proyecto inversion u de c 2015

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

Nombre del plan de negocio: Digite el nombre de Su plan de Negocio.

Emprendedor, antes de iniciar el diligenciamiento del simulador te invitamos a leer las recomendaciones e instrucciones generales que se presentan a continuación. Seguir estas recomendaciones le permitirá sacar mayor provecho de esta herramienta y sus resultados:

1. El simuladorde proyectos se compone de varias hojas cada una con propósito específico, en estas hojas solo algunos datos son modificables, las hojas se encuentran protegidas para garantizar la integridad de las fórmulas financieras y matemáticas que realizan las proyecciones del simulador. El simulador ha sido predefinido para un periodo de vida del plan de negocio de 5 años y para un total de 5 productos o servicios. Cada hoja de calculo tiene sus propias ayudas para su diligenciamiento, por ello es recomendable antes de iniciar el proceso de digitación de los datos leer los comentarios incluidos dentro de las celdas, si es difícil su identificación, puede ir al menú de Excel: Revisar y luego dar click en Mostrar todos los comentarios, para ubicarlos de forma más sencilla, puede quitarlos de nuevo dando click en la misma función.

2. La hoja de trabajo No 1: Bases de la simulación, está diseñada para que incluya en ella toda la información macroeconómica, como Inflación, IPP, DTF, etc. que se utilizará como base para el ajuste de los precios, de venta, costos y gastos del plan de negocio, etc., a su vez dentro de esta hoja de cálculo deberá definir los datos de la deuda con la que se financiará el plan de negocio, los datos de la carga prestacional que le permitirá calcular el valor de la nómina cuando hay contratación de planta o de nómina del personal que trabajará en la futura empresa. 3. Posterior al desarrollo de las bases de la simulación usted encontrará la hoja de proyección de ventas. Para poder diligenciar la información de esta hoja de cálculo usted debe tener en cuenta la información obtenida en su estudio de mercado, en este estudio usted deberá haber obtenido la proyección de ventas dentro de su mercado objetivo para cada uno de sus productos o servicios, por lo tanto solo deberá transcribir el valor de la misma dentro esta hoja. Debe tener en cuenta que el simulador por defecto trae predefinido el crecimiento en ventas de forma porcentual al pasar de un año a otro, de forma concreta: 1%, 2%, 3%, 4%,Para cada año de la simulación, usted deberá ajustar estos porcentajes de forma manual de acuerdo con el comportamiento específico de su producto o servicio en el mercado, recuerde que no necesariamente debe ser creciente, de hecho puede haber periodos en los cuales hay un decrecimiento en las ventas, en este caso podrá usar porcentajes negativos para representar una caída o baja en las ventas de una año con respecto al año inmediatamente anterior. Si se da el caso que el comportamiento de sus ventas durante el periodo de vida del plan de negocio no se puede describir de forma exacta por medio de ajustes porcentuales, usted podrá digitar la proyección de ventas de forma manual para cada uno de los años de la simulación. No está demás recordar que la justificación de la proyección de ventas deberá darse de forma concreta dentro de las conclusiones del estudio de mercado del plan de negocio.4. Una vez tenga digitada la información de la proyección de ventas proceda al diligenciamiento de la hoja costos de producción,allí encontrará por defecto un espacio para la digitación de los costos de producción,ó de prestación del servicio ó de comercialización de los 5 productos/servicios de su plan de negocio, si su plan de negocio no maneja las 5 líneas de producto no se preocupe, solo digite la información de costos de los productos o servicios que haya incluido en la proyección de ventas, el simulador asumirá que la información para los demás productos es cero o no existe, esto no afectará la integralidad de los cálculos del simulador.Dentro de los costos de producción usted encontrará un espacio para los siguientes datos de cada producto/servicio: Materia prima, Mano de Obra directa, y Costos indirectos de fabricación, entienda cada uno de estos así:Materia prima: Costo de los materiales que conforma de forma directa el producto, varían directamente de acuerdo con el volumen producido o comercializado, es decir asuma que si la producción o la comercialización es cero, el costo que debe asumir por Materia prima también será cero. Otro concepto que le puede ayudar es: la materia prima se puede cuantificar fácilmente en el producto terminado, por ejemplo en una camisa usted puede determinar fácilmente cuantos metros de tela se gastaron o el número de botones.Mano de obra directa: La mano de obra directa sigue el mismo principio de la materia prima, es decir se puede identificar de forma concreta el número de horas finales de mano de obra asignadas a la producto o a la prestación del servicio, tenga en cuenta que debe ser variable en función de las unidades producidas, comercializadas o del servicio prestado.Los Costos indirectos de Fabricación: son costos de mano de obra o de materiales que no pueden ser cuantificados de forma sencilla en el producto final o en el servicio prestado, un claro ejemplo de este tipo de costos son la mano de obra de un supervisor de planta, o los servicios de energía eléctrica, es claro que ambos son necesarios en el proceso productivo pero son muy difíciles de cuantificar en el producto final, sin embargo se debe seguir el mismo principio de los dos casos anteriores, deben variar en función de la producción, las unidades comercializadas o el servicio prestado. De lo contrario se consideran costos fijos del periodo.5. En la hoja de trabajo CTOS VS ING OPER - INV INFRAEST, en la parte superior encontrará un resumen general de los ingresos y costos operacionales digitados en las hojas de cálculo de proyección de ventas y de costos de producción, en estos cuadros usted deberá revisar que los ingresos sean superiores a sus costos tanto a nivel total como por cada línea de producto, si en algún caso se están obteniendo pérdidas el sistema resaltará en rojo dicho resultado par que usted vuelva atrás y verifique si hay errores de digitación o sencillamente que la línea de producto o servicio analizada no es viable para el plan de negocio.En la parte inferior de esta misma hoja de cálculo encontrará el espacio para digitar los datos relacionados con la inversión en infraestructura del plan de negocio, iniciando con los activos no depreciables: Terrenos, luego por la inversión en Edificios e Instalaciones, etc. tenga en cuenta que usted puede realizar inversiones en activos a lo largo de toda la vida del plan de negocio, también es importante tener en cuenta que los periodos de depreciación de los activos son definidos en la hoja de Bases de la simulación, los cálculos de la depreciación y amortización son realizados por el simulador de forma automática y llevados al Balance y estado de Resultados proyectados según corresponda6. Una vez haya verificado que sus costos de producción son inferiores a sus ingresos operacionales, es decir que hay suficiente margen de contribución, y ha digitado la información relacionada con la inversión en activos necesarios para el funcionamiento del plan de negocio, deberá proceder a diligenciar los datos de la hoja: GTOS ADTIVO Y VTAS - CTOS FIJOS, en esta hoja usted incluirá la información de las nóminas de los trabajadores de planta y de contratación por honorarios de las áreas de ventas, administrativa y de producción, tenga en cuenta que todos estos datos debe corresponder a los sueldos del personal cuya asignación salarial no se mueva en función de la producción, ventas o de la prestación del servicio, es decir es un costo fijo. En esta misma hoja deberá diligenciar la información relacionada con los gastos administrativos como arrendamientos, servicios públicos del área administrativa, servicios de telefonía, etc. Por último también ingresará los presupuestos de inversión en la estrategia de mercadeo del plan de negocio, esto último deberá estar sustentado en el estudio de mercados del plan de negocio.7. El paso a seguir dentro del simulador es las NECESIDADES DE FINANCIACIÓN, dentro de esta hoja de trabajo usted solo deberá diligenciar la información relacionada con la financiación para poner en funcionamiento el plan de negocio, usted tiene dos opciones la financiación total con deuda, o la financiación compartida entre deuda y aporte de capital de los socios, el simulador le orienta exactamente donde debe diligenciar estos valores, no olvide revisar los comentarios de las celdas, también deberá definir las necesidades de capital de trabajo, ya que ese dinero es el que usted necesitará para financiar la operación del negocio hasta que empiece a recibir los primeros ingresos producto de las ventas de su producto o servicio, el simulador le orienta en cómo puede obtener este valor.8. Las últimas 5 hojas de trabajo no requieren de la digitación de datos por parte del emprendedor, son el resultado de la proyección interna del simulador, su utilidad radica en la interpretación de la información allí consignada. EL cuadro de Costos y gastos fijos le permite revisar de manera previa la Utilidad antes de Impuestos e interéses (UAII) del Plan de negocio con esta información usted sabrá si su plan de negocio va por buen camino al igual que en las otras hojas de cálculo al percibirse resultado negativos, el simulador resaltará estas casillas en color rojo, además esta hoja cuenta con un ayuda gráfica que le permitirá interpretar de forma más fácil los resultados. La hoja de punto de equilibrio muestra las unidades que deben ser producidas de cada tipo de referencia de producto y servicio para no incurrir en perdidas, al igual que la hoja anterior posee una ayuda gráfica para facilitar su interpretación. Las hojas de Balance, Estado de Resultado y Flujo de Caja presentan los estados financieros proyectados del plan de negocio para los 5 años de vida del mismo. Por último la hoja de Análisis de Flujo de caja y VPN presenta el análisis final de la viabilidad financiera del plan de negocio, la forma de interpretación de los resultados está incluida dentro de los comentarios de las celdas, también se cuenta con ayudas gráficas para mejorar su comprensión al respecto.9. Como recomendación final, es aconsejable mantener copias de seguridad de su avance en el diligenciamiento de este simulador, puede enviarlas a su correo electrónico o guardarlas en una memora USB de modo que si su equipo se ve afectado por un virus informático o simplemente falla, usted no pierda la información que ha construido hasta el momento, es también muy útil mantener una copia de seguridad del simulador vacía (sin ningún dato) por si desea realizar el proceso de evaluación de otro plan de negocio y no desea verse confundido con los datos del que ya digitó.

C6

DMREYES: Digita el nombre de tu plan de negocios.

BASES Y SUPUESTOS DE LA SIMULACIÓN

FINANCIERA

MENÚ DEL SIMULADOR DE PROYECTOS

PROYECCIÓN DE VENTAS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTOS DE PRODUCCIÓN O DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO. (Variables)

CUADRO DE CONTROL DE COSTOS VARIABLES OPERACIONALE Vs

INGRESOS - INVERSIONES EN

INFRAESTRUCTURA.

NÓMINAS, HONORARIOS Y COSTOS FIJOS DEL PLAN DE

NEGOCIO A NIVEL ADMINISTRATIVO,

PRODUCCIÓN Y VENTAS.

CÁLCULO DEL MONTO DE LA INVERSIÓN DEL PLAN DE NEGOCIO Y SIMULACIÓN

DEL CRÉDITO DE FINANCIACIÓN

CUADRO DE CONTROL: MARGEN DE

CONTRIBUCIÓN TOTAL Vs COSTOS Y GASTOS

FIJOS DEL PLAN DE NEGOCIO.

PUNTO DE EQULIBRIO DEL PLAN DE NEGOCIO.

BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO DEL PLAN DE NEGOCIO.

ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO DEL PLAN DE NEGOCIO.

FLUJO DE CAJA PRESUPUESTADO DEL PLAN DE NEGOCIO.

ANÁLISIS DEL VPN Y TIR, INDICADORES DE ANÁLISIS FINANCIERO DEL PLAN DE NEGOCIO.

“El futuro pertenece a quienes creen en la belleza de sus sueños” (Eleanor Roosvelt)

“No hay secretos para el éxito. Este se alcanza preparándose, trabajando

arduamente y aprendiendo del fracaso”. (Colin Powell.)

“Un emprendedor ve oportunidades allá donde otros solo ven problemas”.

(Michael Gerber.)

VOLVER A LAS INSTRUCCIONES

GENERALES

VARIABLES BASICAS PARA LOS CALCULOS DE LA SIMULACION FINANCIERAVARIABLES MACROECONOMICAS

2014 2015 2016 2017 2018 Indice de Inflacion 3.66% 4.02% 4.00% 4.00% 4.00% Indice de Devaluacion -2.64% -3.84% -3.84% -3.84% -3.84% IPP 100.00% 104.38% 104.38% 104.38% 104.38% DTF T.A. 4.23% 4.23% 4.23% 4.23% 4.23%

CARGA PRESTACIONAL MENSUAL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 3.00% POR MILPRESTACIONES SOCIALES

Cesantias 8.33% IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 33.00% Prima de servicios 8.33% Vacaciones 4.17% 22.00% Intereses sobre cesantias 1.00% SUBTOTAL PRESTACIONES 21.83% DEUDA

APORTES PARAFISCALES Per odo de gracia de la deuda � - SENA 2.00% Plazo totala de la deuda en a os � 5.00 CAJA DE COMPENSACION 4.00% Puntos por encima del DTF 9% ICBF 3.00% SUBTOTAL PARAFISCALES 9.00% VIDA UTIL DE ACTIVOS DEPRECIABLES Y/O AMORTIZABLES

SEGURIDAD SOCIAL Construcciones y edificaciones 20 Depreciaci�n Pension 12.00% Maquinaria y equipo de operacion 10 Depreciaci�n Salud 8.50% Muebles y enseres 5 Depreciaci�n Riesgo profesional 0.35% Equipo de transporte 5 Depreciaci�n SUBTOTAL SEGURIDAD 20.85% Equipo de oficina 3 Depreciaci�n TOTAL CARGA PRESTACIONAL 51.68% Semovientes 1 Agotamiento

Cultivos 10 Agotamiento

Activos diferidos 5 Amortizaci�n

Antes de iniciar el proceso de simulacion financiera debes agregar manualmente las variables macroeconoicas que ayudaran a generar los presupuestos de costos y de gastos de tu plan de negocio. De igual forma si dentro de tu plan de negocio piensas contratar por lo menos una persona con contrato de nomina (de planta) debes ajustar los porcentajes de la carga prestacional de acuerdo con los vigentes en el año que estes realizando la simulacion.

TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA POR LOS EMPRENDEDORES

ESTUDIO DE LOCALIZACIÓNCARTAGENA

FACTOR PESO CALIFICACIÓN PONDERACIÓNMateria Prima Disponible 35% 80 28Costos de transportes 12% 90 10.8Disponibilidad de Mano de Obra 20% 60 12Disponibilidad de Terrenos 11% 80 8.8Costos de Insumos 22% 70 15.4

100% 75

ESTUDIO DE LOCALIZACIÓNSOACHA

CALIFICACIÓN PONDERACIÓN70 24.560 7.270 1460 6.680 17.6

69.9

Ejemplo sobre calculo de coeficiente de elasticidad

Datos históricosCantidad

Periodos demandadaY X Y X.Y

2005 125 1 125 1 1252006 130 2 130 4 2602007 145 3 145 9 4352008 150 4 150 16 6002009 155 5 155 25 7752010 160 6 160 36 9602011 162 7 162 49 11342012 170 8 170 64 13602013 171 9 171 81 15392014 180 10 180 100 1800

Puede variar estos datos si es su deseo Sumatorias 55 1548 385 8988n= 10 Sumatoria /n 5.5 154.8 38.5 898.8

Numero de periodos

Pendiente m 5.74545455 Por proceso de computo en Eccel5.74545455 Por aplicación de formula

Intercepto Y: b 123.2 Por aplicación de formula

Demanda proyectada

De la ecuación Y= mX + b5.74545454545 y b es: 123.2

DemandaPeriodos X Y

2015 11 186.4 1% 1.862016 12 192.1 2% 3.842017 13 197.9 3% 5.942018 14 203.6 5% 10.182019 15 209.4 5% 10.472020 16 215.1 5% 10.762021 17 220.9 5% 11.042022 18 226.6 5% 11.33

116 1652.1Periodos n= 8

y proyección de la demanda ( Una Variable)

Donde m es:

Participacion mercado

%

Participacion mercado

cantidades

X2

Situación: se conoce solo la demanda en periodos anteriores se debe proyectar la demanda a 8 periodos futuros distintos

b1562516900210252250024025256002624428900292413240024246024246

1 2 3 4 5 6 7 8 9 100

1020304050607080

Analisis de la demanda

PeriodosD

eman

da

mxy

x yn

xxn

( )( )( )

( )( )2

2

bY m xn

Y2

Situación: se conoce solo la demanda en periodos anteriores se debe proyectar la demanda a 8 periodos futuros distintos

1 2 3 4 5 6 7 8 9 100

1020304050607080

Analisis de la demanda

Periodos

Dem

anda

COSTO TOTAL

$ 640,000.00

$ -

$ 38,470.54

$ -

Total $ 678,470.54

UTILIDAD DESEADA $ 0.30

PRECIO DE VENTA DE LA EMPRESA $ 882,011.70

PROCEDIMIENTO

Portada

MATERIALES

OTROS COSTOS DE FABRICACIÓN

MANO DE OBRA

GASTOS GENERALES

PRECIO DE VENTA PROMEDIO DEL MERCADO

En esta tabla encuentra el cálculo del costo total del producto analizado, discriminando cada elemento del costo. Se establece el precio de venta teniendo en cuenta el Precio de Venta Promedio del Mercado y la utilidad deseada por la empresa.

En el cuadro de sensibilización del gasto, manipule el porcentaje de asignación para ayudar a ajustar el costo total y poder mantener el precio del producto competitivo.

SENSIBILIZACIÓN ASIGNACIÓN DEL GASTO

PORCENTAJE DE ASIGNACIÓN

10.000%

En esta tabla encuentra el cálculo del costo total del producto analizado, discriminando cada elemento del costo. Se establece el precio de venta teniendo en cuenta el Precio de Venta Promedio del Mercado y la utilidad deseada por la

En el cuadro de sensibilización del gasto, manipule el porcentaje de asignación para ayudar a ajustar el costo total y poder

MATERIALES

Ítem Costo ($)

Pintura und 50 1,500,000.00

Madera und 50 2,500,000.00

Subsidio de Transporte $ 77,000.00 Salario Mínimo Legal Vigente $ 644,350.00

NOMBRE EMPLEADO

SALARIO EMPLEADO $ 644,350.00

SUBSIDIO DE TRANSPORTE $ 77,000.00 Horas Extras y Recargos No Horas

H.Extra Diurno 25.00% $ - Trabajo Nocturno 35.00% $ - H. Extra Nocturno 75.00% $ -

Dominical y/o Festivo 75.00% $ -

Dominical extra día(125) 100.00% $ - Dominical Nocturno 110.00% $ - Dominical Extra Nocturno 150.00% $ -

Total Extra y Recargos $ - Obligaciones Laborales

Cesantías 8.33% 1 $ 60,112.50 Int. Cesantías 1.00% 1 $ 7,213.50 Prima 8.33% 1 $ 60,112.50 Vacaciones 4.17% 1 $ 30,056.25 A.R.P. 2.36% 1 $ 17,023.86 SENA 0.00% 1 $ - C.C.Familiar 4.00% 1 $ 28,854.00 I.C.B.F. 0.00% 1 $ - Pensión 12.00% 1 $ 86,562.00 Salud 0.00% 1 $ - Dotación $ 21,460.00 1 $ 21,460.00

Total Obligaciones Laborales $ 311,394.61 Coto Total Mensual $ 1,032,744.61

Unidad de Medida y de Compra en el Mercado

Si=1;

K25

José Manuel Medina: Anote las horas que se deben liquidar.

K34

José Manuel Medina: Active la operación escribiendo 1

J38

José Manuel Medina: Debe anotar el valor por Riesgos Profesionales que la empresa está pagando.

J44

José Manuel Medina: Debe calcular el costo que por cada empleado paga la empresa.

Costo Total Mano de Obra Directa $ 2,143,506.81

a 4b 240c 20.00d 7.00e 28f

560.00

g $ 36,883.74 $ 614.73

2,000 $ 1,229,457.87

16.800

DETERMINACIÓN DEL COSTO HORA DE MANO DE OBRA

a) Número de empleadosb) Días hábiles al año:c) Días hábiles por mes: días hábiles al año (/) dividido 12 meses

e) Horas diarias de trabajo efectivo: número de operarios (*) por las horas día trabajadasf) Total de horas trabjadas al mes: total horas trabajadas día (*) por el número de días trabajados al mesg) Costo hora trabajada: total salarios que paga la empresa (/) dividido horas trabajadas

Costo Minuto

Costo de Mano de Obra

Capacidad instalada en unidades a producir

OTROS COSTOS DE FABRICACIÓNUnidad de Compra Costo ($)

d) Horas día de trabajo efectivo: horas de trabajo día (-) menos horas improductivas día

Tiempo de produccción para hacer una unidad

GASTOS GENERALESÍTEM Gasto Mensual

ARRIENDOAGUA ELECTRICIDADTELÉFONOCELULARGASTRANSPORTEDEPRECIACIÓNPAPELERÍAINTERNETSALARIO ADMINISTRADORSALARIO SECRETARIASALARIO MENSAJEROVENDEDORESCOMISIONES SOBRE VENTASSEGUROSMANTENIMIENTOASEO CAFETERÍASUSCRIPCIONESGASTOS DE PERSONAL HONORARIOS IMPUESTOS SEGUROS ASEO Y VIGILANCIA ASISTENCIA TÉCNICA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO CORREO, PORTES Y TELEGRAMAS GASTOS LEGALES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ADECUACIÓN E INSTALACIÓN

FINANCIEROSEXTRAORDINARIOSDIVERSOS

Total $ -

MATERIALES

Costo Unitario

8 $ 240,000.00 8 $ 400,000.00

$ - $ - $ -

$ 640,000.00

0.119500271591526

$ 700,000.00

$ 77,000.00 $ - $ - No Horas No Horas No Horas

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - Si=1; Si=1;

1 $ 64,750.00 1 11 $ 7,770.00 1 11 $ 64,750.00 1 11 $ 32,375.00 1 11 $ 18,337.20 1 11 $ - 1 11 $ 31,080.00 1 11 $ - 1 11 $ 93,240.00 1 11 $ - 1 11 $ 21,460.00 1 1

$ 333,762.20 $ 1,110,762.20

Consumo Unitario

Si=1;

4 5 1 1240 240 240 240

20.00 20.00 20.00 20.007.00 7.00 7.00 7.0028 35 7 7

560.00 700.00 140.00 140.00

$ 36,883.74 $ 1,586.80 $ - $ - $ 614.73 $ 26.45 $ - $ -

2,000 2,000 270 1,640 $ 1,229,457.87 $ 52,893.44 $ - $ -

16.800 21.000 31.111 5.122

DETERMINACIÓN DEL COSTO HORA DE MANO DE OBRA

7240

20.007.0049

1960.00

$ 38,470.54 Costo Minuto $ 641.18

6,720 minutosCosto de Mano de Obra $ 1,282,351.31

Capacidad instalada en unidades a producir 18 unidades

OTROS COSTOS DE FABRICACIÓNCosto Unitario

$ -

Consumo Unitario

L51

Jose Manuel Medina: Anote el número de empleados que participan en la fabricación del producto.

L54

Jose Manuel Medina: Anote las horas efectivas de trabajo, restando el tiempo improductivo.

L61

Jose Manuel Medina: El tiempo requerido para fabricar una (1) unidad

O76

Jose Manuel Medina: Anote el número de empleados que participan en la fabricación del producto.

O79

Jose Manuel Medina: Anote las horas efectivas de trabajo, restando el tiempo improductivo.

O88

Jose Manuel Medina: El tiempo requerido para fabricar una (1) unidad

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ -

N111

Consultor1: se refiere a todos los costos menos la mano de obra que se requiere para el diseño. Y calculado para un solo producto

$ - $ - $ - No Horas No Horas No Horas

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - Si=1; Si=1; Si=1;

1 1 11 1 11 1 11 1 11 1 11 1 11 1 11 1 11 1 11 1 11 1 1

1 1 1 1240 240 240 240

20.00 20.00 20.00 20.007.00 7.00 7.00 7.00

7 7 7 7

140.00 140.00 140.00 140.00

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

1,640 270 270 270 $ - $ - $ - $ -

5.122 31.111 31.111 31.111

67200

INVERSION INICIAL Construccion Edificio 1500Muebles y Enseres 150Equipos de Procesos 140Total 1790

Activos FijosDescripción 1 Años 2 Años 3 Años 4 Años 5 AñosConstruccion Edificio 1500 0 0Equipos Y Maquinaria 0 50Muebles y Enseres 150 0 0Equipos de Procesos 140 0 0Total 1790 0 50 0 0

Depreciacion anual

Descripción 1 Años 2 Años 3 Años 4 Años 5 Años

Equipos Y Maquinaria 10 0 0 5 0 0Muebles y Enseres 5 30 0 0 0 0

Equipos de Procesos 5 28 0 0 0 0Total 58 - 5 - -

Depreciacion anual acumulada

Descripción 1 Años 2 Años 3 Años 4 Años 5 Años

Equipos Y Maquinaria 10 0 0 5 10 15Muebles y Enseres 5 30 60 90 120 150Equipos de Procesos 5 28 56 84 112 140

Total 58 116 179 242 305

Depreciacion anual acumulada

Descripción 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año

Equipos Y Maquinaria 10 20 25 30 35 40Muebles y Enseres 5 120 90 60 30 0Equipos de Procesos 5 112 84 56 28 0

Total 252 199 146 93 40

PLAN DE INVERSIONES REQUERIDAS X AÑO(Millones de Pesos)

Años depreciacion

Años depreciacion

Años depreciacion

AÑOS

2014 1 150 140 2015 2 30 28 2016 3 30 28 40 2017 4 30 28 2018 5 30 28 2019 6 30 28 2020 7 28 2021 8 - 2022 9 - 2023 10 - 2024 11 -

150 168

NOTA:

Muebles y Enseres Depreciacion Equipos de

ProcesosDepreciaci

on Equipo y

maquinaria

Se estiman unos costos de reparación o mantenimiento de los activos fijos adquiridos estimados en $5.000.0000 a partir del primer año de operación (2012).

Equipos y maquinaria 167,800,000.00

Muebles y enseres oficina 25,000,000.00Equipos de procesamiento 75,000,000.00TOTAL 267,800,000.00

267,800,000.00

Depreciacion Edificios Depreciacion

1,500 75 133 133

4 75 137 270 4 75 137 407 4 75 137 544 4 75 137 681 4 75 107 788 4 75 79 867 4 75 79 946 4 75 79 1,025 4 75 79 1,104

36 750

Acumulado Depreciacion Año

Acumulado Depreciacion

Año

PROYECCION DE VENTAS DEL PROYECTO: Digite el nombre de Su plan de Negocio.PRODUCTO 1: Asesorias toma de decisionesPRODUCTO 2: Modelos de optimizacion para toma de decisionesPRODUCTO 3: Nombre del producto 3PRODUCTO 4: Nombre del producto 4PRODUCTO 5: Nombre del producto 5

PRODUCTO 1: Asesorias toma de decisionesIVA: 16%Porcentaje de crecimiento en ventas No aplica 1% 2% 3% 4%PERIODOS 2014 2015 2016 2017 2018Ajuste de precios por medio de la Inflacion 4.02% 4.00% 4.00% 4.00%Cantidades a vender en el semestre 1 2 2.0 3.0 3.0 3.0Cantidades a vender en el semestre 2 2 2 3 3 4TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 4 4 6 6 7Precio de venta $ 44,675,000 $ 46,470,935 $ 48,329,772 $ 50,262,963 $ 52,273,482

PRODUCTO 2: Modelos de optimizacion para toma de decisionesIVA: 16%Porcentaje de crecimiento en ventas No aplica 1% 2% 3% 4%PERIODOS 2014 2015 2016 2017 2018Ajuste de precios por medio de la Inflacion 4.02% 4.00% 4.00% 4.00%Cantidades a vender en el semestre 1 1 1.0 2.0 2.0 2.0Cantidades a vender en el semestre 2 2 2 2 2 3TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 3 3 4 4 5Precio de venta $ 75,230,000 $ 78,254,246 $ 81,384,416 $ 84,639,793 $ 88,025,385

PRODUCTO 3: Nombre del producto 3IVA: 16%Porcentaje de crecimiento en ventas No aplica 1% 2% 3% 4%PERIODOS 2014 2015 2016 2017 2018Ajuste de precios por medio de la Inflacion 4.02% 4.00% 4.00% 4.00%Cantidades a vender en el semestre 1 0 0.0 0.0 0.0 0.0Cantidades a vender en el semestre 2 0 0 0 0 0TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 0 0 0 0 0Precio de venta $ - $ - $ - $ - $ -



TOTAL UNIDADES VENDIDAS DE TODOS LOS PDTOS/SERVICIOS 7 7 10 10 12

PRESUPUESTO DE VENTAS

PRODUCTOS PERIODOS2014 2015 2016 2017 2018

CANTIDAD PRECIO UNITARIO VENTA ANUAL CANTIDAD VENTA ANUAL CANTIDAD VENTA ANUAL CANTIDAD VENTA ANUAL CANTIDAD VENTA ANUAL

Asesorias toma de decisiones Semestre 1 2 44,675,000 89,350,000 2 46,470,935 92,941,870 3 48,329,772 144,989,316 3 50,262,963 150,788,889 4 52,273,482 182,957,187semestre 2 2 44,675,000 89,350,000 2 46,470,935 92,941,870 3 48,329,772 144,989,316 3 50,262,963 150,788,889 4 52,273,482 182,957,187

VENTAS TOTALES DEL PRODUCTO 1 4 $ 178,700,000 4 $ 185,883,740 6 $ 289,978,632 6 301,577,778 7 365,914,374

Modelos de optimizacion para toma de decisi Semestre 1 2 75,230,000 112,845,000 2 78,254,246 117,381,369 2 81,384,416 162,768,832 2 84,639,793 169,279,586 2 88,025,385 176,050,770semestre 2 2 75,230,000 112,845,000 2 78,254,246 117,381,369 2 81,384,416 162,768,832 2 84,639,793 169,279,586 3 88,025,385 264,076,155

VENTAS TOTALES DEL PRODUCTO 1 3 $ 225,690,000 3 $ 234,762,738 4 $ 325,537,664 4 338,559,172 5 440,126,925

Nombre del producto 3 Semestre 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0semestre 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

VENTAS TOTALES DEL PRODUCTO 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


VENTAS TOTALES DEL PRODUCTO 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


VENTAS TOTALES DEL PRODUCTO 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0TOTAL VENTAS ANUALES 7 $ 404,390,000 7 $ 420,646,478 10 $ 615,516,296 10 $ 640,136,950 12 $ 806,041,299 TOTAL IMPUESTO DE IVA: 64,702,400 67,303,436 98,482,607 102,421,912 128,966,608TOTAL VENTAS MAS IVA $ 469,092,400 $ 487,949,914 $ 713,998,903 $ 742,558,862 $ 935,007,907

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

A OS�

Factor 0.000006 15% 48% 60%Liquidacion de industria y comercio 404,390,000 33,699,167 202 2,426 30 364 112 2,902 145

DIGITE EL NOMBRE DE CADA UNO DE SUS PRODUCTOS Y/O SERVICIOS:

PRECIO UNITARIO

PRECIO UNITARIO

PRECIO UNITARIO

PRECIO UNITARIO

VENTAS ANUALES

(1)

VENTAS MENSUALES

(2)

FACTOR ALiquidaci n �

6 x1000(3)

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

(4)

FACTOR BLiquidaci n 15%�

(5)

LIQUIDACI N �DE AVISOS Y TABLEROS

(6)

CONTRIBUCI N ESPECIAL�(F.A + F.B)x48%

(7)

(4)+(6)+(7)TOTAL A PAGAR

(8)

LIQUIDACI N �ANUAL DE

BOMBEROS(9)

(TOTAL A PAGAR/12) X

60%

PLAN DE NEGOCIO: Digite el nombre de Su plan de Negocio. cambio porcentual en unidades vendidas

PRODUCTOCANTIDADES VENDIDAS

2014 2015 2016 2017 2018

PRODUCTO

CANTIDADES VENDIDAS

4.0 4.0 6.0 6.0 7.0 2015 2016 2017 2018

3.0 3.0 4.0 4.0 5.0 Asesorias toma de decisiones 0% 50% 0% 17%Nombre del producto 3 - - - - - Modelos de optimizacion para toma de decisiones0% 33% 0% 25%Nombre del producto 4 - - - - - Nombre del producto 3 0% 0% 0% 0%Nombre del producto 5 - - - - - Nombre del producto 4 0% 0% 0% 0%

En este M dulo solo se pueden modificar las celdas de color azul!!!!!� Nombre del producto 5 0% 0% 0% 0%

PRODUCTO

CANTIDADES A UTILIZAR POR AñO COSTOS TOTALES ANUALES

UNIDAD DE MEDIDA2014 2015 2016 2017 2018

2014 2015 2016 2017 2018cantidades cantidades cantidades cantidades cantidades

MATERIA PRIMA E INSUMOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - - MANO DE OBRA DIRECTA

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - - COSTOS INDIRECTOS (cif) -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - - MATERIA PRIMA E INSUMOS

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - - MANO DE OBRA

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - - COSTOS INDIRECTOS (cif)

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - -

Nombre del producto 3

MATERIA PRIMA E INSUMOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - -




- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - -




- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Subtotal - - - - - TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS - - - - - TOTAL MANO DE OBRA - - - - - TOTAL COSTOS INDIRECTOS - - - - - TOTAL COSTO DE PRODUCCION $ - $ - $ - $ - $ -

PRODUCTOCOSTOS UNITARIOS VARIABLES

MATERIA PRIMA E INSUMOS A o 1 � A o 2 � A o 3 � A o 4 � A o 5 �

Asesorias toma de decisiones

Materia Prima e Insumos - - - - - Mano de obra - - - - - Costos Indirectos de Fabricaci n� - - - - - TOTAL $ - $ - $ - $ - $ - Materia Prima e Insumos - - - - - Mano de obra - - - - - Costos Indirectos de Fabricaci n� - - - - - TOTAL $ - $ - $ - $ - $ -


Materia Prima e Insumos - - - - - Mano de obra - - - - - Costos Indirectos de Fabricaci n� - - - - - TOTAL $ - $ - $ - $ - $ -






Modelos de optimizacion para toma de decisiones

COSTO UNITARIO MP E INSUMOS A O1�

COSTO UNITARIO MP E INSUMOS

A O2�


A O3�


A O4�


A O5�COSTOS VARIABLE DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

Consumo por unidad de producto




INGRESOS POR LINEA DE PRODUCTO/SERVICIO E INGRESOS VS COSTOS TOTALES CONSOLIDADOPRODUCTOAsesorias toma de decisiones

Nombre del producto 3Nombre del producto 4Nombre del producto 5TOTAL VENTAS ANUALESTOTAL COSTOS ANUALESMARGEN DE CONTRIB TOTAL

PRECIOS DE VENTA UNITARIOS Vs COSTOS DE PORDUCCI N UNITARIO POR L NEA DE PRODUCCI N� � �AÑOOS


PRECIO DE VENTA UNITARIO

(-) COSTO DE PRODUCCION UNITARIOMARGEN DE CONTRIBUCION UNITARIO


PRECIO DE VENTA UNITARIO(-) COSTO DE PRODUCCION UNITARIOMARGEN DE CONTRIBUCION UNITARIO







ACTIVO NO DEPRECIABLE A o 0�TERRENOS

INVERSION EN INFRAESTRUCTURAInversion AÑO CERO (Momento de la Inversi n inicial)�

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Cantidadedificio

SUBTOTAL CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0MAQUINARIA Y EQUIPO Cantidad

INGRESOS POR LINEA DE PRODUCTO/SERVICIO E INGRESOS VS COSTOS TOTALES CONSOLIDADO2014 2015 2016 2017

$ 178,700,000.00 $ 185,883,740.00 $ 289,978,632.00 $ 301,577,778.00 $ 225,690,000.00 $ 234,762,738.00 $ 325,537,664.00 $ 338,559,172.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 404,390,000 $ 420,646,478 $ 615,516,296 $ 640,136,950 $ - $ - $ - $ - $ 404,390,000 $ 420,646,478 $ 615,516,296 $ 640,136,950

PRECIOS DE VENTA UNITARIOS Vs COSTOS DE PORDUCCI N UNITARIO POR L NEA DE PRODUCCI N� � �2014 2015 2016 2017

$ 44,675,000.0 $ 46,470,935.0 $ 48,329,772.0 $ 50,262,963.0 $ - $ - $ - $ - $ 44,675,000.00 $ 46,470,935.00 $ 48,329,772.00 $ 50,262,963.00 $ 75,230,000.0 $ 78,254,246.0 $ 81,384,416.0 $ 84,639,793.0 $ - $ - $ - $ - $ 75,230,000.00 $ 78,254,246.00 $ 81,384,416.00 $ 84,639,793.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

2014 2015 2016 2017

AÑO CERO (Momento de la Inversi n inicial)� 2014Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario

00000

0 0Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario

0 0 000000

0

En el cuadro que se presenta a continuacion debes diligenciar la informacion relacionada con la inversion necesaria en infraestructura, activos no tangibles, agotables, etc., que seran necesarios para poner en funcionamiento el plan de negocio.

INGRESOS POR LINEA DE PRODUCTO/SERVICIO E INGRESOS VS COSTOS TOTALES CONSOLIDADO2018

$ 365,914,374.00 $ 440,126,925.00 $ - $ - $ - $ 806,041,299 $ - $ 806,041,299

PRECIOS DE VENTA UNITARIOS Vs COSTOS DE PORDUCCI N UNITARIO POR L NEA DE PRODUCCI N� � �2018

$ 52,273,482.0 $ - $ 52,273,482.00 $ 88,025,385.0 $ - $ 88,025,385.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

2018

2014 2015 2016Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad

0 00 00 00 00 0

0 0Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad

0 00 00 00 00 00 0

0 0

En el cuadro que se presenta a continuacion debes diligenciar la informacion relacionada con la inversion necesaria en infraestructura, activos no tangibles, agotables, etc., que seran necesarios para poner en funcionamiento el plan de negocio.

2016 2017Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total

0 00 00 00 00 0


0 00 00 00 00 00 0

0 0

2018 Vida til�Cantidad Valor unitario Valor total

0 200 200 200 200 20

0Cantidad Valor unitario Valor total

0 100 100 100 100 100 10

0 10

SUBTOTAL MAQUINARIA Y EQUIPOMUEBLES Y ENSERES Cantidad

CAFETERA 1

MESA CAFETERA 1

ESCRITORIOS 9

SILLAS 21

MESA DE JUNTAS 1

TEL FONOS� 6

0000

00000000

000

000000 000

0000000000

0Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario

120,000 120,000 0

40,000 40,000 0

700,000 6,300,000

100,000 2,100,000

1,000,000 1,000,000

40,000 240,000

000

00000000

00000

0 00 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 00 0

0 00 00 00 00 00 0 10 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 00 00 0

0 0Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad

0 00 00 00 00 00 0

0 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 00 00 00 0

0 00 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 00 0

0 00 00 00 00 00 1 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 00 00 0


0 00 00 00 00 00 0

0 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 00 00 00 0

0 100 100 100 10

0 100 100 100 100 100 100 100 10

0 100 100 10

0 100 100 100 100 10

1 0 100 100 10

0 100 100 100 100 100 100 100 100 100 10


1 0 50 50 50 50 50 5

0 50 50 5

0 50 50 50 50 50 50 50 5

0 50 50 50 50 5

SUBTOTAL MUEBLES Y ENSERESEQUIPO DE TRANSPORTE Cantidad

SUBTOTAL EQUIPO DE TRANSPORTEEQUIPO DE OFICINA Cantidad

EQUIPO C MPUTO (Tipo 1)� 7

EQUIPO C MPUTO (Tipo 2)� 2

IMPRESORA 1

V DEO BEAM� 1

SUBTOTAL EQUIPO DE OFICINATOTAL INVERSI N EN ACTIVOS DEPRECIABLES�

AGOTAMIENTO Y AMORTIZACI�NInversi n�

A O 0�Cantidad

0000

00000000

000

00000

9,800,000Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario

0

0000

0 0Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario

2,000,000 14,000,000

3,500,000 7,000,000

1,000,000 1,000,000

3,000,000 3,000,000

00000000

000

00000000

9500000 25,000,0009,500,000 34,800,000

AGOTAMIENTO Y AMORTIZACI�NA O 0� A O 1�

Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario

0 00 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 00 0

0 00 00 00 00 00 0

Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad0 0

0 00 00 00 00 0

Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad0 00 0 10 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 0

A O 1� A O 2� A O 3�Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad

0 00 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 00 0

0 00 00 00 00 00 0

Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total0 0

0 00 00 00 00 0

Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total0 0

3800000 3,800,000 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

3,800,000 03,800,000 0

A O 3� A O 4�Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total

0 50 50 50 5

0 50 50 50 50 50 50 50 5

0 50 50 5

0 50 50 50 50 50

Cantidad Valor unitario Valor total0 5

0 50 50 50 50

Cantidad Valor unitario Valor total0 30 30 30 3

0 30 30 30 30 30 30 30 3

0 30 30 3

0 30 30 30 30 30 30 30 3

00

A O 5�Vida til�

Cantidad Valor unitario Valor total

SEMOVIENTES

SUBTOTAL SEMOVIENTESCULTIVOS PERMANENTES Cantidad

0

SUBTOTAL CULTIVOS PERMANENTESCantidad

6

TOTAL AMORTIZACI N�ACTIVOS DIFERIDOS Cantidad

FRANQUICIASPATENTES

1

SUBTOTAL ACTIVOS DIFERIDOSTOTAL INVERSIONES ANUALES EN ACTIVOS

GASTOS PUESTA EN MARCHA (GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO) - RENOVACI�N ANUAL

DERECHOS DE USO DE MARCAS (LICENCIAS DE SOFTWARE GAMS)

000

00000000

000

00

Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario0 0

0000

0000000000

0Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario

1000000 6,000,000

6,000,000Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario

0

0

18756400 18,756,400

18,756,40059,556,400

0 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 00 0

0 00 0

Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad0 00 00 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 00 00 0

0 0#VALUE! Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad

0 0

0 0#VALUE! Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad

0 0

0 0

0 0

0 00 0

0 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 0

0 00 00 0

0 00 0

Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total0 00 00 00 00 0

0 00 00 00 00 00 00 00 00 00 0


0 0


0 0

0 0

0 0

0 03,800,000 0

0 10 10 1

0 10 10 10 10 10 10 10 1

0 10 10 1

0 10

Cantidad Valor unitario Valor total0 100 100 100 100 10

0 100 100 100 100 100 100 100 100 100 10


0 5


0 5

0 5

0 5

00

CARGOS VINCULADOS POR MEDIO DE CONTRATO DE NOMINA (PLANTA)

ITEM Cargo B sico� SUB TRANSP.

1 GERENTE GENERAL 3,000,0002 DIRECTOR ADMINISTRATIVO Y FINANCIER 2,700,0003 ASISTENTE CONTABLE Y ADMINISTRATIVO 1,300,0004 ANALISTA DE GESTION DE CALIDAD Y PR 2,000,0005678910

Mensual $ 9,000,000 $ - Anual $ 108,000,000 $ -

CARGOS VINCULADOS POR MEDIO DE CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS, HONORARIOS.

ITEM Cargo B sico� ANUAL1 02 ASESOR FINANCIERO Y CONTABLE 2,000,000 24,000,0003 CARGO 3 0 04 CARGO 4 0 05 CARGO 5 0 06 CARGO 6 0 07 0 08 0 09 0 010 0 011 0 0

Mensual $ 2,000,000 $ 24,000,000 Anual $ 24,000,000


TOTAL DEVENG. Cesant as� Interes sobre cesant as� Vacaciones

8.33% 1% 8.33% 4.17%3,000,000 249,900 30,000 249,900 125,1002,700,000 224,910 27,000 224,910 112,590

1,300,000 108,290 13,000 108,290 54,2102,000,000 166,600 20,000 166,600 83,400

0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0

$ 9,000,000 $ 749,700 $ 90,000 $ 749,700 $ 375,300 $ 108,000,000 $ 8,996,400 $ 1,080,000 $ 8,996,400 $ 4,503,600


Prima de servicios

Pensi n� Salud Mensual Anual

9% 12.00% 8.5% 0%270,000 360,000 255,000 10,500 4,550,400 54,604,800243,000 324,000 229,500 9,450 4,095,360 49,144,320117,000 156,000 110,500 4,550 1,971,840 23,662,080180,000 240,000 170,000 7,000 3,033,600 36,403,200

0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

$ 810,000 $ 1,080,000 $ 765,000 $ 31,500 $ 13,651,200 $ 163,814,400 $ 9,720,000 $ 12,960,000 $ 9,180,000 $ 378,000 $ 163,814,400

Aportes parafiscales

Riesgo profesional

ITEM Cargo B sico� SUB TRANSP.

1 GERENTE GENERAL 3,000,000 02 DIRECTOR ADMINISTRATIVO Y FINANCIER 1,800,000 03 DIRECTOR DE PROYECTO 2,000,000 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 010 0 0

Mensual $ 6,800,000 $ - Anual $ 81,600,000 $ -


ITEM Cargo B sico� ANUAL1 vendedor 1 0 02 03 vendedor 3 0 04 vendedor 4 0 05 vendedor 5 0 06 vendedor 6 0 07 vendedor 7 0 08 vendedor 8 0 09 vendedor 9 0 010 0 011 0 0

Mensual $ - $ - Anual $ -


ITEM Cargo BAsico SUB TRANSP.

1 DIRECTOR DE PROYECTO 2,000,000 02 INGENIERO DE DESARROLLO 3,000,000 03 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 010 0 0

Mensual $ 5,000,000 $ - Anual $ 60,000,000 $ -


TOTAL DEVENG. Cesant as� Interes sobre cesant as� Vacaciones

8.33% 1.00% 8.33% 4.17%3,000,000 249,900 30,000 249,900 125,100

1,800,000 149,940 18,000 149,940 75,0602,000,000 166,600 20,000 166,600 83,400

0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0

$ 6,800,000 $ 566,440 $ 68,000 $ 566,440 $ 283,560 $ 81,600,000 $ 6,797,280 $ 816,000 $ 6,797,280 $ 3,402,720


Informacion:

TOTAL DEVENG. Cesantias Interes sobre cesantias Vacaciones

8.33% 1.00% 8.33% 4.17%2,000,000 166,600 20,000 166,600 83,4003,000,000 249,900 30,000 249,900 125,100

0 0 0 0 0

0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0

$ 5,000,000 $ 416,500 $ 50,000 $ 416,500 $ 208,500 $ 60,000,000 $ 4,998,000 $ 600,000 $ 4,998,000 $ 2,502,000


Prima de servicios

Prima de servicios

Pensi n� Salud Mensual Anual

9.00% 12.00% 8.50% 0.35%270,000 360,000 255,000 10,500 4,550,400 54,604,800162,000 216,000 153,000 6,300 2,730,240 32,762,880180,000 240,000 170,000 7,000 3,033,600 36,403,200

0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

$ 612,000 $ 816,000 $ 578,000 $ 23,800 $ 10,314,240 $ 123,770,880 $ 7,344,000 $ 9,792,000 $ 6,936,000 $ 285,600 $ 123,770,880

Pension Salud Mensual Anual

9.00% 12.00% 8.50% 0.35%180,000 240,000 170,000 7,000 3,033,600 36,403,200270,000 360,000 255,000 10,500 4,550,400 54,604,800

0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0

$ 450,000 $ 600,000 $ 425,000 $ 17,500 $ 7,584,000 $ 91,008,000 $ 5,400,000 $ 7,200,000 $ 5,100,000 $ 210,000 $ 91,008,000


Riesgo profesional


Riesgo profesional

ITEM Cargo B sico� ANUAL1 CARGO 1 0 02 ASESOR TECNICO 3,000,000 36,000,0003 CARGO 3 0 04 CARGO 4 0 05 CARGO 5 0 06 CARGO 6 0 07 0 08 0 09 0 010 0 011 0 0

Mensual $ 3,000,000 $ 36,000,000 Anual $ 36,000,000

COSTO O GASTO VALOR MENSUAL VALOR ANUALARRENDO DEL REA ADMINISTRATIVA� $ 250,000 $ 3,000,000 ARRENDO DEL REA DE PRODUCCI N� � $ 250,000 $ 3,000,000 SEGUROS $ 416,667 $ 5,000,000 CARGO DE VIGILANCIA $ 180,000 $ 2,160,000 CARGO DE SERVICIOS DE TRANSPORTE $ 600,000 $ 7,200,000 SERVICIOS DE TELECOMUNICACI N� $ 200,000 $ 2,400,000 PAPELER A� $ - $ - SERVICIOS P BLICOS� $ 270,000 $ 3,240,000 SERVICISO DE ALARMA Y SEG PRIVADA $ - $ - SERVICIOS DE ASEO TERCERIZADOS $ 150,000 $ 1,800,000 RENOVACI N LICENCIAS SOFTWARE� $ 350,000 $ 4,200,000 OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - OTROS $ - $ - TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 32,000,000

ESTRATEGIAEstrategia de Producto/servicioEstrategia de ServicioEstrategia de Distribuci n�Estrategia de Comunicaci n�

Total de la inversi n�

De acuerdo con su plan de mercadeo, derivado de la investigaci n de mercados, defina el valor de la �inversi n en cada una de las estrategias de mercadeo: �

2014 2015 2016 2017 2018 - - - - - - - - - - 7,515,722 5,215,722 5,215,722 5,215,722 5,215,722 6,259,500 3,022,500 3,022,500 3,022,500 3,022,500 $ 13,775,222 $ 8,238,222 $ 8,238,222 $ 8,238,222 $ 8,238,222

De acuerdo con su plan de mercadeo, derivado de la investigaci n de mercados, defina el valor de la �inversi n en cada una de las estrategias de mercadeo: �

MONTO DE LA INVERSION EN ACTIVOS $ 59,556,400 GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 1,000,000

MANO DE OBRA DIRECTA MESES REQUERIDOS CAPITAL REQUERIDOValor anual $ - 0 $ -

MATERIA PRIMA MESES REQUERIDOS CAPITAL REQUERIDOValor anual $ - 0 $ -

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION MESES REQUERIDOS CAPITAL REQUERIDOValor anual $ - 0 $ -

TOTAL REQUERIMIENTO DE CAPITAL PARA EL PLAN DE NEGOCIO $ 60,556,400 MONTO APORTADO POR LOS EMPRENDEDORES $ 100,000,000.00 TOTAL MONTO DEL CREDITO A SOLICITAR $ -39,443,600

Mensual AnualTasa de inter s� 1% 14.68%

A OS� CUOTA A PAGAR ABONO A CAPITAL INTERESES SALDO DE LA DEUDA0 $ 39,443,600

2014 $ 13,679,032 $ 7,888,720 $ 5,790,312 $ 31,554,880 2015 $ 12,520,969 $ 7,888,720 $ 4,632,249 $ 23,666,160 2016 $ 11,362,907 $ 7,888,720 $ 3,474,187 $ 15,777,440 2017 $ 10,204,845 $ 7,888,720 $ 2,316,125 $ 7,888,720 2018 $ 9,046,782 $ 7,888,720 $ 1,158,062 $ -

En este modulo solo se deben modificar las casillas en color amarillo

Revisa si con el actual MARGEN DE CONTRIBUCION TOTAL se cubren los gastos de administracion ventas y los costos y gastos fijos:PERIODO 2014 2015 2016 2017 2018MARGEN DE CONTRIB TOTAL $ 404,390,000 $ 420,646,478 $ 615,516,296 $ 640,136,950 $ 806,041,299 (-) Total nomina del administrativa $ 187,814,400.0 $ 195,364,538.9 $ 203,179,120.4 $ 211,306,285.3 $ 219,758,536.7 (-) Total nomina del area de ventas $ 123,770,880.0 $ 128,746,469.4 $ 133,896,328.2 $ 139,252,181.3 $ 144,822,268.5 (-) Total nomina del Area de Produccion $ 127,008,000.0 $ 132,113,721.6 $ 137,398,270.5 $ 142,894,201.3 $ 148,609,969.3 (-) Presupuesto de la Mezcla de mercadeo $ 13,775,222.0 $ 8,238,222.0 $ 8,238,222.0 $ 8,238,222.0 $ 8,238,222.0 (-) Costos Fijos $ 32,000,000.0 $ 33,286,400.0 $ 34,617,856.0 $ 36,002,570.2 $ 37,442,673.0 (-) Servicio de la Deuda $ -13,679,031.6 $ -12,520,969.2 $ -11,362,906.9 $ -10,204,844.6 $ -9,046,782.3 (-) Depreciaciones $ 10,293,333.0 $ 10,293,333.0 $ 10,293,333.0 $ 3,226,667.0 $ 3,226,667.0 (-) Amortizaciones $ 4,951,280.0 $ 4,951,280.0 $ 4,951,280.0 $ 4,951,280.0 $ 4,951,280.0 COSTOS TOTALES $ 485,934,083.4 $ 500,472,995.6 $ 521,211,503.1 $ 535,666,562.4 $ 558,002,834.3 UAI $ (81,544,083.4) $ (79,826,517.6) $ 94,304,792.9 $ 104,470,387.6 $ 248,038,464.7

NOMBRE DEL PRODUCTO VENTAS TOTALES PRECIO DE VENTA COSTO DE PRODUCCI N�

Asesorias toma de decisiones $ 178,700,000 $ 44,675,000.0 $ - $ 44,675,000.0 44.19%Modelos de optimizacion para toma de decisiones $ 225,690,000 $ 75,230,000.0 $ - $ 75,230,000.0 55.81%

Nombre del producto 3 $ - $ - $ - $ - 0.00%Nombre del producto 4 $ - $ - $ - $ - 0.00%Nombre del producto 5 $ - $ - $ - $ - 0.00%

TOTAL VENTAS $ 404,390,000

MARGEN DE CONTRIBUCION PROMEDIO PONDERADO

NOMBRE DEL PRODUCTO Nombre del producto 3 Nombre del producto 4 Nombre del producto 5MARGEN DE CONT UNITARIO $ 44,675,000.0 $ 75,230,000.0 $ - $ - $ -

PARTICIPACI N % EN VENTAS� 44.19% 55.81% 0.00% 0.00% 0.00%Margen ponderado $ 19,741,889.0 $ 41,985,852.0 $ - $ - $ - $ 61,727,741.0

TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 485,934,083

PUNTO DE EQUILBRIO EN UNIDADES 8

DATOS GRAFICO PUNTO DE EQUILIBRIOUNIDADES VENDIDAS 0 8 16

Asesorias toma de decisiones 3.48 6.96 INGRESOS TOTALES $ 0 $ 485,934,083 $ 971,868,167Modelos de optimizacion para toma de decisiones 4.39 8.79 CF TOTAL $ 485,934,083 $ 485,934,083 $ 485,934,083

Nombre del producto 3 - - CV TOTAL $ 0 $ - $ 0Nombre del producto 4 - - COSTO TOTAL $ 485,934,083 $ 485,934,083 $ 485,934,083Nombre del producto 5 - - utilidad -$ 485,934,083 $ 0 $ 485,934,083

TOTAL UNIDADES 7.87 15.74

MARGEN DE CONTRIBUCI N �UNITARIO

PARTICIPACI N �PORCENTUAL EN LAS VENTAS


Modelos de optimizacion para toma de decisiones TOTAL MARGEN DE

CONTRIBUCI N �PROMEDIO

CANTIDAD A VENDER POR PRODUCTO PARA PUNTO DE EQUILIBRIO

UNIDADES CALCULADAS PARA EL

GR FICO.�

DATOS REQUERIDOS PARA AJUSTES DEL BALANCE 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Invent. Materia Prima Rotacion dias compras 0 0 0 0 0 Invent. Materia Prima $ 0 0 0 0 0 0 variaci n de Materia Prima � $ 0 0 0 0 0 Rotacion Cartera Clientes dias 0 0 0 0 0 Cartera Clientes $ 0 0 0 0 0 0 Cartera Clientes (Var.) $ 0 0 0 0 0 Cuentas por Pagar Proveedores dias 0 0 0 0 0 Cuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0 0 0 0 Cuentas por Pagar Proveedores (Var.) $ 0 0 0 0 0

BALANCE GENERAL PERIODO2013 2014 2015 2016 2017 2018

ACTIVO CORRIENTE Efectivo $ 1,000,000 $ 50,457,550 $ -18,855,029 $ 162,409,461 $ 295,132,024 $ 440,992,829 Invent. Materia Prima $ - $ - $ - $ - $ - $ - Cuentas por cobrar $ - $ - $ - $ - $ - $ - TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 1,000,000 $ 50,457,550 $ -18,855,029 $ 162,409,461 $ 295,132,024 $ 440,992,829

Gastos Anticipados $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 Amortizacion Acumulada $ -1,200,000 $ -2,400,000 $ -3,600,000 $ -4,800,000 $ -6,000,000

Total Activo Corriente (NO REALIZABLE): $ 6,000,000 $ 4,800,000 $ 3,600,000 $ 2,400,000 $ 1,200,000 $ - ACTIVO FIJO

Terrenos $ - $ - $ - $ - $ - $ - Construcciones y Edificios $ - $ - $ - $ - $ - $ - Depreciaci n Acumulada Planta � $ - $ - $ - $ - $ - Construcciones y Edificios Neto $ - $ - $ - $ - $ - $ - Maquinaria y Equipo de Operacion $ - $ - $ - $ - $ - $ - Depreciacion Acumulada $ - $ - $ - $ - $ - Maquinaria y Equipo de Operacion Neto $ - $ - $ - $ - $ - $ - Muebles y Enseres $ 9,800,000 $ 9,800,000 $ 9,800,000 $ 9,800,000 $ 9,800,000 $ 9,800,000 Depreciaci n Acumulada � $ -1,960,000 $ -3,920,000 $ -5,880,000 $ -7,840,000 $ -9,800,000 Muebles y Enseres Neto $ 9,800,000 $ 7,840,000 $ 5,880,000 $ 3,920,000 $ 1,960,000 $ - Equipo de Transporte $ - $ - $ - $ - $ - $ - Depreciacion Acumulada $ - $ - $ - $ - $ - Equipo de Transporte Neto $ - $ - $ - $ - $ - $ - Equipo de Oficina $ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 28,800,000 $ 28,800,000 $ 28,800,000 Depreciacion Acumulada $ -8,333,333 $ -16,666,666 $ -24,999,999 $ -1,266,667 $ -2,533,334 Equipo de Oficina Neto $ 25,000,000 $ 16,666,667 $ 8,333,334 $ 3,800,001 $ 27,533,333 $ 26,266,666 Semovientes pie de cria $ - $ - $ - $ - $ - $ - Agotamiento Acumulada $ - $ - $ - $ - $ - Semovientes pie de cria $ - $ - $ - $ - $ - $ - Cultivos Permanentes $ - $ - $ - $ - $ - $ - Agotamiento Acumulada $ - $ - $ - $ - $ - Cultivos Permanentes $ - $ - $ - $ - $ - $ - Total Activos Fijos: $ 34,800,000 $ 24,506,667 $ 14,213,334 $ 7,720,001 $ 29,493,333 $ 26,266,666

ACTIVOS DIFERIDOS ACTIVOS DIFERIDOS $ 18,756,400 $ 18,756,400 $ 18,756,400 $ 18,756,400 $ 18,756,400 $ 18,756,400 AMORTIZACI N DE DIFERIDOS � $ - $ -3,751,280 $ -7,502,560 $ -11,253,840 $ -15,005,120 $ -18,756,400 ACTIVOS DIFERIDOS $ 18,756,400 $ 15,005,120 $ 11,253,840 $ 7,502,560 $ 3,751,280 $ - ACTIVO $ 60,556,400 $ 94,769,337 $ 10,212,145 $ 180,032,022 $ 329,576,637 $ 467,259,495

PASIVO Cuentas X Pagar Proveedores $ - $ - $ - $ - $ - $ - Impuestos X Pagar $ - $ - $ - $ 25,026,970 $ 28,137,872 $ 73,872,885 TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ - $ - $ 25,026,970 $ 28,137,872 $ 73,872,885 Obligaciones Financieras $ -39,443,600 $ -31,554,880 $ -23,666,160 $ -15,777,440 $ -7,888,720 $ - PASIVO $ -39,443,600 $ -31,554,880 $ -23,666,160 $ 9,249,530 $ 20,249,152 $ 73,872,885

PATRIMONIO Capital Social $ 100,000,000 $ 220,000,000 $ 220,000,000 $ 220,000,000 $ 220,000,000 $ 220,000,000 Reserva Legal Acumulada $ - $ - $ - $ 2,502,697 $ 2,813,787 $ 7,387,288 Utilidades Retenidas $ - $ - $ -93,675,783 $ -92,445,912 $ 40,725,706 $ 45,787,992 Utilidades del Ejercicio $ - $ -93,675,783 $ -92,445,912 $ 40,725,706 $ 45,787,992 $ 120,211,330 Revalorizacion patrimonio $ - TOTAL PATRIMONIO $ 100,000,000 $ 126,324,217 $ 33,878,305 $ 170,782,491 $ 309,327,485 $ 393,386,611

TOTAL PAS + PAT $ 60,556,400 $ 94,769,337 $ 10,212,145 $ 180,032,022 $ 329,576,637 $ 467,259,495

CUADRE 0 0 0 0 0 0

ESTADO DE RESULTADOS 2014 2015 2016 2017 2018 Ventas 404,390,000 420,646,478 615,516,296 640,136,950 806,041,299 Devoluciones y rebajas en ventas 0 0 0 0 0 Materia Prima, Mano de Obra 0 0 0 0 0 Depreciacion 10,293,333 10,293,333 10,293,333 3,226,667 3,226,667 Agotamiento 4,951,280 4,951,280 4,951,280 4,951,280 4,951,280 Otros Costos 0 0 0 0 0

Utilidad Bruta 389,145,387 405,401,865 600,271,683 631,959,003 797,863,352 IMPUESTOS 33% Gasto de Ventas 137,546,102 136,984,691 142,134,550 147,490,403 153,060,491 RESERVA LEGAL 10% Gastos de Administracion 219,814,400 228,650,939 237,796,976 247,308,855 257,201,210 RESERVA VOLUNTARIA 10% Gastos de Prouccion 127,008,000 132,113,722 137,398,270 142,894,201 148,609,969 DEVOLUCIONES EN VTAS 0% Industria y comercio 12,131,700 12,619,394 18,465,489 19,204,109 24,181,239 PROVISONES 0% Provisiones 0 0 0 0 0 DIVIDENDOS 0%

Utilidad Operativa -107,354,815 -104,966,881 64,476,397 75,061,434 214,810,443 Intereses 5,790,312 4,632,249 3,474,187 2,316,125 1,158,062 Servicio de la deuda 7,888,720 7,888,720 7,888,720 7,888,720 7,888,720

Otros ingresos y egresos 13,679,032 12,520,969 11,362,907 10,204,845 9,046,782 Utilidad antes de impuestos -93,675,783 -92,445,912 75,839,304 85,266,279 223,857,226 Impuesto de renta 0 0 25,026,970 28,137,872 73,872,885 Reserva legal 0 0 2,502,697 2,813,787 7,387,288 Reserva voluntaria 0 0 7,583,930 8,526,628 22,385,723 Utilidad Distribuible $ -93,675,783 $ -92,445,912 $ 40,725,706 $ 45,787,992 $ 120,211,330

FLUJO DE CAJA 2014 2015 2016 2017 2018 Flujo de Caja Operativo

Utilidad Operacional -107,354,815 -104,966,881 64,476,397 75,061,434 214,810,443 Depreciaciones 10,293,333 10,293,333 10,293,333 3,226,667 3,226,667 Amortizacion y agotamiento 4,951,280 4,951,280 4,951,280 4,951,280 4,951,280 Provisiones 0 0 0 0 0 Impuestos 0 0 0 -25,026,970 -28,137,872 Neto Flujo de Caja Operativo -92,110,202 -89,722,268 79,721,010 58,212,411 194,850,518

Flujo de Caja de Inversion Periodo 2014 2015 2016 2017 2018

Variacion Inv. Materias Primas e insumos 0 0 0 0 0 Variacion en Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Variacion en Cuentas por pagar a Proveedores 0 0 0 0 0 Variacion del capital de Trabajo 0 0 0 0 0 Inversion en Terrenos 0 0 0 0 0 Inversion en Construcciones 0 0 0 0 0 Inversion en Maquinaria y Equipo 0 0 0 0 0 Inversion en Muebles 0 0 0 0 0 Inversion en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 Inversion en Equipos de Oficina 0 0 3,800,000 0 0 Inversion en Semovientes 0 0 0 0 0 Inversion Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 Inversion en Activos diferidos. 0 0 0 0 0 Inversion Activos 0 0 -3,800,000 0 0 Neto flujo de Caja de Inversi n � 0 0 -3,800,000 0 0

Flujo de Caja Financiamiento Periodo 2014 2015 2016 2017 2018

Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 7,888,720 7,888,720 7,888,720 7,888,720 7,888,720 Intereses Pagados 5,790,312 4,632,249 3,474,187 2,316,125 1,158,062 Dividendos Pagados 0 0 0 0 0 Capital adicional aportado por los socios 120,000,000 0 0 Neto Flujo de Caja Financiamiento 133,679,032 12,520,969 11,362,907 10,204,845 9,046,782

Neto Periodo 41,568,830 -77,201,299 87,283,917 68,417,256 203,897,301 Saldo anterior 1,000,000 50,457,550 -18,855,029 162,409,461 295,132,024 Saldo Neto del peri do � $ 42,568,830 $ -26,743,749 $ 68,428,888 $ 230,826,716 $ 499,029,325

TASA MINIMA DE RENDIMIENTO ESPERA POR LOS EMPRENDEDORES 22.00%

VALOR DE LA INVERSION INICIAL DEL PLAN DE NEGOCIO $ 60,556,400

FLUJO DE CAJA PARA LA EVALUACION DEL PLAN DE NEGOCIO:

PERIODO AÑO 0 2014 2015 2016 2017 2018FLUJO DE CAJA NETO $ -60,556,400 $ 42,568,830 $ -26,743,749 $ 68,428,888 $ 230,826,716 $ 499,029,325

VALOR PRESENTE NETO = $ 282,887,670 TASA INTERNA DE RETORNO = 92.13%

SI TIR 92.13% MAYOR QUE > 22.00%

SI TIR 92.13% MENOR QUE < 22.00%

SI TIR 92.13% IGUAL QUE = 22.00%

PERI DO� 2014 2015 2016 2017 2018 Liquidez - Razon Corriente - - 6.489 10.489 5.970 Nivel de Endeudamiento Total -65.14% -33.30% -231.75% 5.14% 6.14% Rentabilidad Operacional -26.55% -24.95% 10.48% 11.73% 26.65% Rentabilidad Neta -23.165% -21.977% 6.617% 7.153% 14.914% Rentabilidad Patrimonio -93.68% -73.18% 120.21% 26.81% 38.86% Rentabilidad del Activo -154.692% -97.548% 398.797% 25.433% 36.474%

Periodo de recuperacion de la Inversion 0.372 AÑOS

CALCULO DEL WACC TOTAL INVERSI N� $ 60,556,400.00 IMPUESTOS

$ 100,000,000.00 165.14% 22.00% 33%

$ -39,443,600.00 -65.14% 14.68%

WACC 29.92%

TASA DE RENDIMIENTO ESPERA POR LOS EMPRENDEDORES (=) VALOR PRESENTE

NETO POSITIVO


NETO NEGATIVO


NETO IGUAL A CERO

PORCENTAJE DE PARTICIPACI N�

COSTO DE CAPITAL

COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL.

APORTE DE LOS SOCIOS

FINANCIADO POR DEUDA

proyecto inversion u de c 2015

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