productos de activo y riesgos de crédito

1

PRODUCTOS DE ACTIVO Y RIESGO

DE CRÉDITOProductos

DMR Consulting

2

Índice: Productos de activo y el riesgo de crédito

Productos de activo y Riesgos de crédito

Productos de Activo2

Normas generales, presentaciones y agenda1

Elementos comunes en los Productos de Activo3

Cuentas de Crédito4

Préstamos5

Otros productos de Activo6

Riesgo de Crédito7

Organismos Gestores de Crédito8

3


Índice: Ciclo de vida de una operación

Captura y autorización Crédito/Préstamo1

Formalización de una operación (on line)2

Otras operaciones (online)3

Taller de productos5

Procesos BATCH implicados4

Sistemas de Soporte6

4

Índice: Conclusiones


Fuentes de información adicionales2

Resumen1

Encuesta de valoración3

5

Agenda

20’ Ejercicio (cuadro de amortización de un préstamo)

15’ Cuentas de Crédito

90’ Comida

50’ Otros productos de activo

15’ Descanso20’ Préstamos20’ Ejercicio (liquidación de un crédito)

15’ Elementos comunes en Productos de Activo

15’Productos de Activo: Introducción y Conceptos generales

15’ Normas generales, presentación y agenda


6

Agenda

15’ Herramientas de decisión

10’ Encuesta de Valoración5’ Fuentes de información adicionales

10’ Resumen60’ Ciclo de vida15’ Organismos Gestores de Riesgos

25’

Elementos que intervienen en la toma de decisiones 15’

Modelos de Riesgos

10’ Riesgo de Crédito: Conceptos Generales


7

Índice






Préstamos5


Riesgo de Crédito7


2.1. Sistema Financiero

2.3. Riesgo de crédito

2.2. Mercado crediticio

2.4. Productos de activo

8

INTRODUCCIÓN ¿Qué son los productos de activo de una entidad financiera?

Visión general de los productos de activo más comunes

Definición

Características principales

Operativa

Tipología

Se realizarán casos prácticos de la operativa más importante de algunos productos


9

CONCEPTOS GENERALESSistema Financiero Conjunto de instituciones, medios y mercados, cuyo principal

objetivo es canalizar el ahorro desde unidades de gasto con superávit hasta unidades de gasto con déficit


PROVEEDORES CON SUPERÁVIT DE

FONDOS

CLIENTES FINALES CON DÉFICIT DE

FONDOS

ENTIDAD FINANCIERA

Pasivo vs Activo Orientados a la captación de fondos mediante la retribución de un interés sobre los fondos aportados en un plazo

Productos de Pasivo

Oferta de fondos a los clientes deficitarios cobrando por ello un interés sobre los fondos cedidos por un plazo

Productos de Activo

10

CONCEPTOS GENERALESMercado Crediticio Es el Foro en el que las entidades perceptoras de depósitos

prestan dinero: Durante un plazo de tiempo determinado (vencimiento) A un precio prefijado (intereses) A los agentes económicos que necesitan cubrir

necesidades financieras (personas físicas o jurídicas)

Se denomina mercado porque tiene:


Objeto de transacción

Dinero prestado a un plazo con un riesgo

Ofe

rta

Los depósitos captados, transformados en productos de activo

Precio

El interés que se cobra

Demanda

Las empresas o particulares que solicitan la financiación

11

CONCEPTOS GENERALESRiesgo de Crédito Riesgo de crédito es el que considera la posibilidad de incurrir

en pérdidas como consecuencia del incumplimiento de una obligación contraída:

por fondos prestados bajo cualquier forma (impago)

por garantías y fianzas otorgadas (ejecución)


12

CONCEPTOS GENERALESProductos de activo El Sistema Financiero instrumentaliza las operaciones de activo

en productos

La clasificación más general que se puede hacer de estos productos es:

Cuentas de Crédito

Préstamos

Otros productos de activo:- Leasing, Renting, Factoring, Confirming, Descuento de efectos

comerciales, Forfaiting, Aval bancario, Tarjetas de crédito,...



Productos de Activo

CLIENTES FINALES CON DÉFICIT DE FONDOS

ENTIDAD FINANCIERA

13


Índice





Préstamos5


Riesgo de Crédito7


3.1. Garantías

3.3. Comisiones

3.2. Tipos de interés

3.4. Gastos

14

PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes Garantías

Tipos de Interés

Comisiones

Gastos



Productos de Activo

CLIENTES FINALES CON DÉFICIT DE FONDOS

ENTIDAD FINANCIERA

15

PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Garantía (I) Es la cobertura contractual en los diferentes tipos de operaciones

de activo para limitar o eliminar, mediante el establecimiento de garantías personales o reales, el riesgo de impago del principal, intereses, etc

Requisitos básicos que debe cumplir una garantía:- Realizable

- Valorable

- Estable

- Transferible

Se trata de una condición necesaria pero no suficiente


16

PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Garantías (II) Clasificación de Garantías:

Existen varias formas de clasificar las garantías (cobertura, liquidez, tiempo,...), sin embargo, en las operaciones de activo la clasificación por tipología es la que impera:


• El prestatario responde de forma genérica de sus deudas (sueldo, ingresos, avales, ...)

• No existe ningún bien patrimonial afecto al buen fin de la operación• Su exclusiva presencia cataloga a los productos como de activos

puros

• Se responde con bienes patrimoniales concretos• Suele ser de más fácil y rápida ejecución que la garantía personal

Garantías PersonalesGarantías Personales

Garantías Reales o Físicas

Garantías Reales o Físicas

• Garantía real pignoraticia ( o prendataria ): - Valores Mobiliarios - Suelen estar en poder de la entidad prestamista

• Garantía hipotecaria: - Valores Inmobiliarios - Suelen estar en poder del prestatario

• Garantía real mixta

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PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Tipos de Interés (I) Clasificación de Tipos de interés:%


FijoFijo

• No varía a lo largo de la operación• Permite conocer con certeza los intereses que se van a

pagar en cada periodo

VariableVariable

• En el contrato No se determina cuantitativamente• Se utiliza un tipo de diferencial añadido o restado (según sea

positivo o negativo) respecto a un tipo de referencia especificado• El valor del tipo de referencia especificado corresponderá al

existente para una fechas concretas establecidas en el propio contrato ( especificando un tipo de periodo: mensual , anual, etc)

• Este valor se utilizará para la revisión del tipo de interés a pagar

MixtoMixto

• Durante una parte de la vida del producto se aplicará un tipo Fijo

• Posteriormente se aplicará un tipo variable

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PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Tipos de Interés (II) Tipos de referencia oficiales

Todos son publicados por el Banco de España salvo el EURIBOR que es publicado por la Federación Bancaria Europea:


% Indice del Mercado Interbancario de Madrid (Madrid

Inter-Bank Offered Rate, MIBOR) Indice del Mercado Interbancario Europeo

(EURIBOR) Indice de la Confederación Española de Cajas de

Ahorro Indice de la deuda pública Indice de referencia de los préstamos hipotecarios

de bancos (IRPHB) Indice de referencia de los préstamos hipotecarios

de cajas (IRPHC) Indice de referencia de los préstamos hipotecarios

de conjunto de entidades de crédito (IRPHE)

19

PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Comisiones Deben estar incluidas en las tarifas que cada entidad tiene

publicadas

Deben ser conocidas de antemano y son negociables

Las comisiones más comunes para los productos típicos de activo son:


Comisión de AperturaComisión de Apertura

• Se devenga por el hecho de conceder la operación

• Es un porcentaje sobre el principal

• No es periodificable• Oscila entre el 0’5 %

y el 3 %

Comisión de EstudioComisión de Estudio Comisión de Amortización AnticipadaComisión de Amortización Anticipada

• Se devenga por el análisis que la Entidad realiza de la operación

• Es un porcentaje sobre el principal

• No es periodificable• Oscila entre el 0 % y

el 0’5 %

• Se devenga cuando se produce la amortización anticipada parcial o total (cancelación) de la deuda antes del vencimientos establecido

• Es un porcentaje sobre la deuda pendiente• Puede ser periodificable o No• Tiende a regularse por ley y en función del

producto• Oscila entre el 0 % y el 5 %

Ver comisiones

20

PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Gastos Son los que se derivan de hechos puntuales o acciones a realizar

durante el ciclo de vida de la operación

Casi todos los gastos se devengan en el momento de la formalización

Algunos tipos de gastos...


Tasación de BienesTasación de Bienes• Se derivan de la necesidad de valorara las garantías aportadas

Intervención, Gestión y Tramitación

Intervención, Gestión y Tramitación

• Son los honorarios de los profesionales que intervienen en la operación (notario, corredor de comercio, gestor administrativo,... )

ImpuestosImpuestos• Cuando la operación queda reflejada en la escritura, es obligado

liquidar el impuesto sobre actos jurídicos y documentarios

RegistralesRegistrales• Las operaciones que deben quedar registradas (Ejem: Hipotecarias)

devengan los derechos del registrador y los gastos del registro

Primas por seguros de Amortización

Primas por seguros de Amortización

• Seguros de vida, seguros de incendios,...

Ver gastos

21


Índice





Préstamos5


Riesgo de Crédito7


4.1. Características

4.2. Otras modalidades de crédito

4.3. Liquidaciones

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PRODUCTOS DE ACTIVOCuentas de crédito: Características Contrato por el cual una entidad de crédito, pone a disposición

del prestatario una cantidad fija de dinero, para que pueda disponer, opcionalmente, del total o parte de la cantidad hasta el vencimiento, en el que el cliente deberá rembolsar el capital dispuesto


Periódicamente se efectuará una liquidación pagándose los intereses y comisiones según la cantidad utilizada y el tiempo

Exige un estudio del riesgo y se deberán aportar garantías

Se instrumentaliza mediante cuenta corriente, aportando la entidad los fondos pactados cuando el cliente lo necesita, dentro del límite contratado

Es bilateral (no sólo el cliente tiene obligaciones, sino la entidad está obligada a mantener una cobertura de liquidez)

El interés se aplica sobre el saldo dispuesto Además de las comisiones de apertura, estudio y cancelación

anticipada (ya vistas), se pueden aplicar comisiones por apuntes, por saldo no dispuesto y por saldo excedido del limite de crédito

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PRODUCTOS DE ACTIVOOtras modalidades de crédito


CLIENTES FINALES CON DÉFICIT DE

FONDOS

ENTIDAD FINANCIERA

Documento en el que se hace constar el contrato de un crédito mercantil concertado entre una entidad financiera y un cliente

Créditos en Póliza

Operación financiera que consiste en:

Ofrecer recursos financieros a un inversor, de forma colegiada (sindicada) entre varias entidades bancarias, causada por la necesidad de distribuir los riesgos en créditos con volumen de recursos muy grandes, así como por la carencia de la totalidad de los recursos que se necesitan

Crédito Sindicado

Operación en la que hay, al menos, un doble tipo de acuerdo:

El primero sobre el tipo de interés a pagar y el segundo, sobre la participación de la entidad financiera en el beneficio que obtenga el deudor

Instrumentalización contractual de las operaciones de comercio exterior

Suelen estar subvencionadas y, por lo general, interviene la Banca Oficial

Crédito Participativo Crédito Impor-expor (Documentario)

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PRODUCTOS DE ACTIVOCuentas de crédito: Liquidación

– Limite de crédito– Saldo inicial– Movimientos y fechas valor

– Comisiones (apertura, estudio, apuntes, disponibilidad y excedido)

– Intereses (acreedor, deudor, excedido y demora)

Liquidación: Proceso mediante el cual se calculan los intereses que se deben abonar/adeudar a un cliente por la tenencia de una cuenta.

Usualmente se liquidan por el Método Hamburgués (por saldos medios diarios según fecha valor) para cuentas con intereses no recíprocos (diferente tipo de interés para cada signo de saldo). Hay que tener en cuenta para la liquidación:

Un dato importante a considerar a la hora de liquidar una cuenta es la fecha de entrada en vigor de un saldo:

- Los intereses acreedores, deudores y excedidos se liquidan por fecha valor

- Las comisiones de excedido se liquidan por fecha operación


25


Índice





Préstamos5


Riesgo de Crédito7


5.1. Características

5.2. Tipos de Préstamos

5.3. Amortizaciones

26

PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Características. Es aquel contrato por el cual una entidad de crédito entrega al

cliente una cantidad de dinero pactada obligándose este último al pago de un interés y a la devolución de un nominal o principal de acuerdo con un determinado calendario de amortización. La forma y manera de toda la operativa ha de estar claramente definido en el contrato


Exige un estudio del riesgo y se deberán aportar garantías

Sólo produce obligaciones al prestatario

La cuantía del préstamo se entrega en su totalidad al cliente en el momento de la formalización de la operación

Se devengan comisiones por diversos conceptos

Sólo se reduce la deuda según las amortizaciones pactadas

El tipo de interés aplicado puede ser fijo o variable. Si es variable debe existir una revisión periódica

El interés se aplica sobre la deuda pendiente

En el cobro de recibos siempre aplica el principio de antigüedad de la deuda y, en caso de cobros parciales, los diferentes conceptos a cobrar se priorizan según: gastos, comisiones, intereses y capital.

Características de un préstamo:

27

PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Características. Información contractual.

La información básica que se debe reflejar en el documento contractual es:- Gastos repercutibles- Comisiones e intereses

• Periodicidad de devengo• Fechas de devengo y cargo• Fórmula y métodos de cálculo utilizados, y en general,

cualquier dato que sea necesario en su cálculo• etc

- Derechos y obligaciones de las partes actuantes• Cambios de tipos de interés• Condiciones para amortización anticipada• etc

- TAE- Forma y manera de la información a recibir


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PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Características. Obligaciones del prestatario:


Pago de gastos originados en la formalización

Pago de comisiones devengadas en la vida de la operación

Realizar las amortizaciones del capital en los plazos convenidos

Pagar los intereses devengados por el capital en los plazos convenidos, y si ha lugar, los intereses de demora devengados por impago de recibos anteriores

29

PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Tipos de préstamos.


Préstamos consuntivos Son préstamos dedicados al consumo.

Son préstamos dedicados a la producción de bienes y servicios, que, a su vez, pueden subdividirse en:

∙ Explotación o circulante: préstamos de tesorería destinados a la financiación del circulante, del ciclo de fabricación y comercialización.

∙ Inversión: préstamos destinados a la inversión del inmovilizado, en elementos del activo fijo.

Préstamos a corto plazo. Préstamos concedidos por un plazo máximo de doce meses.

Préstamos a medio plazo. Préstamos cuyo vencimiento oscila entre doce meses y tres años.

Préstamos a largo plazo. Préstamos con plazo de amortización superior a los tres años.

Préstamos con garantía personal.Préstamos concedidos atendiendo exclusivamente a la solvencia personal del beneficiario o de alguna otra tercera persona como avalista.

Préstamos en los que se sujeta al buen fin de la operación determinados bienes, muebles o inmuebles, por lo que pueden subdividirse en:∙ Préstamos con garantía hipotecaria, en los que se sujeta al cumplimiento de la obligación bienes inmuebles.

∙ Préstamos con garantía pignoraticia, en los que se asegura el pago del crédito con un bien mueble dado en prenda.

SEGÚN EL DESTINO

SEGÚN EL PLAZO DE VENCIMIENTO

SEGÚN LA GARANTÍA

Préstamos con garantía real.

Préstamos productivos

30

PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Tipos de préstamos.


Préstamos privados. Préstamos que son concedidos a particulares, personas físicas o jurídicas de carácter privado.

Préstamos públicos.Préstamos concedidos al Estado, Comunidades Autónomas, Corporaciones Locales, organismos autónomos o cualquier otra entidad pública.

Préstamos con prestamista único. Son préstamos concedidos por una única entidad de crédito. Es la modalidad habitual de préstamo.

Préstamos sindicados.Préstamos de elevada cuantía que precisan la intervención de varias entidades financieras: un banco, que actúa como agente, elige a unos cuantos bancos directores que suscriben parte del crédito, colocándose el resto entre otras entidades.

Préstamos con tipo de interés fijo.Préstamos en los que el tipo de interés se mantiene fijo y constante durante toda la vida de la operación.

Préstamos con tipo de interés variable.

Préstamos en los que el tipo de interés es suceptible de variación, al alza o a la baja, en función de algún índice tomado como referencia.

Préstamos en escritura pública.Préstamos que se documentan en escritura pública autorizada por Notario, especialmente cuando se requieren garantías hipotecarias.

Préstamos en póliza mercantil. Préstamos que se documentan en póliza mercantil, intervenida por Corredor de Comercio.

Préstamos en efectos financieros.Préstamos documentados en letra de cambio, donde el prestamista acepta la letra de cambio por el importe del crédito.

SEGÚN EL TIPO DE INTERÉS

SEGÚN LA FORMA DE INSTRUMENTACIÓN

SEGÚN EL PRESTAMISTA

SEGÚN EL BENEFICIARIO

31

PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Métodos de amortización Métodos de Amortización. Existe una tipología de préstamos muy

variada en cuanto al método de amortización. En España los métodos utilizados son los siguientes:

– Método de cuotas constantes comprensivas de capital e intereses postpagables, o método francés

– Método de cuotas con capital constante y liquidación periódica de intereses postpagables en función del capital vivo o de cuotas decrecientes

– Método de cuotas crecientes en progresión geométrica comprensivas de capital e intereses postpagables o de cuotas crecientes

– Método de liquidación periódica de intereses postpagables y devolución del capital al vencimiento o americano (Existen varios subtipos, siendo el más frecuente el de capitalización de intereses con pago total (capital e intereses) al vencimiento)


Ver detalle Amortización

32

PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Liquidación Liquidación

Al igual que los créditos, es la operativa más complicada en la gestión de un préstamo

A nivel informativo, toda liquidación deberá contener:


– Saldo deudor sobre el que aplica la liquidación

– Período al que corresponde la liquidación, indicando:• fecha inicial• fecha final

– Tipo de interés contractual aplicado (detallando, en el caso de interés variable, el tipo de referencia y diferenciales aplicados)

– Importe de la cuota– Importe de los intereses o

cargas financieras resultantes– Importe de la amortización– Impuestos liquidados, cuando

aplique, conteniendo tipo y base de cálculo

– Comisiones y gastos suplidos aplicados según tarifas publicadas, detallando:

• concepto• magnitud base• tipo e importe

– Nuevo saldo pendiente

Ejercicio Liquidación

33


Índice





Préstamos5


Riesgo de Crédito7


6.1. Leasing

6.3. Factoring

6.2. Renting

6.4. Confirming

6.5. Forfaiting

6.7. Créditos de Firma

6.6. Descuento de Efectos Cond.

34

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOLeasing Contrato de arrendamiento mercantil especial sobre bienes

muebles o inmuebles con carácter productivo o bienes de consumo duradero, en el que existe un componente financiero para las partes que intervienen

Intervinientes:

Empresa de Leasing dedicada a realizar este tipo de operaciones

Empresa o particular que desea disponer para su utilización o disfrute de determinados bienes muebles o inmuebles. (Cada vez con más asiduidad los fabricantes poseen sus propias empresas de Leasing)


35

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOLeasing Esquema de desarrollo de una operación de Leasing

EMPRESA CLIENTE

(Utiliza los bienes)

EMPRESA DE LEASING

(Propietaria de bienes)

LIQUIDACIONRENOVACION

CANCELACIONOPCION DE COMPRA

CESION DE USO DE BIENES

• % del valor del bien

• Gastos Admon.• Impuestos (IVA)• % Interés sobre

volumen financiero

PAGO DE CUOTAS


36

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOLeasing


Ventajas

Financia el 100%

Flexibilidad contractual

Cuotas deducibles fiscalmente

No afecta a los ratios financieros de endeudamiento de la empresa

Inconvenientes:

Carácter irrevocable

Cláusulas penales previstas en caso de incumplimiento contractual

Coste de financiación superior a otras formas

37

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOLeasing Tipología de Leasing

Leasing financiero

Leasing operativo

Lease-back o retroleasing

Atendiendo a otro tipo de características:- Leasing mobiliario o inmobiliario (naturaleza del bien)

- Cross border leasing (operaciones internacionales)

- Leasing directo o indirecto (intervención de intermediarios, fabricantes, distribuidores,..)


38

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVORenting Contrato de arrendamiento mercantil especial sobre bienes

muebles productivos o de consumo que necesitan mantenimiento y que están sometidos a una depreciación acelerada

La utilización de los bienes se realiza en régimen de alquiler a largo plazo (mínimo 2 años) durante el cual el usuario dispone de esos bienes y percibe servicios relacionados con su correcto funcionamiento


39

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVORenting Intervinientes:

Empresa de Renting: Además de intervenir en la parte financiera, también interviene en

la parte de gestión y mantenimiento del bien arrendado (especialización).

Esta especialización junto con un elevado volumen de negocio de un mismo tipo, desembocan en unos precios más ventajosos y en acuerdos con fabricantes, distribuidoras y financieras

Empresa o particular que arrienda el bien: Se compromete al pago de una cuota mensual a cambio del

disfrute del bien, su control y su mantenimiento.

Normalmente al vencimiento se devuelve el bien aunque, y debido a la flexibilidad contractual y legislativa, puede existir opción de compra


40

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVORenting


Ventajas El coste de financiación se

aplica sobre la depreciación o uso del bien

Cuota fijo que integra uso, gestión y mantenimiento (mejora la gestión de la liquidez facilitando la planificación de pagos así como la gestión administrativa)

Especialización y precios ventajosos. Suele incluir renovaciones del bien

No afecta a los ratios financieros de endeudamiento de la empresa

Inconvenientes Limita el uso del bien que,

en caso de superarse, genera coste adicional

Dependencia externa en la selección (catálogo de bienes limitado), en la gestión y en el mantenimiento

Exige fianza y, en caso de cancelación anticipada, fuerte penalización (50% de las cuotas pendientes)

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OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOLeasing vs Renting Comparativa

LEASING VS RENTING

LEASING RENTING

CONTABILIDAD Es activo contable

Varios asientos contables por cuota

No es activo contable

Un solo asiento contable por cuota

GESTION Y ADMINISTRACION

De parte del arrendatario De parte del arrendador

FINANZAS Amortización e intereses

Opción de compra final

Un solo concepto: gasto

No tiene porque haber opción de compra

CONCEPTO Financiero Operacional


42

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOFactoring Contrato de cesión en firme (con o sin derecho de regreso, y

antes de su vencimiento) de un crédito comercial a corto plazo por parte de su titular a una firma especializada llamada factor (entidad de crédito o filial especializada) El factor asume el riesgo de insolvencia del crédito y se encarga de

su cobro a cambio de una comisión de factorage y un tipo de interés o carga financiera sobre el importe de la factura o efecto comercial que paga la empresa cedente o empresa titular del derecho cedido

La comisión se establece en función del plazo de cobro, número de facturas anuales, calidad de los deudores, cifra de negocios,...

El tipo de interés o carga financiera se establece en función del precio del dinero y el volumen de la operación

El factor realiza la evaluación técnica del riesgo, la gestión de cobros y pagos, tareas administrativas y una función financiera mediante la apertura del crédito al cedente


43

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOFactoring Esquema de desarrollo de una operación de Factoting


EMPRESA VENDEDORA

( Cliente del FACTOR )

EVALUACIÓN DE RIESGOSGESTIÓN DE COBRO

TAREAS DE ADMINIST.FINANCIACIÓN

FACTOR

EMPRESA COMPRADORA

EFECTIVO

BIENES OSERVICIOS EFECTO

COMERCIAL

CESION DE EFECTO

(Derecho de cobro)

EFECTIVO=VALOR –

COMISIÓN – %INTERESES

44

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOConfirming Contrato que regula y formaliza las operaciones de cobros y

pagos entre una empresa y sus proveedores a través de un intermediario financiero que asume el riesgo de la operación y las tareas administrativas

Enfocado a empresas de reconocida solvencia

La empresa de confirming emite carta de pago al proveedor o vendedor por el importe y vencimiento correspondientes y le paga al presentar éste la factura

El proveedor o vendedor se asegura el cobro aunque asume el coste en forma de comisión e intereses

Exige la comunicación a los proveedores de esta forma de pago

Las garantías de la operación las aporta el comprador (ordenante o librado)


45

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOConfirming Esquema de desarrollo de una operación de Confirming


PROVEEDOR, VENDEDOR, BENEFICIARIO, O LIBRADOR

ASUME EL RIESGO DE LA OPERACIÓNGESTIÓN DE COBROS Y PAGOSTAREAS DE ADMINISTRACIÓN

FINANCIACIÓN EN CASO DE ANTICIPO

INTERMEDIARIO FINANCIERO

(CONFIRMING)

ORDEN DE PAGO Y

REEMBOLSO

EFECTO

CARTA DE PAGO Y EFECTIVO

CLIENTE, COMPRADOR, ORDENANTE, O LIBRADO

BIENES OSERVICIOS

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OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOConfirming. Sobre el proveedor, vendedor, beneficiario o librador


Ventajas Anticipo del 100% del recibo

de las ventas Rapidez en el cobro, incluso

podría cobrar antes del vencimiento de la carta de pago haciendo uso de la oferta de anticipo

Incremento de su capacidad de adeudamiento al aumentar su liquidez

Inconvenientes Se le repercute el coste de

la operación ya que el librado o comprador sólo aporta garantía. (Las condiciones económicas se suelen expresar en una escala de intereses según el mayor o menor plazo de vencimiento)

No se puede efectuar el anticipo o pago al vencimiento hasta que el librado notifique la orden de pago a la entidad de confirming

47

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOConfirming. Sobre el cliente, comprador, ordenante o librado


Ventajas Eliminación de la gestión

interna de pagos Mayor poder de

negociación con la entidad financiera

Mayor prestigio ante proveedores

Inconvenientes Se renuncia a otros

medios de pago Necesidad de adaptarse

a los sistemas operativos e informáticos de la entidad financiera

Presentación de garantías que avalen los pagos a los proveedores

48

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOConfirming. Sobre el intermediario financiero o entidad financiera


Ventajas Fideliza al vendedor e

incrementa el volumen de negocio

Permite conocer a potenciales clientes (beneficiarios o libradores) con posibilidad de captarlos

Inconvenientes Al ser clientes

preferentes el margen no es muy rentable

A veces se debe constituir en el mediador entre comprador y vendedor para cerrar operaciones

49

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOForfaiting Contrato mediante el cual una entidad financiera (forfaiter)

descuenta a los exportadores-clientes letras a medio-largo plazo a un tipo de descuento fijo

El adquiriente (entidad financiera o forfaiter) compra letras aceptadas, créditos documentarios y otras formas de compromisos de pago

El forfaiter renuncia de forma explícita y mediante cláusula “sin recurso” a su derecho legal de demanda frente a los anteriores tenedores de dichos efectos

Además del tipo de descuento fijo suele existir una comisión del 1 por mil anual sobre el valor total de la operación


50

OTROS PRODUCTOS DE ACTIVODescuento de efectos comerciales Contrato que compromete a un intermediario financiero a abonar en

dinero el importe de un derecho de cobro no vencido y documentado en un instrumento formal de cambio, después de descontar los intereses y los quebrantos legales por el tiempo que media entre el pago anticipado y el plazo de vencimiento del crédito

Otros tipos de descuentos:

Descuento financiero Es una operación formalizada mediante la aceptación o emisión, por

parte del prestatario, de letras o pagarés creados sin otra finalidad

Descuento de certificaciones Es una operación a través de la cual, se autoriza el pago mediante la

presentación de certificados donde se justifiquen los servicios prestados.

Esta operación es muy común en los contratos de obras y suministros públicos. Estas certificaciones son presentadas por los suministradores o ejecutores de obra, y la entidad financiera las toma concediéndoles, prácticamente la totalidad del nominal


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OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOCréditos de firma Características

No implican un desembolso efectivo por parte del banco, sino un compromiso de pago de una deuda en lugar del deudor principal (el banco no pone a disposición del cliente dinero en efectivo sino que, avala o garantiza al cliente el buen fin de su operación con un tercero)

Se contabilizan fuera del balance de valores efectivos, registrándose en cuentas de orden

Exigen un análisis del riesgo. Estudio de la solvencia y garantías generales o específicas que ofrece el cliente al que se concede y, estudio del cláusulado del contrato a suscribir por la entidad

Para la cobertura del riesgo puede ser válida la garantía personal o exigirse garantía prendaria o avales de terceros

Se encuadran en esta categoría las fianzas, avales, créditos documentarios confirmados, aceptaciones, etc.


52


Índice





Préstamos5


Riesgo de Crédito7


7.1. Conceptos Generales

7.2. Tipos de Riesgo

7.3. Elementos de la toma de decisiones

7.4. Modelos de Riesgos

7.5. Herramientas de decisión

53

CONCEPTOS GENERALES¿Qué es el Riesgo ? La posibilidad de perder algo que ya es nuestro. Exponemos

algo a cambio de conseguir otra cosa mejor, sin la seguridad de conseguirlo y además con la posibilidad de recuperar algo peor de lo que se expuso

El riesgo dentro del Mercado Crediticio

Objeto de transacción

Dinero prestado a un

plazo con un riesgoO

fert

a

Los depósitos captados, transformados en productos de activo

Precio

El interés que se cobra

Demanda

Las empresas o particulares que solicitan la financiación


54

CONCEPTOS GENERALESRiesgo de Crédito Riesgo de crédito es el que considera la posibilidad de incurrir en

pérdidas como consecuencia del incumplimiento de una obligación contraída bien por fondos prestados bajo cualquier forma (impago) o bien por garantías y fianzas otorgadas (ejecución)

-

+

Calidad de la cartera

Frec

uenc

ia d

e im

pago

+

-Exposición al riesgo- +

-Frec

uenc

ia d

e im

pago

+


55

CONCEPTOS GENERALESTipos de Riesgo Aunque el riesgo que afecta directamente a las características

inherentes del demandante de la financiación es el riesgo de crédito, existen otros tipos de riesgo que también son considerados en las operaciones de activo:

Riesgo de CréditoRiesgo de Crédito• Ya definido anteriormente• Los principales tipos de

riesgo son: – Riesgo de insolvencia– Riesgo país– Riesgo de concentración– Riesgo de plazo– Riesgo de contrapartida– Riesgo de contratación

Riesgo de MercadoRiesgo de Mercado• También llamado Riesgo sistemático

o de posición, y es la posibilidad de sufrir pérdidas como consecuencia de movimientos adversos en los tipos de interés, tipos de cambio y, por la volatilidad de los mercados

• Mide el grado de inestabilidad y sostenimiento de las tendencias en un mercado sobre los activos

• Los principales tipos de riesgo son: – Riesgo de Tipo de interés– Riesgo de cambio– Riesgo de liquidez

Riesgo de NegocioRiesgo de Negocio• Son los riesgos asociados a

factores operativos, tecnológicos, legales, fiscales, sindicales,...


56

INFORMACIÓNMODELOS DE

DECISIÓNESTRATEGIA

Elementos

que

intervienen

en la

Toma de

Decisiones

RESULTADOS

FEED BACKdel proceso decisional

OBJETIVOSDATOS

EXPERIENCIAANÁLISIS

ELEMENTOS QUE INTERVIENEN EN LA TOMA DE DECISIONES


57

RIESGOS: Minimizar el nivel de morosidad asumida Autorización en base a criterios homogéneos Optimizar la rentabilidad de la cartera de Activo

COMERCIAL: Maximizar el número de operaciones y clientes

Fidelizar a los clientes Facilitar la captación en todos los canales

Ciclo económico

Hábitos de Consumo

Banco de España

Marco Legal

Posición respecto a los competidores

Cuota de Mercado

Estrategia de los competidores

FACTORES EXTERNOS FACTORES INTERNOS

ELEMENTOS QUE INTERVIENEN EN LA TOMA DE DECISIONESLa Estrategia Es la forma en cómo la Entidad decide abordar los objetivos que

marca en cada momento

Los objetivos de la entidad dependen de los resultados obtenidos y de otros factores:


58

Fuentes de InformaciónFuentes de Información

Solicitud

Solicitantes

ExternasBBDD

Externas

Operación Financiera Comp. Pago

InternasBBDD

Internas

Operacional Comp. Pago Valor Cial

Nombre

Dirección

Nif

Cif

Tipo deOperaciónImportePlazoTipo Interés

IngresosBalanceCuenta deResultadosRatios

Impagados:HistóricoAntigüedadImporteInc Judiciales

Facturación

Media

Antigüedad

Segmento

PagosVencidosPlazo Mediode PagoHistórico deImpagados

Liderazgo

en la Zona

Fidelización

LA INFORMACIÓN aporta datos que debidamente manejados y tratados nos ayudan a conocer mejor a la persona que está solicitando el crédito

ELEMENTOS QUE INTERVIENEN EN LA TOMA DE DECISIONESLa Información Es imprescindible a la hora de tomar decisiones:

VENTAJAS: Permite minimizar la cantidad de información solicitada al cliente Permite un tratamiento más automatizado


59

ConocimientoDatos Información Decisiones Resultados

FUENTES:•

Internas•

Externas

• Captura

FUENTES:•

Internas•

Externas

• CapturaBBDDEntidad

Monitorización

y Grabación de

Resultados

Monitorización

y Grabación de

Resultados

ANÁLISIS:

• Datos

•

Experienci

a

ANÁLISIS:

• Datos

•

Experienci

a

MODELIZACIÓN:

• Análisis

• Estrategia

MODELIZACIÓN:

• Análisis

• Estrategia

APLICACIÓN

DEL MODELO

DE DECISIÓN

APLICACIÓN

DEL MODELO

DE DECISIÓN

FEED-BACK

Modelo de Datos

ELEMENTOS QUE INTERVIENEN EN LA TOMA DE DECISIONESModelos de Decisión Conjunto de reglas y criterios para interpretar una información

en función de la cual se obtienen estimaciones o indicadores de gestión para la toma de decisiones


60

ELEMENTOS QUE INTERVIENEN EN LA TOMA DE DECISIONESModelos de Decisión para el Riesgo de Crédito Herramientas de ayuda en el proceso de admisión/concesión de

operaciones de crédito, capaces de analizar en un tiempo mínimo grandes cantidades de información de forma homogénea

¿Cuándo son útiles ? Necesidad de respuesta inmediata Volúmenes elevados de operaciones Riesgo atomizado Importes medios o bajos

¿Cuándo nacen ? Popularmente conocidos como “Credit Scoring”, se trata de

soluciones implantadas desde los años 60 en Estados Unidos.

En el Reino Unido se introducen en los años 70, llegando a España en la década de los 80.


61

Tipos

CONSISTENCIA

INFORMACIÓN

HISTÓRICA:• Calidad• Cantidad• Madurez

-

+

+CANTIDAD DE INFORMACIÓN

SOLICITADA AL CLIENTE EN EL MOMENTO DE LA DECISIÓN

PROACTIVO

ESTADÍSTICO

MIXTO

EXPERTO

REACTIVO

“ Se cuenta con información histórica para aplicar técnicas estadísticas en la estimación de la probabilidad de impago”

“Se plasman los criterios de los analistas de crédito y de las mejores prácticas en un Modelo”

“ Se complementa un Modelo Estadístico con criterios expertos”

“ Se utiliza la información disponible para la preconcesión de operaciones de crédito”

“ Se utiliza la información de captura de la solicitud de crédito para evaluar la viabilidad de la operación planteada”

MODELOS DE RIESGO


62

Modelos Proactivos

“Sistema de Calificación del Riesgo basado en modelos Comportamentales o Behavioural Scoring: modelos predictivos del comportamiento basados en información histórica del mismo.”

“Sistema de Calificación del Riesgo basado en modelos Comportamentales o Behavioural Scoring: modelos predictivos del comportamiento basados en información histórica del mismo.”

DEFINICIÓNDEFINICIÓN

UTILIDADESUTILIDADESMARKETINGMARKETING

RIESGOSRIESGOS

• Aplicación en Admisión: conocer el potencial de negocio en términos de:• Calificación del Riesgo (ej: probabilidad de mora)• Potencial de Activo (ej: límite máximo preconcedido)

• Aplicación en Seguimiento: conocer la calidad-riesgo de la cartera de activo vigente

• Aplicación en Admisión: conocer el potencial de negocio en términos de:• Calificación del Riesgo (ej: probabilidad de mora)• Potencial de Activo (ej: límite máximo preconcedido)

• Aplicación en Seguimiento: conocer la calidad-riesgo de la cartera de activo vigente

OBJETIVOSOBJETIVOS

• Utiliza información derivada de la relación diaria del cliente con la entidad: al tratarse de información interna, no se precisa esfuerzo de captación de datos

• Estructura dinámica de datos: se toma la “foto” del cliente en momentos temporales sucesivos

• Utiliza información derivada de la relación diaria del cliente con la entidad: al tratarse de información interna, no se precisa esfuerzo de captación de datos

• Estructura dinámica de datos: se toma la “foto” del cliente en momentos temporales sucesivos

CARACTE-RÍSTICAS

CARACTE-RÍSTICAS

• Focalización de la actividad comercial:• Campañas de colocación de activo• Fidelización de clientes y venta cruzada

• Control dinámico del riesgo• Alimentación de sistemas de alertas de riesgo

-

+PROACTIVO

+

MODELOS DE RIESGO


63

Modelos Reactivos“Sistemas de Calificación del Riesgo orientados a evaluar la calidad-riesgo de un cliente frente a una solicitud concreta de una operación de financiación”“Sistemas de Calificación del Riesgo orientados a evaluar la calidad-riesgo de un cliente frente a una solicitud concreta de una operación de financiación”DEFINICIÓNDEFINICIÓN

UTILIDADESUTILIDADES

MARKETINGMARKETING

COSTESINTERNOSCOSTES

INTERNOS

• Aplicación en Admisión: conocer la aptitud para crédito en términos de:• Intención de Pago (ej: calificación del perfil socioeconómico)• Capacidad de Pago (ej: Cash Flow mensual frente a cuota mensual del

préstamo)

• Aplicación en Admisión: conocer la aptitud para crédito en términos de:• Intención de Pago (ej: calificación del perfil socioeconómico)• Capacidad de Pago (ej: Cash Flow mensual frente a cuota mensual del

préstamo)OBJETIVOSOBJETIVOS

• Utiliza la información típica de una solicitud de crédito: al tratarse de información externa, se precisa esfuerzo de captación de datos

• Está orientado a la evaluación de operaciones en función de la calidad-riesgo de los solicitantes frente a unas condiciones de financiación concretas

• Utiliza la información típica de una solicitud de crédito: al tratarse de información externa, se precisa esfuerzo de captación de datos

• Está orientado a la evaluación de operaciones en función de la calidad-riesgo de los solicitantes frente a unas condiciones de financiación concretas

CARACTE-RÍSTICAS

CARACTE-RÍSTICAS

• Mejora del servicio al cliente. Autorización inmediata.• Políticas de expansión eficientes: el aumento del negocio

se realiza con el menor riesgo posible

• Reducción costes de análisis: administrativos y personal (tiempo)

RIESGOSRIESGOS• Reducción de la morosidad• Normalización y coherencia de la política de riesgo

-

+REACTIVO

+

MODELOS DE RIESGO


64

Los Modelos Proactivos y Reactivos dentro del Ciclo de Admisión

InformaciónINTERNA

SOLICITUD

NIF

Producto Solicitado

Importe

Plazos

MODELO

PROACTIVO

Clientes

Preclasificados

MODELO

REACTIVO

Captura de Datos:Operación

Intervinientes

InformaciónEXTERNA

APROBADO

AUTOMÁTICO

NO Clientes

Clientes :NO Preclasificados

NO Aprobados

DENEGARESTUDIAR

Análisis

Manualó

APROBADO

MANUALDENEGADO

Comunicar

DENEGACIÓNReconducir

a OficinaComunicar

AUTORIZACIÓN

(límites insuficientes)

+Prob. Mora+Límites Activo

Base de Datosde Clientes

-

+PROACTIVO

+

REACTIVO

MODELOS DE RIESGO


65

Los Modelos Proactivos y Reactivos: ejemplo de aplicación

CAMPAÑAS DECOLOCACIÓN

DE ACTIVODICTAMEN

OPERACIÓN VIABLE

LÍMITE SOLICITADO:

Cuota Disponible:Límite Máximo:

Plazo: CASO 150,000 pts1,400,000 pts

CASO 225,000 pts800,000 pts

OPERACIÓN NO VIABLE

Límites DisponiblesLímites Disponibles

CONSUMOTARJETASCONSUMOTARJETAS

MODELO

PROACTIVO

APLICACIÓNREACTIVA

APLICACIÓNREACTIVA

APLICACIÓNPROACTIVA

APLICACIÓNPROACTIVA

SERVICIOSCENTRALES

Campañas

OFICINASSolicitud de una

operación concreta

MAILING MODELO REACTIVO

Solicitud deInformación

adicional

1,000,000 pts24 meses

-

+PROACTIVO

+

REACTIVO

MODELOS DE RIESGO


66

Modelos Estadísticos: Metodología de Trabajo

SELECCIÓN DEINFORMACIÓN

MODELODE DATOS

ELABORACIÓNDEL MODELOESTADÍSTICO

FASES

T

A

R

E

A

S

OBJETIVO

OBTENER UNMODELO

DE DATOS

OBTENER UNMODELO DE

CLASIFICACIÓNDEL RIESGO

OBTENER UNAMUESTRA DE

TRABAJO

1. ÁMBITO: Selección de la población objeto de análisis

2. OBJETIVO: Selección de la variable a explicar

3. Determinar las necesidades de información

4. Extracción de información

1. Análisis de la información disponible

2. Selección de datos útiles:

• Variables explicativas o independientes

• Variables explicadas o dependientes

1. Selección y aplicación

de técnicas de

modelización

2. Selección del modelo

óptimo

3. Análisis de los

resultados y validación

del modelo

-

+

ESTADÍSTICO

+

MODELOS DE RIESGO


67

Modelos Estadísticos: Técnicas de ModelizaciónP

RIN

CIP

AL

ES

TÉ

CN

ICA

S AnálisisDiscriminante

AnálisisDiscriminante

Obtener combinaciones lineales de las variables independientes predictoras, de tal forma que proporcionen una base de clasificación óptima de los individuos en un grupo determinado.

Obtener combinaciones lineales de las variables independientes predictoras, de tal forma que proporcionen una base de clasificación óptima de los individuos en un grupo determinado.

Árboles deClasificaciónAutomática


Se tienen en cuenta las variables relevantes de forma jerárquica y excluyente, definiendo grupos significativamente distintos.

Se tienen en cuenta las variables relevantes de forma jerárquica y excluyente, definiendo grupos significativamente distintos.

RedesNeuronales

RedesNeuronales

Mecanismos informáticos inspirados en el funcionamiento de las células nerviosas en el cerebro humano. Se componen de muchas unidades en paralelo interconectadas, cada una de estas unidades ejecuta operaciones simples cuyos resultados comunica a las unidades vecinas. Pueden aprender a desarrollar tareas tras un proceso de entrenamiento sobre una numerosa base de ejemplos distintos.

Mecanismos informáticos inspirados en el funcionamiento de las células nerviosas en el cerebro humano. Se componen de muchas unidades en paralelo interconectadas, cada una de estas unidades ejecuta operaciones simples cuyos resultados comunica a las unidades vecinas. Pueden aprender a desarrollar tareas tras un proceso de entrenamiento sobre una numerosa base de ejemplos distintos.

OTR

AS • Regresión Lineal / Logística

• Análisis Factorial• Cluster• etc.

..... ....

...... ....

.

... . .... . .... . .

... . .

... ..... ..

... ..... ..

..... ....

...... ....

.

... . .... . .... . .

... . .

... ..... ..

... ..... ..

-

+

ESTADÍSTICO

+

MODELOS DE RIESGO


68

Modelos Estadísticos: Técnicas de Modelización



• Método muy probado y muy robusto

• Fácil mantenimiento del sistema

• Es gradual. No hay saltos bruscos en la asignación de puntuaciones

• Método muy probado y muy robusto

• Fácil mantenimiento del sistema

• Es gradual. No hay saltos bruscos en la asignación de puntuaciones



• Fácil interpretación del

sistema

• Fácil interpretación del

sistema

RedesNeuronales

RedesNeuronales

-

+

ESTADÍSTICO

+

VENTAJAS INCONVENIENTES

• Método lineal• Método lineal

• Precisa de gran rigor en la implementación• No contempla la relación entre variables y su

influencia conjunta• Se precisa una gran cantidad de casos. La

muestra se va diluyendo• Difícil de mantener. Una misma variable

interviene en varias ramificaciones del árbol

• Precisa de gran rigor en la implementación• No contempla la relación entre variables y su

influencia conjunta• Se precisa una gran cantidad de casos. La

muestra se va diluyendo• Difícil de mantener. Una misma variable

interviene en varias ramificaciones del árbol

• Alto grado de fiabilidad de la decisión

• Alto grado de fiabilidad de la decisión

• Opaco a la lectura, interpretación y modificación• Bajo control y difícil justificación del proceso de

decisión• Precisa entrenamiento• No permite ajustes manuales

• Opaco a la lectura, interpretación y modificación• Bajo control y difícil justificación del proceso de

decisión• Precisa entrenamiento• No permite ajustes manuales

MODELOS DE RIESGO


69

Modelos Expertos

-

+

EXPERTO

+

“Sistemas de Calificación del Riesgo basados en la experiencia sobre los patrones de comportamiento de pago”“Sistemas de Calificación del Riesgo basados en la experiencia sobre los patrones de comportamiento de pago”DEFINICIÓNDEFINICIÓN

METODO-DOLOGÍAMETODO-DOLOGÍA

Las metodologías se organizan por fases orientadas a evolucionar hacia un modelo estadístico:

• Reuniones con los responsables de la entidad para compilar y analizar el conocimiento.

• Elaboración del modelo experto mediante la aplicación de un proceso deductivo basado en reglas y valuaciones o prevaluaciones.

• Muestreos de ensayo sucesivos para:– Realizar ajustes en el modelo mediante la aplicación de

métodos heurísticos.– Monitorizar la creación de una base de información

adecuada para la elaboración de un modelo estadístico

Las metodologías se organizan por fases orientadas a evolucionar hacia un modelo estadístico:

• Reuniones con los responsables de la entidad para compilar y analizar el conocimiento.

• Elaboración del modelo experto mediante la aplicación de un proceso deductivo basado en reglas y valuaciones o prevaluaciones.

• Muestreos de ensayo sucesivos para:– Realizar ajustes en el modelo mediante la aplicación de

métodos heurísticos.– Monitorizar la creación de una base de información

adecuada para la elaboración de un modelo estadístico

Compilar en un modelo la experiencia, conocimiento y habilidad de personas en el área de riesgos con el fin de resolver problemas específicos en esa área de conocimiento de manera inteligente y satisfactoria.

Compilar en un modelo la experiencia, conocimiento y habilidad de personas en el área de riesgos con el fin de resolver problemas específicos en esa área de conocimiento de manera inteligente y satisfactoria.OBJETIVOSOBJETIVOS

• Se basa en la experiencia de los responsables de las entidades y el análisis de las mejores prácticas en el mercado

• Suelen aplicarse cuando no existe información suficiente para elaborar un modelo estadístico consistente.

• Se basa en la experiencia de los responsables de las entidades y el análisis de las mejores prácticas en el mercado

• Suelen aplicarse cuando no existe información suficiente para elaborar un modelo estadístico consistente.

CARACTE-RÍSTICAS

CARACTE-RÍSTICAS

MODELOS DE RIESGO


70

Diseño Conceptual

MOTOR

DE

DECISIÓN

MOTOR

DE

DECISIÓN

GESTOR

DE

MODELOS

GESTOR

DE

MODELOS

MONITORIZACIÓNMONITORIZACIÓN

INTERNETINTERNET

BANCA TELEFÓNICA

OFICINAS

GE

ST

OR

DE

CA

NA

L ES

Ser

vic i

o s S

NA

FUENTES DE INFORMACIÓN

EXTERNAS

HERRAMIENTAS DE DECISIÓN


71

Descomposición Modular : Gestor de Modelos

Funcionalidades: Alta de Modelos de Decisión

Variables Pesos Fórmulas Tablas de Decisión Validación Pruebas

Simulación de Estrategias Comparativa de Modelos Resultados al aplicar un modelo nuevo

Modificación de Estrategias Validación Pruebas Implantación



MOTOR DE DECISIÓN

MOTOR DE DECISIÓN

GESTOR DE MODELOS

GESTOR DE MODELOS


Se r

vici

o s S

NA

72

Descomposición Modular : Motor de Decisión

Funcionalidades: Captura de Solicitudes

Interfaces Diferentes Productos

Evaluación de Solicitudes Consulta Modelo de Decisión a Aplicar Búsqueda de Información Interna Búsqueda de Información Externa Proceso de Evaluación Comunicación Aprobación o Rechazo

Análisis y Estudio de Operaciones Dudosas Consulta Resultado Evaluación Aprobación o Rechazo Manual

Seguimiento de Cartera



MOTOR DE DECISIÓN

MOTOR DE DECISIÓN

GESTOR DE MODELOS

GESTOR DE MODELOS


Se r

vici

o s S

NA

73

Descomposición Modular : Motor de Decisión

Solicitud de Crédito

Personas Jurídicas

• Ratio de Estructura Financiera

• Ratio de Endeudamiento o de autonomía Financiera

• Ratio de Fondo de Maniobra

• Ratio de Garantía

• Ratio de Tesorería

• Ratio de Liquidez

DATOS DE LA OPERACIÓNImporteDestino

Personas Físicas

DATOS PERSONALESSexoEstado CivilProfesiónSector de Actividad Propiedad de la vivienda

DATOS ECONOMICOSIngresosDeudas pendientesAntecedentes externos

DATOS DE LA OPERACIÓNImporteDestinoPlazoPeriodicidad cuotasImporte cuotas



MOTOR DE DECISIÓN

MOTOR DE DECISIÓN

GESTOR DE MODELOS

GESTOR DE MODELOS


Se r

vici

o s S

NA

74

Descomposición Modular : Monitorización

Funcionalidades:

Medir la Efectividad decisional Análisis de Negocio Perdido Análisis Morosidad Global

Optimización de los modelos Análisis de Negocio Análisis de Comportamiento (Cliente Negativo) Análisis de Población (Modelos Estadísticos)



MOTOR DE DECISIÓN

MOTOR DE DECISIÓN

GESTOR DE MODELOS

GESTOR DE MODELOS


Se r

vici

o s S

NA

75


MOTOR DE DECISIÓN

MOTOR DE DECISIÓN

GESTOR DE MODELOS

GESTOR DE MODELOS


Se r

vici

o s S

NA

Análisis

de

Optimización

de

Modelos

APROBADASCALIFICACIÓN

MODELO

AUTOR.

ESTUDIO DENEGADAS

RECHAZ AUTOR. RECHAZ AUTOR. RECHAZ

• Cambios de Modelos Existentes

• Creación de Modelos Nuevos

* Análisis de Negocio . % aprobación/ % previsto

* Análisis de Comportamiento (Cliente Negativo)

. Morosidad esperada/ real . Identificación Modelos Erróneos . Identificación de Colectivos de Riesgo

* Análisis de Población (Modelos Estadísticos) . Identificación de Modelos Obsoletos

RESOLUCIÓN FUNAL



76


MOTOR DE DECISIÓN

MOTOR DE DECISIÓN

GESTOR DE MODELOS

GESTOR DE MODELOS


Se r

vici

o s S

NA

Análisis

de

Efectividad

Decisional

CALIFICACIÓNMODELO

RESOLUCIÓN FUNAL

APROBADAS

AUTOR.

ESTUDIO DENEGADAS

RECHAZ AUTOR. RECHAZ AUTOR. RECHAZ

* Análisis de Negocio Perdido

% Aprobadas AprobadasRechazadas Totales

* Análisis de Motivos de Rechazo

Motivo 1= Rechazadas/Aprob. TotMotivo 2= Rechazadas/Aprob. Tot…….Motivo n=Rechazadas/Aprob. Tot

* Análisis de Morosidad Global

% Op. Morosas / Denegadas Autor.% Op. Morosas / Estudio Autor.

* Análisis de Morosidad por Motivos

% Op. Morosas Motivo 1% Op. Morosas Motivo 2….% Op. Morosas Motivo n

• Cambios en el proceso Decisional

• Cambios en los Criterios/Motivos de Estudio y/o Forzaje



77

HERRAMIENTAS DE DECISIÓNBeneficios de disponer de una herramienta decisional

Definición de las Políticas de Riesgos

Estructura del Análisis

Seguimiento del riesgo y políticas

Soporte a la acción comercial

Dificulta la visión global del cliente

Facilitan la disparidad de criterios de riesgo

Resulta difícil disponer de procesos de Control y Seguimiento que ayuden a valorar el Negocio en el ámbito decisional

COMPAÑÍA SIN UN SISTEMA DE GESTIÓN DEL RIESGO

Agilizar significativamente el proceso de admisión

Realizar los procesos de Análisis, Evaluación y Concesión de acuerdo a modelos y criterios propios de la compañía

Disponer de una herramienta de Control y Seguimiento

COMPAÑÍA CON UN SISTEMA DE GESTIÓN DEL RIESGO


78

HERRAMIENTAS DE DECISIÓNCompetidores Getronics

Equifax

Fair Isaac

Oliver W.


79


Índice





Préstamos5


Riesgo de Crédito7

Organismos Gestores de Crédito88.1. Central de Riesgos de una Entidad Financiera

8.2. CIRBE

8.3. Buró de Créditos

80

ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSCentral de Riesgos de una Entidad Financiera

INCREMENTO DE RENTABILIDADBOS

INCREMENTO DE VOLUMEN

MERCADO ACTUAL

MERCADO POTENCIAL

INGRESOS

MEJORA DE LA CALIDAD DEL RIESGO

OPTIMIZACIÓN DE CARTERA

SELECCIÓN ADVERSA

COSTES

Ges

tión

Com

erci

alG

estió

nR

iesg

os


81

GESTIONAR

EL RIESGO

DE CRÉDITO

CALIFICAR a los clientes

Garantizar la SOLVENCIA

Fijar las POLÍTICAS de crédito

ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSCentral de Riesgos de una Entidad Financiera


82

ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSCIRBE: Central de información de Riesgos del Banco de España

Informa a las entidades financieras de todos los préstamos o créditos vigentes a partir de 1.000.000.- Ptas

ENTIDAD N

ENTIDAD 1

ENTIDAD 2

ENTIDAD 3


83

ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSBuró de Crédito El Buró de Crédito es una empresa privada, independiente de las

instituciones financieras, comerciales y gubernamentales, que tiene como fin concentrar la historia crediticia de todas las personas y empresas del país que han tenido o tienen créditos de cualquier tipo

¿Cómo opera el Buró de Crédito ? Son las propias empresas e instituciones de crédito afiliadas al Buró

–como bancos, comercios, etc – las que alimentan con la información de sus clientes las bases de datos del Buró

Después de verificar los datos de cada persona o empresa, (nombre, número de identificación fiscal, dirección, etc ), el Buró obtiene el historial de su comportamiento crediticio y elabora un informe actualizado con la siguiente información:

Cuándo volvió a pagar puntualmente

Importe del último pagoCantidad del crédito otorgado

y saldo deudor

Cómo ha pagadoCuándo pagóCuánto tiempo se han

retrasado los pagos


84

ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSBuró de Crédito ¿Qué ventajas proporciona el Buró de Crédito ?

La principal ventaja del Buró de Crédito es que facilita a las empresas la toma de decisiones para otorgar o no créditos a un usuario solicitante (persona física o empresa) , mediante la consulta de su historial crediticio

Ayuda a reducir el riesgo de impagos

El Buró de Crédito no determina si la persona o empresa que pide el crédito lo recibirá o no

Cada institución decidirá si considera como sujeto de crédito al solicitante, de acuerdo con la información que le entrega el Buró y con base en sus propias políticas y procedimientos para el otorgamiento de créditos


85

ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSBuró de Crédito Los datos que se registran en el Buró son ABSOLUTAMENTE

CONFIDENCIALES

Nadie que no sea una empresa afiliada al Buró podrá tener acceso a esta información

Burós de Crédito en España

Equifax Ibérica Experian

Burós de Crédito en el Mundo

Equifax Experian TransUnion Dun & Bradstreet


86








Sistemas de soporte6

87


Concesión / Formalización

Cobros / Ingresos Liquidación

Renovación

Cancelación del

contrato

Petición / Captura y aporte de

información / estudio



Ciclo de vida de un préstamo

El ciclo de vida de una operación de crédito/préstamo queda definido por la siguiente operativa:

88









89

PRODUCTOS DE ACTIVO

Revisemos la captura de una solicitud de préstamo y su proceso de autorización por el departamento de riesgos.



Cobros / Ingresos Liquidación

Renovación

Cancelación del

contrato





90

FLUJO DE PROCESO DE AUTORIZACIÓN DE UNA OPERACIÓN DE CRÉDITO

CAPTURA DE SOLICITUDES

ESTUDIO COMITÉ DE RIESGOS

ESTUDIO DEL EXPEDIENTE

APROBACIÓN

RECHAZO

RESOLUCIÓN

HERRAMIENTA DECISIONAL


91


CAPTURA DE SOLICITUDES Relleno de la solicitud

Por Internet Sucursal Banca Telefónica

Entrega de Documentación Originales Fotocopias

Primer Análisis del Comercial

(sólo Sucursal)

Solicitud

Cliente

Solicitud Personas Físicas

Datos personales

Datos económicos

Relación con el banco

Operacion

Solicitud Personas Jurídicas

Ratio estructura financiera

Ratio de endeudamiento

Ratio de fondo maniobra, etc


92


HERRAMIENTA DECISIONAL

Motor de Decisiones Variables Reglas Puntuaciones

Interfaces

Datos Solicitud

Bases de Datos internas

Bases de Datos externas

Decisión

Aprobación

Rechazo


Ver Ejemplo Scoring

93



Análisis Detallado de la Operación dudosa Solicitud Resultado del Credit Scoring Estudio Minucioso Ant. Externos Petición de más Información

Decisión

Aprobación

Rechazo

Negociación de las condiciones de la Operación


94



Análisis Detallado de Grandes Operaciones Solicitud Resultado del Credit Scoring Estudio Minucioso Ant. Externos Información Complementaria

Decisión

Aprobación

Rechazo

Negociación de las condiciones de la Operación


95


APROBACIÓN

RECHAZO

RESOLUCIÓN

Aprobación Comunicación al Cliente Alta de la operación Disposición del Dinero

Rechazo

Comunicación al Cliente

Renegociación, Cambio de Condiciones

Petición de Avales

Reinicio del Proceso o Cierre definitivo de la

Operación


96

FLUJO DE PROCESO DE AUTORIZACIÓN DE UNA OPERACIÓN DE CRÉDITO Niveles de Aprobación

APROBACIÓN

RECHAZO

CAPTURA DE SOLICITUDES



HASTA 5.000.000 PTAS

HASTA 10.000.000 PTAS

MAS DE 10.000.000 PTAS


97









98



Reintegro / Ingresos Liquidación

Renovación

Cancelación del

contrato




PRODUCTOS DE ACTIVO

Revisemos un flujo de formalización de una operación de préstamos una vez capturada la propuesta aprobada:

99









100


Cobro Recibos

Consulta deuda total

Cancelación Total

Disposición Línea de Crédito

Anulación operaciones

Cambio condiciones liquidación

Amortizaciones Extraordinarias

101









102


ESQUEMA BATCH DE UN SISTEMA DE PRÉSTAMOS

FACTURACIÓN

CAMBIO DE CONDICIONES DE LIQUIDACIÓN

RECLASIFICACIÓN POR RIESGO CLIENTE Y CAMBIO DE ATRIBUTOS

CIERRE APLICACIÓN ONLINE

SELECCIÓN Y PASE A CUENTAS PERSONALES DE LOS RECIBOS CONCARGO AUTOMÁTICO

ACTUALIZACIÓN Y CONTABILIZACIÓN DE RECIBOS PAGADOS

PERIODIFICACIÓN DE INTERESES Y COMISIONES DEVENGADAS

PROCESAMIENTO DE CUENTAS

CONTABILIDAD DIARIA- CUADRE OPERATIVO CONTABLE

APERTURA APLICACIÓN ONLINE

GENERACIÓN DEINFORMES

PROCESOS HISTÓRICOS DEPRÉSTAMOS Y BOLETAS GENERACIÓN DE INTERFACES

CÁLCULO INTERES MORA

103


CICLO DE VIDA DE UNA OPERACIÓNEsquema batch de un sistema de préstamos

Cambio de estado de la aplicación de Préstamos, dejándola como inactiva.

Se realizan los procesos de reclasificaciones por cambios de atributos, cambio de titularidad o residencia de cliente, cambio de garantía y

situaciones especiales. Se realiza el cambio de condiciones de liquidación de préstamos para

aquellas condiciones referenciadas y cuya fecha de cambio coincida con el día.

Realiza la facturación de los Préstamos cuya fecha de vencimiento coincida o sea menor a la del día. Se generarán los recibos del día con conceptos facturables (capital, interés, gastos, seguros, comisiones) y se contabilizan los importes de facturación.

Selecciona los recibos con cuenta asociada a incluir en el proceso de cargos, incluyendo los del día y los de días anteriores y lo envía a CUENTAS para que lo procese.

104


CICLO DE VIDA DE UNA OPERACIÓNEsquema batch de un sistema de préstamos

Tratamiento sobre la información devuelta por Cuentas Personales de los recibos a imputar: Se comprueba los resultados de cargo y en base a estos resultados se actualiza la base de datos con los cargos realizados (parcial o totalmente).

Calcula los intereses moratorios.

Realiza el proceso de periodificación de los conceptos periodificables (interés, comisiones), es decir, reconoce contablemente los rendimientos de las operaciones de préstamo a la fecha de periodificación.

Cambia de estado la aplicación de Préstamos en Arquitectura, dejándola como activa. Esto permite que a partir de ese momento se puedan volver a ejecutar transacciones on-line de esta aplicación.

Genera los movimientos del cuadre operativo contable.

Generación diaria de los ficheros resumen de movimientos, préstamos con datos de la base de datos de préstamos a fin de día para listados, interfaces, etc.

105









106


CICLO DE VIDA DE UNA OPERACIÓNTaller de productos

Datos generales del producto.

Datos de administración del producto.

Condiciones de liquidación estándares.

Tasas alternativas.

Otras características del producto:

– Documentos a aportar por producto.

– Garantías.

– Seguros.

– Estados de los productos.

– Trasvase de cupos de producto por oficinas.

Ver Taller de Productos

107









108

Introducción Las funcionalidades descritas anteriormente están soportadas

dentro del modelo tecnológico estándar de una EEFF

SISTEMAS DE SOPORTE

Arquitectura Técnica

Elementos facilitadores de entorno que aíslan el desarrollo de los sistemas de la infraestructura HW, SW base y Comunicaciones

Arquitectura de Datos Arquitectura de Aplicaciones

Define e integra la informaciónsobre los tres ejes del negocio:

EntidadesClientes

Productos

Visión ordenada de cómo lossistemas colaboran entre sí para resolver los problemas de negocio.

PROGRAMACIÓN DE APLICACIÓN

SITEMA OPERATIVO

GESTORBASE

DATOS

MONITORTELEPROCESO

ARQUITECTURA


109

SISTEMAS DE SOPORTE

Correspondencia

Generador de InformesCentro

Autorizador

Truncamiento

Terminal Financiero

WAP

Intente

TV Interactiva

Banca Telefónica

Negocio

Dis

trib

uci

ón

de

Serv

icio

s

Gestión y Control del Negocio

Dis

trib

uci

ón

de

Info

rmaci

ón

Gestión de Relaciones

Cliente

Adm.deProductos

Serviciosy

Taller

de

Productos

Inf. Datos

Servicios

soporte

operativa

Dis

trib

uci

ón

d

e

Info

rmaci

ón

Arquitectura técnica y bancaria

I.V.A.

Administraciónde Tarjetas

Distribuciónde Seguros y

Fondos

GestiónTributaria

Cartera deEfectos

Valores y Activos

FinancierosTesorería

Extranjero

Cuentas Personales

Préstamos yAvales

Domiciliaciones

Transferencias

Catálogo Productos

Tablas Corporativas Personas

Seguridad

Diario Actividad

Contabilidad M.I.S.

MarketingRiesgos /

Impagados

Busca la independenciade las aplicaciones frentea las particularidades de los canales

Optimiza la emisión masiva de información

Sirve de apoyo al

resto de módulos

de aplicacionesOrientadas a la resolución

de operaciones de negocio.

Aislados de las funciones

específicas de Control,

Distribución, etc

Proporciona

agilidad y

flexibilidad en la

definición y

lanzamiento de

productosGestión de datos

básicos y de los

clientes

Nexo de unión entre las diferentes relaciones contractuales de la Entidad con el Cliente. Aporta visión integrada

Recoge y sumariza información del resto de aplicaciones operativas


110

Permite definir de forma centralizada la relación de productos de la Entidad y sus características tanto a nivel general como a nivel particular

Incluye los datos de los clientes y las relaciones de éstos con la Entidad Se almacenan: Datos básicos y complementarios Datos Socieconómicos Domicilios Información reservada Posición integrada del cliente Tipo de relación con contrato,etc.

B.D. que soporta y mantiene la información corporativa común a los diferentes sistemas de información de la Entidad Se pueden distinguir: Tablas de códigos, las cuales tienen una estructura muy sencilla ( Ej: Paises, CON,... ) Modelos de datos específicos que reflejan estructuras más complejas ( Ej:Relación entre las Entidades y sus Centros,... ).

Permite aislar el desarrollo de los sistemas del HW y SW base y controla los recursos de una instalación bancaria

Integra las aplicaciones y el sistema de teleproceso

Facilita la estandarización y parametrización del sistema

Independiza el terminal y el canal

Facilita las tareas de desarrollo y mantenimiento de aplicaciones

Permite optimizar los accesos a las B.D.

Arquitectura técnica y bancaria

Catálogo Productos

Soporte a la Operativa

Taller de productosTablas

CorporativasPersonas

Información de Datos

SISTEMAS DE SOPORTE

Préstamos Cuentas

Admin. de productos y servicios

Seguros

Garantías

Confirmin/Factoring

Créditos


111

Contabilidad M.I.S.

Gestión y Control del Negocio

Se comunican los movimientos que alteran los saldos de las cuentas contables a Contabilidad

La comunicación se realiza mediante una estructura fija de datos y común a todas las aplicaciones que proporcionan datos a contabilidad

Los datos más importantes de esta interfase suelen ser:

• Importe del movimiento• Indicador Debe o Haber• Discriminante de Cta.

Contable• Información de control

SISTEMAS DE SOPORTE

Préstamos Cuentas


Seguros

Garantías

Confirmin/Factoring

Créditos


Sistema de Información de Gestión para los diferentes niveles de gestión de la entidad, para dar soporte a la toma de decisiones y mejorar coordinación entre unidades de gestión proporcionando información homogénea.

Factores de gestión:• Gestión rentabilidad

(resultados y productividad)• Gestión Comercial(volumen

operaciones, num. Ctes)• Gestión Riesgo(impagados)• Presupuestación

112

SISTEMAS DE SOPORTE


Generador De

Informes

Correspondencia

Distribución de Información

Tiene una Base de Datos propia alimentada por el resto de las aplicaciones a partir de la cual se generarán informes que pueden ser consultados on-line.


Sistema de gestión de correo, cuya función es integrar y agrupar la correspondencia de un mismo cliente procedente de distintos productos.

Información Fiscal

Sistema encargado de recopilar la información fiscal procedente de los distintos productos de cada cliente.

Préstamos Cuentas

Seguros

Garantías

Confirmin/Factoring

Créditos

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Indice


Fuentes de información adicionales2

Resumen1

Encuesta de valoración3

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Resumen Conceptos generales y características principales de los productos

de activo

Productos de activo más comunes (cuentas de crédito y préstamos) y sus métodos de amortización y liquidación

Desarrollo de otras operaciones de activo (leasing, renting, factoring, confirming, etc), señalando las ventajas e inconvenientes de las mismas

Tipos de riesgo más comunes, y la forma en la que se evalúa y gestiona el riesgo

Distintos modelos de riesgos y cómo se instrumentaliza mediante herramientas de decisión

Ciclo de vida de un préstamo, tanto de su operativa online como los procesos batch que requiere.


115

Fuentes de información adicionales Bibliografía

El Sistema Financiero Español: 1987-1997. Una década de transformaciones (Analistas Financieros Internacionales, Escuela de Finanzas Aplicadas)

Manual Financiero-Fiscal del Ahorro, la Inversión y el Seguro (Instituto Superior de Técnicas y Prácticas Bancarias)

Manuales de Formación BBVA (Créditos y Productos)


productos de activo y riesgos de crédito

Economy & Finance