presupuesto municipal 2015 -...

Presupuesto Municipal

2015

Ayuntamiento de Torremolinos

Delegación de Hacienda

INDICE

1. Memoria ................................................................................................................... 3

1.1.Alcaldía .............................................................................................................. 4

1.2.Patronato Municipal de Deportes ....................................................................... 14

1.3. A.P.D.L.T........................................................................................................... 16

2. Estado de Ingresos .................................................................................................... 18

3. Estado de Gastos ....................................................................................................... 24

4. Resumen por Capítulos del Presupuesto................................................................... 73

5. Bases de Ejecución ................................................................................................... 75

6. Anexo de Personal .................................................................................................... 96

7. Anexo de Inversiones................................................................................................124

8. Liquidación del Ejercicio de 2013 y Avances de 2014.............................................126

8.1.Ejercicio 2013 .....................................................................................................127

8.2.Ejercicio 2014 Parte 1º........................................................................................134

8.3.Ejercicio 2014 Parte 2º .......................................................................................141

9. Estado de Previsión de Gastos e Ingresos y programa anual de Actuación e

Inversiones de Sociedades Mercantiles y Organismos Autónomos ..........................148

9.1. Patronato de Deportes ........................................................................................149

9.2.A.P.D.L.T............................................................................................................152

9.3.SAMSET.............................................................................................................158

9.4.LITOSA ..............................................................................................................162

9.5.Consorcio para la Gestión y Explotación del Palacio de Congresos

y Exposiciones de la Costa del Sol, S.A .............................................................168

9.6.Torremolinos Televisión,S.A..............................................................................178

9.7.Canal Torrevisión................................................................................................186

9.8.“Los Pinares” Vivero Municipal de Torremolinos, S.A.....................................191

9.9.Aselimsa..............................................................................................................194

10. Estado de consolidación de los Presupuestos ..........................................................199

11. Estado de previsión de la deuda...............................................................................202

12. Informe Económico – Financiero ............................................................................204

13. Informe de Intervención...........................................................................................213

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Ayuntamiento de TorremolinosDelegación de Hacienda

En cumplimiento de lo establecido en los artículos 168.1 a) del R.D.Leg. 2/2004 de 5 demarzo por el que se aprueba el T.R. de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales y18.1.a) del R.D. 500/1.990 tengo el honor de presentar al Ayuntamiento Pleno y a suconsideración la siguiente

MEMORIA

El Presupuesto Municipal para el ejercicio económico del año 2015 se haelaborado siguiendo la normativa vigente que sobre la materia se contempla en loscuerpos legales anteriormente citados.

En fecha 19 de marzo de 2014, se publica en el Boletín Oficial del Estado laOrden HAP/419/2014, de 14 de marzo, por la que se modifica la orden EHA/3565/2008,de 3 de diciembre, por la que aprueba la estructura de los presupuestos de las entidadeslocales.

En aplicación de la Orden mencionada, y de acuerdo con la nomenclatura de lasdistintas Políticas y Programas de Gastos para el ejercicio 2015, son las que acontinuación se relaciona:

Política de gasto 13: Seguridad y Movilidad ciudadana. Está dotada con un crédito de12.223.000,00.Comprende los cuatro siguientes grupos de programas de gastos:

132: Seguridad y Orden Público.133: Ordenación del tráfico y del estacionamiento.135: Protección civil.136: Servicio de extinción de incendios.

Política de gasto 15: Vivienda y Urbanismo. Está dotada con un crédito de10.821.000,00 Euros. Comprende dos grupos de programas y dentro del grupo deprograma de Vías Públicas se distinguen tres programas:

151: Urbanismo: planeamiento, gestión, ejecución y disciplina urbanística.1533: Servicios Técnicos.1534: Vía Pública.1535: Callejero.

Política de gasto 16: Bienestar comunitario. El crédito de esta política asciende a lasuma de 15.211.000,00 Euros. Comprende los siguientes grupos de programas yprogramas de gasto:

1621: Recogida de residuos.163: Limpieza viaria.164: Cementerios y servicios funerarios.165: Alumbrado Público.

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Política de gasto 17: Medio Ambiente. Cuenta con un crédito de 4.016.500,00 Euros.Comprende los tres siguientes grupos de programas y programa de gasto:

170: Administración general del Medio Ambiente.171: Parques y jardines.

1722: Playas.

Política de gasto 23: Servicios sociales y promoción social. El crédito asciende a la cifrade 9.039.500,00 Euros. Comprende los tres siguientes programas de gasto:

2311: Administración general de Servicios sociales.

2312: Tercera edad.2313: Área de la mujer y asociaciones.

Política de gasto 24: Fomento de empleo. Dotada con un crédito de 68.000,00 Euros,comprende un sólo grupo de programa:

241: Fomento del Empleo.

Política de gasto 31: Sanidad. Dotada con un crédito de 534.000,00 euros. Solo tiene unprograma de gastos:

311: Protección de la salubridad pública.

Política de gasto 32: Educación. Dotada con un crédito de 1.666.500,00 Euros yformada por dos programas de gasto:

3201: Administración General de Educación.3202: Juventud.

Política de Gasto 33: Cultura. Dotada con un crédito de 4.695.000,00 Euros, e integradapor los siguientes grupo de programa y Programas:

330: Administración General de la Cultura.3321: Bibliotecas.

333: Equipamientos culturales y museos.338: Fiestas populares y festejos.

Política de gastos 34: Deporte. Dotada con un crédito de 1.551.500,00 euros, eintegrada por un único programa:

341: Promoción y fomento del deporte.

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Política de gasto 43: Comercio, turismo y pequeñas y medianas empresas. Dotada de uncrédito de 634.000,00 y representada por un grupo de Programas:

432: Información y promoción turística.

Política de gasto 44: Dotada de un crédito de 165.000,00 Euros e integrada por un únicoprograma de gasto:

4411: Transporte colectivo urbano de viajeros.

Política de gasto 45: Infraestructuras. Política dotada con un crédito de 5.925.000,00Euros y representada por el siguiente grupo de programa y programa de gasto:

450: Administración General de Infraestructura.4591: Infraestructuras y empresas dependientes de la entidad local no

incluidos en otros programas.

Política de gasto 49: Otras actuaciones de carácter económico. Política dotada de uncrédito de 1.501.500,00 Euros y formada por los siguientes programas y grupo deprograma:

4911: Gabinete de Protocolo y comunicaciones.4912: Medios de comunicación.

493: Protección de consumidores y usuarios.

Política de gasto 91: Órganos de gobierno. Política dotada con un crédito que asciendea la cifra de 4.693.500,00 Euros e integrada por tres programas de gasto, que son:

9121: Órganos de gobierno.9122: Alcaldía Presidencia.9123: Personal y régimen interior.

Política de gasto 92: Servicios de carácter general. El crédito de esta política de gastoasciende a la cantidad de 6.794.000,00 Euros y está representada por cuatro grupos deprogramas y programas de gasto que son:

9201: Administración general.

9231: Gestión del Padrón Municipal de habitantes.9232: Información básica y estadística.

929: Imprevistos y Funciones no clasificadas.

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Este último grupo de programa ha sido incluido en cumplimiento del acuerdo dePleno de fecha 26 de septiembre de 2013, en el que se establecía la creación de un fondode contingencia para atender las necesidades de carácter no discrecional y no previstasen el presupuesto inicialmente aprobado, que puedan presentarse a lo largo delejercicio.

Política de gasto 93: Cuenta esta política con un crédito de 5.336.000,00 Euros y estáformada por cuatro grupos de programas:

931: Política económica y fiscal.932: Gestión del sistema tributario.933: Gestión del patrimonio.934: Gestión de la deuda y de la tesorería.

Política de gasto 94: Transferencias a otras Administraciones Públicas. El crédito a estapolítica de gasto asciende a 175.000,00 Euros y está representada por el siguientegrupo de programa:

943: Transferencias a otras entidades locales.

Por último, el área de gasto 01, Deuda pública, cuenta con un programa de gasto dotadode 6.850.000,00 Euros y está formado por un solo grupo:

011: Deuda pública.

En la cuantificación de los respectivos Estados de Gastos e Ingresos se ha observado lasiguiente sistemática:

ESTADO DE GASTOS

CAPITULO I: GASTOS DE PERSONAL

Se ha cuantificado este Capítulo de acuerdo con la información suministrada porel Área de Personal. Comprende todas las remuneraciones a satisfacer por todos losconceptos retributivos que se contemplan en el R.D. 861/86 sobre Régimen deRetribuciones de los funcionarios de la Administración Local y en el Convenio colectivovigente.

El Capítulo I que representa el 36,75 % del total del Estado de Gastos, se haincrementado respecto del año anterior en un 1,36 % y asciende a la cantidad de33.778.000,00 Euros.

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CAPITULO II: GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS

La evaluación de gastos de este Capítulo se ha llevado a cabo en base a los datosaportados por las diferentes Áreas que, previamente han cuantificado las necesidadesrespectivas de bienes y servicios para el desarrollo de sus funciones. Estos bienes son denaturaleza fungible, es decir, no inventariables.

Este Capítulo representa el 13,75 % de total del Estado de Gastos, porcentajesuperior al del año pasado que fue del 12,54 % y asciende a la cantidad de12.636.950,00 Euros. Ha aumentado respecto del ejercicio anterior en un 12,55 %.

CAPITULO III: GASTOS FINANCIEROS

Se trata de intereses bancarios a satisfacer a las Entidades Financieras. Seincluyen en este Capítulo otros créditos financieros de otra naturaleza, como son losderivados del aplazamiento suscrito con la Tesorería General de la Seguridad Social yde la Agencia Tributaria.

El Capítulo III representa el 5,60 % del Estado de Gastos y asciende a5.150.000,00 Euros. Este capítulo ha disminuido un 8,44 % respecto del ejercicioanterior.

CAPITULO IV: TRANSFERENCIAS CORRIENTES

En este Capítulo se ha de destacar el hecho de que su cuantía se destinafundamentalmente a subvencionar actividades complementarias a las municipalesdesarrolladas por asociaciones deportivas, culturales, recreativas, etc., así como ayudasde tipo benéfico y, por último, financiación de las empresas municipales Samset, Litosa,Consorcio para la Gestión y Explotación del Palacio de Congresos de la Costa del Sol,Torremolinos Televisión Sociedad Anónima, Canal Torrevisión, S.A., por laparticipación que corresponde a nuestro municipio, Los Pinares Vivero Municipal deTorremolinos, S.A. y Aseo y Limpieza Municipales de Torremolinos, S.A. Igualmente, seincluye en este Capítulo, las aportaciones municipales al Patronato Municipal deDeportes y a la Agencia Municipal de Promoción y Desarrollo Local del Ayuntamientode Torremolinos (antes denominada Organismo Autónomo de Promoción y DesarrolloLocal de Torremolinos), que van a contribuir a la financiación de tales entes.

El Capítulo IV asciende a la cifra de 26.215.750,00 Euros y representa el 28,53%del total del Estado de Gastos, porcentaje ligeramente superior al del ejercicio anteriorque fue del 27,70 %.

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CAPITULO V: FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS

Se incluye en el contenido de este Capítulo la dotación al fondo de contingenciaregulada en el artículo 31de la Ley Orgánica 2/2012, de Estabilidad Presupuestaria paragastos imprevistos. La necesidad de incluir este capítulo viene determinada por laimposición legal desarrollada en el artículo 16.4 del R.D. Ley 8/2013, que amplía laexigencia de creación del fondo de contingencias a aquellos municipios que se adhierana la tercera fase del mecanismo de financiación a proveedores, por un importeequivalente al 0,5 % del importe de los gastos no financieros. En nuestro caso se hacalculado sobre el importe total de gastos, siendo superior esta reserva a la exigencialegal.

El total de este Capítulo representa el 0,49 % del total del Estado de Gastos yasciende a 450.000,00 Euros.

CAPITULO VI: INVERSIONES REALES

Se refiere el contenido de este Capítulo a la incorporación al Activo de laCorporación de todos aquellos elementos de Inmovilizado que se recogen en el Grupo IIdel Plan General de Contabilidad para la Administración Local: bienes inmuebles ymuebles de carácter inventariable sometidos a programas de amortización.

Su montante se distribuye entre las diferentes Áreas y su cuantificación se basa enlos respectivos proyectos técnicos aprobados por el Ayuntamiento.

El total de este Capítulo representa el 9,80 % del total del Estado de Gastos yasciende a 9.002.500,00 Euros.

CAPITULO VII: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

Se prevén dotaciones de esta naturaleza para financiar inversiones previstas enlas empresas municipales y en la Agencia Municipal de Promoción y Desarrollo Localdel Ayuntamiento de Torremolinos.

El total de este Capítulo representa el 0,18 % del Estado de Gastos y asciende a166.800,00 Euros. Desciende en relación con el año anterior en un 46,71%.

CAPITULO VIII: ACTIVOS FINANCIEROS

Consta de un conjunto de partidas ampliables de carácter técnico y que significangastos financiados con ingresos finalistas.

La previsión es nula, al igual que en el ejercicio económico 2014.

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CAPITULO IX: PASIVOS FINANCIEROS

Comprende asimismo un conjunto de partidas ampliables con consignacionessimbólicas que se corresponden con correlativos conceptos de ingresos y que tienencarácter técnico para recoger situaciones transitorias de escasa relevanciapresupuestaria. Recoge también la amortización de préstamos a largo plazo.

El Capítulo IX representa el 4,90 % del estado de gastos y asciende a4.500.000,00 €. Se disminuye en un 25,00 %, debido al descenso de la carga financieratras las refinanciaciones suscrita en el ejercicio 2014 relativas a los préstamos ICO concargo al Fondo para la Financiación del Pago a Proveedores, en virtud del R.D. Ley8/2014.

ESTADO DE INGRESOS

CAPITULO I Y II: IMPUESTOS DIRECTOS E IMPUESTOS INDIRECTOS

Los ingresos relativos a tributos de cobro periódico (I.B.I., I.V.T.M., I.A.E.) hansido estimados en base a la información derivada de los respectivos padrones y teniendoen cuenta las nuevas altas durante el ejercicio y las derivadas del descubrimiento denuevas bases imponibles y del incremento de las ya existentes. Asimismo, se ha tenido encuenta el incremento que por aplicación de los coeficientes de actualización de valorescatastrales de los bienes inmuebles urbanos, para el ejercicio 2015, corresponden a estemunicipio, prevista en la Ley de Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio2015 (art. 62).

Los ingresos de carácter directo (Plusvalías) basan su cálculo en estimaciónobtenida de los rendimientos realizados en el período transcurrido de 2014.

Representan conjuntamente el 54,79 % del total del Estado de Ingresos, entérminos absolutos, 50.350.000,00 Euros.

CAPITULO III: TASAS Y OTROS INGRESOS

Al igual que los Capítulos I y II, se ha seguido el mismo método de estimación:rendimientos obtenidos en el primer semestre de 2014. En el caso de la Tasa por Entradade Vehículos, su estimación se basa en el correspondiente Padrón más las altasestimadas.

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Representa este Capítulo el 20,13 % del Total del Estado de Ingresos y asciende ala cifra de 18.500.000,00 Euros. Este capítulo ha descendido en un 5,30 % respecto alaño anterior.

CAPITULO IV: TRANSFERENCIAS CORRIENTES

Se refiere a las cantidades procedentes del Estado, la Junta de Andalucía y laDiputación Provincial y que, sin contraprestación alguna por parte del Ayuntamientovan destinadas a la financiación de atenciones corrientes municipales, es decir, de losCapítulos I, II, III, y IV del Estado de Gastos del Presupuesto. Es de destacar por surelevancia la transferencia en concepto de participación del municipio en los Tributosdel Estado.

Representa el 20,12 % del total de Ingresos previstos y asciende a 18.487.000,00Euros.

CAPITULO V: INGRESOS PATRIMONIALES

Se corresponden estos Ingresos con los intereses de depósitos en cuentascorrientes a favor del Ayuntamiento, y otros conceptos relacionados en el Estado deIngresos del Presupuesto.

Supone este Capítulo el 1,90 % de los Ingresos y asciende a la cantidad de1.743.000,00 Euros.

CAPITULO VI: ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES

No hay previsión de obtención de ingresos de esta naturaleza.

CAPITULO VII: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

La naturaleza de estos ingresos es la de subvención y van destinadas a lafinanciación de obras y adquisiciones de bienes de inversión, es decir, de naturalezainventariable.

Los ingresos previstos son de la Diputación Provincial de Málaga en concepto dePlan especial de apoyo a la inversión productiva.

Representa el 0,35 % del total y asciende a la cantidad de 320.000,00 Euros.

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ESTADO DE INGRESOS

SUBC. DENOMINACION CONCEPTO ARTICULO CAPITULO

A) OPERACIONES CORRIENTES

CAPITULO I 50.000.000,00IMPUESTOS DIRECTOS

11 IMPUESTOS DIRECTOS SOBRE EL CAPITAL 47.700.000,00

113.01 IMP.S. BIENES INMUEBLES NAT.URBANA 42.000.000,00

115.00 IMP.S. VEHICULOS TRACCIÓN MECANICA 2.200.000,00

116.00 IMP.S. INCREMENTO VALOR DE TERRENOS 3.500.000,00

13 IMPTO SOBRE LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS 2.300.000,00

130.00 IMP.SOBRE ACTIVIDADES ECONOMICAS 2.300.000,00

CAPITULO II 350.000,00IMPUESTOS INDIRECTOS

29 OTROS IMPUESTOS INDIRECTOS 350.000,00

290.00 IMP.S.CONSTRUCCION INSTALAC.Y OBRAS 350.000,00

CAPITULO III 18.500.000,00

TASAS, PRECIOS PUBLICOS Y OTROS INGRESOS

30TASAS POR LA PRESTACION DE SERVICIOS PUBLICOS BASICOS

11.027.000,00

302.00 SERVICIO DE RECOGIDA DE BASURAS 11.000.000,00

309.01 SERVICIO DE EXTINCION DE INCENDIOS 1.000,00

309.02TASAS POR DEPÓSITO MUNICIPAL Y RECOGIDA DE

EFECTOS1.000,00

309.03 SERVICIO DE EMISIÓN DE INFORMES POLICIALES 25.000,00

31TASAS POR PRESTACION DE SERVICIOS PUBLICOS DE CARÁCTER SOCIAL Y PREFERENTE

140.000,00

311.01 SERVICIOS FUNERARIOS 110.000,00

319.02 SERVICIOS SANITARIOS (PISCINA Y OTROS) 25.000,00

319.03 TASA POR VISITA A LA CASA DE LOS NAVAJAS 5.000,00

32TASAS POR LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DE COMPETENCIA LOCAL

1.546.000,00

321.01 LICENCIAS URBANISTICAS 1.200.000,00

322.01 CEDULA DE HABIT. Y LICENCIA DE PRIMERA OCUP. 30.000,00

323.01 TASAS POR OTROS SERVICIOS URBANISTICOS 5.000,00

325 TASAS POR EXPEDICIÓN DE DOCUMENTOS

325.01TASA POR EMISION DE DOCUMENTOS DE

EMPADRONADOS50.000,00

325.02 TASA POR EMISION DE DOCUMENTOS ADMINISTRATIVOS 5.000,00

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ESTADO DE INGRESOS


329OTRAS TASAS POR LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DE COMPETENCIA LOCAL

329.01 TASAS POR LICENCIA DE AUTOTAXIS 1.000,00

329.02 TASAS DE ADMINISTRACION (O.P.E. Y OTRAS) 5.000,00

329.03 TASAS POR LIC.DE APERTURAS DE ESTAB. 250.000,00

33TASAS POR LA UTILIZACION PRIVATIVA O EL APROVECHAMIENTO ESPECIAL DEL DOMINIO PUBLICO LOCAL

2.409.000,00

330.01 TASA DE ESTACIONAMIENTO DE VEHICULO 200.000,00

331.01 TASAS POR ENTRADA DE VEHICULOS 600.000,00

332.00

TASA POR UTILIZACION PRIVATIVA O

APROVECHAMIENTO ESPECIAL POR EMPRESAS

EXPLOTADORAS DE SERVICIOS DE SUMINISTROS

600.000,00

335.01TASAS POR OCUPACION DE LA VIA PUBLICA CON

TERRAZAS250.000,00

338.00 COMPENSACION DE TELEFONICA DE ESPAÑA, S.A. 200.000,00

339.01TASAS POR APROVE.DE VIA PBCA.,CON

MAT.MERCANCIAS,ESCOMBROS,VALLAS Y ANDAM.20.000,00

339.02TASAS POR APROVE.DE VIA PBCA.POR VENTA

AMBULANTE200.000,00

339.03TASAS POR APROV.VIA PUBCA.POR KIOSCOS

PERMANENTES Y DE HELADOS100.000,00

339.04 TASA POR APROV. VIA PUBLICA CON EXPOSITORES 95.000,00

339.05 TASAS POR APROV. PARCELA FERIA 120.000,00

339.06 TASAS APROV.COMPLEJO CAÑADA DEL LOBO" 6.000,00

339.07 TASAS POR INSTALACIÓN DE CAJEROS AUTOMATICOS 18.000,00

34 PRECIOS PUBLICOS 346.000,00

342 SERVICIOS EDUCATIVOS

342.01 P.PBCO.POR SERVICIOS CULT.Y DE ENSEÑ. 110.000,00

343 SERVICIOS DEPORTIVOS

343.01 P.PBCO. ALQUILER DE BOTES 20.000,00

344ENTRADAS A MUSEOS EXPOSICIONES O ESPECTACULOS

344.01 P.PBCO.POR SERVICIOS AUDITORIUM 150.000,00

344.02 P.PBCO. MOLINO DEL INCA 20.000,00

CONTINUACION...

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ESTADO DE INGRESOS


349 OTROS PRECIOS PUBLICOS349.01 P.PBCO.POR SERVICIOS DE JUVENTUD 1.000,00

349.02 P.PBCO. POR COMPULSA DE DOCUMENTOS 3.000,00

349.03 P.PBCO. POR CARRUSEL PARQUE LA BATERIA 25.000,00

349.04 PRECIO PÚBLICO POR SERVICIO DE MONTAJE 5.000,00

349.05P.PBCO POR BODAS CIVILES EN DEPENDENCIAS DEL

AYTO12.000,00

35 CONTRIBUCIONES ESPECIALES 0,00 350.01 PARA EJECUCION DE OBRAS 0,00

351.01PARA EL ESTABLECIMIENTO O AMPLIACIÓN DE

SERVICIOS0,00

38 REINTEGROS DE OPERACIONES CORRIENTES 50.000,00

381.01 REINTEGROS DE EJERCICIOS CERRADOS 50.000,00

39 OTROS INGRESOS 2.982.000,00391 MULTAS

391.00 MULTAS POR INFRACCIONES URBANISTICAS 400.000,00

391.20MULTAS POR INFRACCIONES DE LA ORDENANZA DE

CIRCULACION1.100.000,00

391.90 OTRAS MULTAS Y SANCIONES 200.000,00

392RECARGOS DEL PDO EJECUTIVO Y POR DECL. EXTEMP. SIN REQUERIMIENTO PREVIO

392.11 RECARGO DE APREMIO 400.000,00

393.01 INTERESES DE DEMORA 170.000,00

397 APROVECHAMIENTOS URBANISTICOS

397.10OTROS INGRESOS POR APROVECHAMIENTOS

URBANISTICOS0,00

398 INDEMNIZACIONES DE SEGUROS DE NO VIDA 398.01 INDEMNIZACIONES DE SEGUROS DE NO VIDA 30.000,00

399 OTROS INGRESOS DIVERSOS 399.01 RECURSOS EVENTUALES 200.000,00

399.02 LIQUIDACION ANUAL FONDO CORPORACION 360.000,00

399.03 REINTEGROS GASTOS.CENSO ELECTORAL 1.000,00

399.04 REINTEGRO GASTOS.ANUNCIOS A CARGO DE 1.000,00

PARTICULARES

399.05 INGRESOS DE CAMPEONATO DE BAILE 60.000,00

399.06 PRESTACIONES PERSONALES 60.000,00

CAPITULO IV 18.487.000,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES

42 DE LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO 15.175.000,00

420.00 PARTICIPACIÓN EN TRIBUTOS DEL ESTADO 15.175.000,00

45 DE COMUNIDADES AUTONOMAS 3.310.000,00

450DE LA ADMINISTRACIÓN GENERAL DE LA JUNTA DE ANDALUCÍA

450.00PARTICIPACION EN LOS TRIBUTOS DE LA COMUNIDAD

AUTONOMA2.800.000,00

450.01 OTRAS TRANSFERENCIAS INCONDICIONADAS 300.000,00

CONTINUACION...

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ESTADO DE INGRESOS


450.02

TRANSFERENCIAS CORRIENTES EN CUMPLIMIENTO DE

CONVENIOS SUSCRITOS CON LA JUNTA DE ANDALUCÍA

EN MATERIA DE SERVICIOS SOCIALES Y POLÍTICAS DE

IGUALDAD

200.000,00

450.80

OTRAS SUBVENCIONES CORRIENTES DE LA

ADMINISTRACION GENERAL DE LA JUNTA DE

ANDALUCIA

10.000,00

46 DE ENTIDADES LOCALES 1.000,00

461.01 DE LA EXCMA.DIPUTACION PROVINCIAL 500,00

463.01 DE LA MANCOMUNIDAD DE MUNICIPIOS 500,00

47 DE EMPRESAS PRIVADAS 500,00

471.01 DE EMPRESAS PRIVADAS 500,00

48 DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 500,00

481.01 DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 500,00

CAPITULO V 1.743.000,00INGRESOS PATRIMONIALES

52 INTERESES DE DEPOSITOS 1.000,00

520.00 INTERESES DPTOS.EN CTAS.CORRIENTES 1.000,00

53 DIVIDENDOS Y PARTICIPAC.EN BENEFICIOS 60.000,00

534.00SOCIEDADES Y ENTIDADES DEPENDIENTES DE LAS

ENTIDADES LOCALES60.000,00

54 RENTAS DE BIENES INMUEBLES 42.000,00

549.01 OTRAS RENTAS DE BIENES INMUEBLES 20.000,00

549.02 CESION DE USO DE OFICINA DE RECAUDACION 22.000,00

55 PRODUCTO DE CONCESIONES Y APROVE- 1.270.000,00CHAMIENTOS ESPECIALES

550.01CANONES POR CONCESIONES ADMINISTRATIVAS CON

CONTRAPRESTACIÓN PERIÓDICA.500.000,00

550.02 APROV.ESPECIALES (PLAYAS Y Z.M.T.) 750.000,00

552.01DERECHO DE SUPERFICIE CON CONTRAPRESTACIÓN

PERIÓDICA(CANON ASTOSAM)14.000,00

CONTINUACION...

22

ESTADO DE INGRESOS


559 OTRAS CONCESIONES Y APROVECHAMIENTOS 559.01 MÁQUINAS EXPENDEDORAS 5.000,00

559.02 OTROS APROVECHAMIENTOS 1.000,00

59 OTROS INGRESOS PATRIMONIALES 370.000,00

599.01 ENAJENACIONES Y DESGUACE DE VEHICULOS 20.000,00

599.02 FINANCIACION PERSONAL ADSCRITO A PRP 350.000,00

B) OPERACIONES DE CAPITAL

CAPITULO VI 0,00ENAJENACION DE INVERSIONES REALES

60 DE TERRENOS 0,00 602.00 PARCELAS SOBRANTES DE LA VÍA PÚBLICA 0,00

609.01 OTRAS ENAJENACIONES 0,00

CAPITULO VII 320.000,00TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

75 DE COMUNIDADES AUTONOMAS 0,00

750.80

OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DE LA

ADMINISTRACION GENERAL DE LA JUNTA DE

ANDALUCIA

0,00


761.01 DE DIPUTACIONES, CONSEJOS O CABILDOS

INSULARES (PLAN DE INVERSIONES) 320.000,00

CAPITULO VIIIACTIVOS FINANCIEROS 0,00

83 REINTEGRO ANTICIPOS Y PRESTAMOS 0,00

830.01 REINT.ANTICIPOS PAGAS DE PERSONAL 0,00

86 REINT.DE DEPOSITOS Y FIANZAS CONST. 0,00

860.01 DE DEPOSITOS CONSTITUIDOS 0,00

861.01 DE FIANZAS CONSTITUIDAS 0,00

CAPITULO IX 2.500.000,00PASIVOS FINANCIEROS

91 PRESTAMOS RECIBIDOS DEL INTERIOR 2.500.000,00

913.01 DE ENT.FINAC.A MEDIO Y LARGO PLAZO 2.500.000,00

94 DEPOSITOS Y FIANZAS RECIBIDAS 0,00

940.01 DEPOSITOS RECIBIDOS 0,00

941.01 FIANZAS RECIBIDAS 0,00

TOTAL INGRESOS... 91.900.000,00

CONTINUACION...

23

��

��

��

24

CAP. ART. CONCEPTO CONCEPTO ARTICULO CAPITULO

3 GASTOS FINANCIEROS 2.350.000,00

31DE PRESTAMOS Y OTRAS OPERACIONES

FINANCIERAS EN EUROS2.250.000,00

310. Intereses. 2.250.000,00

35INTERESES DE DEMORA Y OTROS GASTOS

FINANCIEROS100.000,00

352. Intereses de demora. 75.000,00

359. Otros Gastos Financieros 25.000,00

9 PASIVOS FINANCIEROS 4.500.000,00

91AMORTIZ.DE PRESTAMOS Y DE OPERACIONES

EN EUROS4.500.000,00

913. Amort.de préstamos a largo plazo de 4.500.000,00

entes de fuera del sector público.

TOTAL GRUPO DE PROGRAMA 6.850.000,00

GRUPO DE PROGRAMA: 011 - DEUDA PUBLICA

25

GRUPO DE PROGRAMA: 132 - SEGURIDAD Y ORDEN PÚBLICO


1 GASTOS DE PERSONAL 8.754.000,00

12 PERSONAL FUNCIONARIO 5.484.000,00

120. Retribuciones básicas. 1.927.000,00

121. Retribuciones complementarias. 3.557.000,00

13 PERSONAL LABORAL 233.000,00

130. Laboral fijo. 47.500,00

131. Laboral temporal. 185.500,00

134. Laboral indefinido. 0,00

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 928.800,00

150. Productividad. 541.500,00

151. Gratificaciones. 387.300,00

16 CUOTAS, PREST. Y GTOS.SOCIALES A

CARGO DEL EMPLEADOR 2.108.200,00

160. Cuotas sociales. 1.940.900,00

162. Gastos sociales de funcionarios y personal 167.300,00

2 GTOS. EN BIENES CTES. Y SERVICIOS 108.000,00

20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 40.000,00

204. Arrendamientos de material de transporte. 10.000,00

208. Arrendamientos de otro inmovilizado material. 30.000,00

21 REP., MANTENIMIENTO Y CONSERV. 30.000,00

212. Edificios y otras construcciones. 4.000,00

213. Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje. 5.000,00

214. Material de transporte. 20.000,00

215. Mobiliario y enseres. 1.000,00

22 MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS 38.000,00

220. Material de oficina. 2.000,00

221. Suministros. 20.000,00

222. Comunicaciones. 1.000,00

226. Gastos diversos. 5.000,00

227. Trabajos realizados por otras empresas y

profesionales.

10.000,00

6 INVERSIONES REALES 21.000,00

62INVERSION NUEVA ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTO DEL

SERVICIO21.000,00


624. Elementos de transporte. 10.000,00

625. Mobiliario y enseres. 6.000,00


26

GRUPO DE PROGRAMA: 133 - ORDENACIÓN DEL TRÁFICO Y DEL ESTACIONAMIENTO


1 GASTOS DE PERSONAL 174.000,00

12 PERSONAL FUNCIONARIO 27.900,00

120. Retribuciones básicas. 12.400,00

121. Retribuciones complementarias. 15.500,00


130. Laboral fijo. 0,00







CARGO DEL EMPLEADOR 40.200,00

160. Cuotas sociales. 37.000,00




211. Señalización horizontal y vertical. 8.000,00









profesionales.40.000,00


60 INVERSION NUEVA EN INFRAES.Y B.D.U.G. 55.000,00

601. Otras

60101. Sincronización red. 5.000,00

60102. Nuevos semáforos. 10.000,00

60103. Mejoras de instalaciones. 40.000,00

TOTAL GRUPO DE PROGRAMA... 284.000,00

27



12 PERSONAL FUNCIONARIO 0,00

120. Retribuciones básicas. 0,00

121. Retribuciones complementarias. 0,00


130. Laboral fijo. 41.500,00

131. Laboral temporal. 0,00













215. Mobiliario. 3.000,00




224. Primas de seguros. 7.000,00


23 INDEMN. POR RAZON DEL SERVICIO 111.000,00

231. Locomoción. 1.000,00

233. Otras indemnizaciones. 110.000,00


62 INVERSION NUEVA 56.000,00




GRUPO DE PROGRAMA: 135 - PROTECCION CIVIL

28

GRUPO DE PROGRAMA: 136 - SERVICIO DE EXTINCION DE INCENDIOS



12 PERSONAL FUNCIONARIO 1.738.300,00


121. Retribuciones complementarias. 1.153.600,00


130. Laboral fijo. 53.000,00

131. Laboral temporal. 0,00 134. Laboral indefinido. 0,00









20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 16.000,00

209. Otro Inmovilizado. 16.000,00




215. Mobiliario. 11.000,00






227. Trabajos realizados por otras empresas. 8.000,00

23 INDEMNIZAC. POR RAZON DEL SERVICIO 5.000,00

230. Dietas. 3.000,00



62INVERSION NUEVA ASOCIADA AL

FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DE LOS SERVICIOS18.000,00


TOTAL GRUPO DE PROGRAMA... 2.791.000,00

29

CAP.ART. CONCEPTO CONCEPTO ARTICULO CAPITULO


12 PERSONAL FUNCIONARIO 267.700,00 120. Retribuciones básicas. 101.800,00 121. Retribuciones complementarias. 165.900,00

13 PERSONAL LABORAL 667.200,00 130. Laboral fijo. 152.300,00 131. Laboral temporal. 514.900,00


15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 157.000,00 150. Productividad. 93.600,00 151. Gratificaciones. 63.400,00

16 CUOTAS, PREST. Y GTOS.SOCIALES ACARGO DEL EMPLEADOR 345.100,00

160. Cuotas sociales. 317.700,00 162. Gastos sociales de funcionarios y personal 27.400,00


21 REP., MANTENIMIENTO Y CONSERV. 68.500,00 213. Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje. 2.000,00 215. Mobiliario. 500,00216. Equipos para procesos de información 66.000,00

22 MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS 10.000,00 220. Material de oficina. 3.000,00 226. Gastos diversos. 2.000,00

227. Trabajos realizados por otras empresas y profesionales. 5.000,00

6 INVERSIONES REALES 5.613.500,00

60 INVERSION NUEVA EN INFRA. Y B.D.U.G. 5.517.000,00602. Obras públicas sobre terrenos 602.01. Obras varias 400.000,00

603. Expropiación de terrenos 603.01. Otras 500.000,00

605. Gestión del planeamiento 605.01. Gestión del planeamiento 2.000,00

607. Otras obras 607.03. Museo Municipal 1.500.000,00627.27 Otras 0,00

609. Otras inversiones nuevas en Infraestructuras y B. destinados al uso gral.

609.73.Proyecto Instalación de islas de recogida selectiva 1.000.000,00

609.10.Proyecto Instalación de 16 islas de recogida selectiva 65.000,00



609.63.Proyecto de Rehabilitación y Reforma Casa de los Navajas II 330.000,00

609. 14. Parques infantiles 200.000,00

609.15. Acondicionamiento parcial C/ Camino del Pilar 7.000,00

62INVERSION NUEVA ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DE

LOS SERVICIOS96.500,00

626.Equipos para procesos de Información 96.500,00


GRUPO DE PROGRAMA: 151 - URBANISMO: planeamiento, gestión, ejecución y disciplina urbanística

30

GRUPO DE PROGRAMA 153 - VÍAS PÚBLICAS PROGRAMA 1533 - SERVICIOS TECNICOS






13 PERSONAL LABORAL 1.632.000,00

130. Laboral fijo. 42.000,00

131. Laboral temporal. 1.420.500,00

134. Laboral indefinido. 169.500,00










203. Arrendamientos de maquinaria, instalaciones y

utillaje1.000,00

204.Arrendamientos de material de transporte. 1.000,00



214. Elementos de transporte 40.000,00

215. Mobiliario 1.000,00



221. Suministros. 180.000,00



profesionales2.000,00


62

INVERSION NUEVA ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DE LOS

SERVICIOS 30.000,00




31

GRUPO DE PROGRAMA 153 - VÍAS PÚBLICAS PROGRAMA 1534 - VIA PUBLICA


























TOTAL GRUPO DE PROGRAMA 784.000,00

32

GRUPO DE PROGRAMA 153 - VÍAS PÚBLICAS PROGRAMA: 1535 - CALLEJERO







130. Laboral fijo. 29.700,00















216. Equipo para procesos de información. 1.000,00








33

GRUPO DE PROGRAMA 162- RECOGIDA, GESTIÓN Y TRAT. DE RESIDUOS PROGRAMA: 1621 - RECOGIDA DE RESIDUOS


2 GTOS. EN BIENES CTES. Y SERVICIOS 0,00

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 0,00

209. Otro Inmovilizado. 0,00

21 REP., MANTENIMIENTO Y CONSERV. 0,00

213. Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje. 0,00

214. Elementos de transporte. 0,00

215. Mobiliario. 0,00

22 MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS 0,00

220. Material de oficina. 0,00

221. Suministros. 0,00

222. Comunicaciones. 0,00

226. Gastos diversos. 0,00

227. Trabajos realizados por otras empresas. 0,00

23 INDEMNIZAC. POR RAZON DEL SERVICIO 0,00

230. Dietas. 0,00

231. Locomoción. 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 11.704.500,00

44 A EMPRESAS DE LA ENTIDAD LOCAL 11.704.500,00

449. Otras subvenciones a entes públicos y sociedades

mercantiles de la entidad local.11.704.500,00


34

GRUPO DE PROGRAMA 163 - LIMPIEZA VIARIA







130. Laboral fijo. 23.800,00
















220. Material de oficina.







625. Mobiliario. 78.000,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

74 A EMPRESAS DE LA ENTIDAD LOCAL 0,00

0,00

744. Aportaciones a sociedades mercantiles, municipales o

provinciales.0,00


35

GRUPO DE PROGRAMA: 164 - CEMENTERIOS Y SERVICIOS FUNERARIOS























4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 10.000,00

48 A FAMILIAS E INST. SIN FINES DE LUCRO 10.000,00

480. Atenciones beneficas y asistenciales. 10.000,00

(Ayudas entierros benéficos)





36

GRUPO DE PROGRAMA: 165 - ALUMBRADO PUBLICO







130. Laboral fijo. 127.300,00










2 GTOS. EN BIENES CTES. Y SERVICIOS 1.961.000,00



214. Elementos de transporte 5.000,00

219. Otro inmovilizado material. 55.000,00

22 MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS 1.900.500,00

220. Material de oficina. 500,00

221. Suministros. 1.900.000,00


60 INVERSION NUEVA EN INFRA.Y B.D.U.G. 20.000,00

602.01. Obras de alumbrado público. 20.000,00


37

GRUPO DE PROGRAMA 170 - ADMINISTRACIÓN GENERAL DEL MEDIO AMBIENTE







130. Laboral fijo. 76.000,00




















profesionales.

120.000,00


60 INVERSION NUEVA EN INFRA. Y B.D.U.G. 15.000,00

60201. Obras públicas sobre terrenos. 15.000,00





38

GRUPO DE PROGRAMA 171 - PARQUES Y JARDINES







130. Laboral fijo. 216.000,00












203. Arrendamiento de maquinaria, instalaciones y

utillaje.3.000,00







221. Suministros. 140.000,00





60 INVERSION NUEVA EN INFRA. Y B.D.U.G. 70.000,00

601. Otras.

601.01. Obras varias. 50.000,00

601.02. Ajardinamientos varios. 20.000,00





39

GRUPO DE PROGRAMA 172 - PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE PROGRAMA: 1722 - PLAYAS







130. Laboral fijo. 62.500,00











20 ARRENDAMIENTOS 704.000,00

203. Arrendamientos de maquinaria, instalaciones y utillaje. 8.000,00


205. Arrendamientos de mobiliario y enseres (caseta Prot.Civil) 9.000,00

209. Canones. 680.000,00











60 INVERSION NUEVA EN INFRAE.Y B.D.U.G. 67.500,00

601. Otras

60102. Señalizaciones de playas. 13.000,00

60103. Acondto. y balizamiento de playas. 27.000,00

Limpieza litoral (embarcaciones)

60108. Pasarelas. 16.000,00

60109. Lavapiés y fuentes y duchas. 3.500,00

60110. Oasis (ampliación). 8.000,00



623. Maquinaria, instalaciones y utillaje. 12.000,00



629.Otras inversiones nuevas 24.000,00


212. Edificios y otras construcciones(Módulos deservicios , torretas y oasis)18.000,00

40

GRUPO DE PROGRAMA 231 - ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA

PROGRAMA 2311 - ADMINISTRACIÓN GENERAL DE SERVICIOS SOCIALES







130. Laboral fijo. 31.500,00



















48 A FAMILIAS E INST. SIN FINES DE LUCRO 6.560.000,00

480. Atenciones beneficas y asistenciales. 6.500.000,00

481. Premios, becas y pensiones de est. 60.000,00




625. Mobiliario. 15.000,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 10.000,00

78 A EMPRESAS DE LA ENTIDAD LOCAL 10.000,00

789. Otras transferencias 10.000,00

Atenciones sociales a viviendas


41


PROGRAMA 2312 - TERCERA EDAD







130. Laboral fijo. 31.400,00

131. Laboral temporal. 114.000,00 134. Laboral indefinido. 0,00











215. Mobiliario. 10.000,00







23 INDEMNIZ. POR RAZON DEL SERVICIO 7.000,00

230. Dietas. 5.000,00






625. Mobiliario. 40.000,00


42


PROGRAMA 2313 - AREA DE LA MUJER Y ASOCIACIONES
























230. Dietas. 1.000,00




480. Atenciones beneficas, asistenciales y asociaciones. 12.000,00


489. Otras transferencias. 2.000,00


43

GRUPO DE PROGRAMA 241 - FOMENTO DEL EMPLEO


1 GASTOS DE PERSONAL 0,00




13 PERSONAL LABORAL 0,00




15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 0,00

150. Productividad. 0,00

151. Gratificaciones. 0,00


CARGO DEL EMPLEADOR 0,00

160. Cuotas sociales. 0,00

162. Gastos sociales de funcionarios y personal 0,00


41 A ORG. AUTÓNOMOSDE LA ENTIDAD LOCAL 25.000,00

411. A organ. autónomos de la entidad local 25.000,00


71 A ORG.AUTONOMOS DE LA ENTIDAD LOCAL 43.000,00

711. A organismos autonomos admtvos. de la 43.000,00

entidad local.


44

GRUPO DE PROGRAMA 311 - PROTECCIÓN DE LA SALUBRIDAD PÚBLICA







130. Laboral fijo. 71.900,00





















230. Dietas. 3.000,00








45

GRUPO DE PROGRAMA 320 - ADMINISTRACION GENERAL DE EDUCACION

PROGRAMA 3201 - EDUCACIÓN







130. Laboral fijo. 113.000,00



















222. Comunicaciones. 500,00

223. Transportes. 8.000,00



228.Trabajos realizados por transporte universitario 63.000,00


44 A ENTES PUBLICOS Y SOCIEDADES MERCANTILES DE LA ENTIDAD LOCAL 850.000,00

449. Otras subvenciones a entes públicos y sociedades mercantiles de la entidad local

(LIMPIEZA DE COLEGIOS).850.000,00


481. Premios, becas y pensiones de estudio 9.000,00



60 INVERSION NUEVA INFRA.Y B.D.U.G. 22.500,00

60201. Obras en colegios Públicos. 22.500,00

62 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 4.500,00



46

GRUPO DE PROGRAMA 320 - ADMINISTRACION GENERAL DE EDUCACION

PROGRAMA 3202 - JUVENTUD





























230. Dietas. 1.000,00









47

GRUPO DE PROGRAMA 330 - ADMINISTRACIÓN GENERAL DE CULTURA







130. Laboral fijo. 470.600,00

131. Laboral temporal. 1.028.000,00










20 ARRENDAMIENTOS 44.000,00

208. Arrendamiento de otro inmovilizado material. 44.000,00





215. Mobiliario. 43.000,00






226. Gastos diversos.(Auditórium y otros) 216.000,00


profesionales.

435.000,00




482. Banda Municipal de música 29.000,00

483. Corales 35.000,00






625. Mobiliario. 108.000,00


48

GRUPO DE PROGRAMA 332 - BIBLIOTECAS Y ARCHIVOS PROGRAMA 3321 - BIBLIOTECAS PÚBLICAS







130. Laboral fijo. 20.500,00

















226. Gastos diversos 9.000,00




625. Mobiliario, enseres y libros 50.000,00


49

GRUPO DE PROGRAMA 333 - EQUIPAMIENTOS CULTURALES Y MUSEOS








131. Laboral temporal. 0,00 134. Laboral indefinido. 0,00
















227. Trabajos realizados por otras empresas 9.000,00




625. Mobiliario, enseres y libros 25.000,00


50

GRUPO DE PROGRAMA 338 - FIESTAS POPULARES Y FESTEJOS







130. Laboral fijo. 28.300,00












205. Arrendamientos de mobiliario y enseres. 17.000,00




215. Mobiliario. 32.500,00















622. Edificios y otras construcciones.(Casetas 45.000,00

Recinto Ferial y otros)

625. Mobiliario. 18.000,00


51

GRUPO DE PROGRAMA 341 - PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE







130. Laboral fijo. 174.900,00















226. Gastos diversos. 30.000,00 227. Trabajos realizados por otras empresas y



41 A ORGANISMOS AUTÓNOMOS 877.000,00

DE LA ENTIDAD LOCAL






52

GRUPO DE PROGRAMA 432 - INFORMACIÓN Y PROMOCIÓN TURÍSTICA































488. Entidades turísticas. 18.000,00

489. Otras transferencias. 0,00



622. Edificios y otras construcciones

624. Elementos de transporte. 0,00



76 A ENTIDADES LOCALES 20.000,00

767. A Consorcios 20.000,00


53

GRUPO DE PROGRAMA 441 - TRANSPORTE DE VIAJEROS PROGRAMA 4411 - TRANSPORTE COLECTIVO DE VIAJEROS
















162. Gastos sociales de funcionarios y personal











54

GRUPO DE PROGRAMA: 450 - ADMINISTRACION GENERAL DE INFRAESTRUCTURAS







130. Laboral fijo. 24.500,00













215. Mobiliario. 0,00







6 INVERSIONES REALES 1.885.000,00

60 INVERSION NUEVA EN INFRA. Y B.D.U.G. 1.885.000,00

602. Obras públicas sobre terrenos.

60267. Obras Varias 300.000,00

60211.Plan de asfaltado 80.000,00

60213.Suministros luminarias LEDs 1.505.000,00


55

GRUPO DE PROGRAMA 459 - OTRAS INFRAESTRUCTURAS

PROGRAMA 4591 - INFRAESTRUCTURAS Y EMPRESAS DEPENDIENTES

DE LA ENTIDAD LOCAL NO INCLUIDOS EN OTROS PROGRAMAS



44A ENTES PUBLICOS Y SOCIEDADES MERCANTILES DE LA ENTIDAD

LOCAL3.947.200,00

449. Otras subvenciones a entes públicos y sociedades mercantiles de la

entidad local.3.947.200,00


74A ENTES PUBLICOS Y EMPRESAS MERCANTILES DE LA ENTIDAD

LOCAL9.800,00

744. Aportaciones a sociedades mercantiles,

municipales o provinciales. 9.800,00


56

GRUPO DE PROGRAMA 491 - SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓNPROGRAMA 4911 - GABINETE DE PROTOCOLO Y COMUNICIACION























y profesionales


57

GRUPO DE PROGRAMA 491 - SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓNPROGRAMA: 4912 - MEDIOS DE COMUNICACIÓN



44A ENTES PUBLICOS Y SOCIEDADES

MERCANTILES DE LA ENTIDAD LOCAL735.000,00

449. Otras subvenciones a entes públicos y

sociedades mercantiles de la entidad local. 735.000,00


58

RUPO DE PROGRAMA 493 - PROTECCION DE CONSUMIDORES Y USUARIOS GRU







130. Laboral fijo. 100.700,00





















230. Dietas. 2.000,00






59

GRUPO DE PROGRAMA: 912 - ORGANOS DE GOBIERNO

PROGRAMA: 9121 - ORGANOS DE GOBIERNO



10 ALTOS CARGOS 1.380.000,00

100. Retribuciones básicas y otras remuner. 1.380.000,00

11 PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES 603.500,00

110. Retribuciones básicas y otras remuner. 603.500,00








14 OTRO PERSONAL 173.500,00

143. Otro personal (Secretarios de grupo) 173.500,00




















y profesionales


230. Dietas. 4.000,00




485. Transf. Grupos políticos rep. municipal 168.000,00








60

GRUPO DE PROGRAMA: 912 - ORGANOS DE GOBIERNOPROGRAMA: 9122 - ALCALDÍA PRESIDENCIA







130. Laboral fijo. 97.000,00












202. Arrendamiento de edificios y otras construcciones. 1.000,00

203. Arrendamiento de maquinaria, instalaciones y utillaje. 1.000,00


205. Arrendamientos de mobiliario y enseres. 1.000,00

206. Arrendamientos de equipos para procesos de información. 1.000,00












223. Transportes. 0,00

224. Primas de Seguros. 0,00



y profesionales


230. Dietas. 1.000,00



41 A ORGANISMOS AUTONOMOS ADMTVOS. 1.000,00

DE LA ENTIDAD LOCAL



449. Otras subvenciones a entes públicos y sociedades mercantiles de la entidad local. 1.000,00

61

CONTINUACION...








624. Elementos de Transporte. 1.000,00



71 A ORG.AUTONOMOS DE LA ENTIDAD LOCAL 1.000,00

711. A organismos autonomos admtvos. de la 1.000,00

entidad local.

74 A ENTES PÚBLICOS Y SOCIEDADES MERCANTILES DE LA ENTIDAD LOCAL 1.000,00

744. Aportaciones a sociedades mercantiles, 1.000,00

municipales o provinciales.

78 A FAMILIAS E INSTITUCIONES DE LA ENTIDAD LOCAL 5.000,00

789. Otras transferencias 5.000,00


62

GRUPO DE PROGRAMA: 912 - ORGANOS DE GOBIERNOPROGRAMA: 9123- PERSONAL Y RÉGIMEN INTERIOR



















226. Gastos Diversos. 35.000,00




230. Dietas. 4.000,00




481. Premios, becas y pensiones de estudio 4.000,00

TOTAL GRUPO DE PROGRAMA.. 401.000,00

63

GRUPO DE PROGRAMA: 920 - ADMINISTRACIÓN GENERAL PROGRAMA 9201 - ADMINISTRACION GENERAL







130. Laboral fijo. 58.000,00





















221. Suministros. 100.000,00


223. Transportes. 950,00


225. Tributos. 150.000,00



3 GASTOS FINANCIEROS 2.500.000,00

35 INTERESES DE DEMORA Y OTROS GASTOS FINANCIEROS 2.500.000,00

352. Intereses de demora. 2.500.000,00



449. Otras subvenciones a entes públicos y sociedades mercantiles de la entidad

local.743.050,00






625. Mobiliario. 20.000,00



74 A EMPRESAS DE LA ENTIDAD LOCAL 2.000,00

744. Aportaciones a sociedades mercantiles, 2.000,00

municipales o provinciales.

TOTAL GRUPO DE PROGRAMA. 5.762.000,00

64







130. Laboral fijo. 36.800,00













221.Suministros. 1.000,00


profesionales.0,00


PROGRAMA 9231 - GESTION DEL PADRON MUNICIPAL DE HABITANTES

GRUPO DE PROGRAMA: 923 - INFORMACIÓN BASICA Y ESTADISTICA

65

GRUPO DE PROGRAMA: 923 - INFORMACIÓN BASICA Y ESTADISTICA PROGRAMA 9232 - INFORMATICA







130. Laboral fijo. 67.000,00
















221.Suministros. 2.000,00








66

GRUPO DE PROGRAMA: 929 - IMPREVISTOS Y FUNCIONES NO CLASIFICADAS


5 FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS 450.000,00

50DOTACION AL FONDO DE CONTINGENCIA DE

EJECUCION PRESUPUESTARIA450.000,00

500. Fondo de Contingencia art. 31 LO 2/2012 para

gastos imprevistos450.000,00


67

GRUPO DE PROGRAMA 931 - POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL







130. Laboral fijo. 74.200,00













220. Material de oficina 8.000,00

221. Suministros 1.000,00

222. Comunicaciones 1.000,00



profesionales.2.500.000,00





68

GRUPO DE PROGRAMA 932 - GESTIÓN DEL SISTEMA TRIBUTARIO







130. Laboral fijo. 71.000,00


















225. Tributos. 250.000,00









69

GRUPO DE PROGRAMA: 933 - GESTION DEL PATRIMONIO






0,00


130. Laboral fijo. 48.200,00

















TOTAL GRUPO DE PROGRAMA.. 88.500,00

70

GRUPO DE PROGRAMA: 934 - GESTIÓN DE LA DEUDA Y DE LA TESORERÍA


3 GASTOS FINANCIEROS 300.000,00

31DE PRESTAMOS Y OTRAS OPERACIONES

FINANCIERAS EN EUROS250.000,00

311. Gastos de formalización, modificación y

cancelación.250.000,00

35INTERESES DE DEMORA Y OTROS GASTOS

FINANCIEROS50.000,00

352. Intereses de demora. 25.000,00



71

GRUPO DE PROGRAMA: 943 TRANSFERENCIAS A OTRAS ENTIDADES LOCALES




463. A Mancomunidades (M.M.C.S.O) 100.000,00



763. A Mancomunidades 75.000,00


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CAPÍTULO I - NORMAS GENERALES

Base 1ª - Elaboración, Gestión y Liquidación.

La Elaboración, Gestión y Liquidación del Presupuesto del Ayuntamiento, las del PatronatoMunicipal de Deportes y la Agencia Municipal de Promoción y Desarrollo Local del Ayuntamiento deTorremolinos se regirá por las siguientes normas:

- Ley 7/85 Reguladora de las Bases de Régimen Local- R.D.L. 2/2004 de 5 de marzo, por el que se aprueba el T.R. de la Ley Reguladora de las

Haciendas Locales- R.D. 500/90 por el que se desarrolla el Capítulo I del Titulo VI del R.D.L. 2/2004 de 5 de

marzo.- Orden EHA/3565/2008 de 3 de diciembre.- Orden HAP/419/2014, de 14 de marzo, por la que se modifica la Orden EHA/3565/2008, de

3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los Presupuestos de las EntidadesLocales.

- Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y SostenibilidadFinanciera.

- Ley Orgánica 9/2013, de 20 de diciembre, de control de la deuda comercial en el sectorpúblico.

- Las presentes Bases de Ejecución, las cuales regirán, en su caso, para el Presupuestoprorrogado.

Base 2ª - Estructura Presupuestaria.

Los Presupuestos Generales del Ayuntamiento de Torremolinos se elaborarán con sujeción almodelo de la estructura presupuestaria que se desarrolla en la Orden HAP/419/2014, de 14 de marzo, porla que se modifica la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura delos presupuestos de las entidades locales.

Se adopta para cada aplicación presupuestaria la clasificación por Programas y la Económica.

Tal como se establece en el artículo 4 de la mencionada Orden, la estructura presupuestaria seconsidera cerrada y obligatoria. No obstante, será abierta a partir del nivel de programas y subprogramaspor lo que podrán crearse los programas y subprogramas que se consideren necesarios cuando no figurenen la estructura que por esta Orden se establecen.

Base 3ª - Vinculación Jurídica de los Créditos.

Los créditos iniciales consignados en el Estado de Gastos tienen carácter limitativo, dentro de losniveles de vinculación jurídica, del modo que, a continuación se establece:

I. GASTOS DE PERSONAL (Capítulo I)

1. Respecto a la clasificación económica el capítulo.

II. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS (Capítulo II)

1. Respecto a la clasificación por programas, el área de gasto.2. Respecto a la clasificación económica, el artículo.

76



III. GASTOS FINANCIEROS (Capítulo III)

1. Respecto a la clasificación por programas, el área de gasto.2. Respecto a la clasificación económica, el capítulo.

IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES (Capítulo IV)

1. Respecto a la clasificación por programas, la política de gasto.2. Respecto a la clasificación económica, el artículo.

V. FONDO DE CONTINGENCIA Y OTROS IMPREVISTOS


VI. INVERSIONES REALES (Capítulo VI)


VII. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL (Capítulo VII)


VIII y IX. ACTIVOS FINANCIEROS (Capítulo VIII) Y PASIVOS FINANCIEROS (Capítulo IX)

1. Respecto a la clasificación por programas, el área de gasto.2. Respecto a la clasificación económica, el capítulo.

VIII. En los créditos ampliables, la vinculación se establece a nivel de grupo de programa y concepto.

CAPÍTULO II - MODIFICACIONES DE CRÉDITO

Base 4ª - Modificaciones de Crédito en General.

1. Cuando haya de realizar un gasto que exceda del nivel de vinculación jurídica sin queexista crédito presupuestario suficiente, se tramitará un expediente de modificación de créditos consujeción a las particularidades referidas en este Capítulo.

2. Cualquier modificación de créditos exige la propuesta razonada de la variación por parte delórgano que la propone e informe subsiguiente de la Intervención.

3. Si las modificaciones son aprobadas por el Pleno, su ejecutividad comenzará a partir del día desu publicación en el B.O.P. de la aprobación definitiva y toda su tramitación se regirá por las mismasnormas que las del Presupuesto. Si las modificaciones fueran aprobadas por órgano diferente del Pleno,serán ejecutivas desde la fecha del acuerdo de aprobación.

77



Base 5ª - Créditos Extraordinarios y Suplementos de Crédito.

1. Si en el ejercicio económico ha de realizarse un gasto que no pueda demorarse hasta el añosiguiente y pase el que no existe crédito, podrá aprobarse la concesión de un crédito extraordinario. Si elcrédito existe, pero resulta insuficiente para el gasto a realizar, se puede aprobar la concesión de unsuplemento de crédito.

2. Los créditos extraordinarios y los suplementos de crédito se ajustarán en su tramitación a loestablecido en los artículos 35 a 38 inclusive del R.D. 500/90 y artículo 177.1 R.D.Leg. 2/2004 yseguirán en su aprobación los mismos trámites que la aprobación del Presupuesto.

3. Los créditos extraordinarios y los suplementos de crédito se financiarán alternativa oconjuntamente con los siguientes recursos:

- Remanente líquido de Tesorería.- Nuevos o mayores ingresos efectivamente recaudados sobre los totales previstos en

algún concepto del Presupuesto corriente.- Anulaciones o bajas de créditos de otras partidas del Presupuesto no comprometidas

cuyas dotaciones se estiman reducidas sin perturbación del Servicio.

4. Los gastos de inversión de los capítulos VI, VII, VIII y IX se podrán también financiar conrecursos procedentes de operaciones de crédito.

5. Excepcionalmente, los gastos aplicables a los Capítulos I, II, III y IV podrán financiarsemediante operaciones de crédito siendo preciso el cumplimiento de las siguientes condiciones:

a) Que el Pleno - con quorum de mayoría absoluta del número legal de miembros de laCorporación - declare la necesidad y urgencia del gasto y reconozca la insuficiencia de otros medios definanciación de los previstos en el punto 2.

b) Que el importe total anual no supere el 5% de los recursos por operaciones corrientesde la Entidad.

c) Que la carga financiera prevista total no supere el 25 % de los expresados recursos.Se entiende por carga financiera la existente al comenzar el ejercicio, más la que se haya originado por latramitación de operaciones de crédito, más la resultante del préstamo que se propone concertar.

d) Que el vencimiento de la operación de crédito sea anterior a la fecha de renovaciónde la Corporación.

e) Que el vencimiento de la operación de crédito y cuya financiación deba proceder derecursos tributarios afectados, podrá tramitarse expediente de crédito extraordinario financiado medianteoperación de crédito con la que anticipar, si es necesario, el importe de la recaudación de los tributos.

Base 6ª - Ampliación de Créditos.

1 - Se considerarán partidas ampliables aquellas que correspondan a gastos financiados conrecursos expresamente afectados.

En particular, se declararán ampliables las siguientes aplicaciones presupuestarias y conceptospresupuestarios:

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GASTOS INGRESOS

xxx.xxx Todas las obras Cap.VI 350.01 Contribuciones Especiales para ejecución de obras

351.01 Contribuciones especiales para ampliación servicios

9201.226 Gtos. de anuncios a cargo particulares 399.03 Reint. Gastos Censo electoral

Gastos Censo Electoral 399.04 Reint.Gastos anuncios a cargo de particulares

Prestaciones personales 399.06 Prestaciones personalesxxx.xxx Gastos de Capítulo I 450.80 Otras subvenciones corrientes de la Admon.

Gral. de la Comunidad Autónoma

2 - La ampliación de créditos exigirá la tramitación de expediente, incoado por la unidadadministrativa responsable de la ejecución del gasto en el que se acredite el reconocimiento de mayoresingresos sobre los previstos en el Estado de Ingresos.

3 - La aprobación de los expedientes de ampliación de crédito que afectan al Presupuesto delAyuntamiento se harán por Decreto de Alcaldía.

Base 7ª - Transferencias de Crédito.

1 - Cuando haya de realizarse un gasto con cargo a una aplicación presupuestaria cuyo créditosea insuficiente y resulte posible revisar el crédito de otras aplicaciones presupuestarias correspondientesa diferentes niveles de vinculación jurídica, sin alterar la cuantía del Estado de Gastos, se aprobará unexpediente de transferencia de crédito que requerirá para su tramitación la previa certificación de laexistencia de crédito suficiente en la aplicación presupuestaria que deba ceder crédito, correspondiendo alInterventor la expedición de certificaciones de existencia de crédito.

2 - La aprobación de las transferencias de crédito entre distintos grupos de función corresponderáal Pleno del Ayuntamiento, salvo cuando afecten a créditos de Personal, en cuyo caso corresponderán alAlcalde.

3 - La aprobación de las restantes transferencias se hará por Decreto de Alcaldía.

4 - Los expedientes serán iniciados por orden del Concejal Delegado del Área Económica, queordenará la retención del Crédito correspondiente en la aplicación presupuestaria a minorar.

Base 8ª - Generación de Créditos por Ingresos.

Podrán generar créditos en las correspondientes aplicaciones del Estado de Gastos, los ingresosde naturaleza no tributaria a que se refiere el artº 43 del R.D.500/90.

Los requisitos exigidos para la generación de créditos serán los que se establecen en el artº 44 dela citada norma jurídica.

El expediente de generación de créditos, confirmado por el Concejal Delegado del Área Gestoray por el Concejal Delegado del Área Económica, será aprobado por el Alcalde.

Base 9ª - Incorporación de Remanentes de Crédito.

1 - Podrán ser incorporados a los correspondientes créditos del Presupuesto de Gastos delejercicio siguiente inmediato, los remanentes de créditos no utilizados procedentes de:

79



a) Los créditos extraordinarios y los suplementos de crédito, así como las transferenciasde crédito que hayan sido concedidos o autorizados respectivamente en el último trimestre del ejercicio.

b) Los créditos que amparen compromisos de gastos del ejercicio anterior a que hacereferencia el artº 26.2b) del R.D.500/90.

c) Los créditos por operaciones de capital.

d) Los créditos autorizados en función de la efectiva recaudación de los derechosafectados.

2 - Durante los meses de enero y febrero, y con referencia al ejercicio anterior, la Intervenciónelaborará un estado comprensivo de:

a) Los saldos de Disposiciones de gastos con cargo a los cuales no se ha procedido alreconocimiento de obligaciones.

b) Los saldos de Autorizaciones respecto a Disposiciones de Gasto y Créditosdisponibles en las partidas afectadas por expedientes de concesión de créditos extraordinarios,suplementos de crédito y transferencias de créditos, aprobados en el último trimestre.

c) Saldos de Autorizaciones respecto a Disposiciones de gasto y créditos disponibles enlas partidas destinadas a financiar compromisos de gastos debidamente adquiridos en ejerciciosanteriores.

d) Saldos de Autorizaciones respecto a Disposiciones de gasto y créditos disponibles enlos capítulos VI, VII, VIII y IX.

e) Saldos de Autorizaciones respecto a Disposiciones de gasto y créditos disponibles enpartidas correlacionadas con la efectiva recaudación de los derechos afectados.

3 - Será preciso comprobar la existencia de ingresos afectados por los correspondientes créditos,en todo caso, deberán ser incorporados.

4 - Dicho estado se someterá a Informe de los responsables de cada Área Gestora al objeto deque se formulen propuesta razonada de incorporación de remanentes, que deberá acompañarse deproyectos o documentos acreditativos de la certeza en la ejecución de la obligación correspondiente a lolargo del ejercicio.

5 - Si existieran recursos suficientes para financiar la incorporación de remanentes en sutotalidad, la Intervención completará su expediente, que será enviado al Concejal Delegado del ÁreaEconómica para su conformidad.

6 - Si los recursos financieros no alcanzaran a cubrir el volumen de gasto derivado de laincorporación de remanentes, el Concejal Delegado del Área Económica, previo informe de laIntervención, establecerá la prioridad de actuaciones a cuyo fin se tendrá en cuenta la necesidad deatender, en primer lugar, el cumplimiento de obligaciones resultantes de compromisos de gastosaprobados en el año anterior.

7 - La incorporación de remanentes puede ser financiada mediante:

a) El remanente líquido de Tesorería.

b) Nuevos o mayores ingresos recaudados sobre los previstos en el Presupuesto.

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c) Recursos financieros recaudados o compromisos firmes de aportaciones afectadascuyo volumen total exceda de las obligaciones reconocidas en el ejercicio anterior.

8 - Con carácter general, la liquidación del Presupuesto procederá la incorporación deremanentes o no obstante, dicha modificación podrá aprobarse antes de la liquidación del Presupuesto, enlos siguientes casos:

a) Cuando se trate de créditos de gastos financiados con ingresos específicos afectados.

b) Cuando corresponda a contratos adjudicados en el ejercicio anterior o a gastosurgentes, previo Informe de Intervención en el que se evalúe que la incorporación no producirá déficit.

9 - La aprobación de la incorporación corresponde al Presidente.

Base 10ª - Bajas por Anulación.

Puede darse de baja por anulación cualquier crédito del presupuesto de gastos hasta la cuantíacorrespondiente al saldo de crédito siempre que dicha dotación se estime reducible o anulable sinperturbación del respectivo servicio.

CAPÍTULO III - DE LOS GASTOS

Base 11ª - Anualidad Presupuestaria.

Con cargo a los créditos del Estado de Gastos sólo podrán contraerse obligaciones derivadas degastos realizados en el ejercicio.

Excepcionalmente, se aplicarán a los créditos del Presupuesto vigente, en el momento de sureconocimiento, las obligaciones siguientes:

a) Las que resulten de la liquidación de atrasos a favor del personal, correspondiendo elreconocimiento de las mismas al Alcalde.

b) Las derivadas de compromisos de gastos debidamente adquiridos en ejercicios anteriores, encuyo caso el reconocimiento de modificaciones tendrá lugar en la forma puesta para la aprobación degastos en el ejercicio corriente en la fase de reconocimiento de la obligación.

c) Las procedentes de ejercicios anteriores como consecuencia de la realización de un gasto noaprobado con anterioridad. Corresponderá a la Junta de Gobierno Local el reconocimiento extrajudicialde crédito.

Base 12ª - Fases en la Gestión del Gasto.

La gestión del Presupuesto de Gastos del Ayuntamiento se realizará en las siguientes fases:

a) Autorización del gasto (Fase A)b) Disposición del gasto (Fase D)c) Reconocimiento de la Obligación (Fase O)d) Ordenación del pago (Fase P)

Los documentos contables referentes a cada fase o a varias de ellas acumuladas se expedirán porla Intervención Municipal, órgano que procederá, simultáneamente a su fiscalización.

81



CAPÍTULO IV - GESTIÓN PRESUPUESTARIA

Base 13ª - Créditos No Disponibles.

Cuando el Concejal Delegado de un área considere necesario retener, total o parcialmente,crédito de una aplicación presupuestaria del área de su competencia, presentará propuesta razonada quedeberá ser conformada por el Concejal de Hacienda.

La declaración de no disponibilidad corresponde al Pleno.

Con cargo al saldo no disponible no podrán acordarse autorizaciones, ni retenciones, ni se podráincorporar su importe al ejercicio corriente.

Los gastos que hayan de financiarse, total o parcialmente, mediante subvenciones, aportacionesde otras instituciones, contribuciones especiales, operaciones de crédito y, en general, todos aquellosgastos que hayan de financiarse con créditos generados o ampliados quedarán en suspenso y los créditossobre los que se soporten en situación de no disponibles hasta que los ingresos finalistas correspondientesno se hayan formalizado mediante compromiso firme.

Base 14ª - Retención de Crédito.

Cuando la cuantía del gasto o la complejidad en la preparación del expediente lo aconsejen elconcejal Delegado del Área gestora podrá realizar la retención de crédito en una partida presupuestaria.

Recibida la solicitud en Intervención, se verificará la influencia del saldo al nivel en que estéestablecida la vinculación primitiva del crédito.

Una vez expedida la certificación de existencia de crédito por Intervención, el Concejal deHacienda autorizará la reserva correspondiente.

Base 15ª - Autorización de Gastos.

Autorización es el acto mediante el cual se acuerda la realización de un gasto por una cuantíacierta o aproximada, reservando a tal fin la totalidad o parte de un crédito presupuestario.

Es competencia del Alcalde la autorización de gastos cuando su importe no exceda del 5% de losrecursos por operaciones corrientes ni, en el caso de los gastos sometidos a expedientes de contratacióndel 50% del limite de la contratación directa.

Por delegación del Alcalde pueden ser autorizados por el Concejal de Hacienda los gastosimputables a los Capítulos I, II y III y las transferencias de los Capítulos IV y VII cuyo perceptor figureexpresamente detallado en el Presupuesto, siempre que su cuantía respete los limites antes mencionados.

Es competencia del Pleno la autorización de gastos cuando su importe exceda de los límitesseñalados en esta fase.

Por delegación, no obstante, del Pleno podrán ser autorizados por la Junta de Gobierno aquellosgastos cuya cuantía no supere los limites de la contratación directa.

Base 16 ª - Disposición de Gastos.

Disposición es el acto mediante el cual se acuerda la realización de gastos, previamenteautorizados, por un importe exactamente determinado.

82



Los órganos competentes para aprobar la disposición del gasto serán los mismos señalados en labase anterior.

Cuando en el inicio de expediente de gasto, se conozca su cuantía exacta y el nombre delperceptor, se acumularán las fases se autorización y disposición.

Base 17ª - Reconocimiento de la Obligación.

Reconocimiento de la obligación es el acto mediante el cual se declara la existencia de un créditoexigible contra la entidad de un gasto autorizado y comprometido.

El reconocimiento de obligaciones consecuencia de gastos autorizados corresponderá al Concejalde Hacienda.

El reconocimiento de obligaciones distintas de las referidas en el punto anterior es competenciadel Alcalde, siempre que sean consecuencia de compromisos de gastos legalmente adquiridos.

Cuando el reconocimiento de obligaciones es consecuencia necesaria de la efectiva realizaciónde un gasto en ejercicios anteriores, sin que se hubiera autorizado el compromiso del mismo, suaprobación corresponderá al Pleno.

Cuando, por la naturaleza del gasto, sean simultáneas las fases de autorización - disposición -reconocimiento de la obligación, podrán acumularse, tramitándose el documento contable ADO.

En base a la Ley 25/2013, de 27 de diciembre, de impulso de la factura electrónica y creación delregistro contable de facturas en el Sector Público, se establece la necesidad de impulsar el uso de lafactura electrónica, crear el registro contable de facturas, regular el procedimiento para su tramitación eneste Ayuntamiento y las actuaciones de seguimiento por los órganos competentes, que a continuación sedetallan:

OBLIGACION DE PRESENTACIÓN DE FACTURAS EN EL REGISTRO

El proveedor que haya expedido la factura por los servicios prestados o bienes entregados en esteAyuntamiento, tendrá la obligación de presentarla ante un registro administrativo, en los términosprevistos en el artículo 38 de la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico de lasAdministraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común, en el plazo de treinta días desdela fecha de entrega efectiva de las mercancías o la prestación de servicios. En tanto no se cumplan losrequisitos de tiempo y forma de presentación establecidos en esta Ley no se entenderá cumplida estaobligación de presentación de facturas en registro.

USO DE LA FACTURA ELECTRÓNICA

Todos los proveedores que hayan entregado bienes o prestados servicios a este Ayuntamientopodrán expedir y remitir factura electrónica. En todo caso, estarán obligadas al uso de la facturaelectrónica y a su presentación a través del punto general de entrada que corresponda las entidadessiguientes:

• Sociedades anónimas.• Sociedades de responsabilidad limitada.• Personas jurídicas y entidades sin personalidad jurídica que carezcan de nacionalidad española.• Establecimientos permanentes y sucursales de entidades no residentes en territorio español en los

términos que establece la normativa tributaria.• Uniones temporales de empresas.• Agrupación de interés económico, Agrupación de interés económico europea, Fondo de

Pensiones, Fondo de capital riesgo,Fondo de inversiones, Fondo de utilización de activos, Fondode regularización del mercado hipotecario, Fondo de titulación hipotecaria o Fondo de garantíade inversiones.

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No obstante, quedan excluidos de esta obligación de facturación electrónica las facturas cuyoimporte sea de hasta 5.000 euros y las emitidas por los proveedores a los servicios en el exterior delAyuntamiento hasta que dichas facturas puedan satisfacer los requerimientos para su presentación a travésdel Punto general de entrada de facturas electrónicas y los servicios en el exterior dispongan de losmedios y sistemas apropiados para su recepción en dichos servicios.

FORMATO DE LAS FACTURAS ELECTRONICAS Y SU FIRMA ELECTRONICA

Las facturas electrónicas que se remitan al Ayuntamiento deberán tener un formato estructuradoy estar firmadas con firma electrónica avanzada basada en un certificado reconocido, de acuerdo con lodispuesto en el artículo 10.1 a) del Real Decreto 1619/2012, de 30 de noviembre, por el que se aprueba elReglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación.

Se admitirá el sello electrónico avanzado basado en un certificado reconocido que reúna lossiguientes requisitos:

El certificado deberá identificar a la persona jurídica o entidad sin personalidad jurídica que sellela factura electrónica, a través de su denominación o razón social y su número de identificación fiscal.

El sello electrónico es el conjunto de datos en forma electrónica, consignados o asociados confacturas electrónicas, que pueden ser utilizados por personas jurídicas y entidades sin personalidadjurídica para garantizar el origen y la integridad de su contenido.

En tanto no se apruebe la Orden Ministerial prevista en el artículo 5 de la Ley 25/2013, de 27 dediciembre, de impulso de la factura electrónica y creación del registro contable de facturas en el SectorPúblico, las facturas electrónicas que se remitan a las Administraciones Públicas se ajustarán al formatoestructurado de la factura electrónica Facturae, versión 3.2, y de firma electrónica conforme a laespecificación XMLAdvanced Electronic Signatures (XadES).

En tanto no se desarrolle el contenido del sello electrónico avanzado basado en un certificadoelectrónico reconocido, las facturas electrónicas que se presenten ante este Ayuntamiento podrángarantizar su autenticidad e integridad mediante un certificado que resulte válido en la plataforma devalidación de certificados electrónicos @ firma del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas.

En los supuestos en que la factura electrónica no se ajuste al formato establecido en el artículo 5de la Orden HAP/1074/2014, de 24 de junio, por la que se regulan las condiciones técnicas y funcionalesque debe reunir el Punto General de Entrada de Facturas Electrónicas, o en el caso de que la firmaelectrónica en dicha factura no cumpla con lo dispuesto en la Ley 59/2003, de 19 de diciembre, de firmaelectrónica, el punto general de entrada de facturas electrónicas la rechazará de forma automática con lacorrespondiente comunicación al interesado indicando el motivo de dicho rechazo.

PUNTO GENERAL DE ENTRADA DE FACTURAS ELECTRÓNICAS

Este Ayuntamiento en fecha 19 de junio de 2014 se ha adherido a la plataforma electrónica«FACe – Punto General de Entrada de Facturas Electrónicas» de la Secretaría de Estado deAdministraciones Públicas, del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas. Todas las facturaselectrónicas presentadas a través de la plataforma FACe producirán una entrada automática en un registroelectrónico del Ayuntamiento, proporcionando un acuse de recibo electrónico con acreditación de la fechay hora de presentación.

PROCEDIMIENTO PARA LA TRAMITACIÓN DE FACTURAS

El registro administrativo en el que se reciba la factura la remitirá inmediatamente a la oficinacontable competente para la anotación en el registro contable de la factura.

En la factura deberá identificarse los órganos administrativos a los que vaya dirigida deconformidad con la disposición adicional trigésima tercera del texto refundido de la Ley de Contratos delSector Público, aprobado por el Real Decreto Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre.

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La anotación de la factura en el registro contable de facturas dará lugar a la asignación delcorrespondiente código de identificación de dicha factura en el citado registro contable. En el caso de lasfacturas electrónicas dicho código será comunicado al Punto general de entrada de facturas electrónicas.

La Intervención Municipal la remitirá o pondrá a disposición del órgano competente paratramitar, si procede, el procedimiento de conformidad con la entrega del bien o la prestación del serviciorealizada por quien expidió la factura y proceder al resto de actuaciones relativas al expediente dereconocimiento de la obligación, incluida, en su caso, la remisión al órgano de control competente aefectos de la preceptiva intervención previa.

Una vez reconocida la obligación por el órgano competente que corresponda, la tramitacióncontable de la propuesta u orden de pago identificará la factura o facturas que son objeto de propuesta,mediante los correspondientes códigos de identificación asignados en el registro contable de facturas.

Base 18ª - Documentos suficientes para el Reconocimiento de la Obligación.

1 - Con los gastos del Capítulo I, se observarán las siguientes reglas:

a) La retribuciones básicas y complementarias del personal eventual, funcionario ylaboral se justificarán mediante nóminas mensuales en las que constará diligencia del Jefe de Personal,acreditación de que el personal relacionado ha prestado efectivamente servicios en el período anterior.

b) Las retribuciones por gratificaciones (artª 15) precisarán que, por parte del concejalDelegado del Área correspondiente se certifique (con el Vº Bº del Alcalde) que han sido prestados losservicios especiales.

c) Las nóminas suscritas por el Concejal Delegado de Personal y autorizadas por elAlcalde Presidente tienen la consideración de documento O. Las cuotas de la Seguridad Social quedaránjustificadas mediante las oportunas liquidaciones que tendrán la consideración de documento O.

d) En otros conceptos, cuyo gasto esté destinado a satisfacer servicios prestados por unagente externo será preciso la presentación de factura, según lo previsto en la base anterior.

e) El régimen de percepciones económicas a aplicar a los Miembros de la CorporaciónLocal de conformidad con lo establecido en el artículo 75 de la Ley 7/1985, de 2 de abril, Reguladora delas Bases del Régimen Local está compuesto por retribuciones, indemnizaciones y asistencias, estandoincluido dentro del concepto de retribución las prestaciones sociales en igualdad de condiciones con losempleados públicos.

2 - En los gastos del capítulo II en Bienes Corrientes y Servicios, con carácter general se exigirála presentación de factura.

Los gastos de dietas y locomoción (artº 23) podrán ser atendidos mediante anticipos de Caja Fija.Una vez justificado el gasto, originarán la expedición de documento ADO, cuya tramitación se efectuarápor la Intervención y deberá ser autorizado por el Concejal Delegadodel Área Económica.

3 - En los Gastos Financieros (Capítulo III) y en los gastos por Pasivos Financieros (Capítulo IX)se observarán las siguientes reglas:

Los gastos por intereses y amortización que originen un cargo directo en la cuenta bancaria sehabrán de justificar con la conformidad de Intervención respecto a su ajuste al cuadro financiero. Setramitará documento O por la Intervención.

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4 - En las Transferencias Corrientes o de capital, que el Ayuntamiento haya de satisfacer, setramitará documento O -que iniciará la Delegación del Área correspondiente- cuando se acuerde latransferencia, si el pago es incondicionado.

Si el pago por transferencia estuviera condicionado, la tramitación del documento O tendrá lugarpor haberse cumplido las condiciones fijadas.

5 - En los gastos de inversión el contratista debe presentar factura, y en algunos casosacompañada de certificación de obras, como se señala en el artículo anterior.

6 - La adquisición de acciones, exigirá para su pago que las mismas, o el resguardo valido, obrenen poder de la Corporación.

7 - La concesión de préstamos extraordinarios al personal generará la tramitación de documentoADO, instado por la Concejalía de Personal, cuyo soporte será la solicitud del interesado y la diligenciade personal acreditando que su concesión se ajusta a la normativa.Los anticipos reintegrables al personal, tendrán un tratamiento contable extrapresupuestario.

Base 19ª - Ordenación del Pago.

1 - Ordenación del pago es el acto mediante el cual el ordenador de pagos, en base a unaobligación reconocida y liquidada, expide la correspondiente orden de pago.

2 - La ordenación de pagos es competencia del Alcalde, pero puede delegar de acuerdo con loestablecido en la normativa vigente.

La ordenación de pagos, con carácter general, se efectuará en base a relaciones de órdenes depago que elaborará la Intervención de conformidad con el Plan de disposición de Fondos aprobado por laAlcaldía-Presidencia que dará prioridad a los gastos de personal y a las obligaciones contraídas enejercicios anteriores.

Si la naturaleza del pago lo requiere, la ordenación del mismo puede efectuarse individualmente.

CAPÍTULO V - PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO

Base 20ª - Contratación.

Rigen para todos los gastos las normas vigentes de contratación de Personal y Administrativa.

Base 21ª - Normas para el capítulo I: Gastos de Personal.

* Artº 10 a 14: Retribuciones Básicas y Complementarias.

A comienzos del ejercicio se tramita documento AD por el importe previsto de las retribucionesa satisfacer durante el ejercicio.

Si se producen variaciones por incrementos de retribuciones o por incorporaciones de nuevopersonal, se tramita nuevo documento AD.

Las nóminas de cada mes se contabilizan como fase O. Las O deben aplicarse al ADcorrespondiente sin que puedan exceder.

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Concepto 151: Gratificaciones

Se tramita ADO mensual

Concepto 160: Crédito para Seguridad Social.

Se tramita AD al principio del ejercicio por las cantidades previstas en función de la plantillacubierta.

Mensualmente, las liquidaciones correspondientes se contabilizan en Fase O.

Concepto 160: Crédito para Asistencia Médico-Farmacéutica.

Cuando se conozcan los importes concretos a satisfacer se tramita el ADO.

Base 22ª - Normas para el Capítulo II: Gastos en Bienes Corrientes y Servicios.

* Artº 20: Arrendamientos y cánones.

Respecto a los vigentes se tramitará AD. Respecto a los nuevos y a las variaciones porincremento del IPC se tramitará también AD.

Si se produce finalización de contratos, se tramita AD negativo.

Las facturas se tramitarán como O.

* Artº 21: Reparaciones, Mantenimiento y Conservación.Si se trata de contratos de mantenimiento vigentes, cuya cuantía de pago anual esté establecida,

se tramita AD a principio de ejercicio.

Las facturas periódicas se tramitan como O.

Si se trata de una Reparación, al margen del contrato de Mantenimiento, se tramitará así:

a) En el supuesto de que se convoque concurso, se tramitará el documento A por elimporte máximo. Se tramitará el documento D cuando se conozca el nombre del adjudicatario y la cuantíaexacta del gasto.

b) Si se conoce el nombre del adjudicatario y el importe se tramita AD.

Las facturas se tramitarán como documento O.

Concepto 220: Adquisición de material no inventariable.

a) Concurso: A. Resolución del Concurso: D. Factura: O.

b) Adjudicación directa: AD. Factura: O.

c) Suministro cuyo volumen no se conoce exactamente: Documento A. por el importemáximo previsto. A la presentación de facturas: DO.

d) Suministros Menores: ADO.

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Concepto 221: Suministros.

Anticipos de Caja Fija. A la justificación del gasto se contabiliza ADO. Si no se utilizaránanticipos de Caja Fija, igualmente las facturas se aplicarán como ADO.

Concepto 221: Productos Alimenticios, Farmacéuticos, de Limpiezas, etc.

Igual que el concepto 220.

Concepto 222: Comunicaciones (Teléfono, Correos, etc.)

Igual que el concepto 221.Si el Gasto no es previsto y ya realizado se tramitará un ADO.

Concepto 223: Transportes.Igual que el concepto 222.

Concepto 224: Primas de Seguros.

Si se conoce el importe a comienzos del ejercicio, se tramita AD. Factura: documento O.

Concepto 226

Igual que el concepto 221.

Concepto 227: Trabajos realizados por otras empresas.

a) Si existen contratos por importes conocidos, se tramitará AD a la presentación de facturas.

b) Si se convoca concurso, A. Cuando se adjudica, D. Recepción de Facturas, O.

c) Si no se convoca concurso, pero se autoriza una actuación con coste previsto, se tramitadocumento A. A la recepción de facturas DO.

d) Si se trata de actuaciones muy concretas, ya realizadas, ADO.

Concepto 230-231: Dietas y Locomoción.

Se procede como en el concepto 221.

Base 23ª - Normas para el Capítulo III: Gastos Financieros.

Concepto 310: Intereses.

Si derivan de cuadros de financiación por préstamos a interés fijo, AD al principio de ejerciciopor importe anual. A los vencimientos, O.

Si los intereses son variables, documento A. Cuando se conozcan los cambios se tramitan losDO.

Concepto 311: Gastos de Formalización, Modificación y Cancelación.

Al formalizar la operación, documento ADO.

Concepto 352: Intereses de demora.

Si se reconocieran, documento ADO.

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Base 24ª - Normas para el Capítulo IV: Transferencias Corrientes.

* Artª 48: Otras Transferencias (subvenciones, etc.)

Cuando se apruebe la subvención y se conozca la identidad de los beneficiarios, se tramitará ADy a la recepción de los justificantes se tramitará O.

Si se tramitan con condiciones de justificación a posteriori, se expedirán la fase P comomandamientos de pago "a justificar".

Base 25ª - Normas para el Capítulo VI: Inversiones Reales.

a) Convocatoria de concurso: Documento A.

b) Adjudicación: Documento D.

c) Certificación de obra: Documento O.

Cuando se trate de adjudicaciones directas, se tramitará AD, imputando como O las facturasrecibidas.

Base 26ª - Normas para el Capítulo VII: Transferencias Capital.

Los mismos criterios que para el Capítulo IV.

Base 27ª - Normas para el capítulo VIII: Activos Financieros.

* Artº 50 y Artº 51: Adquisición de acciones y obligaciones.

Si se autoriza la adquisición y un gasto aproximado o máximo, se tramita A. Cuando se conozcacon exactitud las características e importe de la adquisición, se tramita DO.

Si la aprobación se refiere a una actuación concreta, se tramita directamente AD.

Concepto 830: Concesión de préstamos por anticipos de pagas al personal.

En el momento de su aprobación, ADO.

Base 28ª - Normas para el capítulo IX: Pasivos Financieros.

Por el importe de las cuotas de amortización anuales, deducidas de los cuadros financieros porpréstamos vivos al inicio del ejercicio, se tramitará AD. Al efectuarse el cargo, el documento O.

CAPÍTULO VI - TRAMITACIÓN DE SUBVENCIONES

Base 29ª - Procedimiento para la concesión y justificación de subvenciones.

1 - En el caso de aportaciones obligatorias a otras Administraciones, si el importe es conocido alinicio del ejercicio, se tramitará documento AD.

2 - Las subvenciones cuyo beneficiario se señala expresamente en el presupuesto originarán latramitación de documento AD, en el momento de su otorgamiento.

3 - Otras subvenciones originaran documento AD, en el momento de su otorgamiento.

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4 - La concesión de cualquier tipo de subvenciones requerirá la formación de expediente en elque conste el destino de los fondos y requisitos necesarios que se han de cumplir para que puedaprocederse al pago, así como las causas que motivarán la obligación de reintegrar el importe recibido.

5 - Para que pueda expedirse la orden de pago de la subvención es imprescindible que el ServicioGestor acredite que se han cumplido las condiciones exigidas en el acuerdo de concesión.

Si tales condiciones, por su propia naturaleza, deben cumplirse con posterioridad a la percepciónde fondos, el órgano que aprueba la concesión de la subvención fijará el período de tiempo en que, entodo caso, aquellas deberán cumplir. En todo caso este periodo no podrá exceder de tres meses desde lafecha en que el perceptor cobró el importe de la subvención. El incumplimiento de la justificación de laaplicación correcta de la subvención en el tiempo fijado tendrá dos consecuencias:

a) No podrá aprobarse ninguna subvención a favor del mismo preceptor.

b) Se procederá de modo inmediato por la Intervención Municipal a expedir la oportuna"Certificación de descubierto" para conseguir el reintegro por vía ejecutiva.

6 - Cuando el destino de la subvención es la realización de obra o instalación, será preciso que eltécnico de los servicios municipales de Infraestructura se persone en el lugar de la obra o instalación yextienda acta del estado en que se halle la obra ejecutada.

Cuando el destino de la subvención sea adquisición de material fungible, la prestación deservicios u otro similar, se requerirá la aportación de documentos originales acreditativos del pagorealizado.

El perceptor de cualquier subvención deberá acreditar que no es deudor de la HaciendaMunicipal, mediante certificado de la Intervención Municipal.

CAPÍTULO VII - GASTOS PLURIANUALES, GASTOS DE INVERSIÓN Y CONTRATACIÓNDIRECTA

Base 30ª - Gastos Plurianuales, Gastos de Inversión y contratación Directa.

Podrán adquirirse compromisos de gastos que hayan de extenderse a ejercicios futuros parafinanciar inversiones y transferencias de capital, siempre que su ejecución se inicie en este ejercicio 2015y que el volumen total de los gastos comprometidos para los años 2016, 2017, 2018 y 2019 no supere loslímites del 70, 60, 50 y 50 por ciento de la suma de los créditos iniciales consignados en cada artículo.

Podrán adquirirse bienes inmuebles, cuyo pago parcial se difiera hasta cuatro anualidades,dentro de las limitaciones temporales y porcentuales del punto anterior.

En concreto, el volumen de gastos plurianuales que se podrá autorizar a estas cuantías:

Art. Créditos Iniciales Límites 2016 2017 2018 2019

61 x 0,7x 0,6x 0,5x 0,5x .

3 - En los contratos de arrendamientos, suministros, asistencia técnica, prestación de servicios yejecución de obras de mantenimiento, los límites de gasto aplicable de los cuatro años siguientes son el70, 60, 50 y 50 por ciento computados sobre los créditos iniciales de los correspondientes artículos en elejercicio 2015, de conformidad a la vinculación establecida en estas Bases.

4 - Los gastos a que se refiere el punto 3 podrán ser aprobados por el Alcalde o el Pleno según elsistema de distribución de competencias que establezca la legislación local.

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5 - Respecto a las cargas financieras, ha de cumplirse lo que establece la normativa vigenterespecto al endeudamiento.

6 - En casos excepcionales, el Pleno podrá aprobar gastos plurianuales que hayan de ejecutarseen períodos superiores a cuatro años o cuyas anualidades excedan de las cuantías que resultaran poraplicación de los porcentajes regulados anteriormente.

Base 31ª - Gastos de Inversión

En todo gasto de inversión a acometer deberá instruirse un expediente previo que incorporará, entodo caso, la siguiente documentación.

a) Proyectos, planos y memoria, si se trata de bienes inmuebles. Si se trata de herramientas sólomemoria justificativa de su adquisición.

b) Presupuesto de la inversión.

c) Fuentes de financiación. En el caso de que sean ajenas no podrá aprobarse el gasto hasta quesu obtención no se refleje en un derecho firme.

d) Pliego de condiciones.

e) Estimación de la vida útil.

f) Propuesta de aplicación presupuestaria.

CAPÍTULO VIII - PAGOS A JUSTIFICAR Y ANTICIPOS DE CAJA FIJA

Base 32ª - Pagos a Justificar

1 – Se entiende como pago a justificar las cantidades que se libren para atender gastospresupuestarios, cuando los documentos justificativos de los mismos no se pueden acompañar en elmomento de expedir las correspondientes órdenes de pago. Sólo se expedirán órdenes de pago a justificarcon motivo de adquisiciones o servicios necesarios y concretos de cuyos gastos se conozca previamente laaplicación presupuestaria y en los que sea posible disponer de comprobantes con anterioridad a larealización del pago.

2 - Estas órdenes de pago se expedirán a nombre de personas vinculadas al Ayuntamiento porrelación laboral, funcionarial o política, las cuales vendrán obligadas a aportar en el plazo máximo de 3meses justificación del pago efectuado o a reintegrar total o parcialmente su importe, comenzándose adevengar intereses a favor del Ayuntamiento a partir de esa fecha tope si no se ha justificado el pago sinperjuicio de su reintegro por vía de apremio.

3 - Los justificantes habrán de ajustarse en su forma y contenido a las normas establecidas en elR.D. 2.402/85.

Así pues toda factura contendrá, al menos, los siguientes datos o requisitos:a) Número y, en su caso, serie.

b) Nombre y apellidos o denominación social, número de identificación fiscal ydomicilio del expedidor y del destinatario.

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c) Descripción de la operación y su contraprestación total. Cuando la operación estésujeta y no exenta en el IVA, deberán consignarse en la facturas todos los datos necesarios para ladeterminación de la Base Imponible, así como el tipo tributario y la cuota repercutida. Cuando la cuota serepercute dentro del precio , se indicará únicamente el tipo tributario aplicado o bien la expresión "IVAincluido". d) Lugar y fecha de emisión.

Todos estos requisitos a extender, también, a los pagos en firme.

Base 33ª - Anticipos de Caja Fija.

1.-De acuerdo con lo previsto en los arts. 73 a 76 del R.D. 500/90, de 20 de abril, tendrán laconsideración de “Anticipos de caja fija” las provisiones de fondos de carácter no presupuestario ypermanente que, por sus especiales características, precisan atender obligaciones corrientes de carácterperiódico o repetitivo.

2.-Se podrán efectuar provisiones de fondos para atender gastos de la siguiente naturaleza:-Reparaciones y conservación (Conceptos 212, 213, 214, 215, 216 y 219).-Material no inventariable (Conceptos 220, 221, 222, 226 y 227).-Atenciones Protocolarias (Conceptos 230, 231 y 233).-Atenciones Benéficas y asistenciales (Concepto 480).

3.-El importe de los fondos no podrá exceder del 25% de la partida presupuestaria a la cual seránaplicados los gastos cuyos pagos se atiendan con Anticipos de Caja Fija. La cuantía de cada gastosatisfecho con estos fondos no podrá exceder de 5.000 euros.

4.-El Alcalde es el órgano competente para aprobar, mediante Decreto, previo informe de la Intervención,el libramiento de las órdenes de pago en concepto de “anticipos de caja fija”, y en el mismo sedeterminará el límite cuantitativo, la aplicación o aplicaciones presupuestarias incluidas y la personahabilitada al efecto.

5.- La autorización de órdenes de pago se ajustará al siguiente PROCEDIMIENTO:

a) Propuesta del técnico o responsable del área o servicio correspondiente, con el visto bueno delConcejal-Delegado, en la que se justificará la necesidad de su constitución. Dicha propuesta deberátener el visto bueno del Sr. Alcalde-Presidente.

b) Informe de fiscalización.c) Resolución de Alcaldía.

6.- Los habilitados pagadores llevarán la contabilidad de todas las operaciones que realicen relativas aanticipos de caja fija percibidos, cuya finalidad es la de controlar la situación que en cada momentopresente las órdenes de pago libradas por este concepto.

Son funciones de los habilitados pagadores:- Custodiar los fondos que se le hubieren confiado.- Identificar la personalidad de los perceptores.- Efectuar los pagos.- Verificar que los comprobantes facilitados para la justificación de los gastos sean

documentos auténticos, originales y cumplen todos los requisitos necesarios.- Rendir las cuentas.Los habilitados estarán sujetos al régimen de responsabilidades que, con carácter general,establece la normativa vigente y están obligados a reintegrar las cantidades no invertidas o nojustificadas en la Tesorería Municipal.

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7.- La aplicación y justificación de los fondos recibidos estará sujeta a las siguientes normas:

a) Los fondos se destinarán únicamente a la finalidad para la cual se autorizaron y para satisfacergastos del ejercicio.

b) Si en el ejercicio de sus funciones tendentes a la realización del gasto, el perceptor debiera abonar aTerceros cuantías, rentas o emolumentos sometidos en el momento de su pago a retencionesobligatorias en virtud de una normativa sectorial, éste será personalmente responsable de practicardicha retención, disponiendo de un plazo de diez días para ingresar el importe retenido en laTesorería Municipal.

c) La reposición de fondos a los habilitados se realizará una vez rendidas las cuentas correspondientesy por los importes justificados. En todo caso, los gastos realizados en cada ejercicio deberánjustificarse antes del 31 de diciembre.

8.- En caso de ser disconformes las cuentas justificativas con los documentos presentados, la Intervenciónemitirá informe en el que pondrá de manifiesto los defectos o anomalías observadas o su disconformidadcon la cuenta. Dicho informe, junto con la cuenta, será remitido al interesado para que en el plazo dequince días realice las alegaciones qe estime oportunas y, en su caso, subsane las anomalías, dejandoconstancia de ello en la cuenta.

Si a juicio de la Intervención los defectos o anomalías no hubiesen sido subsanados, lasubsananción fuese insuficiente o no se hubiese recibido comunicación alguna en el plazo señalado en elpárrafo anterior, lo pondrá en conocimiento del Concejal del Área Económica, con el fin de que seadopten las medidas legales para salvaguardar los derechos de la Hacienda Municipal, proponiendo, en sucaso, el reintegro de las cantidades correspondientes.

La Intervención podrá realizar, en cualquier momento, las comprobaciones que estimenoportunas respecto a la gestión de los Anticipos de Caja Fija.

9.- En cuanto a la contabilización, siguiendo la regla 36 de la Instrucción contable actualmente vigente,dedicada a la contabilización de las operaciones propias de los ACF, se distinguen las siguientesoperaciones:

1º) Provisión inicial de fondos: Supone la puesta en marcha de la caja fija, se registra como unmovimiento interno de tesorería mediante la siguiente anotación contable: cargo en la cuenta Bancos einstituciones de crédito. Anticipos de caja fija (5751) con abono en la cuenta Bancos. Cuenta operativa(571).

2º) Pago a acreedores finales: esta operación que recogerá los pagos que el cajero realice a los acreedoresfinales, se registrará cuando se produzcan o cuando determine la entidad local, pero siempre antes de laelaboración de la correspondiente cuenta justificativa, de la siguiente forma:cargo a la cuenta Provisiones de fondos para ACF pendientes de justificación (5581) y abono en la cuentaBancos. ACF (5751).

En todo caso, a 31 de diciembre deberán haberse registrado todos los pagos realizados.Con estefin, podrá practicarse el asiento anterior por la diferenica entre el saldo contable y el saldo real a dichafecha, de modo que tras este ajuste las cuenta 5751 , represente los saldos a favor de la entidad en cuentasbancarias y cajas restringidas de ACF.

3º) Justificación: La rendición y posterior aprobación de la cuenta justificativa implica el reconocimientode obligaciones presupuestarias, su pago y la reposición de nuevos fondos al cajero, y producirá laimputación económica y presupuestaria de los gastos en ella incluidos. Todo ello se registrará en partidadoble mediante los siguientes asientos, previa autorización y compromiso de los correspondientescréditos:

A) Por la imputación económica de los gastos satisfechos con fondos de la caja fija se realizará laanotación:

(xxx) Cuenta de cargo a (5581) Provisiones de fondos para ACF pdtes. De justificación

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Por la imputación presupuestaria se registrará:

(5585) Libramientos para la reposición a (400) Acreedores por obligaciones de ACF pdtes. de pago reconocidas. Ppto. Corrte.

La cuenta (5585) recoge los libramientos expedidos para la reposición del ACF que están pendientes depago.

B) Por su parte, la reposición de fondos al cajero conllevará las siguientes anotaciones:

(400) Acreedores por obligaciones a (571) Bancos. Cuenta operativa reconocidas. Ppto. Corrte.

(5751) Bancos. ACF a (5585) Libramientos para reposición de ACF pdtes. de pago

4º) Cancelación del anticipo: Cuando se den las circunstancias para que se produzca la cancelación delanticipo de caja fija, el cajero deberá reintegrar los fondos en su poder por razón del anticipo y presentarla oportuna cuenta justificativa.

El reintegro de los fondos por el cajero se registrará de la siguiente forma:

(571) Banco.Cuenta operativa a (5751) Bancos. ACF

La aprobación de la cuenta justificativa producirá, generalmente, la imputación económica ypresupuestaria delos gastos en ella incuidos, mediante las siguientes anotaciones:

(xxx) Cuenta de cargo a (5581)Provisiones de fondos para ACF pdtes. justificación

(5585) Libramientos reposición a (400)Acreedores por obligaciones de ACF pdtes. de pago reconocidas. Ppto. Corrte.

(400) Acreedores por obligaciones a (5585)Libramientos reposición reconocidas. Ppto. Corrte. de ACF pdtes. de pago

CAPÍTULO IX - DE LOS INGRESOS

Base 34ª - Reconocimiento de Derechos.

1 - El reconocimiento de derechos se produce desde el momento en que se dicte el actoadministrativo correspondiente y por el Órgano competente al efecto.

a) En las liquidaciones por Ingreso directo, ese órgano será el Alcalde Presidente o elConcejal Delegado.

b) En los tributos de carácter periódico (recibos) el órgano que aprueba los respectivospadrones será la Junta de Gobierno Local.

c) En las autoliquidaciones e ingresos sin contraído previo no hay, propiamente,liquidación y se entiende generado el derecho a favor de la Administración desde el momento en que sepresentan y se han ingresado el importe de las mismas.

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d) En el caso de subvenciones o transferencias a recibir de otras Entidades, se entenderáproducido el derecho a la recepción del aviso trimestral del importe a percibir.

e) En el caso de participación de los tributos del Estado, se entiende reconocido elderecho a la recepción del aviso trimestral del importe a percibir.

f) En los préstamos, a la formalización del contrato correspondiente con la EntidadFinanciera que lo otorga - se contabilizará el compromiso -.

El derecho se entenderá producido en el momento de la disposición y cobro de losfondos.

g) En los intereses, el reconocimiento se produce en el momento del devengo.

Base 35ª - Liquidaciones de Ingreso Directo.

1 - El Órgano Gestor prepara la liquidación en juego de impresos autocopiativos y la remite aIntervención para su fiscalización.

2 - La Intervención fiscaliza la liquidación y la remite para su aprobación por el Alcalde oConcejal Delegado de Hacienda y serán firmadas por el Secretario o persona en quien se delegue.

3 - La Alcaldía devuelve a Intervención las liquidaciones y ésta remite a Rentas el juego deimpresos mediante recibos.

4 - Rentas notifica y remite a Intervención copia del talón de cargo con fecha de la notificaciónque sirve a Intervención para contraer el reconocimiento del derecho de cobro.

5 - Para el pago de la deuda el sujeto pasivo recibirá de Rentas el Talón de cargo y la Carta dePago que servirá a aquél para satisfacer el importe en la Entidad Financiera señalada por la Corporación.

El Banco o Caja de Ahorros entregará al interesado Carta de Pago al satisfacer éste la deuda y lapropia Entidad Financiera remitirá el Talón de cargo a Intervención - como justificante de que se haproducido el ingreso - y la Intervención lo cotejará con las copias de Talón que tiene.

6 - A fin del período de cobro en vía voluntaria, rentas devuelve a Intervención los instrumentoscorrespondientes a liquidaciones no cobradas e Intervención los comprueba con los Talones no cotejadosy emite las correspondientes certificaciones de descubierto.

Base 36ª - Contabilización de los Cobros.

1 - Los ingresos procedentes de la Recaudación, en tanto no se conozca su aplicaciónpresupuestaria, se contabilizarán como Ingresos pendientes de aplicación.

2 - Los ingresos de los que se conoce la aplicación presupuestaria se formalizarán mediantemandamiento de ingreso aplicado al correspondiente concepto presupuestario y expedido en el momentoen que Intervención conoce que se han ingresado los fondos.

3 - La Tesorería informará a la Intervención de todo abono en cuentas bancarias para que estaproceda a su contabilización.

95

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124

INGRESOS ANEXO DE INVERSIONES

CONCEPTO DENOMINACION IMPORTE

761.01 DE DIPUTACIONES, CONSEJOS O CABILDOS 320.000,00

INSULARES (PLAN DE INVERSIONES)

913.01 PRESTAMOS RECIBIDOS DE ENTIDADES 2.500.000,00

FINANCIERAS A L/P LAZO Y M/PLAZO

TOTAL FINANCIACIONES 2.820.000,00

GASTOS ANEXO DE INVERSIONES

APLICACIONES

PRESUPUESTARIASDENOMINACION IMPORTE

151.602.01 Obras varias 400.000,00

151.607.03 Museo Municipal 1.500.000,00

151.609.73 Proyecto Instalación de islas de recogida selectiva 1.000.000,00

151.609.10 Proyecto Instalación de 16 islas de recogida selectiva 65.000,00



151.609.14 Parques infantiles 200.000,00

151.609.15 Acondicionamiento parcial C/ Camino del Pilar 7.000,00

151.609.63 Proyecto de Rehabilitación y Reforma Casa de los Navajas II 330.000,00

151.626 Equipos para procesos de Información (Proyecto Smart Costa del Sol) 96.500,00

450.602.11 Plan de asfaltado 80.000,00

450.602.13 Suministros luminarias LEDs 1.505.000,00

450.602.67 Obras Varias 300.000,00

TOTAL INVERSIONES 6.996.500,00

125



8.LIQUIDACIÓN DEL EJERCICIO 2013Y AVANCES 2014

126



8.1.EJERCICIO 2013

127

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8.2. EJERCICIO 2014 PARTE 1º

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8.3. EJERCICIO 2014 PARTE 2º

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147


9.ESTADO DE PREVISIÓN DE GASTOS EINGRESOS Y PROGRAMA ANUAL DE

ACTUACIÓN E INVERSIONES DESOCIEDADES MERCANTILES

Y ORGANISMOS AUTONOMOS

148

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149

(P.M.D.T.) ESTADO DE INGRESOS

SUBCON DENOMINACION CONCEPTO ARTICULOS CAPITULOS

A) OPERACIONES CORRIENTES

CAPITULO III 3.211.000,00

TASAS Y OTROS INGRESOS 34 PRECIOS PUBLICOS PRESTACION SERVICIOS 3.210.000,00

343 SERVICIOS DEPORTIVOS

343.51 P.PBCO. POR ESCUELAS DEPORTIVAS 730.000,00

343.52 P.PBCO. POR CURSOS DE NATACION 1.020.000,00

343.53 P.PBCO. POR NADO LIBRE 333.000,00

343.54 P.PBCO. POR ALQUILER CALLES 323.000,00

343.55 P.PBCO.POR ALQUILER PALACIO S.MIGUEL 11.000,00

343.56 P.PBCO. POR GIMNASIO 223.000,00

343.57 P.PBCO. POR ALQUILER PISTAS ATLETISMO

Y DEPORTE ESCOLAR 112.000,00

343.58 P.PBCO. POR ALQUILER CAMPOS DE FUTBOL 150.000,00

343.59 P.PBCO. POR INSCRIP.EN LIGAS LOCALES 44.000,00

343.60 P.PBCO. POR ALQUILER PISTAS EXTERIORES 160.000,00

343.61 P.PBCO. POR CAMPUS DEPORTIVO 104.000,00

39 OTROS INGRESOS 1.000,00

398.01 INDEMNIZACIONES DE SEGUROS DE NO VIDA 1.000,00

CAPITULO IV 885.000,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 45 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS 6.000,00

450.01 DE LA JUNTA DE ANDALUCIA 6.000,00


462.01 OTRAS TRANSFERENCIAS (DEL AYTO. DE 877.000,00

TORREMOLINOS)

462.02 OTRAS TRANSFERENCIAS (DE OTROS) 2.000,00

CAPITULO V 51.000,00

55 APROVECHAMIENTOS ESPECIALES 51.000,00

555.01 PUBLICIDAD ESTATICA 18.000,00

555.02 MAQUINAS EXPENDEDORAS 33.000,00

TOTAL INGRESOS......... 4.147.000,00

150

(P.M.D.T) ESTADO DE GASTOS (GRUPO DE PROGRAMA 341)




130. Laboral fijo. 420.000,00


16 CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOS SO- 482.000,00

CIALES A CARGO DEL EMPLEADOR

160. Cuotas sociales 470.000,00

163. Gastos sociales de personal laboral

162.00. Formación y perfeccionamiento del 6.000,00

personal

162.02. Transporte de personal 3.000,00

162.10. Dietas alimenticias y otros gastos 3.000,00



202. Arrendamientos de edificios y otras

construcciones. 6.000,00

21 REP., MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN 103.000,00



215. Mobiliario. 14.000,00



221.03. Combustibles y carburantes. 275.000,00

221.04. Vestuario. 12.000,00

221.06 Productos Famarceuticos y material sanitario 2.000,00

221.09. material deportivo, trofeos y otros. 15.000,00

221.10. Prod.de limpza y aseo (algicidas, foculantes,

hipoclorito..) 44.000,00


223. Transportes 10.000,00

224. Primas de seguros 14.000,00

226. Gastos diversos

226.01. Atenciones protocolarias. 1.000,00

226.02. Publicidad y propaganda. 10.000,00

226.06. Reuniones y conferencias. 1.000,00

226.09. Actividades deportivas. 111.000,00

227. Trabajos realizados por otras empresas

227.00. Limpieza y aseo. 472.000,00

227.06. Estudios y trabajos técnicos (arbitra- 1.015.000,00

jes, escuelas deportivas y otros)

227.99. Otros trabajos realizados por otras empresas

y profesionales. 76.000,00


35 DE DEPOSITOS, FIANZAS Y OTROS 19.000,00



48 A FAMILIAS E INST.SIN FINES DE LUCRO 27.000,00

481. Premios,becas y pensiones est.y alim. 1.000,00



62 INVERSION NVA.ASOC.AL F.O.SERVICIOS 165.000,00

623. Maquinaria, instalaciones y utillaje 77.000,00

625. Mobiliario y enseres 79.000,00

626. Mobiliario y enseres 9.000,00

TOTAL GRUPO DE PROGRAMA.. 4.147.000,00151

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152

AGENCIA MPAL. DE PROMOCION Y DESARROLLO LOCAL DEL AYTO. DE TORREMOLINOS PRESUPUESTO 2015 PROGRAMAS: 2411 - 3261 - 3262 - 3263

ESTADO DE INGRESO S

CAP. ART. CONCEPTO CONCEPTO ARTÍCULO CAPÍTULO

OPERACIONES CORRIENTES


42 DEL ESTADO 0,00Del Instituto Nacional de empleo 0,00

45 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS 367.000,00451. De Organismos autónomos administrativos SAE 131.000,00451.01 De Consejeria Educacion (PCPI)(FPE) 236.000,00

46 DE ENTIDADES LOCALES 25.000,00461.01 Diputación Provincial 0,00462.01 Otras Tansferencias-Ayto. Torremolinos Gastos Generales 25.000,00

7 OPERACIONES DE CAPITAL 218.000,00

72 DEL ESTADO 0,00721.01 Del Instituto Nacional de Empleo 0,00

75 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS 175.000,00

751.01 Junta de Andalucía-Consejeria Educación (E.T.) 175.000,00

76 DE ENTIDADES LOCALES 43.000,00761.01 Diputación Provincial 0,00762.00 Ayuntamiento de Torremolinos

.- E.T. -Centro de Formación 40.000,00

.- Otros Proyectos 3.000,00

TOTAL SUBFUNCIÓN. 610.000,00

153

AGENCIA MPAL. DE PROMOCION Y DESARROLLO LOCAL DEL AYTO. DE TORREMOLINOS PRESUPUESTO 2014 PROGRAMA 3261 - PROMOCION FORMACION PARA EL EMPLEO

ESTADO DE GASTOS

CAP. ART. CONCEPTO CONCEPTO ARTÍCULO CAPÍTULO1 GASTOS DE PERSONAL 149.300,00

14 OTRO PERSONAL 108.500,00

141 Prevision curso F.P.E. 2015 108.500,00

16 CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOSSOCIALES A CARGO DEL EMPLEADOR 40.800,00

160.00 Cuota Social F.P.E. 2015 37.800,00162.05 Seguros F.P.E. 3.000,00

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y 61.700,00SERVICIOS

20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 5.700,00206 Arrendamiento Equipos de procesos de información F.P.E. 4.600,00203 Maquinaria, instalaciones y utillaje F.P.E. 1.100,00

21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 8.000,00215 Mobiliario F.P.E. 2.000,00216 Equipamientos para procesos de información F.P.E. 4.000,00219 Otro inmovilizado material 2.000,00

22 MATERIAL SUMINISTRO Y OTROS 48.000,00220 Material de Oficina F.P.E. 12.000,00221 Suministros F.P.E. 5.000,00222 Comunicaciónes F.P.E. 3.000,00226 Gastos Diversos F.P.E. 26.000,00227 Trabajos realizados por otras empresas y profesionales 2.000,00

6 INVERSIONES REALES 0,00

62 INVERSION NUEVA ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTOOPERATIVO DE LOS SERVICIOS 0,00

622 Edificios y otras construcciones 0,00623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje 0,00


154

AGENCIA MPAL. DE PROMOCION Y DESARROLLO LOCAL DEL AYTO. DE TORREMOLINOS PRESUPUESTO 2015 PROGRAMA 3262- PROMOCION ORIENTACION PARA EL EMPLEO

ESTADO DE GASTOS


14 OTRO PERSONAL 88.000,00141 Prevision Orientadores 2015 88.000,00


160.00 Cuotas Social Orienta 29.000,00162.00 Formación y perfeccionamiento 1.000,00


21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 1.000,00215 Mobiliario A.O. 0,00216 Equipamientos para procesos de información A.O. 0,00219 Otro inmovilizado material A.O. 1.000,00

22 MATERIAL SUMINISTRO Y OTROS 10.000,00220 Material de Oficina Orienta 6.000,00226 Gastos Diversos Orienta 4.000,00

23 INDEMNIZACIÓN POR RAZONES DE SERVICIOS 2.000,00230 Dietas Orienta 1.000,00231 Locomoción Orienta 1.000,00


155

AGENCIA MPAL. DE PROMOCION Y DESARROLLO LOCAL DEL AYTO. DE TORREMOLINOS PRESUPUESTO 2015 PROGRAMA 3263 -PROMOCION EDUCATIVA

ESTADO DE GASTOS


14 OTRO PERSONAL 19.000,00141 Prevision PCPI 19.000,00


160.00 Cuotas Social PCPI 6.000,00


20 ARRENDAMIENTOS Y CANONES 1.000,00206 Arrendamiento Equipos de procesos de información 1.000,00

21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 4.000,00215 Mobiliario 1.000,00216 Equipamientos para procesos de información 1.000,00219 Otro inmovilizado material 2.000,00

22 MATERIAL SUMINISTRO Y OTROS 20.000,00220 Material de oficina 7.000,00221 Suministros 2.000,00222 Comunicaciónes 1.000,00226 Gastos Diversos 10.000,00


62 INVERSION NUEVA ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTOOPERATIVO DE LOS SERVICIOS 3.000,00

623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje 3.000,00


156

AGENCIA MPAL. DE PROMOCION Y DESARROLLO LOCAL DEL AYTO. DE TORREMOLINOS PRESUPUESTO 2015 PROGRAMA 2411 - FOMENTO DEL EMPLEO E.T.p ESTADO DE GASTOS

CAP. ART. CONCEPTO CONCEPTO ARTÍCULO CAPÍTULO

1 GASTOS DE PERSONAL 95.500,0014 OTRO PERSONAL 70.000,00

141 AEPSA 0,00141 Escuela Taller 70.000,00


160.00 Cuota Social AEPSA 0,00160.00 Cuotas Social - E.T. 23.000,00162.00 Formación y perfeccionamiento 1.000,00162.05 Seguros E.T. 500,00162.09 Otros gastos sociales 1.000,00

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 37.000,0020 ARRENDAMIENTOS 14.000,00

203 Maquinaria, instalaciones y utillaje - E.T. 10.000,00203 Maquinaria, instalaciones y utillaje-Centro Formación 2.000,00206 Equipos de procesos de información E.T. 1.500,00206 Equipos de procesos de información-Centro Formación 500,00

21 REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 4.000,00213 Maquinaria, instalaciones y utillaje E.T. 1.000,00213 Maquinaria, instalaciones y utillaje-Centro Formación 500,00215 Mobiliario E.T. 1.000,00216 Equipamientos para procesos de información E.T. 500,00216 Equipamientos para procesos de información-Centro Form. 500,00219 Otro inmovilizado material E.T. 500,00

22 MATERIAL SUMINISTRO Y OTROS 18.000,00220 Material de oficina E.T. 1.500,00220 Material de oficina Centro Formación 1.500,00221 Suministros E.T. 7.000,00221 Suministros - Centro Formación 1.000,00222 Comunicaciónes E.T. 1.000,00222 Comunicaciónes Centro Formación 1.000,00226 Gastos Diversos E.T. 2.500,00226 Gastos Diversos - Centro Formación 2.500,00

23 INDEMNIZACIÓN POR RAZONES DE SERVICIOS 1.000,00230 Dietas 500,00231 Locomoción 500,00

GASTOS FINANCIEROS 500,003 35 INTERESES DE DEMORA Y OTROS GASTOS FINANCIEROS 500,00

359 Otros gastos financieros 500,004 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 31.000,00

40 A LA ADMINISTRACION GENERAL DE LA ENTIDAD LOCAL 31.000,00481 Premios,becas y pensiones de estudios e investigación E.T. 31.000,00

INVERSIONES REALES 51.000,006 62 INVERSION NUEVA ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTO 51.000,00

622 Edificios y otras construcciones 48.500,00623 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje 2.500,00

7 TRANSFERENCIA DE CAPITAL 0,0074 A ENTES PUBLICOS Y SOCIEDADES MERCANTILES DE LA ENTIDAD LOCAL 0,00

741 Aportaciones a entidades mercantiles 0,00TOTAL SUBFUNCIÓN. 215.000,00

157

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158

PRESUPUESTO DE SOCIEDAD ANÓNIMA MUNICIPAL

DE SERVICIOS DE TORREMOLINOS

PARA EL AÑO 2.015

INGRESOS

CAPITULO I Importe en Euros

.INGRESOS POR SERVICIOS (70).................................................. 6.246.655,00 €

. Obras y Servicios al Ayuntamiento (7050)..................................... 6.011.237,05 €

. Depósito Municipal (7051)............................................................. 235.417,95 €

TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS 6.246.655,00 €

159

PRESUPUESTO DE SOCIEDAD ANÓNIMA MUNICIPAL

DE SERVICIOS DE TORREMOLINOS

PARA EL AÑO 2.015

GASTOS

CAPITULO I Importe en Euros

.GASTOS DE PERSONAL (64).......................................................... 4.380.000,00 €

. Sueldos y Salarios (6400).............................................................. 3.320.000,00 €

. Seg. Social Empresa (6420).......................................................... 1.040.000,00 €

. Otros Gastos Sociales (6490)....................................................... 20.000,00 €

CAPITULO II

.GASTOS DE EXPLOTACION (60)................................................... 1.460.180,00 €

. Compra Material Obra (6001)......................................................... 450.180,00 €

. Trabajos otras empresas (6070)................................................... 1.010.000,00 €

160

.OTROS GASTOS DE EXPLOTACION............................................. 397.275,00 €

SERVICIOS EXTERIORES

. Arrendam.y Cánones (6210)......................................................... 60.845,00 €

. Repar.y Conservación (6220)....................................................... 42.430,00 €

. Serv.Prof.Indep. (6230)................................................................. 140.000,00 €

. Primas de seguros (6250)............................................................. 32.000,00 €

. Serv. Bancarios y Sim. (6260)...................................................... 1.000,00 €

. Publ.,Prop.y Rel. Públ. (6270)........................................................ - €

. Suministros (6280)........................................................................ 22.000,00 €

. Otros Servicios (6290).................................................................. 90.000,00 €

. Otros Gastos ....................................................... 6.000,00 €

. Gastos Financieros (669) ....................................................... 3.000,00 €

CAPITULO VI

.INVERSIONES REALES (22) 9.200,00 €

. Maquinaria (213)............................................................................ 6.000,00 €

. Utillaje (214)................................................................................... 500,00 €

. Mobiliario (216)............................................................................... - €

. Equipos Proc. Inform. (217)........................................................... 1.200,00 €

. Elementos de Transporte (218)..................................................... 1.500,00 €

TOTAL COSTES PRESUPUESTADOS 6.246.655,00 €

161

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162

PRESUPUESTO DE INGRESOS

PARA EL AÑO 2015

LOS INGRESOS QUE PERCIBIRA LITOSA A LO LARGO DE 2015

ESTARAN EN FUNCION DE LOS GASTOS PRODUCIDOS DURANTE EL

EJERCICIO, Y SERAN APORTACIONES QUE REALIZARA EL

AYUNTAMIENTO DE TORREMOLINOS POR UN MONTANTE IGUAL AL DE

LOS GASTOS OCASIONADOS: 11.704.500,00 €

TOTAL INGRESO PRESUPUESTADO............................... 11.704.500,00 €

163

COSTE SERVICIO RECOGIDA Y LIMPIEZA VIARIA 2015

1. PERSONAL 7.473.500,00

PERSONAL 5.700.000,00

SEGURIDAD SOCIAL 1.710.000,00

APLAZAMIENTO SEG. SOCIAL 63.500,00

2. GASTOS GENERALES DE LOS SERVICIOS 1.562.200,00

3. TASAS CENTRO RECOGIDA R.S.U. 1.700.000,00

4. FRACCIONAMIENTO GESTION TRIBUTARIA 270.000,00

5. AMORTIZACION INMOVILIZADO MATERIAL 354.000,00

LEASING VEHICULOS 354.000,00

5. INVERSION FINANCIERA EN FLOTA DE VEHICULOS 310.000,00

5. GRATIFICACIONES RECOGIDAS EN CONVENIO 34.800,00

CESTAS DE NAVIDAD 34.800,00

TOTAL COSTE PRESUPUESTADO 11.704.500,00

164

3

1.- COSTE DE PERSONAL

� PERSONAL ........................... 5.700.000,00

� SEGURIDAD SOCIAL ........... 1.710.000,00

� APLAZAMIENTO S.SOCIAL. 63.500,00

TOTAL …………… 7.473.500,00

A.- Personal

La cifra del coste del personal ha sido estimada teniendo en cuenta el

personal fijo en plantilla, así como el personal eventual para los fines de

semana, para este calculo nos hemos basado en el convenio colectivo vigente

en la actualidad, es decir la base de cálculo ha sido la tabla salarial de 2014.

B.- Seguridad Social

Teniendo en cuenta el personal que podrá tener la empresa para el año

2.015 se ha calculado la cuota de seguridad social que deberá abonar

LITOSA.

B.- Aplazamiento seguridad social

Se ha calculado según cuadro enviado por la Seguridad Social

165

2.- GASTOS GENERALES DEL SERVICIO

Los gastos del servicio pueden concretarse en los que a continuación se

relacionan:

3.- TASAS CENTRO RECOGIDA R.S.U.

� TASAS CENTRO TRATAMIENTO 1.700.000,00 €

Esta cantidad resulta de las tasas por el depósito y traslado de los

residuos sólidos urbanos a la planta de Casares

* Material de limpieza 150.000,00* Contenedores y mantenimiento 90.300,00* Trabajos realizados otras empresas 6.000,00* Arrendamiento y canones 2.400,00* Reparacion y conservación vehiculos 469.500,00* Seguros vehículos y R. Civil 40.000,00* Carburantes, aceites, telefonia, etc… 610.000,00* Vestuario 41.000,00* Servicios profesionales 153.000,00

D. Luis Merino 26.000,00D. Javier Fdez. B. 12.500,00Tecnicas Ambien. 10.500,00C.E.M.S.A. 61.000,00IMBERMUTUAMUR 26.000,00Grup.Aud.Publicos 17.000,00

TOTAL GASTOS SERVICIO 1.562.200,00

166

4. FRACCIONAMIENTO GESTIO TRIBUTARIA MALAGA

• CUOTAS FRACCIONAMIENTO GEST. TRIBUTARIA 270.000,00

Esta cantidad resulta del cuadro firmado del fraccionamiento de la tasa

pendiente de basura del Ayto. de Málaga

5.- AMORTIZACION INMOVILIZADO MATERIAL

� LEASING VEHICULOS............................. 354.000,00 €

B.- Leasing vehículos

Corresponde al gasto del leasing correspondiente a los 9 vehículos que

ha adquirido la empresa a través de concurso público.

5.- INVERSION FINANCIERA EN FLOTA DE

VEHICULOS

A causa del incremento de habitantes, así como de la zonas peatonales

y nuevos viales, se prevé una inversión financiera en vehículos por importe de

310.000,00 €

6.- GRATIFICACIONES RECOGIDAS EN CONVENIO

En este punto se recogen las gratificaciones extraordinarias de Navidad

reflejadas en el Art. 52 del Convenio de Limpieza de Torremolinos.

� Cestas de Navidad 34.800,00 €

167

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168

Palacio de Congresos y Exposiciones de la Costa del Sol · TORREMOLINOS Página: 1

AÑO 2015

e presentan los Presupuestos Generales de la Sociedad de explotación de este Palacio de Congresos y Exposiciones para el año 2015.

Para el citado ejercicio se prevé un aumento de 43.000 euros en el conjunto de los presupuestos, sobre el cálculo que se realizó para el ejercicio 2014, que equivale al 2,78% , a la espera de conocer a finales de año la materialización real de dichas previsiones. Los ingresos por venta se incrementan con respecto a los presupuestados en el ejercicio anterior, observando una mayor demanda en el capítulo de exposiciones y ferias. Todo ello tiene su contrapartida con un aumento de los gastos, al incorporar personal eventual para el fortalecimiento del Departamento Comercial y manteniendo la contención del gastos que venimos aplicando desde hace años, con tan buenos resultados. Este Palacio de Congresos realiza un considerable esfuerzo para la promoción y difusión de un sector tan importante y estratégico para Torremolinos como es el turístico, impulsando el crecimiento y la consolidación de nuestras ferias, así como la atracción hacia nuestras instalaciones de nuevos eventos, que esperamos sea un escaparate de la oferta turística mundial en la Costa del Sol. Luís Callejón Blanco Director del Palacio

S

169

Palacio de Congresos y Exposiciones de la Costa del Sol · TORREMOLINOS

170


AÑO 2015

l capítulo de los ingresos para el año 2015, en el apartado de ventas y actos previstos refleja una aumento de 3,93% y la partida de subvenciones y aportaciones aumenta en 1,42% sobre los calculados

para el ejercicio anterior, según se explica a continuación.

VENTAS Y ACTOS PREVI STOS Los ingresos por este concepto aumentan en 33.000 euros, en su conjunto. Las diferencias más significativas en estas cifras son: Alquiler de salas: Disminuye en 16.000 euros respecto al ejercicio

anterior. Servicios realizados por el Palacio: Es un capítulo de nueva creación

con un saldo inicial de 2.000 euros. Servicios realizados por otras empresas: Se mantiene igual que en el

ejercicio anterior. Alquiler de oficinas y locales: Disminuye en 30.000 euros con

respecto a lo presupuestado en el ejercicio anterior, al traspasar parte del saldo al capítulo de “Alquiler de suelo exterior”.

Restauración/catering: Se mantiene igual que en el ejercicio anterior. Comunicaciones y varios: Disminuye en 4.000 euros. Exposiciones y ferias: Este concepto aumenta en 44.000 euros

debido a una mayor demanda para este sector. Alquiler del Hall para usos diversos: Este capítulo aumenta con

respecto a las ventas calculadas para el anterior ejercicio en 19.000 euros.

Publicidad en dependencias del Palacio: Disminuye en 2.000 euros. Alquiler de suelo exterior: Es un capítulo de nueva creación con un

saldo inicial de 20.000 euros.

SUBVENCI ONES Y APORTACI ONES Los ingresos previstos en este capítulo aumentan en 10.000 euros con respecto a los presupuestados para el ejercicio anterior.

OTROS I NGRESOS FI NANCI EROS Se trata un capítulo sin mucha relevancia, si bien se estima que con respecto al ejercicio 2014 continuará igual.

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171


Cuentas Conceptos Importes

70 VENTAS / ACTOS PREVISTOS 873.000,00 €

7050 · Alquiler de salas 70.000,00 €7051 · Servicios realizados por el Palacio 2.000,00 €7052 · Servicios realizados por otras empresas 5.000,00 €7053 · Alquileres de oficinas y locales 235.000,00 €7054 · Restauración/ catering 20.000,00 €7055 · Comunicaciones y varios 1.000,00 €7056 · Exposiciones y ferias 398.000,00 €7057 · Alquiler del hall para usos diversos 120.000,00 €7058 · Publicidad en dependencias del Palacio 2.000,00 €7059 · Alquiler de suelo exterior 20.000,00 €

74 SUBVENCIONES Y APORTACIONES 716.000,00 € · Subvenciones oficiales· Aportaciones Ayuntamiento Torremolinos 716.000,00 €

76 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 1.000,00 €

7691 · Otros ingresos financieros 1.000,00 €

TOTAL............................................ 1.590.000,00 €

AÑO 2015

172


Conceptos Importes

DETALLE DE LAS VENTAS/ ACTOS PREVISTOS

ALQUILER DE SALAS:· ASAMBLEA TESTI GOS CRI STI ANOS DE JEHOVÁ 10.000,00 €· CI NE FANTASTI CO 10.000,00 €· REUNI ONES MENORES 50.000,00 €

SERVICIOS REALIZADOS POR EL PALACIO:· Servicios varios realizados por el Palacio para ferias y eventos 2.000,00 €

SERVICIOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS· Servicios realizados por otras empresas (audiovisuales…) 5.000,00 €

ALQUILER DE OFICINAS· Alquileres de oficinas y locales en el interior del Palacio 235.000,00 €

RESTAURACIÓN Y CATERING· Servicios prestados por el servicio de restauración 20.000,00 €

COMUNICACIONES Y VARIOS· Servicios de comunicaciones para eventos 1.000,00 €

EXPOSICIONES Y FERIAS:· CONGRESO Y EXPOSI CI ÓN EMPRESARI OS DE PLAYAS · ( febrero) 20.000,00 €· THE EUROPEA CONVENTI ON FOR COLLECTORS · ( febrero) 25.000,00 €· VI CONCURSO I NTERNACI ONAL ORNI TOLOGI CO 20.000,00 €· FERI A DEL RECREATI VO 10.000,00 €· FERI A OCI O (mayo) 18.000,00 €· EXPOHI STÓRI CA (2 ediciones) 10.000,00 €· 2ª EDI CI ÓN WEEKEND PLAY 15.000,00 €· 2ª EDI CI ÓN SUMMER PLAY 15.000,00 € (FERIAS DE PRODUCCIÓN PROPIA)· X SALON I NTERNACI ON DEL TURI SMO 2014 ( junio) 180.000,00 €· XVI FERI A DEL VI NO Y D.O. (Noviembre) 50.000,00 €· X FERI A DEL DULCE DE CONVENTO (diciembre) 35.000,00 €

ALQUILER DEL HALL PARA USOS DIVERSOS· 20 ROCKI N´ RACE JAMBOREE FESTI VAL · ( febrero) 10.000,00 €· FERI A DEBODA (octubre) 25.000,00 €· CONVENCI ÓN GABI NETE DE VI AJES (enero) 10.000,00 €· CONGRESO DE I NGI ERI A ( junio) 10.000,00 €· CONCURSO ORNI TOLÓI CO DE AGAPORNI S (septiembre - octubre) 15.000,00 €· Alquiler del hall (espectáculos, banquetes y otros no especificados) 50.000,00 €

PUBLICIDAD EN DEPENDENCIAS DEL PALACIO· Publicidad en dependencias del Palacio 2.000,00 €

ALQUILER DE SUELO EXTERIOR· Alquiler de suelo exterior 20.000,00 €

TOTAL............................................ 873.000,00 €

AÑO 2015

173

Palacio de Congresos y Exposiciones de la Costa del Sol · TORREMOLINOS

174


AÑO 2015

l presupuesto de gastos previstos para 2015, experimentará un aumento de 43.000 euros, con respecto a los calculados para el ejercicio 2014, equivalente a un 2,78% , según se explica a continuación en la descripción de

los distintos conceptos.

GASTOS DE CONGRESOS Y FERI AS Los gastos previstos en este apartado aumentan en 33.500 euros con respecto a los presupuestados para el año 2014, como consecuencia de la regularización de los saldos que en el ejercicio anterior computábamos en el capítulo de “Servicios Exteriores” y en el presente ejercicio hemos traslado para una mejor distribución del gasto.

VARI ACI ÓN DE EXI STENCI AS Los gastos previstos en este apartado disminuyen en 1.000 euros.

SERVI CI OS EXTERI ORES El gasto por este concepto disminuyen en 55.500 euros. Las diferencias más significativas en estas cifras son:

Reparaciones y conservación: Experimenta una disminución de 13.000 euros.

Servicios de profesionales: Aumenta en 1.000 euros.

Transportes: Se mantiene igual que en el ejercicio anterior.

Primas de seguros: Se mantiene igual que en el ejercicio anterior.

Servicios bancarios y similares: Disminuye en 500 euros.

Publicidad, propaganda y RR PP: Calculamos un aumento de 6.000 euros.

Suministros: Calculamos un aumento de 10.000 euros, como consecuencia de los continuos incrementos de los precios sobre el consumo eléctrico.

Otros servicios: Prevemos una disminución de 59.000 euros, como consecuencia de una polít ica de estimulación del ahorro que venimos aplicando desde hace años y el traspaso de parte de su saldo en el capítulo de “Gastos de Congresos y Ferias”.

GASTOS DE PERSONAL Los gastos previstos en esta partida aumentan un 9,12% , con respecto a los presupuestados para el ejercicio anterior, al contratar personal eventual para reforzar el Departamento Comercial.

GASTOS FI NANCI EROS Este capítulo se mantiene igual que en el ejercicio anterior.

DOTACI ONES PARA AMORTI ZACI ÓN En este capítulo se calcula un aumento de 4.000 euros, con respecto al ejercicio anterior.

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175



60 GASTOS DE CONGRESOS Y FERIAS 328.500,00 €600 COMPRAS DE MERCADERÍA

· Compras de existencias comerciales 1.000,00 €· Compras de repuesto (Eléctricos, ferretería y fontanería) 20.000,00 €· Compras de material diverso 500,00 €· Compras de material de oficina 12.000,00 €

602 COMPRAS DE OTROS APROVISIONAMIENTOS· Gastos de congresos y actos varios 20.000,00 €

607 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS· Gastos de ferias (Euroal, Vino y Dulce de Convento) 275.000,00 €

61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 3.000,00 €610 VARIACIÓN OTROS APROVISIONAMIENTO

· Variación de existencias 3.000,00 €

62 SERVICIOS EXTERIORES 477.500,00 €621 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES

· Arrendamientos y cánones622 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN

· Jardines 30.000,00 €· Construcciones 4.000,00 €· I nstalaciones técnicas 20.000,00 €· Maquinaria· Utillaje· Mobiliario y enseres 1.000,00 €· Equipos para proceso de información 10.000,00 €

623 SERVICIOS PROF. INDEPENDIENTES· Servicios de profesionales independientes 12.000,00 €

624 TRANSPORTES· Transportes 1.000,00 €

625 PRIMAS DE SEGUROS· Primas de seguros 31.000,00 €

626 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES· Servicios bancarios 500,00 €

627 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RR.PP.· Publicidad, propaganda y RR. PP. 20.000,00 €· Oficina de representación

628 SUMINISTROS· Gasóleo para grupo electrógeno· Suministro Eléctrico 140.000,00 €· Agua y saneamiento· Vestuario de personal 1.000,00 €· Otros suministros

629 OTROS SERVICIOS· Vigilancia y seguridad 170.000,00 €· Limpieza e higiene 1.000,00 €· Gastos de viajes 8.000,00 €· Prensa, revistas y otras publicaciones 2.000,00 €· Gastos de teléfono 17.000,00 €· Material de oficina y de promoción· Locomoción 1.000,00 €· Gastos varios y cuotas socio organismos 8.000,00 €

63 TRIBUTOS

AÑO 2015

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AÑO 2015

630/631 TRIBUTOS· I mpuesto sobre beneficios

· Tributos de carácter local

64 GASTOS DE PERSONAL 742.000,00 €640 SUELDOS Y SALARIOS

· Sueldos y salarios 588.645,89 €· Pagos no sujetos al I RPF

641 INDEMNIZACIONES· I ndemnizaciones e incentivos

642 SEGURIDAD SOCIAL CARGO EMPRESA· Cotizaciones sociales a cargo del empleador 167.037,13 €· Menos deducciones por incapacidad temporal -15.000,00 €

649 OTROS GASTOS SOCIALES· Ayuda escolar y Acción Social 1.316,98 €

66 GASTOS FINANCIEROS 1.000,00 €664/669 OTROS GASTOS FINANCIEROS

· Otros gastos financieros 1.000,00 €

68 DOTACIÓN AMORTIZACIONES 38.000,00 €682 AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO

· Dotaciones para amortizaciones 38.000,00 €

TOTAL ..................... 1.590.000,00 €

1.590.000,00 €-1.590.000,00 €

0,00 €

RESULTADOS PREVISTOS

TOTAL I NGRESOS PREVI STOSTOTAL GASTOS PREVI STOSRESULTADOS PREVI STOS DE EXPLOTACI ÓN

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Torremolinos Tv, S.A.

-Presupuesto 2015-

Anexo de inversiones

Dos son las grandes líneas maestras del proyecto de presupuestos para 2015 en

Torremolinos Televisión. La primera se refiere a que se mantiene estable el principal

gasto presupuestario correspondiente al capítulo 1.

La segunda incide en la necesidad de renovación técnica. En 2015 se cumplirán catorce

años de emisiones. Desde 2001 la tecnología audiovisual ha ido cambiando

vertiginosamente y muchos de los materiales han quedado obsoletos.

Es por ello que se ha elaborado un anexo de inversiones con los aparatos que sería

deseable renovar. Si bien es cierto que se refiere a la totalidad, por razones

presupuestarias podría afrontarse solo la adquisición parcial de los equipamientos básicos

que serian indispensables.

179


-Presupuesto 2015

-

A.-) GASTOS 2.015

CAPITULO I.- 635.282,76CAPITULO II.- 92.819,24

728.102,00

2.015

B.-) INGRESOS 728.102,00

2

180


-Presupuesto 2015

-

2.015PUBLICIDAD 92.819,24APORTACION MUNICIPAL 635.282,76

728.102,00

5

181


-Presupuesto 2015-


3 CÁMARAS JVC GY-HM890CHE 25.391,85Cámaras sin objetivos ni módulos de estudio.

3 LENTES 14X 4.4 CANON 5.989,50Lentes de las 3 cámaras.

3 ADAPTADORES DE ESTUDIO JVC KA-M790G 5.445,00Módulo para conectar a control de cámara.

3 HZ-FM15U 2.541,00Control foco cámara.

3 HZ-ZS13BU 2.994,75Control zoom de cámara.

3 PEDESTALES+DOLLY VDP19 Cambo 9.292,80Trípodes con ruedas.

3 CABEZAS DE TRIPODES V4105-0001 Cabeza VISION BLUE 5 con 1 brazo, color negro, base 12 2,4 de bola de 75mm 5.176,38Cabezas de trípodes.

3 ZAPATAS 526,35Enganches trípode a cámara.

4 INTERCOM DT-108.38 701,80Comunicadores entre cámaras y control de realización.

ADAPTADOR SDI A HDM 363,00Para que la salida de la mesa de video se vea en una sola pantalla de televisión.

3 CONTROLES DE CÁMARA RM-HP790DE 9.801,00Controles de las cámaras a través de un cable desde realización.

2 MESAS DE VIDEO SDI HD KM-H3000E 20.570,00Mezcla de imágenes en SDIHD. Una para la unidad móvil y otra para las instalaciones.

182


-Presupuesto 2015-


MESA DE SONIDO 2.783,00Para la mezca de audio en realización.

3 CABLES CCQ 50m 7.477,80Para comunicar la cámara con el control de realización.

7 ESTACIONES NO LINEALES DE POSTPRODUCCIÓN 29.645,00Para edición de imágenes.

5 CASCOS PARA LAS ESTACIONES NO LINEALES 907,50Para escuchar el audio de los contenidos durante la edición.

PROMTER 6.050,00Se utiliza para leer textos mirando a cámara

TELEVISION HD PARA REALIZACIÓN 60” 2.420,00Se conecta a la mesa de mezclas de realización y permite ver los contenidos en previo

de la mezcla en un solo monitor.

6 MONITORES SDIHD 8” blackmagic 1.796,85Monitores para visualizar señales de cámara

2 GRABADORES DE DISCO DURO REALIZACIÓN Y CONTINUIDAD HDR-70 DATAVIDEO 3.630,00Copia de seguridad de los programas permitiendo lanzarlas a posteriori desde continuidad

2 DISCOS DUROS SSD 128GB 423,50Para los grabadores de seguridad

COCHE 4.840,00Para desplazamientos de los operadores.

TOTAL INVERSIÓN 148.767,08

183


-Presupuesto 2015

-

2.015TOTAL SUELDOS Y SALARIOS 495.883,52

SEGURIDAD SOCIAL 139.399,24

TOTAL CAPÍTULO I.- 635.282,76

Capítulo I: Personal(Incremento I.P.C: 0%)

3

184


-Presupuesto 2015

-

2.015TELEFONOS 17.545,24CONSUMIBLES/REPARACIONES/MANTENIMIENTO

INFOMÁTICO 32.362,00TRANSPORTES 1.000,00SERVICIOS ASESORIAS 11.602,00PRODUCCION PROGRAMAS 26.987,00PAGINA WEB 2.124,00SEGUROS 1.199,00

92.819,24

TOTAL CAPITULO II.- 92.819,24

Capítulo II: Gastos Generales

(Incremento I.P.C: 0%)

4

185

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186

Canal Torrevisión, S.A.

-Presupuesto 2015-

A.-) GASTOS 2015CAPÍTULO I.- 103.678,40CAPÍTULO II.- 51.477,60

155.156,00

2015B.-) INGRESOS 155.156,00

187


-Presupuesto 2015-

2015TOTAL SUELDOS Y SALARIOS 103.678,40

2015TOTAL CAPÍTULO I.- 103.678,40

Capítulo I: Personal(Incremento I.P.C: 0%)

188


-Presupuesto 2015-

Capítulo II:

2015SERVICIOS DE TRANSPORTE SEÑAL DIGITAL 29.053,95ASESORÍA FISCAL, LABORAL, LEGAL Y

ORGANIZACIONAL 9.673,30PÁGINA WEB Y SERVICIO STREAMING 2.943,21DESPLAZAMIENTOS, TRANSPORTES,

MENSAJERÍA, NOTARÍA, REGISTRO, ETC. 800,00DERECHOS PROPIEDAD INTELECTUAL (SGAE,

AGEDI, ETC.) 7.977,14PATENTES Y MARCAS 1.030,00

51.477,60

2015TOTAL CAPITULO II.- 51.477,60

(Incremento I.P.C: -0,5 %) (*)Gastos Generales

(*) IPC agosto 2014

189


-Presupuesto 2015-

APORTACIONES PÚBLICAS 2015 Torremolinos 98.735,63 Alhaurín de la Torre 56.420,31

155.156,00

190

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191

LOS PINARES

VIVERO MUNICIPAL DE TORREMOLINOS, S.A.

PRESUPUESTO 2015

ESTADO DE INGRESOS

CAP. CONCEPTO CAPÍTULO

7 VENTAS E INGRESOS 381.000,00

70 VENTA DE MERCADERIAS 332.000,00

700 Venta de Mercaderias 332.000,00

74 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACION 49.000,00

740 Subvenciones oficiales a la explotación 49.000,00

OPERACIONES DE CAPITAL 35.000,00

778 Ingresos Extraordinarios F.P.E. 35.000,00

TOTAL 416.000,00

192

LOS PINARES

VIVERO MUNICIPAL DE TORREMOLINOS, S.A.

PRESUPUESTO 2015

ESTADO DE GASTOS

GRUPO CONCEPTO CAPÍTULO

2 INMOVILIZADO 6.600,00

22 INMOVILIZACIONES MATERIALES 6.600,00

225 Compra de Mobiliario Invernaderos producción/ventas 1.000,00226 Mobiliario y enseres 2.300,00227 Equipamientos para procesos de información 3.300,00

6 COMPRAS Y GASTOS 409.400,00

60 COMPRAS 205.370,00

600 Compra de Mercaderías 165.000,00600.05 Compra Mercaderias F.P.E 2.500,00601 Consumibles para la producción 21.395,00601.05 Consumibles para la formacion F.P.E 11.975,00602 Compra de otros aprovisionamientos: Material oficina 3.000,00602.05 Compra otros aprotos: Material oficina F.P.E. 1.500,00

62 SERVICIOS EXTERIORES 23.205,00

622 Reparaciones y Conservación 10.000,00622.05 Reparaciones y conservacion F.P.E. 1.500,00624 Transportes 850,00625 Seguros y Vigilancia 3.000,00625.05 Seguros F.P.E. 150,00628 Suministros 5.000,00628.05 Suministros F.P.E. 750,00629 Otros servicios: Dietas,locomoción,gastos diversos 1.955,00


640 Sueldos y Salarios 122.500,00640.05 Sueldos y Salarios F.P.E. 12.500,00642 Cuotas Seguridad Social a cargo del empleador 39.200,00642.05 Cuotas Seguridad Social cargo empleador F.P.E. 4.125,00


669 Otros gastos financieros 2.500,00

TOTAL 416.000,00

193

��

��

��

194

PRESUPUESTO DE INGRESOS

PARA EL AÑO 2.015

LOS INGRESOS QUE PERCIBIRA LA EMPRESA A LO LARGO DE

2.015 ESTARÁN EN FUNCION DE LOS GASTOS PRODUCIDOS DURANTE

EL EJERCICIO, Y SERAN APORTACIONES QUE REALIZARÁ EL

AYUNTAMIENTO DE TORREMOLINOS POR UN MONTANTE IGUAL AL DE

LOS GASTOS OCASIONADOS.

TOTAL INGRESO PRESUPUESTADO............................... 1.595.050 €

195

COSTE DEL SERVICIO LIMPIEZA DE CENTROS OFICIALES

Y COLEGIOS PUBLICOS MUNICIPALES PARA EL AÑO 2.015

1. PERSONAL 1.482.650 €

PERSONAL 1.140.500 €

SEGURIDAD SOCIAL 342.150 €

2.GASTOS GENERALES DE LOS SERVICIOS 110.400 €

3. INVERSION EN VEHICULOS 2.000 €

PEQUEÑA MAQUINARIA 2.000 €

TOTAL COSTE PRESUPUESTADO 1.595.050 €

196

1.- COSTE DE PERSONAL

� PERSONAL ........................... 1.140.500 €

� SEGURIDAD SOCIAL ........... 342.150 €

A.- Personal

La cifra del coste del personal ha sido calculada teniendo en cuenta las

nuevas contrataciones debidas a la ampliación de colegios. En 2015 tendremos

un total de 61 empleadas.

B.- Seguridad Social

Teniendo en cuenta el personal para el año 2.015, se ha calculado la

cuota de seguridad social a cargo de la empresa, como también la que es a

cargo del trabajador, que abona ASELIMSA .

197

2.- GASTOS GENERALES DEL SERVICIO

Los gastos del servicio pueden concretarse en los que a continuación se

relacionan:

*MATERIAL DE LIMPIEZA 116.301,89€ 75.000 €

*MATERIAL DE OFICINA 770,00 € 900 €

*TELEFONIA YELECTRONICA 4.488,00 € 1.000 €

*SEGUROS VEHICULOS 964,00 € 700 €

*CONSERVACION VEHICULOS Y MAQUINARIA 1.935,00 € 8.000 €

*VESTUARIO 11.20,72 € 2.000 €

*SERVICIOS PROFESIONALES

SERVICIO DE PREVENCIO AJENO 7.257,15 € 10.300 € C.E.M.S.A. 12.500 €

TOTAL GASTOS SERVICIO………………………………………………110.400 €

La conservación de maquinaria se ve incrementada por la ampliación de

fregadoras que hemos tenido en el 2014

El vestuario es menor ya que en 2014 se ha realizado la compra del 2014-

2015

3.- INVERSION.-

Se prevé solo una pequeña compra de maquinaria especializada.

• Pequeña Maquinaria 2.000 €

198


10.ESTADO DE CONSOLIDACIÓNDE LOS PRESUPUESTOS

199

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0

50.0

00.0

00,0

0

CA

PIT

ULO

II

350.0

00,0

0

350.0

00,0

0

350.0

00,0

0

CA

PIT

ULO

III

18.5

00.0

00,0

0

3.2

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00,0

0

3.0

54.6

55,0

0

874.0

00,0

0

92.1

02,0

0

367.0

00,0

0

26.0

98.7

57,0

0

26.0

98.7

57,0

0

CA

PIT

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18.4

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0

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00,0

0

3.1

82.2

00,0

0

11.7

04.5

00,0

0

716.0

00,0

0

636.0

00,0

0

155.1

56,0

0

49.0

00,0

0

1.5

93.0

50,0

0

37.7

99.9

06,0

0

37.7

99.9

06,0

0

CA

PIT

ULO

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1.7

43.0

00,0

0

51.0

00,0

0

1.7

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00,0

0

1.7

94.0

00,0

0

CA

PIT

ULO

VI

218.0

00,0

0

218.0

00,0

0

218.0

00,0

0

CA

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ULO

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320.0

00,0

0

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00,0

0

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00,0

0

331.8

00,0

0

331.8

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CA

PIT

ULO

VII

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ULO

IX

2.5

00.0

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0

2.5

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00,0

0

2.5

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00,0

0

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36.5

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0

-18.9

36.5

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0

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0

610.0

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0

6.2

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0

11.7

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0

1.5

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00,0

0

728.1

02,0

0

155.1

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0

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00,0

0

1.5

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0

119.0

92.4

63,0

0

18.9

36.5

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0

100.1

55.9

13,0

0

1.2

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0

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00,0

0

CA

PIT

ULO

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00,0

050000

2025000

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200

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0

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00,0

0

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00,0

0

4.3

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00,0

0

7.5

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00,0

0

742.0

00,0

0

635.2

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103.6

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0

178.3

25,0

0

1.4

82.6

50,0

0

50.9

28.0

36,1

6

50.9

28.0

36,1

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CA

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12.6

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0

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0

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0

228.5

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0

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0

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4

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III

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0

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CA

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ULO

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0

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0

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39.3

00,0

0

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CA

PIT

ULO

VII

166.8

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0

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.A.

201


11.ESTADO DE PREVISIÓN DE LA DEUDA

202

OPERACIONES DE CREDITO A LARGO PLAZO

ENTIDAD ESTADO IMPORTE CAPITAL VIVO AMORT. PREVISTA PREVISION CAP.VIVO

A 31/12/14 AÑO 2015 A 31/12/2015

BSCH(Ptm.170) vigente 5.258.855,91 550.305,91 439.556,03 110.749,88

BSCH (Ptmo.07) vigente 3.600.000,00 799.264,94 317.830,41 481.434,53

BSCH (Ptmo.ICO 3641) vigente 5.000.000,00 4.755.885,62 490.061,15 4.265.824,47

UNICAJA(ptmo. 158) vigente 3.800.000,00 2.664.869,27 371.849,33 2.293.019,94

LA CAIXA (Ptmo.ICO 618) vigente 925.473,94 925.473,94 0,00 925.473,94

UNICAJA (ptmo.182) vigente 5.000.000,00 4.284.730,32 544.440,02 3.740.290,30

BSCH (Ptmo 306 Art.177LHL) vigente 3.600.000,00 437.863,41 437.863,41 0,00

SANTANDER (REFINAN. 358) vigente 14.498.496,04 12.585.500,04 1.208.208,00 11.377.292,04

SANTANDER vigente 708.551,71 708.551,71 50.610,84 657.940,87

CAJAMAR(*) vigente 10.166.495,92 10.166.495,92 0,00 10.166.495,92

BANCO POPULAR(AUTORIZADO PTE) (*) vigente 4.111.730,74 4.111.730,74 0,00 4.111.730,74

previsto 2.500.000,00 0,00 480.218,93 2.019.781,07

59.169.604,26 41.990.671,82 4.340.638,12 40.150.033,70

OPERACIONES DE CREDITO A CORTO PLAZO

ENTIDAD ESTADO IMPORTE CAPITAL VIVO A AMORT. PREVISTA PREVISION CAP.VIVO

31/12/2014 AÑO 2015 A 31/12/2015

BANCO POPULAR vigente 1.500.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00 0,00

BANCO POPULAR vigente 1.500.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00 0,00

SANTANDER vigente 1.500.000,00 375.000,00 375.000,00 0,00

UNICAJA vigente 9.000.000,00 9.000.000,00 9.000.000,00 0,00

UNICAJA vigente 3.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00

16.500.000,00 15.375.000,00 15.375.000,00 0,00

(*) Capitales refinanciables correspondientes a préstamos formalizados con el Fondo de Financiación de Pagos a Proveedores

RDL 8/2014

TOTALES.......

TOTALES.......

203


12.INFORME ECONÓMICOFINANCIERO

204



INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO

El presente informe se emite de acuerdo a lo establecido en el artículo

168.1.apartado e) del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.

El presupuesto propio del Ayuntamiento de Torremolinos está incluido en el

Presupuesto General para el año 2015, del que también forman parte los

correspondientes a la Agencia Municipal de Promoción y Desarrollo Local del

Ayuntamiento de Torremolinos (antes denominada Organismo Autónomo de Promoción

y Desarrollo Local de Torremolinos), al Patronato Municipal de Deportes de

Torremolinos, así como los estados de previsión de gastos e ingresos de Samset,

Limpieza de Torremolinos, S.A., Torremolinos Televisión, S.A., Canal Torrevisión, S.A.,

Consorcio para la Gestión y Explotación del Palacio de Congresos y Exposiciones de

la Costa del Sol, S.A., Los Pinares Vivero Municipal de Torremolinos, S.A. y Aseo y

Limpiezas Municipales de Torremolinos, S.A..

Ayuntamiento de Torremolinos 91.900.000,00

A.M.P.D.L.T. 610.000,00

P.M.D.T. 4.147.000,00

Samset 6.246.655,00

Litosa 11.704.500,00

Torremolinos Televisión, S.A. 728.102,00

Canal Torrevisión, S.A. 155.156,00

Consorcio 1.590.000,00

Los Pinares Vivero Municipal de Torremolinos, S.A. 416.000,00

Aseo y Limpiezas Municipales de Torremolinos, S.A. 1.595.050,00

Movimientos internos 18.936.550,00 -

Total 100.155.913,00

La estructura presupuestaria se ajusta a lo preceptuado en la Orden Ministerial

EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, de aplicación a los presupuestos correspondientes

al ejercicio 2010 y posteriores. El estado de ingresos se clasifica sólo de acuerdo con la

estructura económica, desarrollándose a nivel de subconcepto. El estado de gastos se

desarrolla en la doble clasificación por programas, que sustituye a la antigua

funcional, y económica, de acuerdo con la base segunda de las de Ejecución del

Presupuesto.

205



ESTADO DE INGRESOS

Operaciones corrientes

El Estado de ingresos asciende a la cantidad de 91.900.000,00 Euros. Las

operaciones corrientes de la clasificación económica de ingresos comprenden los

Capítulos I al V del Presupuesto de Ingresos. Totalizan la cifra de 89.080.000,00

Euros, que representa el 96,93 % del total de las previsiones de ingresos, y su desglose

es el siguiente:

Capítulo Denominación Importe (€) %I Impuestos Directos 50.000.000,00 54,41%

II Impuestos Indirectos 350.000,00 0,38%

III Tasas y otros ingresos 18.500.000,00 20,13%

IV Transferencias corrientes 18.487.000,00 20,12%

V Ingresos Patrimoniales 1.743.000,00 1,90%

Total 89.080.000,00 96,93%

El Capítulo I, Impuestos directos, recoge los recursos procedentes de los

padrones municipales de Impuesto sobre Bienes Inmuebles (I.B.I.), Impuesto sobre

Vehículos de Tracción Mecánica (I.V.T.M.), Impuesto sobre Actividades Económicas

(I.A.E.) y los ingresos de liquidaciones del Impuesto sobre el Incremento del Valor de

los Terrenos.

Destaca por su importancia cuantitativa el I.B.I., que representa el 84,00 % del

Capítulo I.

El Capítulo II, Impuestos Indirectos, está constituido por un sólo subconcepto de

ingreso, que es el Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras (I.C.O. ó

I.C.I.O.), que representa un 0,38 % del total de las previsiones de ingresos.

El Capítulo III, tasas y otros ingresos, se desglosa a continuación por artículos

30 Tasas por la pres tación de servicios públ icos básicos 11.027.000,00 59,60%

31Tasas por prestación de servicios públicos de c arácter

social y preferente 140.000,00 0,76%

32Tasas por la real ización de acti vidades de competencia

local 1.546.000,00 8,36%

33Tasas por la utili zación privativa o aprovechamiento

especial del dominio público local 2.409.000,00 13,02%

34 Precios públi cos 346.000,00 1,87%

38 Reintegros de operaciones corrientes 50.000,00 0,27%

39 Otros ingresos 2.982.000,00 16,12%

Total 18.500.000,00 100,00%

206



Este Capítulo de Ingresos contempla los procedentes de los distintos servicios

municipales conforme a las Ordenanzas Fiscales reguladoras de las diferentes tasas y

precios públicos actualmente vigentes y otros ingresos de otra naturaleza, como los

reintegros de ejercicios cerrados, multas, sanciones urbanísticas, aprovechamientos

especiales, etc.

El Capítulo IV, Transferencias Corrientes, representa el 20,12 % del Estado de

Ingresos. Se incluye la participación en los tributos del Estado correspondiente al

ejercicio 2015 y es el subconcepto de ingresos más significativo del Capítulo.

Su desglose por artículos es el siguiente:

Artículo Denominación Importe (€) %42 De la Administración del Estado 15.175.000,00 82,08%

45 De Comunidades Autónomas 3.310.000,00 17,91%

46 De Entidades Locales 1.000,00 0,01%

47 De Empresas Privadas 500,00 0,00%

48 De Familias e Instituciones sin fines de lucro 500,00 0,00%

Total 18.487.000,00 100,00%

El Capítulo V, Ingresos Patrimoniales, asciende a 1.743.000,00 Euros y

representa el 1,90 % del total de Ingresos. Su desglose:

52 Intereses de depósitos 1.000,00 0,06%

53 Dividendos y participación en beneficios 60.000,00 3,44%

54 Rentas de bienes Inmuebles 42.000,00 2,41%

55 Producto de concesiones y aprov. especiales 1.270.000,00 72,86%

59 Otros Ingresos Patrimoniales 370.000,00 21,23%

Total 1.743.000,00 100,00%

Operaciones de capital

Comprende los Capítulos del VI al IX.

El Capítulo VI constituye los ingresos derivados de transacciones con salida de

bienes de capital propiedad de la Entidad Local. El Capítulo VII se corresponde con

ingresos de naturaleza no tributaria, sin contraprestación. En nuestro caso, son

ingresos de carácter finalista procedentes de la Diputación de Málaga. El Capítulo

VIII, Activos Financieros, no tiene trascendencia presupuestaria. El Capítulo IX

alcanza la cifra de 2.500.000,00 €.

207



Capítulo Denom inación Importe %VI Enajenación de inversiones reales 0 0,00%

VII Transferencias de capital 320.000,00 0,35%

VIII Activos financieros 0 0,00%

IX Pasivos financieros 2.500.000,00 2,72%

Total 2.820.000,00 3,07%

ESTADO DE GASTOS

El Estado de Gastos del Presupuesto de 2015 asciende, al igual que el Estado de

Ingresos, a la cantidad de 91.900.000,00 Euros.

Operaciones corrientes

En el ejercicio 2014 y, en cumplimiento del artículo 16.4 del Real Decreto Ley

8/2013, de 28 de junio, de medidas urgentes contra la morosidad de las

administraciones públicas y de apoyo a entidades locales con problemas financieros, se

incorporó el Capitulo V del Estado de Gastos, siendo que en la Orden Ministerial

HAP/419/2014, de 14 de marzo, se incorpora específicamente el Capítulo V, en la

estructura presupuestaria de las entidades locales, que hasta ahora no se contemplaba.

Los Capítulos del I al V que conforman los gastos destinados a operaciones

corrientes, ascienden a la cantidad de 78.230.700,00 euros y suponen un 85,13 % del

total de gastos presupuestados.

Su distribución es la siguiente:

El Capítulo I, Gastos de Personal, se distribuye por artículos de la siguiente

manera:

10 Altos cargos 1.380.000,00 4 ,09%

11 Personal Eventual de Gabinetes 603.500,00 1 ,78%

12 Personal Funcionario 8.798.300,00 26,05%

13 Personal laboral 11.186.700,00 33,12%

14 Otro personal 173.500,00 0 ,51%

15 Incentivos al rendimiento 3.410.700,00 10,10%

16 Cuotas Sociales 8.225.300,00 24,35%

Total 33.778.000,00 100,00%

El Capítulo II, Gastos en bienes corrientes y servicios, hace un total de

12.636.950,00 Euros. Supone un 13,75% del Presupuesto total.

208



Su distribución por artículos es la siguiente:

20 Arrendamientos 920.500,00 7,28%

21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 3.640.000,00 28,81%

22 Material, suministros y otros 7.895.450,00 62,48%

23 Indemnizaciones por razón del servicio 181.000,00 1,43%

Total 12.636.950,00 100,00%

El Capítulo III, Gastos Financieros, se cuantifica en 5.150.000,00 Euros.

Su distribución por conceptos es la siguiente:

310 Intereses 2.250.000,00 43,69%

311 Gtos de formalización, modific.y cancelación 250.000,00 4,85%

352 Intereses de demora 2.600.000,00 50,49%

359 Otros gastos financieros 50.000,00 0,97%

Total 5.150.000,00 100,00%

El Capítulo IV, Transferencias corrientes, asciende a la cantidad de

26.115.750,00 Euros y representa el 28,53% del total de créditos del Estado de Gastos.

Su distribución es la siguiente:

41 A Organismos Autónomos de la Entidad local 903.000,00 3,44%

44 A Empresas de la Entidad local 6.276.250,00 23,94%

46 A Entidades locales 100.000,00 0,38%

48 A Familias e Instituciones sin fines de lucro 7.232.000,00 27,59%

49 Otras subvenciones a entes públicos y sociedades m11.704.500,00 44,65%

Total 26.215.750,00 100,00%

El Capítulo V, Fondo de Contingencia y Otros Imprevistos, está compuesto por

un único artículo denominado “Dotación al Fondo de Contingencia de Ejecución

Presupuestaria” por un importe de 450.000,00 Euros, que representa el 0,5 % del total

de créditos del Estado de Gastos, por tanto importe superior a la obligación legal

establecida en el artículo 16.4 del R.D. Ley 8/2013 que fijaba dicho importe en el 0,5 %

de los ingresos no financieros.

209



Operaciones de capital

Integran las operaciones de capital los Capítulos del VI al IX y constituyen el 14,87

% de los créditos totales de gasto.

Su distribución por capítulos es la siguiente:

VI Inversiones reales 9.002.500,00 9,80%

VII Transferencias de capital 166.800,00 0,18%

VIII Activos financieros 0,00 0,00%

IX Pasivos financieros 4.500.000,00 4,90%

Total 13.669.300,00 14,87%

El Capítulo VI, Inversiones reales, asciende a 9.002.500,00 euros y representa el 9,80

% del Estado de Gastos.

Se distribuye de la siguiente manera:

60 Infraestructura y bienes de uso general 7.652.000,00 85,00%

622 Edificios y otras construcciones 220.000,00 2,44%

623 Maquinaria, Instalaciones y utillaje 371.500,00 4,13%

624 Material de transporte 178.500,00 1,98%

625 Mobiliario y enseres 400.000,00 4,44%

626 Equipos para procesos de información 156.500,00 1,74%

629 Otras inversiones nuevas 24.000,00 0,27%

Total 9.002.500,00 100,00%

El Capítulo VII, Transferencias de capital, asciende a la suma de 166.800,00 Euros y

supone un 0,18 % del total del Estado de gastos.

Su distribución por artículos, es la siguiente:

71 A Org.Autónomos de la Entidad Local 44.000,00 26,38%

74 A Empresas Municipales 12.800,00 7,67%

76 A Entidades Locales 95.000,00 56,95%

78 A Familias e Instituciones sin fines de lucro 15.000,00 9,00%

Total 166.800,00 100,00%

El Capítulo VIII, Activos financieros, no tiene transcendencia presupuestaria.

El Capítulo IX, Variación de Pasivos financieros, se eleva a la cantidad de

6.000.000,00 Euros. Dicho capítulo de gastos, alcanza el 6,70 % del total del Presupuesto.

210



Indicadores económicos

1) Formación bruta de capital

La diferencia entre el Capítulo VI de gastos y el Capítulo VI de ingresos nos informa de la

formación bruta de capital

Capítulo VI Importe

Inversiones reales 9.002.500,00

Enajenación de inversiones 0,00

Diferencia 9.002.500,00

2) Saldo neto de transferencias de capital

Diferencia entre los Capítulos VII y VIII de Ingresos y Gastos.

Capítulo VII y VIII Importe

Transferencias de capital (Ingresos) 320.000,00

Transferencias de capital (Gastos) 166.800,00

Diferencia 153.200,00

3) Variación de pasivos financieros

Diferencia entre los Capítulos IX de Ingresos y Gastos

Capítulo IX Importe

Pasivos financieros (Ingresos) 2.500.000,00

Pasivos financieros (Gastos) 4.500.000,00

Diferencia -2.000.000,00

Ahorro neto y financiación de inversiones

Los ingresos corrientes previstos ascienden a la cantidad de 89.080.000,00 Euros y los

gastos corrientes previstos a 78.231.700,00 Euros. La diferencia entre ambos conceptos es de

10.849.300,00 Euros. La amortización de la deuda a largo plazo con entidades financieras

asciende a 4.340.638,12 Euros. Se deduce un ahorro neto de 6.508.661,88 Euros.

211


13.INFORME DE INTERVENCIÓN

213



INFORME DE INTERVENCIÓN

Antecedentes

Dando cumplimiento a lo ordenado en el artº 214 de la L.R.H.L., se

emite el presente informe preceptivo que en virtud del principio de generalidad y

globalidad afectará a la totalidad del expediente, comprendiendo el Presupuesto,

anexos y documentos complementarios (artº 12 R.D. 500/90).

Se trata de un informe preceptivo y previo.

Dictamen

El Proyecto de Presupuesto General para el año 2015, formado por el Sr.

Alcalde Presidente de la Corporación Municipal, y que se somete a la aprobación del

Ayuntamiento Pleno, asciende, según el estado de consolidación a cien millones ciento

cincuenta y cinco mil novecientos trece Eur., (100.155.913,00 Eur.), presentándose

nivelado. Forman parte del Presupuesto General el del propio Ayuntamiento, el

Presupuesto del Patronato Municipal de Deportes de Torremolinos, la Agencia

Municipal de Promoción y Desarrollo Local del Ayuntamiento de Torremolinos y las

previsiones de Samset, Limpieza de Torremolinos, S.A., Torremolinos Televisión S.A.,

Canal Torrevisión, S.A., Consorcio para la Gestión y Explotación del Palacio de

Congresos y Exposiciones de la Costa del Sol, S.A., Los Pinares Vivero Municipal de

Torremolinos, S.A., y Aseo y Limpieza Municipales de Torremolinos, S.A.

La anualidad teórica de amortización del año 2015, asciende a la cantidad de

5.477.335,61 Euros.

El Presupuesto del Patronato Municipal de Deportes de Torremolinos,

asciende, tanto en su estado de ingresos como de gastos, a la cantidad de Cuatro

Millones Ciento cuarenta y siete mil Euros (4.147.000,00 Eur.). Se mantiene igual que

en el ejercicio anterior.

El Presupuesto de la Agencia Municipal de Promoción y Desarrollo Local del

Ayuntamiento de Torremolinos, asciende, tanto en su estado de gastos como de

ingresos a la cantidad de Seiscientos diez mil Euros (610.000,00 Eur). Se produce una

disminución respecto del año anterior de un 24,13 %.

La empresa Samset, presenta unas previsiones niveladas de ingresos y gastos

que ascienden a la cantidad de seis millones, doscientos cuarenta y seis mil seiscientos

cincuenta y cinco Euros (6.246.655,00 Eur). Se produce un aumento respecto del año

anterior de un 0,51 %. La empresa Litosa, presenta unas previsiones niveladas, por

importe de Once millones setecientos cuatro mil quinientos Euros (11.704.500,00 Eur).

214



El incremento respecto del año anterior es del 2,03 %. La entidad Consorcio para la

Gestión y Explotación del Palacio de Congresos y Exposiciones de la Costa del Sol,

S.A., presenta unas previsiones niveladas por importe de Un millón Quinientos noventa

mil Euros (1.590.000,00 Eur.). Representa un aumento respecto del año anterior del

2,78 %. La empresa Torremolinos Televisión, S.A., presenta unas previsiones niveladas

de Setecientos veintiocho mil ciento dos Euros (728.102,00 Eur.). Representa una

disminución respecto del año anterior del 2,53 %. La empresa Canal Torrevisión, S.A.

cuenta con unas previsiones de ingresos y gastos de ciento cincuenta y cinco mil ciento

cincuenta y seis euros (155.156,00 Eur.) de los que el Ayuntamiento de Torremolinos

financia la cantidad de noventa y ocho mil setecientos treinta y cinco euros con sesenta

y tres céntimos, con arreglo a su participación municipal. La entidad Los Pinares

Vivero Municipal de Torremolinos, S.A., presenta unas previsiones niveladas de

cuatrocientos dieciséis mil Euros, (416.000,00 Eur.). Representa un decremento

respecto del año anterior del 9,96 % Por último, la empresa municipal Aseo y

Limpieza Municipales de Torremolinos, S.A, cuenta con unas previsiones niveladas de

ingresos y gastos por importe de un millón, quinientos noventa y cinco mil cincuenta

Euros (1.595.050,00 Eur.), representando una disminución respecto del ejercicio

anterior del 0,11 %.

El Proyecto de Presupuesto General está redactado sin déficit inicial y

correctamente nivelado.

El estado de previsión de movimientos y situación de la deuda, diferenciando el

largo plazo del corto, es el siguiente:

Operaciones de crédito a largo

Entidad y ReferenciaCapital vivo a

31/12/14Amortización

prevista año 2015

Intereses previstos año

2015 BSCH(Ptm.170) 550.305,91 439.556,03 4.366,21

BSCH (Ptmo.07) 799.264,94 317.830,41 5.119,23

BSCH (Ptmo.ICO 3641) 4.755.885,62 490.061,15 23.167,61

UNICAJA(ptmo. 158) 2.664.869,27 371.849,33 63.237,91

LA CAIXA (Ptmo.ICO 618) 925.473,94 0,00 4.618,08

UNICAJA (ptmo.182) 4.284.730,32 544.440,02 249.463,30BSCH (Ptmo 306 Art.177LHL) 437.863,41 437.863,41 6.002,27

SANTANDER (REFINAN. 358) 12.585.500,04 1.208.208,00 854.259,32

SANTANDER (ICO 744) 708.551,71 50.610,84 29.473,73

CAJAMAR 10.166.495,92 0,00 174.401,88

BANCO POPULAR (PTE REF.) 4.111.730,74 0,00 120.896,31

PRESTAMO PREVISTO 0,00 480.218,93 45.613,88

TOTALES 41.990.671,82 4.340.638,12 1.580.619,73

215



Operaciones de crédito a corto

Entidad yreferencia

Capitaldisponible a

31/12/14

Amortizaciónprevista año 2015

Previsión Capital vivoa 31/12/2015

BANCO POPULAR 1.500.000,00 1.500.000,00 0,00

BANCO POPULAR 1.500.000,00 1.500.000,00 0,00

SANTANDER 375.000,00 375.000,00 0,00

UNICAJA 9.000.000,00 9.000.000,00 0,00

UNICAJA 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00

El Presupuesto General de 2015, total consolidado, tanto de ingresos como de

gastos, se presenta en el anexo 10 de este documento.

El desglose de la eliminación que asciende a la cantidad de 18.936.550,00

Euros, es el siguiente:

Entidad Importe (€)

P.M.D.T …………………………………………………………...... 877.000,00

A.M.P.D.L.T ………………………………………………………..... 68.000,00

Samset ………………………………………………………………….. 3.192.000,00

Litosa ………………………………………………………….. 11.704.500,00

Consorcio ……………………………………………………….. 716.000,00

Torremolinos Televisión S.A ……………………………………. 636.000,00

Canal Torrevisión ……………………………………………..… 99.000,00

Los Pinares Vivero Municipal de Torremolinos, S.A. ………….. 49.000,00

Aseo y Limpieza Municipal de Torremolinos, S.A …………….... 1.595.050,00

Las aplicaciones presupuestarias del Estado de Gastos del Presupuesto

Municipal del Ayuntamiento que nutren a los distintos entes municipales, se relacionan

a continuación:

216

presupuesto municipal 2015 -...

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