programa de coinversiÓn privada en proyectos de … · 2019. 9. 3. · 2, 3, 4 y 5 del reglamento...

Aprobadael07dejuliode2016.

PROGRAMA DE COINVERSIÓN PRIVADA EN PROYECTOS DEEMPRENDEDORES O EMPRESAS INNOVADORAS A TRAVÉS DEPRÉSTAMOSPARTICIPATIVOS(NºJEREMIE4/2016)

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ÍNDICEÍNDICE................................................................................................................................................................21 Introducción............................................................................................................................................32 ImportedelaConvocatoria...............................................................................................................33 Beneficiarios............................................................................................................................................34 Requisitosdelosbeneficiariosydelosproyectoselegibles..............................................45 Actividadesybeneficiariosexcluidos...........................................................................................56 Criteriosdeselecciónyaprobacióndeproyectos...................................................................57 Característicasycondicionesdelpréstamoparticipativo...................................................68 Otrascondiciones..................................................................................................................................79 Procedimientodeselección..............................................................................................................710 Plazoylugardepresentacióndesolicitudes..........................................................................8APÉNDICES...................................................................................................................................................10

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1 IntroducciónLapresente convocatoria tieneporobjeto la seleccióndeproyectosdesarrolladosporPymesInnovadorasconfinalidadinversoraenCanariasensusfasesiniciales,depuesta en marcha o expansión. La financiación se instrumentará a través depréstamosparticipativosenrégimendecoinversiónconinversoresacreditadosenelProgramadeCoinversión.

Las inversiones realizadas con este Programa de Coinversión cuenta con unafinanciación del Fondo Europeo de Desarrollo Regional del 85% proveniente delPrograma Operativo FEDER de Canarias 2007-2013 y que contribuye alcumplimientodelosobjetivosdeleje2“DesarrolloeInnovaciónEmpresarial”yelmismo se desarrolla en elmarco del Acuerdo de Financiación para la gestión delFondoJEREMIECanariassuscritoel13deseptiembrede2013entreelGobiernodeCanariasySODECAN,modificadoel12dediciembrede2013,el23dediciembrede2014yel28dediciembrede2015.

Esta convocatoria se realiza dando cumplimiento a lo establecido en laConvocatoria de Manifestaciones de Interés para el Programa de CoinversiónPrivadaenempresasinnovadoras(JEREMIE03/2016).

Lasaportacionesfinancierasqueserealicenalamparodelapresenteconvocatoriaestánsujetasa lasnormassobreayudasdeestadodefinidasenlosartículos107y108delTratadodelaUniónEuropea.Enparticular,sesujetaaloestablecidoenelReglamento(UE)Nº651/2014delaComisión,de17dejuniode2014,porelquesedeclarandeterminadascategoríasdeayudacompatiblesconelmercadointeriorenaplicacióndelosartículos107y108delTratado,específicamentealoestipuladoensu artículo 21 “Ayudas a la financiación de riesgo”. Dicho Reglamento ha sidopublicadoenelDiarioOficialdelaUniónEuropeade26dejuniode2014(DOUEL187).

2 ImportedelaConvocatoriaElimportetotaldelalíneaascenderáa2millonesdeeuros(2.000.000€)pudiendoserincrementada,sinrequerimientodenuevaconvocatoria.

3 BeneficiariosPymes que cumplan con la definición de microempresas, pequeñas y medianasempresasestablecidaenelReglamento(UE)Nº651/2014delaComisión,de17dejunio de 2014, y que además sean consideradas innovadoras, entendiendo comotales,aquellasquerealicenproyectosconsistenteseninnovacionesdeproductos,deprocesos,demarketingodeorganizaciónyqueacreditensurelaciónconlaReddeEspaciosyParquesTecnológicosdeCanarias.

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4 RequisitosdelosbeneficiariosydelosproyectoselegiblesLos Beneficiarios Finales y los proyectos elegibles deberán cumplir con lossiguientesrequisitos:

• Tener laconsideraciónPyme innovadoraen los términosestablecidosen lapresenteconvocatoria,ymantenertalconsideracióndurantetodalavigenciadel PréstamoParticipativo. Tendrá que acreditar su relación con laReddeEspaciosyParquesTecnológicosdeCanarias.

• Tener laconsideracióndePymenocotizadaenelmomentode la inversióninicialde financiaciónderiesgo ycumpliralmenosunade lascondicionessiguientes:

a) Quenohayanoperadoenningúnmercado;b) Que lleven operando en cualquier mercado menos de siete años a

partirdesuprimeraventacomercial.• Tenercarácterdesociedaddecapital.• Laaportaciónderecursosserealizaráenlasenlasfasesdecreación,inicialy

puestaenmarcha,oexpansióndelasempresas.• DisponerdeunPlandeNegocio.• Acreditación del compromiso y la capacidad del equipo promotor del

proyecto.• Elproyectodebeveniracompañadodelacartadecompromisodeinversión

del inversor acreditado, quedeberá contener lasprincipales característicasdelainversión.

• El proyecto debe tener una finalidad inversora en Canarias, por lo quedeberádesarrollarsemayoritariamenteenesteterritorio.

• Las inversiones y gastos a los que se apliquen los fondos recibidos por elBeneficiario Final deberán cumplir con la Orden EHA/524/2008, de 26 defebrero,porlaqueseapruebanlasnormassobrelosgastossubvencionablesdelosprogramasoperativosdelFondoEuropeodeDesarrolloRegionalydelFondodeCohesión.

• El proyecto únicamente podrá recibir Fondos Estructurales del ProgramaOperativoFEDERdeCanarias2007-2013.

• Compromisodeasumirtodas lasobligaciones financierasy formalesqueseestablezcanenelAcuerdodeInversión.

NoseconcederámásdeunPréstamoParticipativoporBeneficiarioFinalyaño,alamparodelapresenteconvocatoria.

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5 Actividadesybeneficiariosexcluidos

• Lasactividadesrelacionadascon laexportaciónen los términosexpresadospor el apartado2.c)del artículo1delReglamento (UE)Nº651/2014de laComisión,de17dejuniode2014.

• Las actividades relacionadas con la utilización de productos nacionales enlugardeimportados.

• Lasempresasqueoperanenlossectoresdelapescaydelaacuicultura,enlostérminosestablecidosenelapartado3.a)delartículo1delReglamento(UE)Nª651/2014delaComisión,de17dejuniode2014.

• Las empresas dedicadas a la producción agrícola primaria, en los términosestablecidos en el apartado 3.b) del artículo 1 del Reglamento (UE) Nº651/2014delaComisión,de17dejuniode2014.

• Las empresas que operan en la transformación y comercialización deproductos agrícolas, en los términos establecidos en el apartado 3.c) delartículo1delReglamento(UE)Nº651/2014delaComisión,de17dejuniode2014.

• Las empresasque estén sujetas aunaordende recuperaciónpendiente trasuna decisión previa de la Comisión que haya declarado una ayuda ilegal eincompatible con el mercado interior, en los términos establecidos en elapartado4.a)delartículo1delReglamento(UE)Nº651/2014delaComisión,de17dejuniode2014.

• Lasempresasencrisis,segúndefiniciónestablecidaenelReglamento(UE)Nº651/2014 de la Comisión, de 17 de junio de 2014, y en los términosestablecidosenelapartado4.c)delartículo1delcitadoReglamento.

• Elrestodeactividadesybeneficiariosestablecidosenelartículo1,apartados2,3,4y5delReglamento(CE)Nº651/2014delaComisión,de17dejuniode2014,yenlalegislaciónvigentesobreFondosEstructurales.

6 CriteriosdeselecciónyaprobacióndeproyectosLaseleccióndeproyectosserealizaráatendiendoa:

• La potencial viabilidad desde los puntos de vista técnico, económico yfinanciero.

• Lacalidadyprofesionalidaddelequipopromotorydelosgestores.

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7 Característicasycondicionesdelpréstamoparticipativo

• Importe:entre50.000eurosy500.000euros.• El importe será comomáximo equivalente al importe que desembolsen los

inversoresacreditados,quealcanzarácomomínimoel50%del importedelpréstamoparticipativo,sintenerencuentainversionespreviasalasolicituddelpréstamoparticipativoque,ensucaso,hubieranrealizadolosmismosenelBeneficiarioFinal.

• Plazo de amortización: hasta 8 años incluido el periodo de carencia. Lasamortizacionestendránperiodicidadsemestral.

• Carenciaenlaamortizacióndelprincipal:máximo4años• Intereses

! Interésfijomínimo:Euribora1añomásundiferencialmínimodeun3,5%.! Interésvariable:enfuncióndelarentabilidadfinancieradelaempresa.! El interés máximo a aplicar, considerando ambos tramos, no excederá delequivalentealEuribora1añomás15puntosporcentuales.

! Losinteresesfijosseliquidaránsemestralmente.! Los intereses variables se devengarán y liquidarán anualmente, y secalcularáuntipodeinterésdeterminadoenbasealporcentajeque,encadaejercicio,representeelresultadodelejerciciocompletoantesdeimpuestossobrelosfondospropiosmediosdelbeneficiario,ambosdelúltimoejerciciocontableaprobado.Elcálculodedichoporcentajeserealizaráenlos30díassiguientes a la aprobación de las cuentas anuales del último ejerciciocontableanterioralafechadeliquidación.

• Comisiones

! Comisióndeapertura:0,5%delnominaldelpréstamo.! Comisiónporamortizaciónanticipada:1%delacuantíaamortizada.! Interésdedemora:8%.

• Garantías: como criterio general no se exigirán garantías adicionales a lasqueaportaelpropioproyectoempresarial.

• Desembolsos:SODECANrealizarásusdesembolsosalmismotiempoquelosrealiceelInversorAcreditado.Sepodránadmitirlosdesembolsosefectuadosporelinversoracreditadorealizadosconposterioridadalapresentacióndelasolicituddelpréstamoparticipativosi,además,secumplenelrestodelosrequisitosestablecidosenlaconvocatoriaparaestosdesembolsos.

• Vencimiento anticipado: será causa de resolución anticipada del PréstamoParticipativo,aopcióndeSODECAN,ladesinversióndelInversorAcreditadodurantelavigenciadelPréstamoParticipativo.

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8 Otrascondiciones

• A partir del análisis individualizado de cada proyecto, podrán establecerseporSODECANotrascondicionesfinancieras,relativasalaseguramientodelaposición jurídica de SODECAN, al establecimiento de procedimientos decontrol, a la participación en los órganos de decisión o asesoramiento delBeneficiario Final y a la elegibilidad de los proyectos de acuerdo a lanormativaaplicable

• ElBeneficiarioFinalnopodráefectuarentregasdecantidadeseconómicasasus socios, ya sea por dividendos, devolución de aportaciones en caso dereducción de capital social, distribución de cualquier tipo de reservas(incluidalaprimadeemisión),ocualquierotrotipoderemuneraciónopagoderivado de su condición de socios o miembro del órgano de gobiernoincluso en forma de amortización de principal o pago de intereses,comisiones u otros conceptos de cualquier clase de endeudamiento,contraídoconsussocios,salvoautorizaciónpreviadeSODECAN.Asimismo,el beneficiario final no podrá llevar a cabo ningún tipo de modificaciónestructuralsinelconsentimientoprevioyexpresodeSODECAN.

• ElBeneficiarioFinaldeberáaportardocumentoacreditativodelaaceptacióndel cumplimiento de las obligaciones y condiciones derivadas delotorgamientodelPréstamoParticipativo.

• Información:elBeneficiarioFinaldeberáfacilitaraSODECANinformacióndecarácterfinancieroydenegociorelativaalproyectoobjetodelacoinversión,con la periodicidad y detalle que se establezca en el contrato de PréstamoParticipativo

• La suscripción del Préstamo Participativo supone la aceptación aautomáticamentedelaaparicióndelbeneficiarioenlalistapublicaprevistaenelartículo7,apartado2,letraddelReglamento(CE)Nº1828/2006,delaComisiónde8deDiciembrede2006.

9 ProcedimientodeselecciónLosinteresadospodránpresentarlaSolicitudjuntoatodaladocumentaciónexigidaduranteelplazodelapresenteConvocatoria.

SODECAN verificará el cumplimiento por los solicitantes de los requisitosestablecidosenelapartadoanterior,yrechazarálassolicitudesquenoloscumplan,dentrodelplazodelostres(3)mesessiguientesasupresentación.

En cualquier fase del procedimiento SODECAN podrá solicitar aclaración oacreditacióndelomanifestadoenlasolicitudoenelulteriorAcuerdodeInversión.Siseverificasealgúnincumplimientodelomanifestado,seperderálacondicióndeBeneficiarioFinalytendráquereintegrarelPréstamoParticipativo.

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Asimismo, durante el proceso de análisis de la solicitud se podrán mantenerreuniones precisas con el Beneficiario Final y con el o los InversoresAcreditadosparaaclararyprecisarelcontenidodelasolicitudpresentada.

Si SODECAN observase defectos u omisiones subsanables en la documentaciónpresentadaporunsolicitante,locomunicaráalinteresado,concediéndoseunplazonosuperiora10díashábilesparaprocedaasusubsanación.

Las solicitudes se evaluarán por SODECAN, mediante un Comité de Evaluaciónindependiente.

SODECANrechazarálassolicitudesquenocumplanconlosrequisitosdeselecciónonoaportenladocumentaciónexigidaenestaConvocatoria.

Verificadacadasolicitudadmitida, elComitéde InversionesdeSODECANdecidirásobrelaaprobacióndelainversiónydecidirálostérminosgeneralesdelAcuerdodeInversiónoPréstamoParticipativoasuscribirconelBeneficiariofinalyelAcuerdodeCoinversiónasuscribirconelInversorAcreditado.

SODECAN comunicará por e-mail a los solicitantes el resultado del proceso, en elplazo máximo de 10 días hábiles a contar desde la decisión del Comité deInversiones.

10 Plazoylugardepresentacióndesolicitudes

• ElplazoparalapresentacióndelasSolicitudesserá15díashábilesdesdeeldíasiguientea lapublicacióndeestaconvocatoriaen lapáginaweboficialdedifusióndelProgramadeCoinversiónPrivadaenEmpresasInnovadoras:(www.sodecan.es), , debiendo presentarse de forma telemática en ladirección [email protected], o de forma presencial en las siguientesdirecciones:SODECAN(SantaCruzdeTenerife)CalleVillalbaHervás4,6º38002SantaCruzdeTenerife,TenerifeSODECAN(LasPalmas)AlcaldeJoséRamírezBethencourt,1735004,LasPalmasdeGranCanaria,GranCanaria

• Todoslosparticipantesdeberánindicarunadireccióndecorreoelectrónicoaefectosdenotificacionesrelacionadasconestaconvocatoria.

• SeincluiráladocumentaciónespecificadaenlosApéndices.

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• La presentación de la solicitud supone la aceptación, por parte delinteresado,delcontenidoíntegrodelaconvocatoria.

• LasSolicitudespresentadasdeformatelemáticasepresentaránenunúnicoemail, indicando el número de referencia de la convocatoria (Nº JEREMIE04/2016),ylarazónsocialoelnombredelsolicitante.

• Las solicitudes presentadas presencialmente se entregarán en sobre juntoconladocumentaciónestablecidaenlapresenteconvocatoriayunCDconlacopiaenformatodigitaldeladocumentaciónpresentadaenpapel,indicandoenelexteriordelsobreelnúmerodereferenciadelaconvocatoria(JEREMIENº04/2016)ylarazónsocialoelnombredelsolicitante.

• Los interesados podrán solicitar aclaraciones acerca de la presenteconvocatoria o de la naturaleza del Instrumento Financiero. DichassolicitudesdeberánindicarlareferenciaJEREMIE04/2016ylarazónsocialoelnombredelsolicitante.Lassolicitudessepresentaránatravésdecorreoelectrónicoa:[email protected]

• Una vez recibida la Solicitud, SODECAN enviará acuse de recibo a los a losinteresados,atravésdecorreoelectrónico,quedeberáindicarlosiguiente:

! Identificadorúnicodelapropuesta(NºdelaSolicitud);! NúmerodereferenciadelaconvocatoriadeSolicitud;! ConfirmacióndequelaSolicitudfuerecibidaantesdelafechalímite.! ElacusederecibonoseinterpretarácomounadeclaracióndeintegridaddelaSolicitudodelosdocumentospresentadosconlamisma,asícomoningúntipodeevaluacióndelamisma.

• DeconformidadalaLeyOrgánicadeProteccióndeDatosdeCarácterPersonal15/1999(LOPD)ydelRD1720/2007,leinformamosquelosdatospersonalesrecabadosenelpresenteserán incluidosenun ficherodebidamente inscritoante el RGPD. Asimismo, quien suscribe consiente expresamente en que susdatospuedansercedidosporelresponsabledeltratamiento(SODECANS.A.)aterceros, con la finalidad de dar cumplimiento al servicio requerido.Sinperjuicio de que pueda ejercitar sus derechos de acceso, rectificación,cancelación y oposición a través de la dirección de correo electró[email protected] o dirigiéndose a: SODECAN, en la calle AlcaldeRamírez Bethencourt, 17, 35004 Las Palmas de Gran Canaria o en la Avda.VillalbaHervás,4,6º,38002SantaCruzdeTenerife.

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APÉNDICES

DeconformidadalaLeyOrgánicadeProteccióndeDatosdeCarácterPersonal15/1999(LOPD)yconelRD1720/2007,leinformamosquelosdatospersonales recabados en el presente serán incluidos en un fichero debidamente inscrito ante el RGPD. Asimismo, quien suscribe consienteexpresamenteenquesusdatospuedansercedidosporelresponsabledeltratamiento(SODECANS.A.)aterceros,conlafinalidaddedarcumplimientoal servicio requerido.Sinperjuiciodequepuedaejercitar susderechosdeacceso, rectificación, cancelaciónyoposicióna travésde ladireccióndecorreo electrónico [email protected] o dirigiéndose a: SODECAN, en la calle Alcalde Ramírez Bethencourt, 17, 35004 Las Palmas de GranCanariaoenlaAvda.VillalbaHervás,4,6º,38002SantaCruzdeTenerife.

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Apéndice1:SolicituddelPréstamoParticipativo: Nombreyapellidos/Razónsocial: NIF/CIF:Nombreyapellidosdelrepresentantelegal: NIF:Nombreyapellidos/RazónsocialInversorAcreditado: NIF/CIF:Nombreyapellidosdelrepresentantelegal: NIF:

EXPONE:Queel solicitantepretenderealizarunproyectoquereúne los requisitosdelProgramadeCoinversiónPrivadaenempresasinnovadorasconcoberturadelFondoJEREMIECanariasyqueconoceyaceptatodoslostérminosycondicionesdelaConvocatoria.

SOLICITA:La financiación del proyecto que presenta por el Programa de Coinversión Privada enempresasinnovadorasFondoJEREMIECanariasporunimportede……..euros.

DOCUMENTACIÓNQUEADJUNTA:□Datosdelsolicitante.□Datosdelproyecto.Informacióndelproyecto:□Plandeempresa.□Otradocumentacióncomplementaria.□CIFdelaempresa.□NIFdelrepresentantelegal.□CIF/NIFInversorAcreditado.□CartadeCompromisodeInversiónfirmadaporelInversorAcreditado.□EscrituradeconstituciónyensucasomodificacionesdelosEstatutosSociales.□Escrituradenombramientoodelospoderesdelrepresentantelegal.□DeclaracióncensalyaltaenelImpuestodeActividadesEconómicas.□Actadetitularidadreal.□Cuentasanualesdelúltimoejerciciocerrado,inscritasenelRegistroMercantil.□Cuentasprovisionalesdelúltimoejerciciocerradofirmadasyselladasporlaempresa.□Cierredeejercicioencursolomásactualizadoposible.□AcreditacióndesurelaciónporlaReddeEspaciosyParquesTecnológicosdeCanarias.□Declaraciónjuradaderesponsabilidad.□ Informe de riesgos expedido por la Central de Información de Riesgos del Banco deEspaña.

En………………………………………….,el…..de…………….de……….Selloyfirmaautorizada


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Apéndice2:Datosdelsolicitante:Datosdelsolicitante:Nombreyapellidos/Razónsocial: NIF/CIF:Domiciliosocial:Códigopostal: Población:Municipio: Teléfono:Fechadeconstitución(dd/mm/aa): Actividad:Fechadealta(dd/mm/aa): CNAE:Web: Email:Representantelegal: Cargo:NIF: Email:Contacto: NIF:Teléfono: Email:DatosverificaciónPyme:Facturacióndelúltimoejercicio(euros): Númerodeempleados: Balancesituaciónúltimoejercicio(euros): EspymeinnovadoraacreditadaporlaReddeParquesTecnológicos: SI Informacióneconómicofinanciera(Importeseneuros) N-2 N-1 N(previsión)Ventas Resultadoantesdeimpuestos Capitalsocial Fondospropios Patrimonioneto


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Apéndice3:Datosdelproyecto:

Descripcióndelproyecto:

Datoseconómicosdelproyecto(sinIGIC/IVA): InversiónGastosI+D(220/221) Propiedadindustrial(203) Aplicacionesinformáticas(206) Terrenosybienesnaturales(210)1 Construcciones(211) Instalacionestécnicas(212) Maquinaria(213) Utillaje(214) Mobiliario(216) Equiposprocesodeinformación(217) Elementosdetransporte(218) Otroinmovilizadomaterial(219) Activocorriente Otros Importetotal: Otrosdatos: Númerodeempleoscreadosoacrear: Hombres Mujeres Financiacióndelrestodelproyectoempresarial FinanciaciónPréstamoparticipativo FinanciaciónCoinversoracreditado(especificar) Otrasfuentesdefinanciación

1Los terrenos y bienes naturales serán considerados para la inversión del proyecto pero no podrán ser financiados con el Préstamo participativo


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Apéndice4:Contenidomínimodelplandeempresa:

- Resumenejecutivo(contenidoorientativo):

o Descripcióndelaempresayexplicacióndesucarácterinnovador.o Objetivo,finalidadycuantificacióndelainversiónyfinanciaciónprevista.o Accionariado:evolución,composiciónactual,dedicaciónypactosde

accionistaso Equipopromotor.o Coinversores:participaciónycompromisosdefinanciación.

- PlandeEmpresa(contenidoorientativo2):

o Productosyservicios.o Mercadoobjetivo,tamañoyperspectivasdepenetración.o Recursosnecesariosydisponibilidaddelosmismos.o Clientesactualesypotenciales.o Análisisdelacompetencia.o Plandeproducciónyproveedores.o Direcciónyorganizacióndelaempresa.

" Equipopromotor:detalle,capacidades,experienciaytrayectoriaconjuntadelmismo.Además,aportarreferenciascurricularesdelospromotoresdelproyecto.

" EquipoDirectivoytrayectoria." RecursosHumanos" Estructuraorganizativa

o Plancomercialydemarketing" Esquemadedistribución/comercialización" Políticadeprecios

o PlanEconómico-Financiero,segúnmodelodeEstadosFinancierosydeEstadosdeFlujosdeEfectivo.

o Presupuesto de las inversiones y gastos a realizar con la financiaciónsolicitadadelpréstamoparticipativo.

o CompromisosymodalidadesdefinanciacióndelInversorAcreditado.

2 Su detalle y contenido específico se podrá adaptar acorde con la naturaleza de la actividad de la empresa, previoconsentimientodeSODECAN.


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ESTADOSFINANCIEROS

BALANCEACTIVO N-2 N-1 N N+1 N+2 N+3 N+4

A)ACTIVONOCORRIENTE

I.Inmovilizadointangible.

II.Inmovilizadomaterial.

III.Inversionesinmobiliarias. IV.Inversionesenempresasdelgrupoyasociadasal/p.

V.Inmovilizacionesfinancierasal/p.

VI.Activosporimpuestosdiferidos.

B)ACTIVOCORRIENTE

I.Existencias. II.Deudorescomercialesyotrascuentasacobrar. 1.Clientesporventasyprestacionesdeservicios. 2.Accionistas(socios)pordesembolsosexigidos.

3.Otrosdeudores. III.Inversionesenempresasdelgrupoyasociadasac/p.

IV.Inversionesfinancierasac/p.

V.Periodificacionesac/p. VI.Efectivoyotrosactivoslíquidosequivalentes.

TOTALACTIVO(A+B)


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BALANCEPATRIMONIONETOYPASIVO N-2 N-1 N N+1 N+2 N+3 N+4

A)PATRIMONIONETO

A-1)Fondospropios

I.Capital.

1.Capitalescriturado.

2.(Capitalnoexigido).

II.Primadeemisión.

III.Reservas. IV.(Accionesyparticipacionesenpatrimoniopropias).

V.Resultadosdeejerciciosanteriores.

VI.Otrasaportacionesdesocios.

VII.Resultadodelejercicio.

VIII.(Dividendoacuenta).

A-2)Subvenciones,donacionesylegadosrecibidos.

B)PASIVONOCORRIENTE

I.Provisionesal/p.

II.Deudasal/p.

1.Deudasconentidadesdecrédito.

2.Acreedoresporarrendamientofinanciero.

3.Otrasdeudasal/p. III.Deudasconempresasdelgrupoyasociadasal/p.

IV.Pasivosporimpuestodiferido.

V.Periodificacionesal/p.

C)PASIVOCORRIENTE

I.Provisionesac/p.

II.Deudasac/p.

1.Deudasconentidadesdecrédito.

2.Acreedoresporarrendamientofinanciero.

3.Otrasdeudasac/p. III.Deudasconempresasdelgrupoyasociadasac/p. IV.Acreedorescomercialesyotrascuentasapagar.

1.Proveedores.

2.Otrosacreedores.

V.Periodificacionesac/p. TOTALPATRIMONIONETOYPASIVO(A+B+C)


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CUENTADEPÉRDIDASYGANANCIAS N-2 N-1 N N+1 N+2 N+3 N+41.Importenetodelacifradenegocios. 2.Variacióndeexistenciasdeproductosterminadosyencursodefabricación. 3.Trabajosrealizadosporlaempresaparasuactivo. 4.Aprovisionamientos. 5.Otrosingresosdeexplotación. 6.Gastosdepersonal. 7.Otrosgastosdeexplotación. 8.Amortizacióndelinmovilizado. 9.Imputacióndesubvencionesdeinmovilizadonofinancieroyotras. 10.Excesosdeprovisiones. 11.Deterioroyresultadoporenajenacionesdelinmovilizado. A)RESULTADODEEXPLOTACIÓN(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) 12.Ingresosfinancieros. 13.Gastosfinancieros. 14.Variacióndevalorrazonableeninstrumentosfinancieros. 15.Diferenciasdecambio. 16.Deterioroyresultadoporenajenacionesdeinstrumentosfinanciero. B)RESULTADOFINANCIERO(12+13+14+15+16) C)RESULTADOANTESDEIMPUESTO(A+B) 17.ImpuestosobreelBeneficio. D)RESULTADODELEJERCICIO(C+17)


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ESTADOSDEFLUJOSDEEFECTIVO

N-2 N-1 N N+1 N+2 N+3 N+4A)FLUJODEEFECTIVODELASACTIVIDADESDEEXPLOTACIÓN

1.Resultadodelejercicioantesdeimpuestos.

2.Ajustesdelresultado.

a)Amortizacióndelinmovilizado(+).

b)Correccionesvalorativaspordeterioro(+/-).

c)Variacióndeprovisiones(+/-).

d)Imputacióndesubvenciones(-).

e)Resultadoporbajasyenajenacióndelinmovilizado(+/-).

f)Resultadoporbajasyenajenacionesdeinstrumentosfinancieros(+/-).

g)Ingresosfinancieros(-).

h)Gastosfinancieros(+).

i)Diferenciasdecambio(+/-).

j)Variacióndelvalorrazonableeninstrumentosfinancieros(+/-).

k)Otrosingresosygastos(+/-).

3.Cambiosenelcapitalcorriente.

a)Existencias(+/-).

b)Deudoresyotrascuentasacobrar(+/-).

c)Otrosactivoscorrientes(+/-).

d)Acreedoresyotrascuentasapagar(+/-).

e)Otrospasivoscorrientes(+/-).

f)Otrosactivosypasivosnocorrientes(+/-).

4Otrosflujosdeefectivodelasactividadesdeexplotación.

a)Pagosdeintereses(-).

b)Cobrosdedividendos(+).

c)Cobrosdeintereses(+).

d)Cobros(pagos)porimpuestosobrebeneficio(+/-).

e)Otrospagos(cobros)(-/+).

5.Flujosdeefectivodelasactividadesdeexplotación(+/-1+/-2+/-3+/-4).


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B)FLUJODEEFECTIVODELASACTIVIDADESDEINVERSIÓN

6.Pagosporinversiones(-).

a)Empresasdelgrupoyasociadas.

b)Inmovilizadointangible.

c)Inmovilizadomaterial.

d)Inversionesinmobiliarias.

e)Otrosactivosfinancieros. f)Activosnocorrientesmantenidosparalaventa.

g)Otrosactivos.

7.Cobrospordesinversiones(+).

a)Empresasdelgrupoyasociadas.

b)Inmovilizadointangible.

c)Inmovilizadomaterial.

d)Inversionesinmobiliarias.

e)Otrosactivosfinancieros.

f)Activosnocorrientesmantenidosparalaventa.

g)Otrosactivos.

8.Flujodeefectivodelasactividadesdeinversión(7-6).

C)FLUJODEEFECTIVODELASACTIVIDADESDEFINANCIACIÓN

9.Cobrosypagosporinstrumentosdepatrimonio.

a)Emisióndeinstrumentosdepatrimonio(+).

b)Amortizacióndeinstrumentosdepatrimonio(-).

c)Adquisicióndeinstrumentosdepatrimoniopropio(-).

d)Enajenacióndeinstrumentosdepatrimoniopropio(+).

e)Subvenciones,donacionesylegadosrecibidos(+).

10.Cobrosypagosporinstrumentosdepasivofinanciero.

a)Emisión:

1.Obligacionesyotrosvaloresnegociables(+).

2.Deudasconentidadesdecrédito(+). 3.Deudasconempresasdelgrupoyasociadas(+).


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4.Otrasdeudas(+).

b)Devoluciónyamortizaciónde:

1.Obligacionesyotrosvaloresnegociables(-).

2.Deudasconentidadesdecrédito(-).

3.Deudasconempresasdelgrupoyasociadas(-).

4.Otrasdeudas(-).

11.Pagospordividendosyremuneracióndeotrosinstrumentosdepatrimonio.

a)Dividendos(-).

b)Remuneracióndeotrosinstrumentosdepatrimonio(-).

12.Flujodeefectivodelasactividadesdefinanciación(+/-9+/-10-11).

D)EFECTODELASVARIACIONESDELOSTIPOSDECAMBIO

E)AUMENTO/DISMINUCIÓNNETADELEFECTIVOOEQUIVALENTES(+/-5+/-8+/-12+/-D) Efectivooequivalentealcomienzodelejercicio.

Efectivooequivalentealfinaldelejercicio.


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Apéndice5:Declaraciónjuradaderesponsabilidad

Declaroquelaentidadquerepresento:− Quesegún lopublicadoenelReglamento (UE)Nº651/2014de laComisión,de17dejunio de 2014, sobre definición de microempresas, pequeñas y medianas empresas,respondealosrequisitosdelaPyme.− Queconoceestarsujetaalasnormassobreayudasdeestadodefinidasenlosartículos107y108delTratadodelaUniónEuropea,asícomoensudisposicionesdedesarrollo,enespecialelReglamento(UE)Nº651/2014delaComisión,de17dejuniode2014,porelquesedeclarandeterminadascategoríasdeayudacompatiblesconelmercadointerior en aplicación de los artículos 107 y 108 del Tratado, publicado en elDiarioOficialdelaUniónEuropeade26dejuniode2014(DOUEL187).

− QuelaentidadnoseencuentraenningunasituacióndeexclusiónnioperaensectoresoactividadesexcluidasdelaConvocatoria.

− Que no ha recibido ayudas para financiar el proyecto provenientes de fondosestructuralesdeotrosprogramasoperativosdistintosdel ProgramaOperativoFEDERdeCanarias2007-2013niotrasayudascofinanciadasporlaUniónEuropea.

− Que no ha recibido ayudas que hayan sido declaradas ilegales o incompatibles por laComisión Europea o en su caso si habiendo recibido tales ayudas, ha procedido a sureembolsoopagoenunacuentabancariabloqueada.

− Quesonciertostodoslosdatosydocumentaciónqueseacompañaaestasolicitud.

En………………………………………….,el…..de…………….de……….Sello,firmaautorizadayNIF


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Apéndice6:Modelodecompromisodeinversión. [Beneficiario final] A/a […] C/ […], número […] […] ([…])

En […], a […] de […] de […] Muy Sres. nuestros, Habiendo tenido la oportunidad de estudiar y valorar la inversión por parte de [INVERSOR

ACREDITADO] (en adelante, el “INVERSOR ACREDITADO”) en el proyecto empresarial que desarrolla [BENEFICIARIO FINAL] (en adelante, la “EMPRESA”), el propósito de este documento de compromiso de inversión (en adelante, el “COMPROMISO DE INVERSIÓN”) es la presentación del propósito de inversión junto con los principales términos en los que la misma se llevaría a cabo. 1. ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN 1.1. El INVERSOR ACREDITADO se compromete a llevar a cabo una inversión, mediante [la

concesión de un préstamo participativo / la toma de participación en el capital social] por un importe de […] EUROS (… €) (en adelante, la “INVERSIÓN”), [en la que se acordaría a tal efecto una valoración pre-money de la EMPRESA de […] € [sólo en caso de participación en capital]].

1.2. [únicamente aplica en el supuesto de inversión del Inversor Acreditado mediante participación

en el capital del Beneficiario Final] [La INVERSIÓN se estructurará mediante la adopción por parte de la Junta General de Socios de la EMPRESA, previa renuncia por parte de los socios de la misma (en adelante, los “SOCIOS ACTUALES”) a su derecho de asunción preferente, de una ampliación de capital con motivo de la cual el INVERSOR ACREDITADO asumirá inicialmente un número de participaciones sociales de la EMPRESA representativas de un […]% del capital social, aproximadamente, desembolsando como contravalor el referido importe total de […] EUROS (…

€), como aportación dineraria.]

1.3. [únicamente aplica en el supuesto de inversión del Inversor Acreditado mediante un préstamo participativo] [La INVERSIÓN se estructurará mediante la concesión por el INVERSOR

ACREDITADO de un préstamo participativo por el referido importe total de […] EUROS (… €), y que estará remunerado por un interés compuesto de una parte fija y otra variable.]


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1.4. La INVERSIÓN se llevará a cabo en el marco del Programa de Coinversión impulsado por la entidad SOCIEDAD DE DESARROLLO ECONÓMICO DE CANARIAS, S.A. (en adelante, “SODECAN”).

1.5. [únicamente aplica en el supuesto de inversión del Inversor Acreditado mediante participación en el capital del Beneficiario Final] El INVERSOR ACREDITADO, la EMPRESA y los SOCIOS

ACTUALES negociarán y acordarán, mediante la suscripción de un pacto de socios, los términos concretos de la INVERSIÓN, regulando, entre otros, el régimen de adopción de decisiones por parte de los órganos de la EMPRESA, participación en los mismos por parte del INVERSOR ACREDITADO, normas relativas a la salida del INVERSOR ACREDITADO, obligaciones de los SOCIOS ACTUALES y cualesquiera otros que consideren convenientes.

1.6. [únicamente aplica en el supuesto de inversión del Inversor Acreditado mediante un préstamo participativo] El INVERSOR ACREDITADO y la EMPRESA negociarán y acordarán, en el propio contrato de préstamo participativo, los términos concretos de la INVERSIÓN, regulando, entre otros, el régimen de adopción de decisiones por parte de los órganos de la EMPRESA, participación en los mismos por parte del INVERSOR ACREDITADO, obligaciones de los SOCIOS ACTUALES y cualesquiera otros que consideren convenientes. La totalidad de los socios que tengan participación en el capital de la EMPRESA deberán aceptar, mediante la suscripción de un documento de adhesión parcial, las referidas condiciones de la INVERSIÓN incluidas en el préstamo participativo.

2. GASTOS 2.1. Tanto el INVERSOR ACREDITADO como la EMPRESA soportarán los propios gastos en los

que cada uno de ellos incurra como consecuencia de la INVERSIÓN. 3. VALIDEZ Y ACEPTACIÓN

3.1. El período de validez del presente COMPROMISO DE INVERSIÓN queda fijado en […] ([…])

meses desde su firma, plazo máximo en el cual se deberá perfeccionar la INVERSIÓN.

3.2. Los términos del presente COMPROMISO DE INVERSIÓN quedarán supeditados a la concesión por SODECAN de un préstamo participativo a la EMPRESA, en el marco del Programa de Coinversión, en su caso.

3.3. Ni el INVERSOR ni la EMPRESA podrán bajo ningún concepto ceder, total o parcialmente, las obligaciones o derechos derivados del presente COMPROMISO DE INVERSIÓN a favor de persona física o jurídica alguna.

Atentamente _________________________ [INVERSOR ACREDITADO]

programa de coinversiÓn privada en proyectos de … · 2019. 9. 3. · 2, 3, 4 y 5 del reglamento...

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