S/. 207.963 S/. 209.879 S/. 211.727 S/. 212.774 S/. 214.522

IGV S/. 12.738 S/. 13.083 S/. 13.416 S/. 13.604 S/. 13.919

TOTAL CIF (CON IGV) S/. 220.701 S/. 222.962 S/. 225.143 S/. 226.378 S/. 228.441


169

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

A continuación mostraremos los gastos administrativos en la tabla 141.

Tabla 141

Presupuestos de gastos administrativos


170

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

A continuación mostraremos nuestros gastos de ventas en la tabla 142.

Tabla 142

Presupuestos de gastos de ventas

Resumen gastos de ventas

PLANILLA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Basico S/.

102.000 S/.

102.000 S/.

102.000 S/.

102.000 S/.

102.000 Bono S/. 18.000 S/. 18.000 S/. 18.000 S/. 18.000 S/. 18.000 S.C.T.R S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 Gratificación S/. 10.000 S/. 10.000 S/. 10.000 S/. 10.000 S/. 10.000 CTS S/. 5.417 S/. 5.417 S/. 5.417 S/. 5.417 S/. 5.417 ESSALUD S/. 11.700 S/. 11.700 S/. 11.700 S/. 11.700 S/. 11.700

Total Planilla S/.

147.117 S/.

147.117 S/.

147.117 S/.

147.117 S/.

147.117 MATERIALES

Material de oficina S/. 1.098 S/. 1.098 S/. 1.098 S/. 1.098 S/. 1.098 Material de limpieza S/. 209 S/. 209 S/. 209 S/. 209 S/. 209 Total S/. (SIN IGV) S/. 1.308 S/. 1.308 S/. 1.308 S/. 1.308 S/. 1.308 PUBLICIDAD

Volantes S/. 480 S/. 480 S/. 480 S/. 480 S/. 480 4 Impulsadoras - una en cada local - por un tiempo de 2 hrs

S/. 1.356 S/. 1.356 S/. 1.356 S/. 1.356 S/. 1.356

2 eventos al año S/. 2.400 S/. 2.400 S/. 2.400 S/. 2.400 S/. 2.400 Total Costo Publicidad y Marketing (sin IGV)

S/. 4.236 S/. 4.236 S/. 4.236 S/. 4.236 S/. 4.236

SERVICIOS

Energía Eléctrica S/. 1.865 S/. 1.865 S/. 1.865 S/. 1.865 S/. 1.865 Agua S/. 942 S/. 942 S/. 942 S/. 942 S/. 942 Arbitrios S/. 360 S/. 360 S/. 360 S/. 360 S/. 360 Servicio de teléfono - internet S/. 1.012 S/. 1.012 S/. 1.012 S/. 1.012 S/. 1.012 Alquiler local S/. 15.720 S/. 15.720 S/. 15.720 S/. 15.720 S/. 15.720 Servicio de contabilidad S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 Recarga de extintores S/. 41 S/. 41 S/. 41 S/. 41 S/. 41 Mantenimiento de maquinarias y equipos

S/. 131 S/. 131 S/. 131 S/. 131 S/. 131

Poliza de seguro contra robo y otros (str)

S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508

Servicio transporte distribución S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0

Total Costo Servicios (sin IGV) S/. 20.580 S/. 20.580 S/. 20.580 S/. 20.580 S/. 20.580

Total gastos de ventas (sin IGV) S/.

173.240 S/.

173.240 S/.

173.240 S/.

173.240 S/.

173.240 Igv S/. 1.808 S/. 1.808 S/. 1.808 S/. 1.808 S/. 1.808

Total gastos de ventas (con IGV) S/.

175.048 S/.

175.048 S/.

175.048 S/.

175.048 S/.

175.048


171

7.4.2. Egresos no desembolsables

7.4.2.1. Depreciación.

A continuación mostraremos la depreciación y amortización en la tabla 143.

Tabla 143

Depreciación y amortización


7.4.2.2. Gasto por activos fijos no depreciables y Amortización de intangible.

Se presenta a continuación los activos fijos no depreciables en la tabla 144 y amortización

de bienes no depreciables y gastos pre-operativos en la tabla 145.

Tabla 144

Bienes no Depreciables


EGRESOS NO DESEMBOLSABLES Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS S/. 4,707 S/. 4,707 S/. 4,707 S/. 4,707 S/. 2,719

Producción (CIF) S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 3,394 S/. 2,719

Gastos Administrativos S/. 488 S/. 488 S/. 488 S/. 488 S/. 0

Gastos Ventas S/. 825 S/. 825 S/. 825 S/. 825 S/. 0

AMORTIZACION INTANGIBLES Y GASTOS PRE-OPERATIVOSS/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882

Producción (CIF) S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323

Gastos Administrativos S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746

Gastos Ventas S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812

TOTAL EGRESOS NO DESEMBOLSABLES S/. 23,588 S/. 23,588 S/. 23,588 S/. 23,588 S/. 21,601


(Sin IGV)IGV 18 %

Total Valor

(Con IGV)











S/. 2,640 S/. 475 S/. 3,115






S/. 2,703 S/. 487 S/. 3,190





S/. 2,423 S/. 436 S/. 2,859

S/. 7,766 S/. 1,398 S/. 9,164

TOTAL



PRODUCCION

TOTAL

VENTAS

TOTAL

ADMINISTRATIVO

172

Tabla 145

Amortización de bienes no depreciables y gastos pre-operativos, año 1-2018.


A continuación mostraremos la amortización de intangibles y gastos pre-operativos en la

tabla 146.

Tabla 146

Amortización intangibles y gastos pre-operativos 2018- 2022.

Amortización de intangibles y

pre-operativos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Producción S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323 S/. 10,323

Administración S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746 S/. 3,746

Ventas S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812 S/. 4,812

Total S/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882 S/. 18,882


7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.

Los mostraremos en la tabla 147 y 148.

Tabla 147

Costos de Producción unitario anual 2018- 2022.


Descripción Cant. Costo unitario S/. Total Valor Venta IGV 18 %

Total Precio de

Venta

% Dist. Total % Dist. Total % Dist. Total

ACONDICIONAMIENTO LOCAL

Acondicionamientodeplantadeoperacionesyoficina

administrativa 1 S/. 17,680.00 S/. 17,680.00 S/. 3,182.40 S/. 20,862.40 3,536.00S/. 70% S/. 2,475.20 20% S/. 707.20 10% S/. 353.60

ALQUILER Y GARANTÍA PRE OPERATIVO

Garantíaalquilerlocal:SanJuandeMiraflores 2 S/. 6,550.00 S/. 13,100.00 S/. 13,100.00 2,620.00S/. 70% S/. 1,834.00 20% S/. 524.00 10% S/. 262.00

Adelanto alquiler 1 S/. 6,550.00 S/. 6,550.00 S/. 6,550.00 1,310.00S/. 70% S/. 917.00 20% S/. 262.00 10% S/. 131.00

MARKETING

Campañas de difusión 1 S/. 6,306.78 S/. 6,306.78 S/. 1,135.22 S/. 7,442.00 1,261.36S/. 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00 100% S/. 1,261.36


Produccion 1 S/. 2,640.00 S/. 2,640.00 S/. 475.20 S/. 3,115.20 528.00S/. 100% S/. 528.00 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00

Administracion 1 S/. 2,423.00 S/. 2,423.00 S/. 436.14 S/. 2,859.14 484.60S/. 0% S/. 0.00 100% S/. 484.60 0% S/. 0.00

Ventas 1 S/. 2,703.00 S/. 2,703.00 S/. 486.54 S/. 3,189.54 540.60S/. 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00 100% S/. 540.60

INVENTARIOS INICIALES

Materia prima 1 S/. 1,869.81 S/. 1,869.81 S/. 336.57 S/. 2,206.38 373.96S/. 100% S/. 373.96 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00

Utensilios de produccion 1 S/. 3,845.00 S/. 3,845.00 S/. 692.10 S/. 4,537.10 769.00S/. 100% S/. 769.00 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00

Uniformes 1 S/. 4,083.20 S/. 4,083.20 S/. 734.98 S/. 4,818.18 816.64S/. 100% S/. 816.64 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00

OTROS GASTOS PRE-OPERATIVOS

Personal (planilla de dic 2017) 1 S/. 26,610.00 S/. 26,610.00 S/. 26,610.00 5,322.00S/. 42% S/. 2,222.00 26% S/. 1,400.00 32% S/. 1,700.00

Servicios(diciembre2017) 1 S/. 3,550.20 S/. 3,550.20 S/. 639.04 S/. 4,189.24 710.04S/. 30% S/. 213.01 30% S/. 213.01 40% S/. 284.02

TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS S/. 91,360.99 S/. 8,118.18 S/. 99,479.17 S/. 18,272.20 S/. 10,148.81 S/. 3,590.81 S/. 4,532.57

GASTOS PRE-OPERATIVOS AMORTIZACION DE GASTOS PRE-OPERATIVOS

Amortizacion

Anual

Producción Administrativo Ventas


Unidades Puertas 631 662 675 688 701

COSTOS DE PRODUCCION

MATERIA PRIMA S/. 517,585 S/. 541,127 S/. 552,951 S/. 562,102 S/. 572,872

MANO DE OBRA DIRECTA S/. 157,562 S/. 157,562 S/. 172,568 S/. 172,568 S/. 172,568

CIF S/. 221,681 S/. 223,596 S/. 225,445 S/. 226,492 S/. 227,564

TOTAL COSTOS PRODUCCION S/. 896,827 S/. 922,285 S/. 950,963 S/. 961,161 S/. 973,005

COSTOS PRODUCCION UNITARIO PROMEDIO S/.1,421 S/.1,393 S/.1,409 S/.1,397 S/.1,387

173

Tabla 148

Costo Total unitario anual


7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.

Los mostraremos en la tabla 149 y 150.

Tabla 149

Costo Variable unitario anual


Tabla 150

Costo Fijo unitario anual



Unidades 631 662 675 688 701

COSTOS TOTALES



CIF S/. 221,681 S/. 223,596 S/. 225,445 S/. 226,492 S/. 227,564

GASTOS ADMINISTRACION S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,213

GASTOS VENTAS S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,052

TOTAL COSTOS S/. 1,221,405 S/. 1,246,863 S/. 1,275,541 S/. 1,285,739 S/. 1,296,270

COSTO TOTAL UNITARIO PROMEDIO S/.1,935.27 S/.1,882.91 S/.1,890.25 S/.1,868.53 S/.1,848.12


Unidades 631 662 675 688 701

COSTOS VARIABLES



CIF - VARIABLE (energia, agua, transporte) S/. 54,865 S/. 57,445 S/. 58,633 S/. 59,680 S/. 60,828

TOTAL COSTOS VARIABLES S/. 730,011 S/. 756,134 S/. 784,152 S/. 794,350 S/. 806,268

COSTOS VARIABLE UNITARIO S/.1,156.68 S/.1,141.85 S/.1,162.05 S/.1,154.41 S/.1,149.51


Unidades 631 662 675 688 701

COSTOS FIJOS

CIF FIJO S/. 166,816 S/. 166,151 S/. 166,811 S/. 166,811 S/. 166,736

GASTOS ADMINISTRACION FIJOS S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,213

GASTOS VENTAS FIJOS S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,052

TOTAL COSTOS FIJOS S/. 491,394 S/. 490,729 S/. 491,389 S/. 491,389 S/. 490,002

COSTO FIJO UNITARIO S/.778.59 S/.741.06 S/.728.20 S/.714.12 S/.698.61

174

Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas del Flujo de Caja.

El estado de ganancias y pérdidas está elaborado en base a:

• Horizonte de evaluación es de 5 años, empezando en el 2018.

• El precio de las puertas con IGV, tamaño estándar es de S/2400.

• Los precios se mantiene durante los 5 años

• Los montos expresados es en soles

• Las ventas son al contado.

• Las compras son al contados.

• El impuesto a la Renta según régimen de pequeña empresa es: Hasta 15 UIT 10%.

Más de 15 UIT 29.50%.

8.2. Estado de Ganancia y Pérdidas sin Gastos Financieros.

En la tabla 151 muestra El Estado de Ganancias y Pérdidas hasta el año 2022, sin

considerar los gastos financieros. Las utilidades muestran una tendencia positiva y creciente,

lo que significa ganancias para el proyecto. Sin embargo, como no contempla los gastos

financieros en este modelo, las utilidades son más altas de lo que realmente serían por ello,

hay un impuesto a la renta más alta a pagar.

175

Tabla 151

Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos Financieros y Escudo Fiscal

Estado de ganancias y pérdidas (no incluye gastos financieros)

2018 2019 2020 2021 2022

Ventas 1,283,652 1,346,847 1,372,475 1,399,525 1,426,576

Costo de ventas (896,827) (922,285) (950,963) (961,161) (973,005)

(-) Materia prima (517,585) (541,127) (552,951) (562,102) (572,872)

(-) Mano de obra directa (157,562) (157,562) (172,568) (172,568) (172,568)

(-) Cif (221,681) (223,596) (225,445) (226,492) (227,564)

Utilidad bruta 386,825 424,562 421,511 438,364 453,572

Gastos operativos (324,578) (324,578) (324,578) (324,578) (323,265)

(-) Gastos administrativos (145,701) (145,701) (145,701) (145,701) (145,213)

(-) Gastos ventas (178,877) (178,877) (178,877) (178,877) (178,052)

Ebit o utilidad operativa 62,247 99,984 96,934 113,787 130,306

(-) Impuesto a la renta (6,517) (17,649) (16,749) (21,721) (26,594)

Utilidad operativa después de

impuestos 55,730 82,335 80,185 92,066 103,712


8.3. Estado de Ganancia y Perdidas con Gastos Financieros.

En la siguiente tabla 152, mostramos el estado de ganancias y perdida de los 5 años

proyectados considerando los gastos financieros, en el que se muestra la utilidad neta real

del proyecto, pues considera los gastos financieros correspondientes al préstamo y el escudo

fiscal por los intereses del préstamo.

La utilidad y rentabilidad del proyecto muestra una tendencia positiva y creciente.

176

Tabla 152

Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos Financieros y Escudo Fiscal

Estado de ganancias y pérdidas (incluye gastos financieros)

2018 2019 2020 2021 2022

VENTAS 1,283,652 1,346,847 1,372,475 1,399,525 1,426,576

COSTO DE VENTAS (896,827) (922,285) (950,963) (961,161) (973,005)

(-) Material directo (517,585) (541,127) (552,951) (562,102) (572,872)

(-) Mano de obra directa (157,562) (157,562) (172,568) (172,568) (172,568)

(-) CIF (221,681) (223,596) (225,445) (226,492) (227,564)

UTILIDAD BRUTA 386,825 424,562 421,511 438,364 453,572

(-) GASTOS

ADMINISTRATIVOS (145,701) (145,701) (145,701) (145,701) (145,213)

(-) GASTOS VENTAS (178,877) (178,877) (178,877) (178,877) (178,052)

EBIT O UTILIDAD OPERATIVA 62,247 99,984 96,934 113,787 130,306

GASTOS FINANCIEROS (17,737) (11,017) (5,379) (2,113)

UTILIDAD ANTES

IMPUESTOS 44,510 88,967 91,555 111,673 130,306

(-) IMPUESTO A LA RENTA (4,451) (14,399) (15,163) (21,097) (26,594)

UTILIDAD NETA 40,059 74,568 76,393 90,576 103,712

ESCUDO FISCAL 2,066 3,250 1,587 623 0

Nota. Elaboración Propia

8.4. Flujo de Caja Operativo

El Flujo de caja operativo según la tabla 153, muestra los ingresos y egresos durante todo

el horizonte de evaluación del proyecto.

Tabla 153

Flujo de caja operativo


Ventas 1,514,709 1,589,280 1,619,520 1,651,440 1,683,360

(-) Material directo o materia prima -610,750 -638,530 -652,482 -663,280 -675,989

(-) Mano de obra directa -157,562 -157,562 -172,568 -172,568 -172,568

(-) Cif -220,701 -222,962 -225,143 -226,378 -228,441

(-) Gastos administrativos -142,627 -142,627 -142,627 -142,627 -142,627

(-) Gastos ventas -175,048 -175,048 -175,048 -175,048 -175,048

(-) Impuestos a la renta -6,517 -17,649 -16,749 -21,721 -26,594

(-) Pago igv (estado) -107,389 -128,979 -131,130 -134,164 -138,613

Flujo de caja operativo 94,115 105,924 103,773 115,654 123,481

Nota. Fuente Elaboración Propia

177

8.5. Flujo de Capital

El Flujo de Caja de Capital como se observa en la tabla 154, considera todas las

inversiones necesarias para realizar el proyecto.

Tabla 154

Flujo de Capital


(-) Inversión activos tangibles (41.470)

(-) Inversión activos intangibles (3.399)

(-) Gastos pre-operativos (99.479)

13.100

(-) Inversión capital de trabajo (36.768) (1.810) (734) (775) (775)

(+) Valor de desecho activos fijos

12.015

(+) Valor de recupero kw

40.862

Flujo de capital o inversión total (181.116) (1.810) (734) (775) (775) 65.977


8.6. Flujo de Caja Económico

El Flujo de Caja Económico que se muestra en la tabla 155, es el flujo operativo menos las

inversiones realizadas, es decir el flujo de capital, y sumándole el valor de desecho y

recuperación de capital de trabajo al último año del proyecto.

178

Tabla 155

Flujo de caja Económico


Ventas 1.514.709 1.589.280 1.619.520 1.651.440 1.683.360

(-) Material directo o materia

prima (610.750) (638.530) (652.482) (663.280) (675.989)

(-) Mano de obra directa (157.562) (157.562) (172.568) (172.568) (172.568)

(-) CIF (220.701) (222.962) (225.143) (226.378) (228.441)

(-) Gastos administrativos (142.627) (142.627) (142.627) (142.627) (142.627)

(-) Gastos ventas (175.048) (175.048) (175.048) (175.048) (175.048)

(-) Impuestos a la renta (6.517) (17.649) (16.749) (21.721) (26.594)

(-) Pago IGV (estado) (107.389) (128.979) (131.130) (134.164) (138.613)

Flujo de caja operativo 94.115 105.924 103.773 115.654 123.481


(-) Inversión activos

tangibles (41.470)

(-) Inversión activos

intangibles (3.399)

(-) Gastos pre-operativos (99.479) 13.100

(-) Inversión capital de

trabajo (36.768) (1.810) (734) (775) (775)

(+) Valor de desecho activos

fijos 12.015

(+) Valor de recupero kw 40.862

Flujo de capital o inversión

total (181.116) (1.810) (734) (775) (775) 65.977

Flujo de caja de libre

disponibilidad (económico) (181.116) 92.305 105.190 102.998 114.879 189.458


8.7. Flujo del Servicio de la Deuda

El Flujo de servicio de la deuda como se muestra en la tabla 156, corresponde al monto a

financiar con la Caja Sullana.

Tabla 156

Flujo del servicio de la deuda


Préstamo 75.000

(-) Cuotas (amortización +

intereses) (39.320) (39.320) (16.303) (16.303)

(+) Escudo fiscal 2.066 3.250 1.587 623 0

Flujo de caja de la deuda 75.000 (37.254) (36.070) (14.716) (15.680) 0


179

8.8. Flujo de Caja Financiero

Como se muestra en la tabla 157, el flujo de Caja Financiero es la diferencia entre el flujo

de caja económico y el servicio de la deuda durante los cinco años del proyecto.

Tabla 157

Flujo de caja Financiero


Préstamo 75.000

(-) Cuotas (amortización + intereses) (39.320) (39.320) (16.303) (16.303)

(+) Escudo fiscal 2.066 3.250 1.587 623 0

Flujo de caja de la deuda 75.000 (37.254) (36.070) (14.716) (15.680) 0

Flujo de caja del accionista (financiero) (106.116) 55.051 69.120 88.282 99.200 189.458


180

Capítulo IX: Evaluación Económica Financiera

9.1. Calculo de la Tasa de Descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

9.1.1.1. CAPM.

Teniendo los siguientes datos, podemos aplicar el modelo CAPM, como se muestra en la

figura 57:

Figura 57. Riesgo País.

Hallamos el COK de 11.18% como se muestra en la tabla 158:

Tabla 158

Costo de oportunidad de capital

Costo de oportunidad cok (modelo capm)

Rendimiento del mercado USA - Damodaran S&P (2007-2016) 8.64%

Tasa libre de riesgo USA (T-Bonds) - Damodaran 10 year T. Bond (2007-2016) 5.03%

Beta desapalancada - Sector Engineering/Construction 0.93

%D 41%

%E 59%

Riesgo país - Octubre 2017 (JP Morgan) 1.11%

Impuesto a la renta - Sunat 29.5%

Beta Apalancado - Bl = Bu x (1 + D/E x (1-T)) 1.39

COK (Modelo CAPM) - COK = Rf + B x (Rm - Rf) + Rp 11.18%


181

9.1.1.2. COK propio

Los accionistas han estimado un riesgo tamaño del negocio de puertas y de know how de

11.18% cada uno como se muestra en la tabla 159.

Tabla 159

COK propio

COK (Modelo CAPM) 11.18%

Riesgo Tamaño del Negocio 11.18%

Riesgo Know How 11.18%

COK propio 33.53%


9.1.2. Costo promedio ponderado del capital (WACC)

Como se muestra en la tabla 160.

Tabla 160

Costo promedio ponderado del capital (WACC)

Capital Monto % Costo de

capital

Deuda S/. 75,000 41% 21.66%

Capital propio S/. 106,116 59% 33.53%

Total S/. 181,116 100%

Costo promedio ponderado capital (WACC) 28.62%


182

9.2. Evaluación Económica Financiera

9.2.1. Indicadores de rentabilidad

9.2.1.1. VANE y VANF

Como se muestra en la tabla 161 y tabla 162.

Tabla 161

Van Económico


disponibilidad (económico)


(181,116) 92,305 105,190 102,998 114,879 189,458

WACC 28.62%

VAN Económico 98,469

TIR Económico 51.77%

Beneficio/Costo 1.54


Tabla 162

Van Financiero

Flujo de caja financiero o del accionista


(106,116) 55,051 69,120 88,282 99,200 189,458

COK 33.53% VAN Financiero 86,777 TIR financiera 65.71% Beneficio/Costo 1.82 TIRM 50.49%


9.2.1.2. TIRE Y TIRF, TIR modificado

Como se muestra en la tabla 163, tabla 164 y tabla 165.

Tabla 163

TIR Económico


disponibilidad (económico)


(181,116) 92,305 105,190 102,998 114,879 189,458

WACC 28.62% VAN Económico 98,469 TIR Económico 51.77%



183

Tabla 164

TIR Financiero

Flujo de caja financiero o del

accionista


(106,116) 55,051 69,120 88,282 99,200 189,458

COK 33.53%

VAN Financiero 86,777

TIR financiera 65.71%


TIRM 50.49%


Tabla 165

TIR Modificado


accionista


(106,116) 55,051 69,120 88,282 99,200 189,458

COK 33.53%

VAN Financiero 86,777



TIRM 50.49%


9.2.1.3. Periodo de recuperación descontado.

Como se muestra en la tabla 166 y tabla 167.

Tabla 166

Periodo de recuperación descontado Económico

Flujo de caja de libre disponibilidad

(económico)


(181,116) 92,305 105,190 102,998 114,879 189,458

Wacc 28.62%

Van económico 98,469

Tir económico 51.77%

Beneficio/costo 1.54

Periodo de recuperación descontado Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Flujo de caja descontado -181,116 71,768 63,590 48,412 41,983 53,833

Flujo de caja acumulado -181,116 -109,348 -45,758 2,653 44,636 98,469

Periodo de recuperación descontado 2.95 años


184

Tabla 167

Periodo de recuperación descontado Financiero


accionista


(106,116) 55,051 69,120 88,282 99,200 189,458

Cok 33.53%

Van financiero 86,777



Tirm 50.49%

Periodo de recuperación descontado


Flujo de caja descontado -106,116 41,226 38,764 37,077 31,201 44,625

Flujo de caja acumulado -106,116 -64,890 -26,126 10,951 42,152 86,777

Periodo de recuperación descontado 2.70 años


9.2.1.4. Análisis beneficios / costos ( BC ).


185

Tabla 168

Análisis beneficios / costos del FCLD y FCF


disponibilidad

(económico)


(181,116) 92,305 105,190 102,998 114,879 189,458

Wacc 28.62%

Van económico 98,469

Tir económico 51.77%


Periodo de

recuperación

descontado


Flujo de caja

descontado -181,116 71,768 63,590 48,412 41,983 53,833

Flujo de caja

acumulado -181,116 -109,348 -45,758 2,653 44,636 98,469

Flujo de caja

financiero o del

accionista


(106,116) 55,051 69,120 88,282 99,200 189,458

Cok 33.53%

Van financiero 86,777

Tir financiera 65.71%


Tirm 50.49%

Periodo de

recuperación

descontado


Flujo de caja

descontado -106,116 41,226 38,764 37,077 31,201 44,625

Flujo de caja

acumulado -106,116 -64,890 -26,126 10,951 42,152 86,777

Nota. Elaboración propia

186

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1. Costos variables, costos fijos.


Tabla 169

Costos Variables y Costos Fijos

Costos variables


Unidades 631 662 675 688 701

Costos variables

Materia prima S/. 517,585 S/. 541,127 S/. 552,951 S/. 562,102 S/. 572,872

Mano de obra directa S/. 157,562 S/. 157,562 S/. 172,568 S/. 172,568 S/. 172,568

CIF - Variable (energía, agua,

transporte) S/. 54,865 S/. 57,445 S/. 58,633 S/. 59,680 S/. 60,828

Total costos variables S/. 730,011 S/. 756,134 S/. 784,152 S/. 794,350 S/. 806,268

Costos variable unitario S/.1,156.68 S/.1,141.85 S/.1,162.05 S/.1,154.41 S/.1,149.51

Costos fijos


Unidades 631 662 675 688 701

Costos fijos

Cif fijo S/. 166,816 S/. 166,151 S/. 166,811 S/. 166,811 S/. 166,736

Gastos administración fijos S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,701 S/. 145,213

Gastos ventas fijos S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,877 S/. 178,052

Total costos fijos S/. 491,394 S/. 490,729 S/. 491,389 S/. 491,389 S/. 490,002

Costo fijo unitario S/.778.59 S/.741.06 S/.728.20 S/.714.12 S/.698.61


9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo)

Tabla 170

Estado de Resultados

Estado de resultado (costeo directo)


Ventas S/. 1.283.652 S/. 1.346.847 S/. 1.372.475 S/. 1.399.525 S/. 1.426.576

(-) Costos variables -S/. 730.011 -S/. 756.134 -S/. 784.152 -S/. 794.350 -S/. 806.268

Margen de contribución S/. 553.641 S/. 590.713 S/. 588.323 S/. 605.176 S/. 620.308

(-) Costos fijos -S/. 491.394 -S/. 490.729 -S/. 491.389 -S/. 491.389 -S/. 490.002

Utilidad operativa S/. 62.247 S/. 99.984 S/. 96.934 S/. 113.787 S/. 130.306

(-) Gastos financieros -S/. 17.737 -S/. 11.017 -S/. 5.379 -S/. 2.113 S/. 0

Utilidad antes impuestos S/. 44.510 S/. 88.967 S/. 91.555 S/. 111.673 S/. 130.306

(-) Impuestos -S/. 4.451 -S/. 14.399 -S/. 15.163 -S/. 21.097 -S/. 26.594

Utilidad neta S/. 40.059 S/. 74.568 S/. 76.393 S/. 90.576 S/. 103.712


187

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Tabla 171

Punto de Equilibrio en unidades


Valor venta unitario

promedio

S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90

Costo variable unitario S/. 1.156,68 S/. 1.141,85 S/. 1.162,05 S/. 1.154,41 S/. 1.149,51

Margen de

contribucion(vv-cvu)

S/. 877,22 S/. 892,05 S/. 871,85 S/. 879,49 S/. 884,39

Cft S/. 491.394 S/. 490.729 S/. 491.389 S/. 491.389 S/. 490.002

Pe en unidades = cft /

mcu 560 550 564 559 554


9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Tabla 172

Punto de Equilibrio en soles


Valor venta unitario

promedio S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90 S/. 2.033,90

Costo variable unitario S/. 1.156,68 S/. 1.141,85 S/. 1.162,05 S/. 1.154,41 S/. 1.149,51

Margen de contribución

(vv-cvu) S/. 877,22 S/. 892,05 S/. 871,85 S/. 879,49 S/. 884,39

Cft S/. 491.394 S/. 490.729 S/. 491.389 S/. 491.389 S/. 490.002

Pe en unidades = cft /

mcu 560 550 564 559 554

Pe en soles S/. 1.139.328 S/. 1.118.879 S/. 1.146.342 S/. 1.136.383 S/. 1.126.899


9.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo

9.3.1. Variables de entrada.

Se considera las variables de entrada a los parámetros que nos permiten identificar a que

grado pueden modificarse estas y como estos cambios afectan a la variable.

188

Estas son:

• Precio

• Demanda

• Materia Prima

• Costo de Personal (planilla)

9.3.2. Variables de salida.

Para medir cual es el impacto en la rentabilidad de la inversión se observan los siguientes

indicadores:

• VANE

• TIRE

• WACC

9.3.3. Análisis unidimensional.

Según el análisis unidimensional para la variable Precio, con una variación máxima de -

3.62% en nuestro producto de Puertas Seguras de acero, el VANE disminuye a 0, es decir se

llega a un punto limite donde no se pierde, pero tampoco se gana, sin embargo el proyecto

aún es rentable, pues sí estaríamos satisfaciendo la tasa esperada como se muestra en la

tabla 173.

Tabla 173

Análisis unidimensional para la variable PRECIO.

VARIACIÓN PRECIOS = 0.00%

Variable de entrada - PRECIOS

Normal VANE = 0

Disminución máxima de precios -3.62%

Puerta de acero S/. 2,400.00 S/. 2,313.22

Variables de salida

VANE S/. 98,469 S/. -

TIRE 51.77% 28.61%

WACC 28.62% 28.61%


Para las demás variables, se realizaron los análisis unidimensionales, los cuales arrojo los

siguientes resultados como se muestran en las tablas 174, 175 y 176.

189

Tabla 174

Análisis unidimensional para la variable Demanda.

Variación demanda = 0.00%

Variable de entrada - CANTIDAD

Normal VANE = 0

Disminución máxima de la demanda -8.40%

Puerta de acero 3,358 3,076

Variables de salida

VANE S/. 98,469 S/. -

TIRE 51.77% 28.67%

WACC 28.62% 28.67%


Tabla 175

Análisis unidimensional para la variable Materia Prima.

Variación costos de materia prima = 0.00%

Variable de entrada - costo materia prima

Normal VANE = 0

Aumento máximo del costo de la materia prima 8.95%

Tubo de acero A36 hueco S/. 8.00 S/. 8.72

Plancha de acero A36 de 1.5 mm S/. 65.00 S/. 70.82

Plancha de acero A36 de 2 mm S/. 71.00 S/. 77.35

Bolsa de soldadura 1/8 S/. 11.00 S/. 11.98

Barra de Acero de 40cm maciza para bisagras S/. 12.00 S/. 13.07

Platina 1/8 de 0.4 m S/. 0.60 S/. 0.65

Pernos 9/16 x 2 1/2 S/. 0.80 S/. 0.87

Pintura anticorrosiva epoxica S/. 160.00 S/. 174.31

Pintura matizada S/. 60.00 S/. 65.37

Barniz Marino S/. 50.00 S/. 54.47

Cerradura S/. 300.00 S/. 326.84

Solvente S/. 20.00 S/. 21.79

Variables de salida

VANE S/. 98,469 S/. -

TIRE 51.77% 28.61%

WACC 28.62% 28.61%


190

Tabla 176

Análisis unidimensional para la variable Costo de Personal

Variación costos de personal = 0.00%

Variable de entrada - Costo de personal

Normal VANE = 0

Aumento máximo del costo de personal

9.87%

Gerente General S/. 7,000 S/. 7,691

Jefe de Marketing S/. 4,000 S/. 4,395

Ventas S/. 1,500 S/. 1,648

Jefe de Producción S/. 4,000 S/. 4,395

Almacenero S/. 1,500 S/. 1,648

Operario S/. 1,500 S/. 1,648

Ayudante S/. 1,000 S/. 1,099

Variables de salida

VANE S/. 98,469 S/. -

TIRE 51.77% 28.61%

WACC 28.62% 28.61%


9.3.4. Análisis multidimensional.

Para el análisis multidimensional tomamos las 04 variables: precio, demanda, materia

prima, y costo de personal y dos escenarios adicionales al escenario normal.

• Escenario Pesimista

Las cuatro variables disminuyan en 5%.

Para este escenario hemos considerado una probabilidad de 15%

Debido a que los precios por lo general son altos para las puertas seguras en la actualidad

debido a la poca competencia. Como se podrá ver en la tabla 177, la amenaza de nuevos

competidores es casi nula como se demostró en el análisis de Porter en la primera parte del

proyecto.

191

Tabla 177

Agresividad de la competencia

Agresividad de la competencia Existe la fuerza Sustento

Poder de negociación de los clientes NO No existe muchos proveedores

Poder de negociación de los proveedores NO

Solo se encuentran en algunas

zonas de Lima metropolitana

Sustitutos NO No existen productos sustitutos

Nuevos competidores NO Es un mercado pequeño

¿Existe la fuerza?

Oportunidad / Amenaza

NO

Oportunidad

Nota: Cuadro de la agresividad de la competencia. Formato adaptado de “Diapositivas clase 5 -Análisis de las

Fuerzas de Porter” por CPEL- Universidad de San Ignacio de Loyola, 2017, Agresividad de la Competencia.


Por otro lado, la posibilidad que la demanda disminuya es baja, a consecuencia que la

inseguridad en las calles de Lima siguen en aumento, cada vez son más personas por tomar

acción para tener mayor seguridad en sus hogares.

• Escenario optimista

Los precios y la demanda suben en 5%. El costo de la MP y costo de personal se

mantienen.

Por ejemplo la posibilidad que la demanda aumente es alta, a consecuencia de la

inseguridad de Lima sigue en aumento y son más familias que optan por tomar una medida

preventiva ante esta inseguridad, como lo podremos apreciar en la figura 58, presentada

también en la primera parte del presente proyecto.

Por ello, presentamos a continuación el análisis unidimensional con los 03 escenarios como

se muestra en la tabla 178.

192

Tabla 178

Análisis unidimensional para todas las variables.


9.3.5. Variables críticas del proyecto.

Las variables críticas del proyecto son las que resultados tener una alta sensibilidad ya que

con una variación pequeña tienen grandes impactos sobre nuestro proyecto.

Las cuatro variables analizadas llevan el siguiente orden en sensibilidad, de mayor a

menor:

• Precio

• Demanda

• Materia Prima

• Costo de Personal

Siendo la más sensible la variable Precio.

9.3.6. Perfil de riesgo.

En base al Análisis multidimensional podríamos decir que la probabilidad de que nuestro

proyecto no tenga éxito es de 28%.

PESIMISTA NORMAL OPTIMISTA

VARIABLES ENTRADA

PRECIOS -5% 0% 5%

DEMANDA -5% 0% 5%

COSTOS MATERIA PRIMA 5% 0% 0%

COSTOS PERSONAL 5% 0% 0%

VARIABLES DE SALIDA

VANE -245,565S/. 98,469S/. 290,865S/.

TIRE -18.37% 51.77% 98.25%

WACC 28.59% 28.62% 28.62%

ESCENARIOS PROBABILIDADES 15% 60% 25%

VAN ECONOMICO ESPERADO 94,962.89S/.

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD MULTIDIMENSIONAL

193

Tabla 179

Probabilidad de éxito

Escenario Probabilidad van e Prob

(VANE - VANE)^2

Pesimista 15% -245,565 17,393,866,151

Base 60% 98,469 7,375,856

Optimista 25% 290,865 9,594,383,921

Van e esperado = S/. 94,962.89

Varianza = 26,995,625,928

Desviación estándar = 164,303

Probabilidad de no éxito (van e < 0) 28.16%

Probabilidad de éxito

(van e >= 0) 71.84%


194

Capítulo X: Conclusiones

A continuación presentaremos las conclusiones de nuestro proyecto:

• El proyecto de puertas seguras de acero es viable, ya que el VAN es positivo.

• Se tiene un VANE de S/.98490, valor agregado generado por el proyecto para los

accionistas.

• El proyecto también es rentable porque el TIR es mayor que el WACC, 51% vs 28%.

• Los que más valoran la seguridad y la estética, razón de ser de nuestro producto son los

segmentos A y B de la zona 6 y 7 de Lima Metropolitana.

• En base a las encuestas realizadas, la oportunidad de la venta de puertas seguras a

medida es confirmado ya que no hay competidores que fabriquen a medida y diseño

personalizado del cliente, en ello radica nuestra principal estrategia de diferenciación.

• Las personas del segmento escogido, están dispuestas a pagar por nuestro producto el

precio establecido.

• El periodo de recuperación de lo invertido se da en el 3er año del proyecto de 5 años.

• El precio es la variable más sensible en el proyecto, con un permitido de máximo 3.62%

para el proyecto siga siendo rentable.

• La inseguridad como problemática del país, hace posible una posibilidad del 25% de un

escenario positivo, donde la demanda crezca en 5%.

• Según el resultado de las entrevistas podemos concluir que al menos alguna vez alguien

fue víctima de seguridad en su hogar o en las calles.

• Desconocimiento por gran parte de los consumidores sobre la existencia de este tipo de

puertas de metal como alternativa a las de puertas tradicionales que no les brindan la

seguridad esperada.

• El concepto que tiene el consumidor de una puerta de fierro es de un producto sin mayor

estética, perciben la propuesta de seguridad a un producto carente de buen acabado,

nuestro proyecto cambia totalmente esta idea.

195

Capítulo XI: Recomendaciones

A continuación presentaremos las recomendaciones del presente proyecto:

• Desarrollar nuevas líneas de producto que pueda complementar con la seguridad de las

viviendas.

• En la fase inicial de la empresa usar la capacidad del taller para fabricar líneas afines como

son rejas, escaleras, barandas, cercos; que nos permitirá generar ingresos adicionales

mientras la empresa se consolida o también convertirse en una línea de negocios

permanente.

• Permanente supervisión, control y mejora de nuestros procesos más aun por tratarse de

una empresa que inicia operaciones.

• Elaborar contratos a largo plazo con los proveedores ya que en un escenario positivo o

negativos las ventas podrían verse afectadas y esto podría perjudicar a la rentabilidad de

la empresa.

• De acuerdo al rubro de nuestro negocio se recomienda contar con el centro de

operaciones en el distrito de San Juan de Miraflores, ya que la ubicación es idónea por la

cercanía a los proveedores y costos bajos de servicio.

• En cuanto al tema financiero, se sugiere un crédito empresarial con tasa de intereses

menores, el endeudamiento siempre es bueno.

• Se recomienda que para el 3er año del proyecto, se venda lo máximo de puertas con la

cantidad de mano de obra para ese año, esto para que las utilidades sigan manteniéndose

ascendentemente.

• Por resultados del análisis de sensibilidad unidimensional, la variable precio es la más

crítica, aquella que no puede subir más de 3.6%, por ello se recomienda, realizar contratos

con proveedores de materiales, entre ellos el acero que mantengan el precio del mismo y

nos lo proporcionen en el tiempo oportuno.

• Incrementar la fuerza de ventas para el segundo año considerando el tamaño de nuestro

mercado efectivo del que se desprende nuestro mercado objetivo.

196

Capítulo XII: Referencias Bibliográficas

Agencia de Promoción de la Inversión Privada en el Perú - Proinversión (2017) Características de la Sociedad Anónima Cerrada. Recuperado de: http://www.proinversion.gob.pe/modulos/JER/PlantillaStandard.aspx?prf=0&jer=5732&sec=1

Agencia de Promoción de la Inversión Privada en el Perú - Proinversión (2017) Aporte del capital social. Recuperado de: http://www.proinversion.gob.pe/modulos/JER/PlantillaStandard.aspx?prf=0&jer=5732&sec=1

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Asociación de Desarrolladores Inmobiliarios - ADIPERU (2017) Incremento de viviendas. Recuperado de: http://www.adiperu.pe/noticias/en-agosto-se-elevo-en-105-la-venta-de-viviendas-economicas/

Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados - APEIM (2014) Distribución de niveles por zona APEIM- Lima Metropolitana - 2014. p.11. Recuperado de: http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim/docs/nse/APEIM-NSE-2014.pdf



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202

Capítulo XIII: Anexos

Encuesta para puertas residenciales fabricadas en acero con apariencia de madera

Encuesta realizada por Google docs:

Figura 58. Preguntas del 1 al 7 de la encuesta “Encuesta de Puertas residenciales fabricadas en

acero con apariencia de madera” realizada el 07 de noviembre de 2017 para confirmar el estudio de

nuestro mercado. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google, recuperado de:

https://docs.google.com/forms/d/1scLVLauIEu1Dm0U8vMEMKZJEOTgcd3DfhlfNpMVrnVM/

prefill


https://docs.google.com/forms/d/1scLVLauIEu1Dm0U8vMEMKZJEOTgcd3DfhlfNpMVrnVM/prefill


203

Figura 59. Preguntas del 8 al 15 de la encuesta “Encuesta de Puertas residenciales fabricadas en

acero con apariencia de madera” realizada el 07 de noviembre de 2017 para confirmar el estudio de

nuestro mercado. Adaptado de Formulario de Encuesta de Google, recuperado de:



proyecto para la fabricación y comercialización de puertas de...

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