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Presupuesto Institucional de Apertura – UPLA 2015 Oficina Universitaria de Planificación - OUPLAN

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CONTENIDO

PRESENTACIÓN

AUTORIDADES UNIVERSITARIAS

DIRECTORES Y JEFES DE DIRECCIONES Y OFICINAS UNIVERSITARIAS

CÓDIGOS Y DETALLE DE LAS UNIDADES PRESUPUESTARIAS – 2015

EXPOSICIÓN DE MOTIVOS

1. PROPÓSITOS UNIVERSITARIOS PARA EL EJERCICIO 2015

A. GASTOS CORRIENTES

B. GASTOS DE INVERSIÓN EN DESARROLLO INSTITUCIONAL

C. SERVICIOS DE LA DEUDA

D. GASTOS DE ACREDITACIÓN

2. PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2015

A. ESTIMACIÓN DE LOS INGRESOS

B. ESTIMACIÓN DE LOS EGRESOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS

PRESUPUESTO DE EGRESOS

ANALÍTICO DE INGRESOS

ANALÍTICO DE EGRESOS


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PRESENTACIÓN

La Universidad Peruana Los Andes es una institución de educación superior

sin fines de lucro que requiere que su crecimiento y desarrollo este articulado y

sustentado por diseños estratégicos compatibles con su entorno.

El Presupuesto Institucional de Apertura – PIA UPLA 2015, es un instrumento

de política financiera y de gestión, a través del cual las autoridades universitarias,

así como los órganos de base y órganos desconcentrados debidamente

representados, definen en conjunto, cómo y a qué se van a orientar los recursos

económicos/financieros, teniendo en cuenta los objetivos plasmados en el

Planeamiento Estratégico Institucional – PEI 2012-2016, según corresponda, los

cuáles están directamente vinculados a la Acreditación y Calidad Universitaria.

En éste presupuesto institucional de apertura se detallan en forma

equilibrada los montos presupuestales de las diferentes unidades académicas,

administrativas y de producción para ser ejecutados a lo largo del periodo anual

2015, identificando los objetivos deseables del PEI 2012 - 2016 y, los resultados

asociados a los mismos, estableciendo para ello metas físicas (cuantitativas y

cualitativas), indicadores de proceso e indicadores de resultado. El Presupuesto

Institucional de Apertura – PIA UPLA 2015 es aprobado por el Consejo

Universitario1; consta en su dinámica una secuencia de fases y procesos, así como

también la evaluación presupuestal y la autoevaluación de ejecución de actividades

programadas en el Plan Operativo Institucional.

1 Artículos 19° y 264° del Estatuto Universitario, aprobado con Resol. N° 001-2013-AU, concordante con el artículo 59° de la Nueva Ley Universitaria – Ley N° 30220


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Para la elaboración del Presupuesto Institucional de Apertura – PIA UPLA

2015 se aplicaron metodologías y técnicas que permitieron articular la planificación,

logística y presupuesto a través de la elaboración del Plan Operativo Institucional,

así como también de los correspondientes cuadros de necesidades orientados a

atender los diversos requerimientos de las unidades académicas, administrativas y de

producción, asegurando así la operatividad de la Universidad.

La Universidad Peruana Los Andes desde el año 2014 viene implementando

el Presupuesto por Resultado, con la finalidad de reestructurar el proceso

presupuestario al interior del proceso de planificación – acción – evaluación; esto

implica: i) articular el proceso de planificación con el de elaboración del

presupuesto, ii) reconocer la relación sustantiva entre ejecución del gasto y

realización de actividades y proyectos, y iii) vincular la evaluación presupuestal con

el logro de los resultados previstos en el Plan Operativo Institucional alineado al

Planeamiento Estratégico Institucional 2012 - 2016; así como también, contar con

indicadores para hacer el seguimiento y la evaluación de los desempeños,

requiriendo para ello: i) contar con una línea de base, ii) definir metas o valores que

se esperan alcanzar en el corto, mediano o largo plazo, y iii) tener un sistema

integral de información a tiempo real.

Por lo expuesto y en concordancia con los avances de la ciencia y la

tecnología en un entorno de competitividad actual, se requiere sistematizar los

instrumentos de gestión que faciliten el manejo, control y evaluación presupuestal,

a fin de cuantificar su impacto en el crecimiento y desarrollo de nuestra

Universidad.


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AUTORIDADES UNIVERSITARIAS

Dr. José Manuel Castillo Custodio Rector

Dr. Jesús Armando Cavero Carrasco Dr. Casio Aurelio Torres López

Vicerrector Académico Vicerrector Administrativo

ESCUELA DE POST GRADO

Dr. Anibal Díaz Lazo Director

DECANOS

Dr. Wilber Gonzalo Vásquez Vásquez Facultad de Ciencias Administrativas y Contables

Mcblgo. Julián Quiñonez Hinostroza

Facultad de Ciencias de la Salud

Porf. José Wilfredo Quintanilla Huamán Facultad de Derecho y Ciencias Políticas

Dra. Gloria María Muñoz Pacheco

Facultad de Educación y Ciencias Humanas

Dr. Rubén Darío Tapia Silguera Facultad de Ingeniería

Dr. Roberto Jesús Bernardo Cangahuala

Facultad de Medicina Humana

FILIAL LIMA

Mg. Manuel Silva Infantes Director

SEDES

Dr. Gilmer Gregorio Rosales Rojas Coordinador SEDE La Merced

Mg. Teodoro Edgardo Leonardo Aguilar

Coordinador SEDE Satipo


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DIRECTORES Y JEFES DE DIRECCIONES Y OFICINAS

UNIVERSITARIAS

Dr. Uldarico Inocencio Aguado Riveros Oficina Universitaria de Planificación

Abog. Augusto Benjamín Gutiérrez Pérez

Oficina de Asesoría Jurídica

Dr. Armando Juan Adauto Ávila Oficina de Auditoria y Control Interno

Dr. Mauricio Muñoz Melgarejo Oficina de Secretaría General

Econ. Jorge Pachas Guillen

Dirección Universitaria de Desarrollo Académico

Mg. Williams Olivera Acuña Dirección Universitaria de Extensión, Proyección y Bienestar Universitario

Dra. Mercedes Jesús Peña

Dirección Universitaria de Gestión de la Calidad

Ing. Jowel Sigfrido Cabrera Padilla Oficina Universitaria de Informática y Sistemas

Dr. Manuel Sánchez Soto

Dirección Universitaria de Investigación, Ciencia, Tecnología y Desarrollo

Mg. Leandro Rojas Espinoza Oficina Universitaria de Economía y Finanzas

Mcs. Severo Simeón Calderón Samaniego

Oficina Universitaria de Educación a Distancia

Mg. Moisés Calle Cáceres Oficina Universitaria de Personal

Ing. Javier Navarro Veliz

Oficina Universitaria de Admisión

Mg. César Manuel Agüero López Oficina de Imagen Institucional y Marketing


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PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES

CÓDIGOS Y DETALLE DE LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS Y ACADÉMICAS – 2015

01 ÓRGANOS DE GOBIERNO 0001 ASAMBLEA UNIVERSITARIA 0002 CONSEJO UNIVERSITARIO

02 ÓRGANOS AUTÓNOMOS 0021 OFICINA UNIVERSITARIA DE AUDITORIA Y CONTROL INTERNO 0022 COMITÉ ELECTORAL UNIVERSITARIO

03 ÓRGANOS DEL GOBIERNO CENTRAL 0031 RECTORADO

00301 SECRETARIA GENERAL

00302 VICERRECTORADO ADMINISTRATIVO/DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

0030201 OFICINA UNIVERSITARIA DE ECONOMÍA Y FINANZAS 0030202 OFICINA UNIVERSITARIA DE PERSONAL 0030203 OFICINA UNIVERSITARIA DE DISEÑO Y CONSTRUCCIÓN 0030204 OFICINA UNIVERSITARIA DE LOGÍSTICA Y MANTENIMIENTO 0030205 OFICINA UNIVERSITARIA DE PRODUCCIÓN

00302051 POLICLÍNICO DOCENTE UNIVERSITARIO 00302052 CLÍNICA ODONTOLÓGICA 00302053 UNIDAD DE PRODUCCIÓN DE ATAURA 00302054 CENTRO CULTURAL 00302055 UNIDAD DE PRODUCCIÓN DE METAL MECÁNICA Y OTROS SIMILARES 00302056 CENTRO DE PRODUCCIÓN MANTARO

00303 DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD 00304 OFICINA DE ASESORÍA JURÍDICA 00305 OFICINA UNIVERSITARIA DE PLANIFICACIÓN 00306 OFICINA UNIVERSITARIA DE INFORMÁTICA Y SISTEMAS 00307 IMAGEN INSTITUCIONAL Y MARKETING 0032 VICERRECTORADO ACADÉMICO

00321 DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE EXTENSIÓN, PROYECCIÓN Y BIENESTAR UNIVERSITARIO/DIRECCIÓN DE BIENESTAR UNIVERSITARIO

00322 DIRECCIÓN DE SERVICIO SOCIAL UNIVERSITARIO 00323 DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE DESARROLLO ACADÉMICO 00324 OFICINA UNIVERSITARIA DE ADMISIÓN

00325 OFICINA UNIVERSITARIA DE EDUCACIÓN CONTINUA Y EDUCACIÓN SEMI PRESENCIAL A DISTANCIA

00326 CENTRO DE IDIOMAS 00327 CENTRO PRE UNIVERSITARIO 00328 INSTITUCIÓN EDUCATIVA PRIVADA LOS ANDES


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0033 VICERRECTORADO DE INVESTIGACIÓN

00331 DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE INVESTIGACIÓN, CIENCIA, TECNOLOGÍA Y DESARROLLO/OFICINA UNIVERSITARIA DE PROYECTOS, DESARROLLO DE INVESTIGACIÓN Y TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA

00332 OFICINA UNIVERSITARIA DE PROPIEDAD INTELECTUAL Y PUBLICACIONES

00333 OFICINA UNIVERSITARIA DE FINANCIAMIENTO Y COOPERACIÓN TÉCNICA INTERNACIONAL

04 ÓRGANOS DEL GOBIERNOS DE BASE 0041 FACULTAD CIENCIAS DE LA SALUD 0042 FACULTAD CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES 0043 FACULTAD DE INGENIERÍA 0044 FACULTAD EDUCACIÓN Y CIENCIAS HUMANAS 0045 FACULTAD DE MEDICINA HUMANA 0046 FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLÍTICAS 0047 ESCUELA DE POST GRADO

05 ÓRGANOS DESCONCENTRADOS 0051 SEDE LA MERCED 0052 SEDE SATIPO 0053 FILIAL LIMA 0054 CAT HUÁNUCO 0055 CAT HUANCAVELICA 0056 CAT AYACUCHO 0057 CAT PASCO 0058 CAT TARMA


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FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA DE LA

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES PARA EL PERIODO 2015

EXPOSICIÓN DE MOTIVOS

1. PROPÓSITOS UNIVERSITARIOS PARA EL PERIODO 2015

A. GASTOS DE OPERACIÓN

Para efectos presupuestarios, el concepto de gastos corrientes se refiere a

pagos no recuperables y comprende los gastos en planillas (personal

docente ordinario, contratado y personal administrativo nombrado, con

contrato indeterminado y contratado), adquisición de bienes y contratación

de servicios y otros gastos corrientes de la misma índole.

Para el año 2015 la Universidad Peruana Los Andes ha presupuestado en

gastos de operación S/. 154’957,254.00 n.s. que representa el 64.21% del

total del presupuesto institucional de apertura.

B. GASTOS EN BIENESTAR UNIVERSITARIO

Para efectos presupuestarios, estos gastos hacen referencia a CAFAEE y el

fondo de apoyo económico de asistencia a certámenes académicos y

científicos en favor de los Docentes.

Para el año 2015 la Universidad Peruana Los Andes a presupuestado en

Gastos en Bienestar Universitario S/. 1’363,201.00 n.s. que representa el

0.56% del total del presupuesto institucional de apertura.


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C. GASTOS DE INVERSIÓN EN DESARROLLO INSTITUCIONAL

Para efectos presupuestarios, dicho concepto hace referencia a gastos

destinados para la adquisición, instalación y acondicionamiento de bienes

duraderos que, por su naturaleza, valor unitario o destino incrementan el

patrimonio de la Universidad.

Dentro de este rubro se encuentran los gastos destinados para: realización

de estudios técnicos, ejecución de obras civiles, adquisición de bienes de

capital y, bienes culturales.

Para el año 2015 la Universidad Peruana Los Andes a presupuestado en

gastos de inversión en desarrollo institucional S/. 69’921,090.00 n.s. que

representa el 28.98% del total del presupuesto institucional de apertura.

D. GASTO DE ACREDITACIÓN

Para efectos presupuestarios, el tema de acreditación involucra todo un

proceso en el cual se encuentran los temas sobre los planes de

autoevaluación y mejora continua con fines de acreditación universitaria,

en ese sentido para el año 2015 la Universidad Peruana Los Andes ha

previsto un gasto de S/. 4’435,614.00 n.s. que representa un 1.84% del

total del presupuesto institucional de apertura.

E. SERVICIO DE LA DEUDA

Para efectos presupuestarios, dicho concepto son obligaciones de pago de

amortización e intereses de deudas de acuerdo al calendario de pagos,

habiéndose previsto el pago de S/. 10’637,936.00 n.s. que representa el


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4.41% del total del presupuesto institucional.

2. PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2015

Durante la fase de programación y formulación presupuestal se coordinó con

las diferentes dependencias académicas y administrativas de la Universidad

Peruana Los Andes a fin de obtener una información confiable y oportuna; para

tal caso, presentaron sus respectivos planes operativos; los mismos que se

consignan en el presente presupuesto institucional de apertura.

El monto total del Presupuesto Institucional de Apertura – PIA UPLA 2015

asciende a S/. 241’315,094.00 n.s.

A. ESTIMACIÓN DE LOS INGRESOS:

En lo referente al Rubro de Ingresos, se ha estimado a partir del análisis

de tendencia de cada una de las partidas específicas y el análisis de la

proyección de ingresos al 31 de diciembre de 2014.


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Fuente: Sección de Presupuesto - OUPLAN


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B. ESTIMACIÓN DE LOS EGRESOS

La programación y formulación del gasto, se ha elaborado teniendo en

cuenta la Directiva Nº 001–2012-OUPLAN-R-UPLA/003 “Formulación,

Ejecución y Evaluación del Plan Operativo Institucional 2015”,

garantizando así una adecuada y oportuna prestación de los servicios que

brinda nuestra universidad, buscando el logro de los objetivos y metas

trazadas en el PEI 2012-2016.

Los Gastos del Presupuesto Institucional de Apertura – PIA UPLA 2015, se

desagrega de la siguiente manera (ver cuadro siguiente)


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PARTIDAS CONCEPTO EGRESOS

241,315,094 100%I GASTOS DE OPERACIÓN 154,957,254 64.21%

2.0 RESERVA DE CONTINGENCIA 6,317,556 4.08%2.0.1 PROCESOS ELECTORALES 712,034 2.0.2 FERIAS DE ORIENTACIÓN VOCACIONAL 166,400 2.0.3 GASTOS INVENTARIO GENERAL 524,394 2.0.4 JUEGOS DEPORTIVOS REGIONALES FEDUP 200,000 2.0.5 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4,714,728 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 99,870,540 64.45%2.1.1 PERSONAL ADMINISTRATIVO 9,907,262 2.1.2 PERSONAL DOCENTES UNIVERSITARIOS 47,871,651 2.1.3 GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES 30,115,750 2.1.4 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 6,553,205 2.1.5 ASCENSOS, NOMBRAMIENTOS Y OTROS 791,419 2.1.6 DIETAS Y COMPENSACIONES 2,626,008 2.1.7 OTRAS RETRIBUCIONES DE LA UNIVERSIDAD 2,005,244 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 181,845 0.12%2.2.1 PENSIONES - 2.2.2 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL 132,645 2.2.3 ASISTENCIA SOCIAL EN PENSIONES E INDEMNIZACIONES 49,200 2.3 BIENES Y SERVICIOS 41,380,113 26.70%2.3.1 COMPRA DE BIENES 10,969,172 2.3.2 CONTRATACIÓN DE SERVICIOS 30,410,941 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 20,800 0.01%2.4.1 DONACIONES 20,800 2.5 OTROS GASTOS 7,186,400 4.64%2.5.1 SUBSIDIOS - 2.5.2 TRANSFERENCIAS A INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 10,400

2.5.4 PAGO DE IMPUESTOS, DERECHOS ADMINISTRATIVOS Y MULTAS GUBERNAMENTALES (LOCAL) 1,976,000

2.5.5 PAGO DE SENTENCIAS JUDICIALES, LAUDOS ARBITRALES Y SIMILARES 5,200,000

I I . GASTOS EN BIENESTAR UNIVERSITARIO 1,363,201 0.56%2.5.3.1 A ESTUDIANTES 1,145,811 2.5.3.2 SEMI BECAS HIJOS DOCENTES 64,146

2.5.3.3 SEMI BECAS PARA TRABAJADORES ADMINISTRATIVOS E HIJOS 50,284

2.5.3.4 FONDO DE APOYO ECONÓMICO DE ASISTENCIA CERTÁMENES-DOCENTE 102,960

2.5.3.9 OTROS - I I I . INVERSION EN DESARROLLO INSTITUCIONAL 69,921,090 28.98%

2.6 EXPEDIENTES TÉCNICOS Y OBRAS 62,000,000 2.6 BIENES DE CAPITAL 4,246,873 2.6 BIENES CULTURALES 3,674,217

IV. ACREDITACIÓN 4,435,614 1.84%

V. AMORTIZACIONES E INTERES DE PRESTAMOS Y SOBREGIROS 10,637,936 4.41%

2.9 INTERNACIONALES - 2.9 NACIONALES 10,637,936

VI. RESERVAS - 0.00%

T O T A L

PRESUPUESTO RESUMEN DE EGRESOSUPLA 2015

CUADRO Nº 00-E-PA-15: PRESUPUESTO DE EGRESOS POR PARTIDAS Y CONCEPTOS PRESUPUESTARIOS 2015

(EN NUEVOS SOLES)

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Fuente: Sección de Presupuesto - OUPLAN

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